陕西精密合金股份有限公司二00一年中期报告摘要 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：陕西精密合金股份有限公司 公司法定英文名称：SHAANXI PRECISION ALLOY CO，LTD 公司英文名称缩写：PREC （二）公司注册地址：西安高新技术产业开发区高新一路19号 公司办公地址：西安市莲湖区枣园东路2号 邮政编码：710077 公司国际互联网网址：http://www.jmgf.com.cn 公司电子信箱：jmgf@sein.sxgb.com.cn （三）公司法定代表人：徐伟 （四）公司董事会秘书：葛熙富 联系地址：西安市莲湖区枣园东路2号 联系电话：（029）4610536 联系传真：（029）4620414 （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：西安市莲湖区枣园东路2号陕西精密合金股份有限公司证券事务管理部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：精密股份 股票代码：600092 二、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 1、主要财务指标： 项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月 （按新会计制度） 净利润(元) 25,596,203.81 12,454,660.30 54,142,927.24 扣除非经营性损益后的 净利润（元） 22,638,691.50 12,454,660.30 40,105,409.12 每股收益（摊薄） 0.0980 0.0477 0.2073 净资产收益率（%） 3.81 1.88 8.37 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.0830 -0.2600 0.2894 项目 2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日 （按新会计制度） 总资产（元） 994,899,534.20 956,852,175.27 906,653,238.95 股东权益（不含少数股东权益） 672,134,942.94 663,534,772.60 646,538,739.13 资产负债率（%） 31.88 26.96 28.08 每股净资产（元） 2.57 2.54 2.48 调整后的每股净资产（元） 2.57 2.53 2.47 2、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 利润指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.74 5.85 0.1477 0.1477 营业利润 4.48 4.56 0.1152 0.1152 净利润 3.81 3.88 0.0980 0.0980 扣除非经常性损益 3.37 3.44 0.0867 0.0867 后的净利润 说明： （1）2000年中期报告披露的指标是按国务院（2000）2号文所得税按33%征收计算的指标，2000年度报告和本年度中期报告都是按所得税15%计征计算的指标。 （2）"扣除非经营性损益后的净利润"一栏中扣除的项目和金额： ①、陕西精密金属集团有限公司资金占用费：3479139.20元。 ②、营业外收入287.05元。 3、主要财务指标计算公式如下： 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%每股净资产=报告期未股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总额 加权平均净资产收益率=当期净利润/（期初净资产+当期净利润/2+当期发行新股或配股等新增净资产×自新增资产下一月份起至报告期末的月份数/12-当期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期末月份的月份数/12）×100% 加权平均每股收益=当期净利润/（期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利等增加股份数+当期因发行新股或债转股股份数×增加股份下一月份起至报告期末的月份数/12-当期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期末的月份数/12） 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76653000 76653000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76653000 76653000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51444000 51444000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其他：转配股 未上市流通股份合计 128097000 128097000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 133099200 133099200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 133099200 133099200 三、股份总数 261196200 261196200 注：报告期内股份总额及股份结构未发生变动。 2、主要股东持股情况 前十名股东持股情况（截止2001年6月30日） 序号 股东名称持股数（股） 占总股本比例% 1、深圳市天华电力投资有限公司 76653000 29.34 2、上海涌金实业有限公司 5350000 2.05 3、新疆乌鲁木齐将军制锁厂 3963449 1.52 4、华星企业 3060000 1.17 5、深业集团(深圳)物业管理公司 2700000 1.03 6、西北信托 1800000 0.69 7、南通市通银经贸公司 1800000 0.69 8、河北中兴科技开发总公司 1800000 0.69 9、深圳市市政工程公司 1800000 0.69 10、宏远信托 1620000 0.62 说明:1、报告期内，公司第一大股东深圳市天华电力投资有限公司所持股份无增减变动情况。 2、公司前十名股东之间不存在关联关系。 3、持有本公司5%以上股份的深圳市天华电力投资有限公司持有本公司国有法人股7665.3万股已冻结。 四、经营情况的回顾与展望 1、公司报告期内主要经营情况 公司主营业务为金属材料、功能材料生产加工、销售；高科技产业投资；高科技产品的研制、生产、经销及相关技术服务。 在公司董事会领导及总经理的带领下，公司紧紧围绕主营业务，开拓进取，深化企业内部改革，加强基础管理，强化部门职责，理顺管理关系，完善内部管理机制，坚持巩固与开拓并举的原则，以市场为导向调整优化产品结构，较好地完成了上半年经营指标，共完成主营业务收入8134.07万元，比上年同期增长18.99%,主营业务利润3857.67万元，比上年同期增长38.09%，净利润2559.62万元，比上年同期增长105.51%。上半年公司在做好日常经营管理的同时，积极实施董事会确定的双主业战略，抓紧调研，拓展新领域，开发了一批科技含量高的产业项目，以保证公司今后的成长性和发展后劲。 公司主要全资附属企业及控股子公司经营情况：西安美星环保产品有限公司为本公司控股子公司，本公司拥有其90%权益，主要从事反渗透膜和超滤膜为核心元件的纯净水设备、苦咸水及海水淡化设备、医药（酒类）用制水设备、污水处理设备及饮用水设备的生产、销售。注册资本5325万元，本年度实现销售收入267万元，净利润2万元。 2、公司投资情况 （1）配股募集资金使用情况 公司于2000年1月实施1999年度配股方案，计划募集股份2368.62万股全部募足，扣除发行费用后，实际募集资金净额22512.476万元，按照1999年第一次临时股东大会决议和《招股说明书》承诺，配股募集资金将全部用于投资兴建荫罩带钢项目，该项目已获国家发展计划委员会（计预测（2000）951号）批准立项。由于该项目正式开工须经国家发展计划委员会对项目的可行性研究报告进行批复。因此，公司在立项报告获批后，立即开始项目可行性研究报告的申报工作。目前该项目可行性研究报告正在报批过程中，尚未正式批复，公司已做了大量前期准备工作。 为加速荫罩带钢项目进程，确保配股资金能尽快投入，避免项目建成后增加关联交易额，2001年3月18日三届九次董事会决定，并经7月2日2000年度股东大会决议，改变原定项目法人投资结构和方式，由本公司独家投资建设。 根据国家发展计划委员会委托中国国际工程咨询公司对该项目的评估意见，公司为加快进程，截止2001年6月共投入资金13409.46万元。剩余资金存在银行。 （2）其他投资情况 经公司2001年5月25日召开的三届董事会第十次会议审议通过,公司决定收购珠海天华集团公司持有的数码西部信息技术有限公司60%股权。2001年6月13日公司与天华集团共同签署了《股权转让协议》，股权转让价格，依照岳华会计师事务所有限责任公司出具的岳总审字（2001）第B090号审计报告，经双方协商公司以29,633,666.16元收购天华集团持有的数码西部60%股权。 3、公司财务状况 比较资产负债表（单位：元） 项目 2001年6月30日 2000年12月31日 +、-% 变动原因 总资产 994899534.20 906653238.95 9.73 当期净利润增加及借款增加 应收帐款 75859448.59 91429274.59 -17.03 货款回收加快 存货 160690989.11 125006881.28 28.55 生产储备的原材料增加 长期投资 29484846.69 -177620.88 16699.88 增加对数码西部投资 固定资产 296669254.99 168860909.28 75.69 支付荫罩带钢项目款，使工程物资增加所致 长期负债 16500000.00 76574938.00 -78.45 一年内到期的长期负债增加 股东权益 672134942.94 646538739.13 3.96 净利润增加 比较利润表（单位：元） 项目 2001年1-6月 2000年1-6月 +、-% 变动原因 主营业务收入 81340728.49 68359179.86 18.99 加大销售力度 主营业务利润 38576723.94 27935157.53 38.09 主营收入增加 净利润 25596203.81 12454660.30 105.52 主营利润增加 比较式会计报表中相同项目间变动幅度超过30%的说明 （1）其它应收款较期初减少40.8%，主要为公司加紧款项回收所致。 （2）长期股权投资较期初增加9497.97%，是由于增加对数码西部信息技术有限责任公司投资。 （3）固定资产较期初增加75.69%，是由于支付荫罩带钢项目款,使工程物资增加所致。 （4）长期待摊费用较期初减少100%，是由于根据《企业会计制度》的有关规定，房屋、装修费全部转入当期损益。 （5）短期借款较期初增加170.24%，是由于借款增加。 （6）应付票据较期初减少76%，是由票据到期已付款。 （7）预收帐款较期初增加76.2%，主要为公司采取以销定产收取订货单位预付款所致。 （8）应交税金较期初减少60.80%，主要为期初税款解缴所致。 （9）其他应付款较期初减少49.62%，为公司支付单位间往来款所致。 （10）预提费用较期初减少100%，为支付利息费用所致。 （11）长期借款较期初减少78.45%，是由于一年内到期的长期借款增加。 （12）主营业务税金及附加较上年同期减少56.66%，是由于应交增值税减少。 （13）主营业务利润较上年同期增加38.09%，是由于主营收入增加。 （14）其他业务利润较上年同期增加37834.16%，是由于出售材料收入增加。 （15）营业费用较上年同期减少59.69%，是由于压缩经销费用。 （16）财务费用较上年同期增加285.89%，是由于借款增加。 （17）营业利润较上年同期增加76.37%，是由于主营业务利润增加。 （18）投资收益较上年同期减少98.66%，由于短期投资减少所致。 （19）利润总额较上年同期增加56.86%，由于主营业务利润增加。 （20）净利润较上年同期增加105.52%，由于利润总额增加。 4、下半年计划 （1）、深化企业改革，强化法人治理结构，为规范运作和发展提供制度上的保证。 （2）、加强营销体制改革，形成与现有科研体制相配套的内部环境，加强片区市场管理职能和网络建设，有效开拓市场空间，实现市场份额不断扩大。 （3）、加强财务管理，细化财务管理职能，提高经济运行质量。 （4）、推进技术改造，对现有生产线填平补齐，加速荫罩带钢项目进度，增强企业发展后劲。 （5）、提高人力资源管理水平，广纳人才，提高员工整体素质，为公司实施双主业发展战略，进行人才准备。 （6）、全力抓好增发工作，特别是增发募集资金投资项目的可行性论证工作，力争年内完成增发计划，尽快开始项目建设。 五、重要事项 1、公司中期利润分配方案。 根据公司董事会三届九次会议通过的公司2001年度利润分配政策，公司董事会决定，2001年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司上年度利润分配方案为利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股本。 报告期内,公司5月25日三届十次董事会会议通过2001年公司增发方案，并经公司2001年7月2日召开的2000年度股东大会逐项表决通过，该次增发正处于材料准备阶段，尚未实施。 3、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司无重大诉讼事项。2000年7月西安美星电子科技发展工贸公司向西安仲裁委员会提交仲裁申请，诉本公司和陕西精密金属（集团）有限责任公司，返还非法占有其财产2707万元，经西安仲裁委员会审理，2001年2月14日以西仲裁字（2000）第62号裁决书，终局裁决如下：（1）西安美星电子科技发展工贸公司的仲裁申请不予支持；（2）本案仲裁费用20000元人民币由西安美星电子科技发展工贸公司承担。 该仲裁事项分别公告于2000年8月5日、2001年2月22日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 4、报告期内，公司收购珠海天华集团公司持有的数码西部信息技术有限公司60%股权[见本节5、重大关联交易事项（3）]。 报告期内，公司无资产重组事项。 5、重大关联交易事项。 (单位:万元) ⑴公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 2000年1-6月发生数 2001年1-6月发生数 金额 占本期购货百分比（%） 金额 占本期购货百分比（%） 陕西精密金属(集团)有限责任公司 746.90 31.00 5,454.18 58.42 ⑵公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 2000年1-6月发生数 2001年1-6月发生数 金额 占本期销货百分比（%） 金额 占本期销货百分比（%） 陕西精密金属(集团)有限责任公司 361.45 7.00 2,265.23 22.34 ⑶公司2001年6月13日与珠海天华集团公司签定关于数码西部信息技术有限责任公司股权转让协议,转让价格以岳华会计师事务所有限责任公司出具的岳总审字（2001）第B090号审计报告为依据，经双方协商，公司以人民币29,633,666.16元收购珠海天华集团公司持有的数码西部信息技术有限责任公司60%股权。 ⑷其他交易事项 交易事项 2000年1-6月发生数 2001年1-6月发生数 陕西精密金属(集团)有限责任公司资金占用费 308.59 347.91 陕西精密金属(集团)有限责任公司提供劳务费 108.92 134.95 ⑸关联方应收应付款项余额 项目 年初数 期末数 ①预付账款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 6,316.18 4,811.10 ②其他应收款陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,271.04 658.71 ③应付票据 陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,000.00 --- ⑹关联方提供担保事项 企业名称 2000年度 2001年1-6月 深圳天华电力投资有限公司 4,617.31 --- 6、公司与控股股东深圳市天华电力投资有限公司在人员、资产、财务上完全实现了"三分开"，做到了人员独立、资产完整，财务独立。 （1）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在股东单位任职。 （2）资产方面：本公司拥有独立的生产系统，部分生产辅助系统由陕西精密金属（集团）有限责任公司提供，按照双方签订的有关经济合同执行。 （3）财务方面：本公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法纳税。 7、报告期内托管其他公司资产情况。 根据1999年6月18日公司与深圳市胜杰投资有限公司签署的资产托管合同，深圳市胜杰投资有限公司委托本公司管理环亚实业有限公司，本公司按环亚有限公司年销售收入5%收取管理费，报告期内环亚实业有限公司未形成销售，公司无管理费收入。 8、报告期内公司所聘任的会计师事务所无变化，仍为岳华会计师事务所有限责任公司。 9、报告期内公司各项业务合同正常进行，无重大合同纠纷发生。 10、报告期内公司为西安二十一世纪置业有限公司提供1400万元贷款担保，担保期限至2002年11月25日；为西安饮食服务（集团）股份有限公司贷款担保1300万元，担保期限至2002年3月1日。 11、报告期内公司名称和股票简称没有改变。 12、报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸或网站上披露过承诺事项。 13、报告期内无委托理财事项。 14、报告期内宫著铭因工作原因辞去公司董事长、董事职务，王前俊因工作变动辞去公司董事职务，公司董事会三届九次会议选举徐伟任公司董事长，聘任沈伟任公司总经理；增补沈伟、古肇郁为公司董事。董事会和股东大会相关决议，分别刊登在2001年3月20日、7月2日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 六、财务会计报告 （一）本公司中期报告经岳华会计师事务所有限责任公司审计，并出具无保留意见审计报告。 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 1、本年度会计政策、会计估计的变化及影响 （1）、会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》,财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： ⑴期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ⑵期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ⑶期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 公司对于上述会计政策的变更已采用追溯调整法，在本年度对相关项目及期初留存收益进行调整，并对2000年度的利润表进行追溯调整及披露。上述会计政策变更的累积影响数为-60,903,600.15元，其中：因固定资产计提减准备的累积影响数为-58,295,026.65元，子公司西安美星环保产品有限公司计提无形资产减值准备2,898,415.00元而影响公司调减长期股权投资的累积影响数为-2,608,573.50元。 （2）、会计估计变更 子公司西安美星环保产品有限公司的房屋装修费119,948.27元，本期根据《企业会计制度》的有关规定，全部转入当期损益。 2、除以上会计政策发生变化外，其他会计政策无变化，会计核算方法与上年度相比没有发生变化。 3、与上年度相比，本期合并报表范围未发生变化。 七、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 2、载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、公司章程。 陕西精密合金股份有限公司董事会 二00一年七月十六日
