陕西精密合金股份有限公司二000年中期报告摘要
重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告末经审计。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司
公司法定英文名称:SHAANXI PRECISION ALLOY CO,LTD.
公司英文名称缩写:PREC
(二)公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新一路19号
公司办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号
邮政编码:710077
公司国际互联网网址:http://www.jmgf.com.cn
公司电子信箱:jmgf@sein.sxgb.com.cn
(三)公司法定代表人:宫著铭
(四)公司董事会秘书:葛熙富
联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号
联系电话:(029)4610536
联系传真:(029)4620414
(五)公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:精密股份
股票代码:600092
二、主要财务数据和指标
1、主要财务指标:(单位:人民币元)
项目 2000年1-6月 1999年1-6月
净利润(元) 12454660.30 31737571.06
扣除非经营性损益后的净利润(元) 12454660.30 31737571.06
每股收益(摊薄) 0.0477 0.1336
净资产收益率(％) 1.8770 7.8563
项目 2000年6月30日 1999年12月31日
总资产(元) 956852175.27 657041245.83
股东权益(不含少数股东权益) 663534772.60 425955352.30
资产负债率(％) 26.96 34.28
每股净资产(元) 2.54 1.79
调整后的每股净资产(元) 2.53 1.79
2、1999年中期财务指标以总股本23751万股为基数计算,2000年中期财务指标以26119.62万股为基数计算。
3、主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期未股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
75150000 +1503000 +1503000 76653000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
75150000 +1503000 +1503000 76653000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
51444000 51444000
3、内部职工股
38916000 +7783200 -46699200
4、优先股或其他
其他:转配股
未上市流通股份合计
165510000 +9286200 -46699200 128097000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
72000000 +14400000 +46699200 +6109200 133099200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
5、已上市流通股份合计
72000000 +14400000 +46699200 +6109200 133099200
三、股份总数
237510000 23686200 261196200
注:报告期内股份总额及股份结构变动原因:
(1)、股份总额增加系2000年1月5日公司实施配股所致。
(2)、股份结构变动系公司内部职工股于2000年6月26日上市所致。
2、主要股东持股情况
(1)、持有本公司5％以上股份的股东为深圳市天华电力投资有限公司,报告期内股份因配股增加150.3万股,期末持股数量为7665.3万股。
(2)、前十名股东持股情况(截止2000年6月30日)
序号 股东名称 持股数(股) 占总股本比例％
1、深圳市天华电力投资有限公司 76653000 29.34
2、上海涌金实业有限公司 5400000 2.07
3、新疆乌鲁木齐将军制锁厂 4503449 1.72
4、中国木材总公司 3060000 1.17
5、西安国际信托投资公司证券部 2700000 1.03
6、深业集团(深圳)物业管理公司 2700000 1.03
7、中鑫控股 2000000 0.77
8、西北信托 1800000 0.69
9、深圳市市政工程公司 1800000 0.69
10、南通市通银经贸公司 1800000 0.69
11、河北中兴科技开发总公司 1800000 0.69
说明:
1、公司前十名股东之间不存在关联关系。
2、持有本公司5％以上股份的深圳市天华电力投资有限公司持有本公司国有法人股7665.3万股已冻结。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司主营业务为金属材料、功能材料生产加工、销售;高科技产业投资;高科技产品的研制、生产、经销及相关技术服务。
上半年,面对市场竞争及原材料涨价等不利因素,公司紧紧围绕主营业务,拓展新领域,在实施董事会确定的双主业战略的同时,强化内部管理,挖掘内部潜力,加强生产组织,调整产品结构,克服热处理工序设备大修带来的负面影响,上半年实现销售收入6835.92万元,主营业务利润2793.52万元,净利润1245.47万元。公司控股的西安美星环保产品有限公司,实现销售收入284.68万元,公司相对控股的北京恒德方科技发展有限公司实现销售收入1705.39万元。
2、公司投资情况
(1)配股募集资金使用情况
2000年1月5日公司实施1999年度配股,计划募集股份2368.62万股全部募足,扣除发行费用后,实际募集资金22512.476万元。用于荫罩带钢项目前期准备127.07万元。
鉴于配股募集资金投向,荫罩带钢项目“可研”报告正在报批中,配股资金短期尚不能投入项目,公司董事会决定,授权经营班子根据项目进程,在不影响项目用款前提下灵活运用配股资金,争取更好的资金效益。
具体资金使用情况如下:
1、用于荫罩带钢项目前期准备127.07万元;
2、根据公司与陕西精密金属(集团)有限责任公司协议书,公司预付陕西精密集团坯料
款4330万元;
3、短期资产委托管理3000万元;
4、短期贸易投资1000万元;
5、暂时补充流动资金310万元;
6、银行存款13745.406万元。
(2)其他投资情况
经三届五次董事会决议通过,公司决定追加对北京恒德方科技发展有限公司投资至3328万元,占该公司49％股份,报告期内投入2728万元。董事会决议刊登在2000年3月4日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、公司财务状况
比较资产负债表(单位:元)
项目 2000年6月30日 1999年12月31日 +、-％ 主要原因
总资产 956852175.27 657041245.83 45.63 合并北京恒德方、
配股等
应收帐款145256079.94 88417869.36 64.28 合并北京恒德方以
及为争取客户对一
些信誉比较好的
老用户采取先发货
后付款的政策。
存货 146107102.58 140237341.74 4.19 合并北京恒德方
长期投资 5712000.00 6312000.00 -9.51 合并北京恒德方
固定资产228892896.41 232160916.54 -1.41 计提折旧
长期负债130168994.47 120111187.27 8.37 长期借款增加
股东权益663534772.60 425955352.30 55.78 配股及净利润增加
比较利润表(单位:元)
项目 2000年1-6月 1999年1-6月 +、-％ 主要原因
主营业务收入68359179.86 92984052.03 -26.48 产量减少,设备
大修
主营业务利润27935157.53 43141041.97 -35.25 主营业务收入减
少,固定费用相
对上升
净利润 12454660.30 31737571.06 -60.76 主营业务利润减
少,管理费增大
比较式会计报表中相同项目间变动幅度超过30％的说明
(1)货币资金增加1147.23％是由于配股及合并北京恒德方报表所致;
(2)短期投资增加141.04％是委托宁波证券有限公司管理公司资产3000万元进行新股、基金或债券申购、国债买卖、国债回购、股票买卖等,以及投资广州恒烨实业发展有限公司1000万元合作进行印花机进出口贸易;
(3)预付帐款增加80.63％是公司根据与陕西精密金属(集团)有限责任公司协议书预付陕精集团坯料款增加以及合并北京恒德方报表所致;
(4)待摊费用增加100％是由于公司财务顾问费增加以及合并北京恒德方报表;
(5)合并价差增加1107.03％是由于对北京恒德方公司投资的股权投资差额增加;
(6)无形资产增加259.56％主要是由于北京恒德方代理权增加等;
(7)预收帐款增加32.48％主要是合并北京恒德方报表;
(8)应付福利费增加37.38％主要是合并北京恒德方报表;
(9)其他应付款增加91.15％主要是合并北京恒德方报表;
(10)一年内到期的长期负债减少45.45％是由于500万元贷款已经到期;
(11)少数股东权益增加504.91％是由于合并北京恒德方报表;
(12)资本公积金增加399.50％是由于配股所致;
(13)管理费用比去年同期增加271.24％是由于公司计提四项准备金以及合并北京恒德方报表所致;
(14)财务费用比去年同期减少72.58％是由于公司收取陕精集团资金占用费以及北京恒德方财务费用为负数;
4、生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响
(1)、上游产品价格不断上涨对公司经营带来一定压力。
(2)、中国加入WTO对公司的影响:有利于加大对外合作力度,促进产品出口,但同时也面临国际竞争对手的挑战,进口产品对国内市场的冲击。
(3)、本公司上市以来一直享受所得税先征33％,后返18％的优惠政策,实际税率为15％,根据国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》,本期按33％计税。因本公司属注册于高新开发区的高新技术企业,应按15％所得税计征,鉴于公司在主管税务机关的认定手续正在办理中,今年1-6月暂按33％所得税计算,待正式认定后予以调整。
5、下半年计划
(1)、加强营销,加大开拓国内国际市场的力度,大力拓展市场份额,科学合理地搞好产销衔接,优化生产营销组合。
(2)、加强成本管理,进一步完善公司核算体系,对成本实行全过程的动态跟踪,通过加强财务管理,落实目标成本责任制,开展降耗攻关活动,最大限度化解上游产品涨价对公司效益带来的负面影响,
(3)、加强质量管理,强化质量控制体系,向质量要效益,坚持从提高产品质量、服务质量入手,做好产品开发,重点在提高产品附加值上下功夫,合理调整产品结构。
(4)、加速荫罩带钢项目进程,力争早日开工建设。
(5)、加强对投资项目的管理,实现良好的投资收益。
五、重要事项
1、公司中期不分配、不转增。
2、公司上年度利润分配方案及其执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
(1)、公司上年度利润分配方案为利润暂不分配,也不进行资本公积金转增股本。
(2)、报告期内配股方案的实施情况。公司1999年9月13日召开的1999年第一次临时股东大会审议通过的配股方案,经中国证监会西安证券监管办公室证监办发[1999]33号文初审通过,并经中国证券监管管理委员会证监公司字[1999]130号文核准。公司《配股说明书》已于 1999年12月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,本次配股以公司1999年中期总股本23751万股为基数,每10股配售2股,向国有法人股配售150.3万股,其余放弃,向内部职工股配售778.32万股,向社会公众配售1440万股,本次实际配售股份数量为2368.62万股,配股价为9.8元/股,配股缴款起止日期:2000年1月5日至2000年1月18日。本次配股募集资金232124760元,扣除承销佣金,中介机构费用及其他费用,实际募集资金225124760元,已全部到位,由陕西岳华会计师事务所有限责任公司验证并出具了陕岳会验字[2000]第008号《验资报告》。
本次配股的股份变动公告已刊登在2000年3月8日《中国证券报》和《上海证券报》上,获配可流通股份1440万股已于3月13日在上海证券交易所上市。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。2000年7月末公司收到西安美星电子科技发展工贸公司、美国中美商务托展联合企业集团向西安仲裁委员会提交的仲裁申请。诉本公司和陕西精密金属(集团)有限责任公司一案,西安仲裁委员会已受理(详见2000年8月5日《中国证券报》、《上海证券报》公告),目前正在审理中。
4、报告期内无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项。
(1)货物采购
本公司2000年1-6月向关联方采购货物有关明细资料下:
企业名称 2000年1-6月
金额 占同类交易金额的比例(％)
陕西精密集团公司 7468972.96 31
注:定价原则:根据市场价定价。结算方式:以预付款方式支付。
(2)销售货物
本公司2000年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 2000年1-6月
金额 占同类交易金额比例(％)
陕西精密集团公司 3614478.17 7.00
(3)其他交易
企业名称 交易事项 2000年1-6月 备注
陕西精密集团公司 资金占用费 3,085,904.09 2000年按月利率6‰
计算
陕西精密集团公司 提供劳务费 1,089,163.83 按关联方协议为本公
司提供的动力、修理
、加工等费用
(4)关联方预付款项余额
项目 2000年6月30日
预付帐款
陕西精密金属(集团)有限公司 87344567.07
注:陕精集团是公司所需坯料的主要供应商,公司预付货款使坯料能及时供应,缩短生产周期,保证公司生产经营正常进行。
6、公司与控股股东深圳市天华电力投资有限公司在人员、资产、财务上完全实现了“三分开”,做到了人员独立、资产完整,财务独立。
7、报告期内托管其他公司资产情况。
根据1999年6月18日公司与深圳市胜杰投资有限公司签署的资产托管合同,深圳市胜杰投资有限公司委托本公司管理环亚实业有限公司,本公司按环亚有限公司年销售收入5％收取管理费,报告期内环亚实业有限公司未形成销售,公司没有无管理费收入。
8、报告期内公司所聘任的会计师事务所无变化。
9、报告期内公司各项业务合同正常进行,无重大合同纠纷发生。
10、报告期内公司为西安二十一世纪有限公司贷款担保,金额为1400万元,期限为1999年11月26日至2002年11月25日。
11、报告期内公司名称和股票简称没有改变。
12、报告期内葛意生因工作变动辞去公司董事、总经理职务,聘任徐伟任公司董事、总经理。董事会和股东大会相关决议,分别刊登在2000年3月31日、5月9日《中国证券报》和《上海证券报》上。
13、公司内部职工股4669.92万股于6月26日上市流通。
六、财务会计报告(未经审计)
(一)会计报表(见附表)
(二)会计报表附注
1、会计政策、会计核算方法
(1)公司所得税率发生了变化,上年度为先征33％,后返18％,实际税率15％;根据国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》按33％计税,因公司属注册于西安高新技术开发区的高新技术企业,应按15％所得税计征,鉴于公司在主管税务机关的认定手续正在办理中,今年1-6月暂按33％所得税计算,待正式认定后予以调整。
(2)公司控股公司西安美星环保产品有限公司享受所得税“免二减三”政策,上年度免征所得税,本期按15％交纳所得税。
(3)除以上会计政策发生变化外,其他会计政策无变化,会计核算方法与上年度相比没有发生变化。
2、与上年度相比,本期合并报表范围发生了变化,增加了北京恒德方科技发展有限公司。
七、各类文件及文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人,主管会计工作负责人,会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
4、公司章程。
陕西精密合金股份有限公司董事会
二000年八月七日
利润及利润分配表
2000年1-6月
编制单位：陕西精密合金股份有限公司 单位：人民币元
2000年1-6月 1999年1-6月
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
68359179.86 51543699.89 92984052.03 83627095.19
减:折扣与折让
主营业务收入净额
68359179.86 51543699.89 92984052.03 83627095.19
减:主营业务成本
39713992.55 30479184.92 49515676.26 45465642.20
主营业务税金及附加
710029.78 585327.17 327333.80 313978.96
二、主营业务利润
27935157.53 20479187.80 43141041.97 37847474.03
加:其他业务利润
4275.84 4275.84 -31248.85 -31248.85
减:存货跌价损失
营业费用
2334351.78 514030.55 2442892.47 2090677.38
管理费用
7714965.26 4959205.19 2078176.78 1276631.71
财务费用
829698.57 309861.20 3025474.92 2134798.29
三、营业利润
17060417.76 14700366.70 35563248.95 32314117.80
加:投资收益
2149714.06 3302398.95 2454913.09 5041659.32
补贴收入
营业外收入
2100.00 0.00 5000.00 5000.00
减:营业外支出
10848.62 177.16 16425.15 726.79
四、利润总额
19201383.20 18002588.49 38006736.89 37360050.33
减:所得税
5547928.19 5547928.19 5622479.27 5622479.27
减:少数股东损益
1198794.71 0.00 646686.56 0.00
五、净利润
12454660.30 12454660.30 31737571.06 31737571.06
加:年初未分配利润
106750411.53 106750411.53 92757586.94 92757586.94
盈余公积转入
六、可供分配的利润
119205071.83 119205071.83 124495158.00 124495158.00
减:提取法定盈余公积金
减:提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
119205071.83 119205071.83 124495158.00 124495158.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
0.00 0.00 31668000.00 31668000.00
八、未分配利润
119205071.83 119205071.83 92827158.00 92827158.00
