陕西精密合金股份有限公司一九九九年度中期报告
重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司
公司法定英文名称:SHAANXIPRECISIONALLOYCO.,LTD.
2、公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新一路19号
公司办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号
邮政编码:710077
3、公司法定代表人:宫著铭
4、公司董事会秘书:葛熙富
联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号
电话:029-4254536
传真:029-4254414
5、公司股票上市地址:上海证券交易所
股票简称:精密股份
股票代码:600092
二、主要财务指标
项目 1999年6月30日 1998年6月30日
净利润(元) 31737571.06 3114979.71
股东权益(元) 403974306.20 311840327.87
每股收益(元) 0.1336 0.0196
净资产收益率(％) 7.8563 0.9989
每股净资产(元) 1.7008 1.9694
调整后的每股净资产(元) 1.6991 1.9682
计算公式如下
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份50100000 10020000 15030000 25050000 75150000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
50100000 10020000 5030000 25050000 75150000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份
34296000 6859200 10288800 17148000 51444000
3、内部职工股25944000 5188800 7783200 12972000 38916000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
110340000 22068000 3310200 55170000 165510000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
48000000 9600000 14400000 24000000 72000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
48000000 9600000 14400000 24000000 72000000
三、股份总数158340000 31668000 47502000 79170000 237510000
2、公司前10名股东持股情况(1999年6月30日)
名次 名称 股数 比例(％)
1 深圳市天华电力投资有限公司 75150000 31.64
2 上海涌金实业有限公司 5400000 2.27
3 新疆乌鲁木齐将军制锁厂 4503449 1.896
4 中国木材总公司 3060000 1.29
5 西安国际信托投资公司证券部 2700000 1.14
6 深业集团(深圳)物业管理公司 2700000 1.14
7 陕西恒力 2516884 1.06
8 深圳市市政工程公司 1800000 0.76
9 南通市通银经贸公司 1800000 0.76
10 河北中兴科技开发总公司 1800000 0.76
3、公司主要股东之间不存在关联关系
4、持股5％以上的深圳市天华电力投资有限公司持有本公司国有法人股7515万股,在报告期内进行了质押。
四、经营情况回顾与展望
(一)公司上半年生产经营情况
公司主营业务为金属材料及元器件的生产、加工、销售、国内贸易。报告期内主营业务收入9298万元,实现利润总额3801万元,净利润3174万元。1999年上半年,公司以市场为导向,依靠科技进步,坚持技术创新,转换经营机制,增加应变能力,力争实现公司适度增长,稳步发展。公司主要采取了以下措施:
(1)对公司的管理体制和管理架构进行了规范与调整,重点做好用人制度,资产管理,财务管理等方面的改革,进一步理顺管理体制,提高内部机制的运行效率。
(2)把“邯钢”经验引入生产各环节,严格成本控制,强化成本管理,完善成本核算体系。
(3)依靠科技优势,组织科技攻关,应用新技术、新工艺,改善品种结构,提高产品质量,开发新产品以满足用户需求。
(4)整固主业,剥离辅助,寻求新的经济增长点。
(5)抓紧在建项目进度,狠抓新上项目的达产达效。
(6)抓紧荫罩带钢项目的报批。
1、公司投资情况
(一)募集资金使用情况
1997年6月,公司经中国证监会批准发行4000万A股,共募集资金净额11280万元,按照招股说明书和股东大会决议变更项目全部投入,具体情况如下:
单位:万元
承诺投资项目
计划投入 实际完成 变更投资项目 计划投入 实际完成 说明
●2000吨级高精度
2870 2870 已建成投产
金属电子材料生产线
●横拼双金属生产线
4982 3610 已建成
●超薄金属箔生产线4928环保水处理项目
4800 4800 已完成
募集资金投入项目进展情况:
1、2000吨级高精度金属电子材料生产线
该项目招股说明书承诺投入募集资金2870万元,实际累计投入募集资金2870万元,其中1997年投入2044万元,1998年投入826万元。该项目于1998年下半年投入运行,截止1999年6月底累计实现效益1600万元。
2、横拼双金属生产线
该项目招股说明书承诺投入募集资金4982万元,实际累计投入募集资金3610万元,其中1997年投入3399万元,1998年投入29万元,1999年投入182万元。实际投资比承诺投资减少,系实际募集资金与《招股说明书》计划总投资额存在缺口所致,公司已通过自筹资金和节约投资解决。该项目于1999年上半年完工,已向用户提供产品。
3、环保水处理项目
根据公司1997年第四次股东大会决议(股东大会决议刊登在1997年9月30日《中国证券报》和《上海证券报》上),变更超薄金属箔项目改为投入环保水处理产品,公司投资2100万元联合陕西精密金属(集团)有限公司共同组建西安美星环保产品有限公司,本公司占投资比例80％,涉足环保水处理新领域。目前,西安美星环保产品有限公司主要业务为:家庭及办公用净水器、工业用净水设备及废水处理设备生产、销售及维修服务。根据1999年4月9日召开的1998年度股东大会决议,又追加投资2700万元,截止1999年6月底累计实现效益1045.82万元。
以上募集资金投资的三个项目,总计投入募集资金11280万元,已按招股说明书承诺项目和变更项目全部投入,项目变更履行了法定程序。
(二)报告期内公司其他投资情况
由于实际募集资金与《招股说明书》中计划投资数额存在缺口,公司自筹1011万元投入横拼双金属生产线。
2、下半年计划
(1)根据股东大会及董事会关于公司实施双主业战略的决议,及时推进投资北京恒德方等项目的进程,积极介入该公司日常经营活动,争取最大的效益,确保公司利润新增长点的形成。
(2)继续加大市场开发力度,在巩固现有销售市场的基础上,进一步拓宽销售渠道,采取灵活、多变的营销手段,提高市场的竞争力和占有率。
(3)坚持以人为本,科技创新,充分发挥公司技术优势,加大技术投入,改善产品结构。把开发具有发展潜力,科技含量、附加值高的产品,做为主攻方向,争取几个新产品能上规模。
(4)加快荫罩带钢项目的前期筹建,争取早日开工建设。
(5)进一步加强内部管理,完善机制,夯实基础,促进公司长期稳定发展,使公司的盈利水平得到不断提高。
(6)做好1999年度增资配股工作。
五、重要事项
1、公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
2、报告期内上年度利润分配方案,资本公积金转增股本方案及其执行情况
本公司董事会1999年3月6日通过了1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案为每10股送2股红股转增3股,该方案经1999年4月9日召开的1998年度股东大会审议通过。1999年5月26日,公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登派送红股及公积金转增股本公告,股权登记日为5月31日,除权日及红股和转增股流通部分上市日为1999年6月1日。(该公告见1999年4月10日〈中国证券报〉、〈上海证券报〉)
3、董事会、监事会对陕西岳华会计师事务所对本公司1998年度财务报告出具的带有解释性说明审计报告所涉事项的说明
1997年公司第四次股东大会审议通过了《变更超薄金属箔项目投资计划的议案》,决定该项目不上改为投入环保水处理产品,并授权董事会加快项目进程。公司原定发起设立西安美星精密环保产品股份有限公司,后因主要发起人外商法人代表病故,西安美星精密环保产品股份有限公司未能成立。公司联合陕西精密金属(集团)有限公司设立新的“西安美星环保产品有限公司”,根据1999年4月9日公司1998年度股东大会决议,追加投资2700万元,累计实现效益1045.82万元。
4、1999年6月19日至22日,公司以通讯方式召开了第三届董事会临时会议,会议通过了全部出让本公司持有的环亚实业有限公司75％的股权给深圳市胜杰投资发展有限公司的决议,出让价格总计为3500万元。胜杰公司委托本公司管理环亚公司,本公司按环亚公司年销售收入的5％提取管理费。(该公告见1999年6月23日《中国证券报》、《上海证券报》)
5、1999年7月7日,公司董事会召开了第三届三次会议,审议通过了《关于收购北京恒德方科技发展有限公司增资的议案》。根据公司与美国互联网安全系统(香港)有限公司签暑的《投资协议书》,公司决定出资1920万元人民币,一次性认购北京恒德方科技发展有限公司的全部增资,占恒德方公司增资后总资本的49％,使本公司成为该公司股东。恒德方公司主营:科技产品的技术开发、转让咨询、服务,销售电子计算机等。(该公告见1999年7月8日《中国证券报》、《上海证券报》)
6、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
7、本报告期内无重大关联交易事项。
8、本报告期内公司无改聘会计师事务所的情况。仍为陕西岳华会计师事务所。
9、本报告期内无担保、抵押等重大合同事项。
10、计算机2000年问题
公司已成立2000年问题领导小组,制定具体方案,进行硬件、软件升级,并已全部解决计算机2000年问题。
六、财务报告
1、审计报告
本公司会计报表经陕西岳华会计师事务所中国注册会计师古小荣、代紫气审计,并出具了无保留意见的审计报告[陕岳会审字(1999)099号]。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、公司章程。
陕西精密合金股份有限公司
一九九九年八月十一日
会计报表附注
一、公司简介
陕西精密合金股份有限公司(以下简称“公司”)是经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1992)46号文件批准,由陕西精密合金厂作为发起人,采用定向募集方式设立的股份有限公司。1994年公司进行了资产重组,经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1994)112号文、陕西省国有资产管理局陕国企(1994)009号文件批准对调整后的国家股本予以确认。调整后注册资本为9,195万元。
公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)260号文和证监发字(1997)261号文批准,公开募集人民币普通股4,000万股。公司股票于1997年6月26日在上海证券交易所挂牌交易。1997年9月28日,陕西精密合金股份有限公司第四次股东大会决议:对1996年税后利润进行分配每10股送2股,增资后公司注册资本为15,834万元。根据公司1999年4月9日股东大会决议通过的1998年利润分配及资本公积金转增股本方案,每10股送2股转增3股,增资后公司拟变更注册资本为23,751万元。
公司注册地址:西安高新技术开发区高新一路19号。
公司经营范围:金属、非金属特种材料及其它高科技产业的研究、开发、设计、生产、营销和技术服务。以生产精密钢带、电阻钢带、不锈钢带、高温合金钢带、不锈轧材为主要产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本期内主要会计政策、会计估计,未发生过变化,本报告期内对公司持有环亚实业有限公司75％的股权全部转让,故公司本期合并范围发生了变化,环亚实业有限公司不再纳入合并报表范围。
三、税项
⒈公司主要适用的税种和税率
(1)增值税,公司经税务机关核定为一般纳税人,销项税率为17％,按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。
(2)城市维护建设税,按应交增值税(流转税额)的7％缴纳。
(3)教育费附加,按应交增值税(流转税额)的3％缴纳。
(4)所得税,母公司按应纳税所得额的15％缴纳;子公司西安美星环保产品有限公司本年度免征所得税。
(5)其他税项按国家有关规定计缴。
⒉优惠税率及批文
根据陕西省人民政府陕政函(1997)047号文规定,公司自上市年度起企业所得税实行先按33％的税率征税后返还18％的政策。
子公司西安美星环保产品有限公司是注册在西安市高新技术开发区内的高新技术企业(西安市科学技术委员会高新技术企业认定证书06-N70389号),按15％的税率缴纳所得税,自1998年起享受“免二减三”的优惠政策,本年度属于免税期第二个年度。
四、控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司
子公司名称
注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权
益比例％
西安美星环保产品有限公司
西安市 5325万元 各种净水器、废水处理 4800万元 90％
设备等
五、会计报表主要项目注释
注:1998年12月31日的合并数中包括“环亚实业有限公司”,1999年6月30日的合并数中不含有“环亚实业有限公司”。
1.货币资金
项目 1998年12月31日 1999年6月30日 备注
现金 66125.50 40383.94
银行存款 37823655.66 36824025.84
其他货币资金
合计 37889781.16 36864409.78
2.短期投资
项目 1998年12月31日 1999年6月30日
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资 19111127.63 36681127.63
合计 19111127.63 36681127.63
注:短期投资期末数较期初数增加17,570,000.00元,主要是公司本年度增加对深圳君可度投资公司投资17,570,000.00元。
3.应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 1998年12月31日 1999年6月30日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内的 78315057.13 94.01 64880159.37 94.19
一至二年的 3592713.92 4.74 2404722.25 3.49
二至三年的 1038232.40 1.25 1594613.15 2.32
三年以上的
合计 83306003.45 100.00 68879494.77 100.00
(2)无持公司5％以上股份的主要股东单位欠款
4.预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 1998年12月31日 1999年6月30日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内的 39171032.61 100 45037452.88 100
一至二年的
二至三年的
三年以上的
合计 39171032.61 100 45037452.88 100
(2)无持公司5％以上股份的主要股东单位欠款
5.其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 1998年12月31日 1999年6月30日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内的 73513718.07 100.00 34082006.62 100.00
一至二年的
二至三年的
三年以上的
合计 73513718.07 100.00 34082006.62 100.00
(2)无持公司5％以上股份的主要股东单位欠款
(3)欠款额占其他应收款10％以上的单位
单位名称 金额 备注
陕西精密(集团)有限公司 7,338,262.19 公司与陕精集团往来
环亚实业有限公司 14,944,048.12 公司与环亚往来
深圳胜杰投资有限公司 4,201,274.86 环亚股权转让款
6.存货
项目 1998年12月31日 1999年6月30日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 35534049.32 60676857.37
在制品 31299723.07 31701808.10
产成品 13354254.54 22724450.77
低值易耗品 225774.30 150516.18
在建开发产品 8100528.52
合计 88514329.75 115253632.42
7.待摊费用
项目 1998年12月31日 1999年6月30日 备注
税务代理费 45000.00
8.长期投资
(1)投资项目
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 4612000.00 312000.00
长期债权投资
合计 4612000.00 312000.00
(2)长期股权投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权的比例％
陕西省国际信托投资股份有限公司
法人股 6万股 0.20 110000.00
成都旭光股份有限公司
法人股 20万股 1.00 202000.00
合计 312000.00
注:①合并报表期初数中含环亚实业有限公司对外投资款430万元;
②“合并价差”-576,028.10元为公司对美星投资的股权投资差额。
9.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 期末数
(其中利息资 (其中利息 定资产数(其 (其中利息资本化金额)
本化金额) 资本化金额) 中利息资本化金额)
资金来源 项目进度
复合轧机
--- 7289713.24 83154.00 7206559.24
(4049244.00) (4049244.00)
金融机构贷款
横拼双金属生产线
34276483.12 11931944.34 46208427.46 ---
募股资金 100％
贰仟吨级金属电子材料线
35717189.50 35717189.50 ---
募股资金及贷款 100％
载货提升机
68850.00 68850.00
其他来源
合计
70062522.62 19221657.58 82008770.96 7275409.24
(4049244.00) (4049244.00)
10.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋装修费 223744.06 26655.18 197088.88
合计 223744.06 26655.18 197088.88
注:为子公司装修费用。
11.其他未交款
项目 1998年12月31日 1999年6月30日
应交教育费附加 407107.71 501670.12
应交水利建设基金 206768.05 272891.23
合计 613875.76 774561.35
12.未分配利润
项目 本年1-6月 上年数 备注
期初未分配利润 92757586.94 38894659.32
加:本期转入 31737571.06 63368150.15
减:提取法定盈余公积 6336815.02
提取法定公益金 3168407.51
转作股本的普通股股利 31668000.00
未分配利润 92827158.00 92757586.94
13.其他业务利润
项目 1999年1-6月 1998年1-6月 备注
材料销售收入 -35537.67
废料处理收入 4288.82 32297.72
租金收入
其他 4800.00
合计 -31248.85 37097.72
14.财务费用
类别 1999年1-6月 1998年1-6月 备注
利息支出 3050080.64 227716.05
减:利息收入 29546.37 37112.30
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 4940.65 296.50
合计 3025474.92 190900.35
注:本年财务费用较上年同期增长2,834,574.57元,主要为贰仟吨级金属电子材料线转固定资产,停止利息费用资本化所致。
15.投资收益
项目 1999年1-6月 1998年1-6月 备注
股票投资收益
债权投资收益
其他投资收益 2454913.09
合计 2454913.09
注:为公司将环亚股权转让给深圳胜杰投资有限公司股权处置收益2,454,913.09元。
16.营业外收入、支出
项目 1999年1-6月 1998年1-6月 备注
营业外收入 5000.00 21374.00
营业外支出 16425.15
17.支付的其他与经营活动有关的现金13,611,997.17元(支付日常管理费、销售费等)。
18.处置子公司“环亚实业有限公司”基本情况
(1)股权处置价格3500万元
(2)处置价格中以现金清偿30,798,725.14元
(3)处置时环亚持有货币资金237,515.87元
(4)截止98年12月31日,环亚实业有限公司非货币资产70,502,783.76元,负债合计27,346,850.42元,所有者权益43,393,449.21元。(公司原拥有环亚实业有限公司75％的权益性资本)
19.“合并现金流量表”中的“现金的期初余额”栏中的数据与“合并资产负债表”中1998年12月31日的“货币资金”相差237,515.87元,为环亚实业有限公司1998年12月31日的持有数。
六.行业资料
单位：万元
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
98年1-6月99年1-6月 98年1-6月99年1-6月98年1-6月99年1-6月
工业
1337.21 9298.41 931.59 4858.70 405.62 4439.71
房地产业
375.79 244.27 131.52
合计
1713.00 9298.41 1175.86 4858.70 537.14 4439.71
七、关联方关系及其交易的披露
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代
业关系 表人
深圳天华电力投资有限公司
深圳市罗湖区 投资兴办实业、能源 母公司 有限责任 肖柏
电力投资开发等
西安美星环保产品有限公司
西安市 各种净水器省、废水 子公司 有限责任 刘建民
处理设备等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
西安美星环保公司
1200万元 4125万元 5325万元
深圳天华电力投资有限公司
20000万元 20000万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
西安美星环保公司
960万元 80 3840万元 4800万元 90.00
深圳天华电力投资有限公司
5010万元 31.64 2505万元 7515万元 31.64
(4)不存在控制关系的关联方。
无
2.关联方交易
无关联方应收应付款项余额
九、或有事项
(1)截止报告日,公司以下借款已逾期:
贷款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
农业银行陕西省分行
6,860,000.00 1993/9/8-1998/9/8 8.46％ 担保
合计
6860000.00
注:该笔借款原贷款单位为人民银行陕西省分行,根据1998年11月25日签署的债权转让协议书转让给农业银行陕西省分行,展期手续正在办理中,原合同其他条款不变。
(2)截止1999年6月30日,公司无其他法律诉讼、税务纠纷可能带来的或有负债。
十、承诺事项
截止报告日,公司无重大需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
(1)根据公司1999年7月7日第三届第三次会议通过的《关于收购北京恒德方科技发展有限公司增资的方案》,公司与美国互联网安全系统(香港)有限公司签署了《投资协议书》,公司决定出资1920万元人民币,一次性认购北京恒德方科技发展有限公司的全部增资,收购增资后,公司占北京恒德方科技发展有限公司总资本的49％。
(2)公司于1999年7月28日收回对运通实业公司的短期投资本金8,251,127.63元及投资收益2,495,648.12元。
十二、其他重要事项
1、1999年6月23日公司董事会公告:根据公司1998年度股东大会决议,并经公司召开的第三届临时董事会决议通过,公司决定将本公司持有环亚实业有限公司75％的股权全部转让给深圳市胜杰投资发展有限公司。
2、根据公司1998年度股东大会决议,公司增加对子公司美星环保产品有限责任公司投资2700万元,公司出资比例由80％增长为90％。
陕西精密合金股份有限公司
一九九九年八月十一日
--------------------------------------------------------------
母公司资产负债表
编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年6月30日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 9504896.85 35394172.03
短期投资 36681127.63 19111127.63
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 36681127.63 19111127.63
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 58804230.15 52370728.17
减：坏帐准备
应收帐款净额 58804230.15 52370728.17
预付帐款 41675363.09 32602000.00
应收补贴款
其他应收款 31125736.07 35497566.18
存货 86996877.56 5751812.04
减：存货跌价准备
存货净额 86996877.56 57518120.04
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 264788231.35 232493714.05
长期投资：
长期股权投资 53520224.75 56478565.43
长期债权投资
长期投资合计 53520224.75 56478565.43
减：长期投资减值准备
长期投资净额 53520224.75 56478565.43
固定资产：
固定资产原价 263036471.45 181115820.19
减：累计折旧 45075703.02 39749595.15
固定资产净值 217960768.43 141366225.04
工程物资
在建工程 7206559.24 69993672.62
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 2258167327.67 211359897.66
无形资产及其他资产：
无形资产 2298470.40 2324889.60
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2298470.70 2324889.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 545774254.17 502657066.74
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 9800000.00 9300000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 618602.72 511372.21
应付股利 5887500.00 5887500.00
应交税金 7524337.34 14819224.49
其他应交款 753158.43 596479.29
其他应付款 3425084.36 3320087.13
预提费用 7743416.95
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 35752099.80 34434663.12
长期负债：
长期借款 105516539.87 95516539.87
应付债券
长期应付款
住房周转金 531308.30 469128.61
其他长期负债
长期负债合计 106047848.17 95985668.48
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 141799947.97 130420331.60
股东权益
股本 237510000.00 158340000.00
资本公积 50422730.77 97924730.77
盈余公积 23214417.43 23214417.43
其中：公益金 7783913.86 7783913.86
未分配利润 92827158.00 92757586.94
股东权益合计 403974306.20 372236735.14
负债及股东权益总计 545774254.17 502657066.74
合并资产负债表
编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年6月30日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 36864409.78 37889781.16
短期投资 36681127.63 19111127.63
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 36681127.63 19111127.63
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 68879494.77 83306003.45
减：坏帐准备
应收帐款净额 68879494.77 83306003.45
预付帐款 45037452.88 37171032.61
应收补贴款
其他应收款 34082006.62 73513718.07
存货 115253632.42 88514329.75
减：存货跌价准备
存货净额 115253632.42 88514329.75
待摊费用 45000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 336843124.10 341505992.67
长期投资：
长期股权投资 312000.04 612000.00
长期债权投资
长期投资合计 312000.00 4612000.00
合并价差 -576028.10
减：长期投资减值准备
长期投资净额 -264028.10 4612000.00
固定资产：
固定资产原价 272672283.05 192820576.79
减：累计折旧 46183381.93 41032003.28
固定资产净值 226488901.12 151788573.51
工程物资
在建工程 7275409.24 70062522.62
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 233764310.36 221851096.13
无形资产及其他资产：
无形资产 5525025.40 5660824.60
开办费 150436.29
长期待摊费用 197088.88 223744.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 572214.28 6035004.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 576065520.64 574004093.75
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 20724300.00 24650000.00
应付票据
应付帐款 4607167.43 10998021.79
预收帐款 255986.53 5940375.02
代销商品款
应付工资
应付福利费 707709.41 615863.97
应付股利 5887500.00 8915197.04
应交税金 8131750.23 23121249.19
其他应交款 774561.35 613875.76
其他应付款 6180604.31 9173375.43
预提费用 7797758.92
一年内到期的长期负债 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计 60067338.18 84027958.20
长期负债：
长期借款 105516539.87 100516539.87
应付债券
长期应付款
住房周转金 531308.30 469128.61
其他长期负债
长期负债合计 106047848.17 100985668.48
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 166115186.35 185013626.68
少数股东权益 5976028.09 16753731.93
股东权益
股本 237510000.00 158340000.00
资本公积 50422730.77 97924730.77
盈余公积 23214417.43 23214417.43
其中：公益金 7783913.86 7783913.86
未分配利润 92827158.00 92757586.94
外币报表折表折算差额
股东权益合计 403974306.20 372236735.14
负债及股东权益总计 576065520.64 574004093.75
母公司利润及利润分配表
编制单位：陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 83627095.19 13372086.89
减：折扣与折让
主营业务收入净额 83627095.19 13372086.89
减：主营业务成本 45465642.20 9315944.04
主营业务税金及附加 313978.96
二、主营业务利润 37847474.03 4056142.85
加：其他业务利润 -31248.85 32297.72
减：存货跌价损失
营业费用 2090677.38 328081.53
管理费用 1276631.71 217347.28
财务费用 2134798.29 -35882.64
三、营业利润 32314117.80 3578894.40
加：投资收益 5041659.32 72919.47
补贴收入
营业外收入 5000.00
减：营业外支出 726.79
四、利润总额 37360050.33 3651813.87
减：所得税 5622479.27 536834.16
五、净利润 31737571.06 3114979.71
加：年初未分配利润 92757586.94 38894659.32
盈余公积转入
六、可供分配的利润 124495158.00 42009639.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 124495158.00 42009639.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 31668000.00
八、未分配利润 92827158.00 42009639.03
利润及利润分配表
编制单位：陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 92984052.03 17129954.19
减：折扣与折让
主营业务收入净额 92984052.03 17129954.19
减：主营业务成本 49515676.26 11758557.78
主营业务税金及附加 327333.80 187893.37
二、主营业务利润 43141041.97 5183503.04
加：其他业务利润 -31248.85 37097.72
减：存货跌价损失
营业费用 2442892.47 489486.63
管理费用 2078176.78 837580.00
财务费用 3025474.92 190900.35
三、营业利润 35563248.95 3702633.78
加：投资收益 2454913.09
补贴收入
营业外收入 5000.00 21374.00
减：营业外支出 16425.15
四、利润总额 38006736.89 3724007.78
减：所得税 5622479.27 584721.58
少数股东损益 646686.56 24306.49
五、净利润 31737571.06 3114979.71
加：年初未分配利润 92757586.94 37804759.70
盈余公积转入
六、可供分配的利润 124495158.00 40919739.41
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 124495158.00 40919739.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 31668000.00
八、未分配利润 92827158.00 40919739.41
母公司现金流量表
1999年1-6月
编制单位：陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91472074.24
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 91472074.24
购买商品、接受劳务支付的现金 88418943.27
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 966783.69
支付的增值税款 3306868.35
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 362883.35
支付的其他与经营活动有关的现金 13494830.32
现金流出小计 106550308.98
经营活动产生的现金流量净额 -15078234.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
处置子公司收到的现金 30798725.14
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 30798725.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7321317.06
权益性投资所支付的现金 27000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 17570000.00
现金流出小计 51891317.06
投资活动产生的现金流量净额 -21092591.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10500000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 218448.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 218448.52
筹资活动产生的现金流量净额 10281551.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25889275.18
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31737571.06
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 5326107.87
无形资产摊销 26419.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 2134798.29
投资损失(减收益) -5041659.32
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -29478757.52
经营性应收项目的减少(减增加) -11135034.96
经营性应付项目的增加(减减少) -10428923.44
其他 1781244.08
经营活动产生的现金流量净额 -15078234.74
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 9504896.85
减:货币资金的期初余额 35394172.03
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25889275.18
合并现金流量表
1999年1-6月
编制单位：陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 93113334.08
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 93113334.08
购买商品、接受劳务支付的现金 88960424.58
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1256529.19
支付的增值税款 3375219.69
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 363458.35
支付的其他与经营活动有关的现金 13611997.17
现金流出小计 107567628.98
经营活动产生的现金流量净额 -14454294.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 400.00
处置子公司收到的现金 30798725.14
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 30799125.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7323687.06
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 17570000.00
现金流出小计 24893687.06
投资活动产生的现金流量净额 5905438.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 14160000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 14160000.00
偿还债务所支付的现金 5335700.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付给少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 1063298.69
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6398998.69
筹资活动产生的现金流量净额 7761001.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -787855.51
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31737571.06
加:少数股东本期损益 646686.56
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 5547148.83
无形资产摊销 185539.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 45698.36
固定资产报废损失
财务费用 2189140.26
投资损失(减收益) -2454913.09
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -34879556.59
经营性应收项目的减少(减增加) -12144436.85
经营性应付项目的增加(减减少) -7078416.72
其他 1781244.08
经营活动产生的现金流量净额 -14454294.90
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 36864409.78
减:货币资金的期初余额 37652265.29
现金等价物的期末余额7减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -787855.51
