陕西精密合金股份有限公司一九九七年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应 阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司
公司英文名称:SHAANXI PRECISION ALLOY CO.LTD.
2.公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新路19号
3.法定代表人:王前俊
4.负责信息披露人员(董秘):葛熙富
联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号
联系电话:(029)4254540
联系传真:(029)4261605
办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号
邮政编码:710077
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:精密股份
股票代码:600092
二、会计数据与业务数据摘要
1.利润情况
公司本年度实现利润总额38165481.02元,其中主营业务利润26465492.98元,其他业务利润-36.28元,投资收益10266800.00元,营业外收支 净额1037732.32元。
2.主要会计数据和财务指标
项 目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入(万元) 6973 13076 8264
净利润(万元) 3091 2307 1682
总资产(万元) 44275 27962 24524
股东权益(万元) 30873 16514 14207
每股收益(元/股)(摊薄) 0.1952 0.2509 0.1829
每股净资产(元/股)(摊薄)1.9499 1.7959 1.5450
净资产收益率(％) (摊薄) 10.01 13.97 11.83
调整后每股净资产(元/股),摊薄1.9484 1.7862 1.5355
加权平均计算 扣除新股申购冻结资金利息
每股收益(元) 0.2656 0.1904
每股净资产(元) 2.6537 1.9451
净资产收益率(％) 13.04 9.79
调整后的每股净资产(元) 2.6516 1.9435
注:主要财务指标计算方法
1.全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2.加权平均后的计算方法:
按月份加权股份数=(年初股本总数×6+发行后股本总数×4+送股后股本总数×2)/12
每股收益=净利润/按月份加权股份数
每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/按 月份加权股份数
3.报告期内股东权益变动情况:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 91950000.00 66390000.00 158340000.00
资本公积 25104278.63 72820452.14 97924730.77
盈余公积 9947685.58 4708172.11 14655857.69
其中:
公益金 3069988.46 1545517.89 615506.35
未分配利润 38135810.75 26058948.95 26390000.00 37804759.70
合 计 165137774.96 169977573.20 26390000.00 308725348.16
变动原因:
1.由于发行4000万A股,以及送红股使股本增加;
2.溢价发行收入使资本公积金增加;
3.本年度净利润增加,从净利润中提取法定公积金、公益金,也使未分配利润增加。另每10股送2股使未分配利润减少。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股
本次股本变动增减(+、-)
期初数 公开募集 送股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 其中:国家持有股份
41750000 8350000 8350000 50100000
2.募集法人股 28580000 5716000 5716000 34296000
3.内部职工股 21620000 4324000 4324000 25944000
尚未流通股份
合计 91950000 18390000 18390000 110340000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
40000000 8000000 48000000 48000000
已流通股份合计 40000000 8000000 48000000 48000000
三、股份总数 91950000 4000000 26390000 66390000 158340000
2.股东情况介绍
1997年末公司股东总数为27957户,其中内部职工股东6523户。
3.前十名股东持股情况(1997年12月31日)单位:股
序号 股 东 名 称 持 股 数 持股比例(％)
1 陕西省国有资产管理局 50,100.000 31.64
2 新疆乌鲁木齐制锁厂 6000000 3.79
3 内陆公司 4248135 2.69
4 上海涌金实业有限公司 3600000 2.27
5 中国木材总公司 2040000 1.29
6 深业集团(深圳)物业管理公司 1800000 1.14
7 西安国际信托投资公司证券部 1800000 1.14
8 华宁公司 1503549 0.95
9 深圳市市政工程公司 1200000 0.76
10 中宇南通物资开发有限公司 1200000 0.76
4.董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
王前俊 董事长 4000 4800
冯文才 董 事 2000 2400 本公司
郎殿玉 董 事 7000 8400 10月按
陈立勋 董 事 2000 2400 10:2比
王振升 董事、副总经理3000 3600 例送红
邓元明 董 事 0 0 股所致
罗忠琳 董 事 14000 16800
刘占文 董 事 2000 2400
敖宏元 董 事 1000 1200
白水泉 监事会主席 2000 2400
王诚谦 监 事 3000 3600
赵心明 监 事 0 0
马书莲 监 事 1000 1200
阮雍洲 监 事 500 600
柯 伟 总经理 0 0
史福利 副总经理 1000 1200
葛熙富 董事会秘书 1000 1200
四、募集资金使用情况
本公司1997年6月向社会公开发行股票,共募集资金11280万元(已扣除发行费用)。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
1.2000吨级高质量金属电子材料生产线 已按招股说明书承诺全部投入
2.投资4982万元兴建横拼双金属生产线 已投入3399万元兴建横拼双金
属生产线
3.投资4928万元兴建超薄金属箔项目 已投入环保水处理产品,投资
2100万元
2000t级高质量金属电子材料生产线项目,先后改造了钢带表面清理线和张力退火炉及固相复合轧机,目前改造工程尚未结束,预计自1998年下半年陆续竣工,98年底见效,项目全部投产后,可使高质量金属电子材 料生产能力达到2000吨。
横拼双金属生产线,主要用于厂房、引进真空电子束焊机及国内配 套修边机等设备,预计98年下半年投产,可年产横拼双金属带材500t。
公司原向股东披露的招股说明书中,承诺募集资金投入超薄金属箔
项目,后因(1)超薄金属箔市场变化,引进设备涨价等因素,投入产出将达不到原来预期效果;(2)董事会认为应进行多种经营,回避单一惊风险，
改为投入环保水处理产品。
该变动已于1997年9月28日股东大会审议通过,该股东大会决议刊登于1997年9月30日《中国证券报》和《上海证券报》上。
公司尚有未使用募集资金3737万元,其中银行存款2500万元,其余资金暂用于补充流动资金。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会、董事会会议、监事会会议简介
(1)股东大会
陕西精密合金股份有限公司于1997年9月28日在西安秦都酒店召开
了第四次股东大会,到会股东68人,代表股份6247.63万股。大会以投票
方式逐项表决,通过了以下决议:董事会工作报告、监事会工作报告、1996年度财务决算报告、公司章程修改草案、1996年公司利润分配方案、变更超薄金属箔项目投资计划的议案。
(2)董事会会议简介
(1)1997年2月15日二届三次董事会会议:1通过公司机构设置方案;2聘任王振升,史福利为本公司副总经理。
(2)1997年8月3日二届四次董事会会议:决定变更超薄金属箔项目投资计划,同意该项目不上,改为投入环保水处理产品,并决定与西安美星
环保水处理产品有限公司合作的意向。
(3)1997年8月26日二届五次董事会会议,通过如下决议:1通过1997
年度中期报告;2通过1996年度分红方案;3决定于1997年9月28日召开第
四次股东大会。
(4)1997年9月24日二届六次董事会会议,审议通过《1996年度董事
会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算报告》、《1996年度利润分配方案》、《公司章程修改草案》、《变更超薄金属箔项目投资计划的议案》。
(5)1997年11月11日董事会临时会议讨论决定同意罗忠琳辞去公司
董事长兼总经理职务,同意刘占文同志辞去公司副董事长职务,选举王前俊同志为公司董事长,根据董事长提名,聘任柯伟同志为公司总经理。
(6)1997年11月27日董事会二届七次会议讨论通过与中美商务联合
拓展企业集团、陕西精密金属集团有限公司、西安电子科技工贸公司等五家企业共同发起设立西安美星精密环保产品股份有限公司,本公司拟
投资3060万元,占发起人出资比例51％,该股份公司主要从事环保水处理产品的开发、生产、销售。
(3)监事会会议简介
(1)1997年9月23日监事会会议,讨论通过《1996年度监事会工作报
告》。
(2)1997年10月22日监事会会议,主要议题是通报审查公司拟投资的环保水处理产品有关事宜。
(3)1997年10月30日监事会会议,主要议题是通报公司横拼双金属项目进展情况。
2、本报告期内增资扩股事项简介
公司于1997年6月11日至13日在西安市采取“全额预交款,比例配售,余款转存”方式,向社会公开发行4000万A股。获准于1997年6月26日在上交所上市交易。此次发行新股后,公司总股本为13195万股。
公司于1998年10月28日实施了1996年度分红送股方案:以总股本13195万股为基数,每10股送红股2股,此方案实施后,公司总股本为15834万
股。
3、本年度内公司法定代表人更换为王前俊先生。
4、本报告年度内会计师事务所没有变动。
5、关联交易
公司关联交易详见年报摘要六、财务报告3、会计报表附注(4)关联方关系及交易披露。
6、1997年度本公司无重大诉讼仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案
1997年度本公司实现净利润30910357.89元,按10％比例提取法定公积金3091035.78元,按5％比例提取法定公益金1545517.89元,可供股东
分配利润26273804.22元,加1996年末未分配利润11745810.74元,减子公司储备基金214855.26元,累计可供股东分配利润37804759.70元,本公司从长远发展考虑,经本公司董事会研究决定,98年不进行利润分配及公积金转增股本。
(三)公司董事会选定《中国证券报》为98年度信息披露指定报刊。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经陕西岳华会计师事务所审计,并出具了无保留意
见的审计报告〔陕岳会审字(1998)040号〕。
(二)会计报表
(三)会计报表附注
一、公司简介
陕西精密合金股份有限公司(以下简称本公司或母公司)是经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1992)46号文件批准,由陕西精密合金厂作
为发起人,采用定向募集方式设立的股份有限公司。股份公司注册资本
为16,506万元。一九九四年公司进行了资产重组,经陕西省经济体制改
革委员会陕改发(1994)112号、陕西省国有资产管理局陕国企(1994)009号对调整后的国家股本予以确认。调整后注册资本为9,195万元。一九
九六年十月十五日公司注册地变更为西安高新技术开发区高新一路19号。
本公司主要经营金属材料及元器件的生产、加工、销售,国内贸易
等。以生产精密钢带、电阻钢带、不锈钢带、铝合金钢带、不锈轧材为主要产品。
环亚实业有限公司(以下称子公司)是由本公司与台湾宜兰县林信标共同投资,经陕西省人民政府外经贸合资(1992)110号文批准设立的中外合资企业。经营范围为房地产开发、建设;销售自建房屋;生产小五金建材;销售自产产品。母公司持有其75％的股权。
陕西精密合金股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)260号文和证监发字(1997)261号文批准,公司于1997年6月11日至6
月13日在西安公开募集人民币普通股4,000万A股,每股面值人民币1.00
元,溢价发行,每股发行价3.00元(包括发行费用),本次股票发行共募集
资金1.128亿元(扣除发行费用),并于一九九七年六月二十六日在上海证券交易所挂牌交易。公司新募集资金到位后注册资本为13,195万元,溢
价收入7,280万元及中签资金冻结利息2.04万元转入资本公积。一九九
七年九月二十八日,陕西精密合金股份有限公司第四次股东大会决议:对1996年税后利润进行分配每10股送2股,增资后公司注册资本为15,834万元。
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。子公司环亚实业有限公司执行《外商投资企业会计制度》,在编制合并会计
报表时,按《股份制试点企业会计制度》进行了调整。
2、会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本。
4、坏帐核算方法
坏帐损失采用直接转销法核算。坏帐按下列原则确认:
(1)因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收帐款;
(2)债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;
(3)债务人逾期三年未能履行义务,确实不能收回的应收帐款。
5、存货核算方法
存货计价按实际成本计价;
原材料入库按实际成本计价,领用与发出按加权平均法核算;
产成品入库按实际成本核算,发出按加权平均法核算;
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
6、长短期投资核算方法
(1)短期投资:按成本法核算。
(2)股权投资和联营投资:投资比例低于20％(含20％)的按成本法核算;投资比例在20％以上的按权益法核算;并对投资比例在50％以上(不
含50％)的编制合并会计报表。
债券投资:按购进成本计入长期投资,所获得的利息收入计入投资收益。
7、固定资产核算方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上并在使用过程中保持原有实物形态的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”核算,并根据各类固定资
产的原值使用年限和预计净残值(原值的5％),确定分类折旧如下:
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率％
房屋及建筑物10-40 9.500-2.375
专用设备 15-18 6.333-5.278
通用设备 10-18 9.500-5.278
动力设备 14-18 6.786-5.278
仪器仪表 10 9.500
运输设备 12 7.917
其他设备 10 9.500
固定资产折旧年限依据本公司对固定资产分类折旧率的时间范围确定。
8、在建工程核算方法
在建工程在工程完工交付使用以后,按工程竣工决算结转固定 资产。对虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用之日起 按照工程预算、造价或者工程成本等资料,估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完毕以后,按照决算数调整原估价和已计提折旧。
9、无形资产核算方法
无形资产系本公司取得的土地使用权。从一九九三年元月一日起按50年使用期限采用直线法平均摊销。
10、递延资产
递延资产系子公司开办费。从一九九六年元月一日起按5年采用直
线法平均摊销。
11、税项:
(1)增值税:母公司经税务机关核定为一般纳税人,销项税率为17％,按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
(2)营业税:子公司按营业收入的5％缴纳。
(3)城市维护建设税及教育费附加:本公司分别按增值税额的7％和3％计缴;子公司系外商投资企业享受免缴城市维护建设税及教育费附加
的优惠政策。
(4)所得税,本公司根据陕西省人民政府陕政函(1997)047号“关于
陕西精密合金股份有限公司企业所得税问题的通知”从股份制改组后企业所得税实行按33％税率征税后返还18％的政策。子公司按33％的税率缴纳所得税。
(5)其他税项,按国家有关的具体规定计提缴纳。
12、收入确认原则
主营业务收入的实现是以商品已经发出,所有权已经转移且收到货
款或取得收取货款的凭据时,确认为主营业务收入的实现。
13、利润分配方法
按本公司章程规定,依法缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10％的法定盈余公积金;
(3)提取5％的法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)分配股利。
14、合并会计报表的编制方法:对本公司拥有其过半数以上权益性
资本的被投资企业按权益法核算投资收益,并按财政部《合并会计报表
暂行规定》编制合并会计报表。纳入合并范围的子公司:
子公司名称 注册资本 投资金额 投资比例 业务内容
环亚实业有限公司 3,440万元 2,580万元 75％ 房地产
西安美星精密环保 6,000万元 3,060万元 51％ 环保产品 产品股份有限公司
注:西安美星精密环保产品股份公司于1997年12月31日未成立还在
筹办中。母公司实际投入2,100万元,所以未进行合并会计报表。
三、会计报表项目注释
下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,均指1997年12月31日合并的资产负债表余额,1997年度的合并利润表的金额,货币单位为人民币元。
1、货币资金 31,621,012.82元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现 金 15,111.03 121,674.26
银行存款 31,605,901.79 13,094,765.75
合 计 31,621,012.82 13,216,440.01
货币资金较上年增长139.26％,主要为本年募集资金所致。
2、短期投资 7,000,000.00元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
其他投资:
陕西商桥贸易公司 3,300,000.00 0
西安科集团物资公司 3,700,000.00 0
合 计 7,000,000.00 0
短期投资为本期发生数,系母公司的投资。
3、应收帐款 58,861,140.62元
(1)帐龄分析
帐 龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内的 53,816,787.98 91.43％ 34,810,511.66 75.97％
一至二年的 4,024,959.29 6.84％ 8,115,524.00 17.71％
二至三年的 1,015,393.35 1.73％ 2,305,996.45 5.03％
三年以上的 588,870.34 1.29％
合 计 58,861,140.62 100.00％ 45,820,902.45 100.00％
(2)无持股票5％以上股东欠款。
本公司应收帐款较上年增长28.45％,主要是因为公司为占有市场,
对一些资信较好的老用户,适当给予先发货后付款的优惠政策所致。
4、预付货款 21,684,820.06元
系母公司根据《生产经营综合服务合同》向陕西精密金属(集 团)责任有限公司预付的热轧带坯材料款项。陕西精密金属(集团)责任 有限公司为母公司的关联单位。
帐 龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内的 21,684,820.06 100％ 28,300,000.00 100％
一至二年的
二至三年的
三年以上的
合 计 21,684,820.06 100％ 28,300,000.00 100％
本公司预付货款较上年减少23.38％,主要为预计购料减少所致。
5、其他应收款 46,399,313.97元
合并报表时内部抵销7,256,821.57元。
(1)帐龄分析
帐 龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内的 46,366,293.97 99.93％ 12,783,366.38
一至二年的 13,000.00 0.03％
二至三年的 20,020.00 0.04％
三年以上的
合 计 46,399,313.97 100.00％ 12,783,366.38
(2)无持股5％以上股东欠款。
(3)陕西精密金属(集团)责任有限公司欠子公司37,774,761.18元,
占81％。本公司1997年其他应收款较上年增长262.97％,主要是增加陕
西精密金属(集团)责任有限公司暂借子公司37,774,761.18元所致。
6、存货 44,064,472.20元
其中:母公司为15,411,959.78元,子公司为28,652,512.42元。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
母公司
在制品 1,976,649.71 5,701,986.54
产成品 13,435,310.07 5,460,681.58
低值易耗品 9,091.20
小计 15,411,959.78 11,171,759.32
子公司
低值易耗品 10,831.70
在建开发产品 28,641,680.72 30,450,258.73
其中:
深圳大亚湾购地 16,000,000.00 16,000,000.00
西安环亚花园 6,001,416.11 3,959,540.00
西安环亚框架楼 6,931,922.13
西安雍信花园 2,931,442.48 3,558,796.60
西安长安路办公楼 1,500,000.00
预付前期开发成本 2,208,822.13
小计 28,652,512.42 30,450,258.73
合 计 44,064,472.20 41,622,018.05
7、待摊费用 22,377.42元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
合 计 22,377.42 0
系子公司办公室装修费。
8、长期投资 25,612,000.00元
其中:母公司长期投资为50,135,596.79元,其中对环亚实业有限公
司的投资28,823,596.70元,在合并会计报表时予以抵销;子公司长期投
资为4,300,000.00元。
(1)投资项目
项 目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 312,000.00 312,000.00
其他投资 25,300,000.00 4,300,000.00
合 计 25,612,000.00 4,612,000.00
(2)股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资 投资金额 备注
(万股) 公司股权
的比例％
陕西国际信托投
资股份有限公司 法人股 6 0.2 110,000.00
成都旭光股份有
限公司 法人股 20 1.0 202,000.00 未上市
合 计 312,000.00
(4)其他投资
被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资单位 备 注
时间 注册资本比例
秦浦房地产开发公司 1993.5 200万 元 8％ 子公司投资
秦皇岛房地产开发公司1993.7 230万 元 5％ 子公司投资
西安美星精密环保
产品有限公司 1997.3 2,100万元 51％ 母公司投资
合 计 2,530万元
本公司1997年长期投资较上年增长455.33％,为母公司对西安美星
精密投资2,100万元所致,该公司于1997年12月31日未成立。
9、固定资产及折旧
本年固定资产增加主要为子公司运输设备的增加。
10、在建工程 154,536,359.74元
工程名称 预算数 在建工程期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
光亮退火炉 13,700,000.00 16,003,030.27 92,347.60
16,095,377.87 贷款 100％
复合轧机 56,630,000.00 60,105,192.98 9,017,496.19
69,122,689.17 贷款 90％
羽布机 120,000.00 118,007.04 2,589.00
120,596.04 自筹 100％
磨床间技改 140,000.00 119,925.42 10,830.00
130,755.42 自筹 98％
横拼双金属生产线 49,820,00 ＿＿ 33,988,992.74
33,988,992.74 募集 60％
贰仟吨级金属电子材料线 40,440,000.00 ＿＿ 35,077,948.50
35,077,948.50 募集与贷款 65％
合 计 76,346,155.71 78,190,204.03
154,536,359.74
系母公司在建项目。
在建工程本期增加数中包含借款利息18,243,591.00元
11、递延资产 225,296.67元系子公司的开办费。
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 300,395.55 75,098.88 225,296.67
合计 300,395.55 75,098.88 225,296.67
12、应付帐款 9,292,277.45元
系子公司应付款项。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 9,292,277.45 16,539,148.20
其中无应付持股5％以上股东单位款项。
本公司应付帐款1997年较上年减少43.82％,主要为子公司及时偿还欠款所致。
13、预收帐款 2,751,083.00元
系子公司预收款项。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 2,751,083.00 0
14、其他应付款 2,026,076.45元
其中:母公司为713,388.29元,子公司为1,321,688.16元。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 2,026,076.45 1,241,855.19
其中无应付持股5％以上股东单位款项。
本公司其他应付帐款1997年较上年增长63.15％,主要为子公司其他应付款增长所致。
15、应付福利费 371,178.41元
其中:母公司为223,516.78元,子公司为147,661.63元。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 371,178.41 75,760.28
16、未付股利 8,596,440.52元
其中:母公司为6,177,500.00元,子公司为9,675,762.09元,合 并报表时内部抵销子公司应付母公司股利7,256,281.57元。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 8,596,440.52 7,247,900.00
17、未交税金 13,708,697.93元
其中:母公司为4,521,675.39元,子公司为9,187,022.54元.
税 项 1997.12.31 1996.12.31
母公司 子公司 合计 母公司
子公司 合计
增值税 905249.39 905249.39 15331.21
15331.21
城建税
317660.95 317660.95 6035.96
6035.96
企业所得税 3029039.83 6662685.28 9691725.11 2559023.63
5199535.49 7758559.12
个人所得税 200119.99 200119.99 500000.00
500000.00
营业税 2524337.26 2524337.26
2159502.84 2159502.84
印花税 9605.23 69605.23
合计 4521675.39 9187022.54 13708697.93 3080390.80 7359038.33 10439429.13
关联单位陕西精密合金(集团)责任有限公司1997年1至9月与母公司共用母公司的税务登记,对1至9月的纳税款,已进行分割,并取得当地税
务部门的认可。
18、其他未交款 686,253.36元
系母公司未交款项。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
应交教育费附加 548,005.54 414,642.90
应交防洪保安基金 138,247.82 83,630.44
期末余额 686,253.36 498,273.34
本公司其他未交款1997年较上年增加37.73％,主要为母公司未交教育附加及防洪基金增加所致。
19、预提费用 179,921.00元
系子公司预提短期借款利息。
20、长期借款 81,057,265.71元
系母公司的借款.美元借款的折合汇率为1:8.2794。
贷款单位 期初数 期末数 借款期限 年利率 币种 借款条件
工行市土门办
7,000,000.00 7,000,000.00 93.11-98.11 10.98％ 人民币 担保
*工行市土门办
3,000,000.00 3,000,000.00 94.09-97.09 10.98％ 人民币 抵押
工行市土门办
7,000,000.00 7,000,000.00 94.11-99.11 10.98％ 人民币 抵押
*工行市土门办
3,000,000.00 3,000,000.00 94.09-97.09 10.98％ 人民币 担保
人行陕西分行
950,000.00 980,000.00 93.03-98.03 8.46％ 人民币 担保
中行陕西分行
4,447,177.20 4,447,177.20 94.09-2000.1 10.98％ 美元 抵押
中行陕西分行
393,423.50 96.12-2000.1 10.98％ 美元 抵押
国家开发银行
20,000,000.00 97.06-2002.5 11.70％ 人民币 担保
合计
57,853,565.84 81,057,267,265.71
人民币*为逾期借款。
21、长期应付款 345,793.60元系母公司应付住房公积金.
22、少数股东权益 9,607,865.59
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 9,607,865.59 11,310,621.97
23、股本 158,340,000.00
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 送股 公积金 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
41,750,000.00 8,350,000 8,350,000.00 50,100,000.00
境内法人持有股份
28,580,000.00 5,716,000 5,716,000.00 34,296,000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
21,620,000.00 4,324,000 4,324,000.00 25,944,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
91,950,000.00 18,390,000 18,390,000.00 110,340,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
8,000,000 40,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计
三、股份总数
91,950,000.00 26,390,000 40,000,000.00 158,340,000.00
24、资本公积 97,924,730.77
项 目 金 额 备 注
期 初 数 25,104,278.63
本期增加数 72,820,452.14
其中:股票溢价 72,800,000.00
法定财产评估增值
其他 20,452.14 冻结资金利息
本期减少数
期 末 数 97,924,730.77
25、盈余公积 14,655,857.69
项 目 金 额 备 注
期 初 数 9,947,685.58
本期增加数 4,851,408.93
其中:法定盈余公积 3,305,891.04
公益金 1,545,517.89
任意盈余公积
本期减少数 143,236.82 子公司转应付福利费
期 末 数 14,655,857.69
26、未分配利润 37,804,759.70元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 37,804,759.70 38,135,810.75
27、主营业务收入 69,730,920.19元
其中:母公司为54,332,839.01元,子公司为15,398,081.18元。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
精密钢带 28,623,315.62 40,081,948.54
不锈钢带 5,839,265.17 14,666,617.14
电阻钢带 7,509,641.26 10,941,581.42
新品钢带 1,971,546.46 5,333,649.33
不锈轧材 10,362,408.02 12,451,586.96
加工收入 26,662.48 155,058.25
售房收入 15,398,081.18 47,129,254.22
合计 69,730,920.19 130,759,695.86
本公司1997年收入比上年减少46.67％,主要原因是调整产品结构,
减少高成本,回收难的产品生产结构以及子公司售房收入比上年减少所
致。
28、主营业务成本 41,879,465.36元
其中:母公司为33,519,551.53元;子公司为8,359,913.83元。
项 目 1997.12.31 1996.12.31
精密钢带 18,564,204.80 25,385,318.94
不锈钢带 1,504,839.66 12,414,359.35
电阻钢带 4,321,323.90 8,495,764.15
新品钢带 1,053,554.66 4,096,925.07
不锈轧材 8,067,646.26 12,163,925.76
加工收入 7,982.25 140,473.44
售房收入 8,359,913.83 25,883,499.30
合计 41,879,465.36 88,580,266.01
本公司1997年成本比上年减少52.72％,主要原因为收入比上年减少以及采取一些措施挖掘内部潜力,节能降耗加大考核力度所致。
29、财务费用 -3,252,517.66元
其中:母公司为-4,103,318.19元,子公司为850,800.53元。
项 目 1997年度 1996年度
利息收入 4,121,101.40 3,533.00
减:利息支出 958,842.56 874,684.10
汇兑收益 90,731.33
减:汇兑损失 86,972.95
其 他 472.51
合 计 3,252,517.66 -958,124.05
本公司1997年收入比上年减少70.54％,主要原因是本年发行新股集资金,使银行存款利息增加及关联企业陕西精密金属(集团)有限公司资
金占用费增加所致。
30、其他业务利润 -36.28元
其中:母公司为-32,467.38元,子公司为32,431.10元。
项目 1997.12.31 1996.12.31
收入 117,075.62 189,926.81
减:支出 117,111.90 120,337.00
合计 -36.28 69,589.81
31、投资收益 10,266,800.00元
其中:母公司为11,415,352.42元,子公司为1,000,000.00元。
股票投资收益 其他投资收益
项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 合 计
短期投资 1* 4,000,000.00 4,000,000.00
长期投资 16,800.00 2* 6,250,000.00 6,266,800.00
合 计 16,800.00 10,250,000.00 10,266,800.00
1*短期投资收益
a.为母公司对西安商桥贸易投资,根据协议年末收回收益180万元;
b.为母公司对西安高科(集团)公司物资分公司钢材贸易投资,根据 协议年末收回投资收益220万元。
2*长期投资收益
a.为母公司投资于组建中的西安美星精密环保产品股份有限公司,
公司投资资金参与了原西安美星环保产品有限公司经营,根据协议收取
投资收益525万元。
b.子公司投资于秦浦房地产开发有限公司收益100万元。
32、营业外收入 1,094,308.15元
母公司为1,038,316.15元,子公司为45,992.00元。
其中:发行股票冻结资金利息收入878,938.26元;
滞纳金收入169,377.89元;
其他45,992.00元。
33、营业外支出 56,575.83元
系子公司处理固定资产损失支出。
34、以前年度损益调整 395,492.00元
系母公司将1996年列入“管理费用”的上市发行费用调出,在发行
费列支。
35、所得税 6,538,938.99元
其中:母公司为5,075,789.20元,子公司为1,463,149.79元。
四、关联企业及其关联交易
1、存在直接控制关系的关联企业及交易
(1)企业情况
企业名称 法人代表 注册地 企业性质 经营范围
96注册资本 本年增加 97注册资本 与本企业关系
中外合资环亚实业有限公司 赵学文 西安 中外合资 房地产
3440万 3440万 子公司
(2)往来
本年与关联企业往来金额为7,256,821.57元已在合并报表中抵销。
2、不存在直接控制关系的关联企业及交易
(1)企业情况
企业名称 法人代表 注册地 企业性质 经营范围 96注册资本 本年增加 97注册资本 与本企业关系
陕西精密金属集团有限责任公司 王前俊 西安 国有独资 金属材料 8694万 8694万 系母公司
(2)关联交易价格
以市场价为关联交易价格
(3)关联事项
a.购进材料
97年从关联企业购进材料20,612,463.71元。其中原材料19,934,000.88元,辅助材料678,462.83元。
b.提供劳务
97年从关联企业提供劳务2,915,594.67元。其中动力2,306,361.92元;修理费158,410.82元;加工费305,783.93元;计检费32,397.00元;分
析检验费112,641.00元。
c.购进半成品
97年从关联企业购进产成品9,484,371.22元。
d.销售部分
97年销售给关联企业产成品5,679,112.26元,占全年销售收入8.14
元。
e.往来部分
1997年12月31日关联企业占用资金21,848,544.09元。根据月 平均余额计算资金占用费为3,770,805.79元。关联企业96年12月31日占用资金34,849,232.77元。
五、重大事项
根据1997年陕西精密合金股份有限公司第四次股东大会决议: 将《超薄金属箔》项目投资变更为对西安美星精密环保产品股份有限公司投资,该公司正在筹建期。
六、承诺事项、或有事项
企业以下长短期借款已逾期:
贷款单位 金额 期限 利率 借款条件 备注
工行土门办事处
3,000,000.00 94.09-97.09 10.98％ 土地使用权抵押 母公司借款
工行土门办事处
3,000,000.00 94.09-97.09 10.98％ 担保 母公司借款
建行劳动路办事处
1,000,000.00 95.12-96.12 14.47％ 抵押 子公司借款
七、其他事项说明
截至一九九七年十二月三十一日本公司无其它因抵押、税务纠纷及未结诉讼等带来的或有负债。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有总经理、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.年度内发行股票时的《招股说明书》、《上市公告书》;
5.经公司第四次股东大会通过的公司章程。
陕西精密合金股份有限公司
一九九八年三月二十日
