陕西精密合金股份有限公司二00一年年度报告 二00 二年三月 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事潘振隆先生未出席审议本年度报告董事会会议，委托董事长徐伟先生代行表决权。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：陕西精密合金股份有限公司 公司法定英文名称：SHAANXI PRECISION ALLOY CO，LTD 公司英文名称缩写：PREC （二）公司法定代表人：徐伟 （三）公司董事会秘书：葛熙富 联系地址：西安市莲湖区枣园东路2 号 电话：（029）4610536 传真：（029）4620414 （四）公司注册地址：西安高新技术产业开发区高新一路19 号 公司办公地址：西安市莲湖区枣园东路2 号 邮政编码：710077 公司国际互联网网址：http://www.jmgf.com.cn 公司电子信箱：E-mail:jmgf@sein.sxgb.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务管理部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：精密股份 股票代码：600092 （七）其他有关资料 公司变更登记日期：2001年4月18日 企业法人营业执照注册号：6100001000549 税务登记号码：610104220535795 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址:北京市朝阳霄云路76 号鹏润大厦1201-1203 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度实现利润指标及主要现金流量指标 项目 金额（单位：元） 利润总额 47,092,036.09 净利润 39,555,625.15 扣除非经常性损益后的净利润 35,820,684.26 主营业务利润 74,878,584.03 其他业务利润 1,764,158.31 营业利润 47,034,146.23 投资收益 57,602.81 补贴收入 0 营业外收支净额 287.05 经营活动中产生的现金流量净额 11,908,686.47 现金及现金等价物净增加额 -162,261,543.71 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（单位：元） (1)、收取资金占用费：4,336,158.24 元 (2)、长期股权投资差额摊销:57,602.81 元 (3)、营业外收支净额:287.05 元 （二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001年 2000年调整前 主营业务收入(元) 153,673,056.92 125,416,081.19 净利润(元) 39,555,625.15 51,451,925.83 总资产(元) 1,077,405,651.88 962,936,379.45 股东权益(元) 673,034,554.28 702,532,038.13 (不含少数股东权益) 每股收益(元/股）（摊薄） 0.1514 0.1970 加权平均每股收益(元/股) 0.1514 0.1985 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) 0.1371 0.1926 每股净资产(元/股) 2.58 2.69 调整后的每股净资产(元/股) 2.57 2.69 每股经营活动中产生 的现金流量净额（元/股） 0.0456 0.2894 净资产收益率（%） 5.88 7.32 加权平均净资产收益率（%） 5.94 8.09 项目 2000年调整后 1999年调整前 主营业务收入(元) 125,416,081.19 172,068,273.78 净利润(元) 54,142,927.24 59,589,386.19 总资产(元) 906,653,238.95 657,041,245.83 股东权益(元) 646,538,739.13 425,955,352.30 (不含少数股东权益) 每股收益(元/股）（摊薄） 0.2073 0.2509 加权平均每股收益(元/股) 0.2105 0.2509 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) 0.1231 0.2421 每股净资产(元/股) 2.48 1.79 调整后的每股净资产(元/股) 2.47 1.79 每股经营活动中产生 的现金流量净额（元/股） 0.2894 -0.4154 净资产收益率（%） 8.37 13.99 加权平均净资产收益率（%） 9.30 13.99 项目 1999年调整后 主营业务收入(元) 172,068,273.78 净利润(元) 35,046,900.46 总资产(元) 598,045,227.92 股东权益(元) 367,271,051.89 (不含少数股东权益) 每股收益(元/股）（摊薄） 0.1476 加权平均每股收益(元/股) 0.1476 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) 0.2155 每股净资产(元/股) 1.55 调整后的每股净资产(元/股) 1.55 每股经营活动中产生 的现金流量净额（元/股） -0.4514 净资产收益率（%） 9.54 加权平均净资产收益率（%） 10.02 （三）利润表附表 2001 年利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 利润指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.13 11.24 0.2867 0.2867 营业利润 6.99 7.06 0.1801 0.1801 净利润 5.88 5.94 0.1514 0.1514 扣除非经常性损益 后的净利润 5.32 5.38 0.1371 0.1371 注：利润表附表的利润数据是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 期初数 261,196,200 251,861,290.77 20,348,227.97 10,242,776.05 本期增加 3,955,562.52 1,977,781.26 本期减少 期末数 261,196,200 251,861,290.77 24,303,790.49 12,220,557.31 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 102,890,244.34 646,538,739.13 本期增加 33,622,281.37 39,555,625.15 本期减少 13,059,810.00 13,059,810.00 期末数 123,452,715.71 673,034,554.28 变动原因： 1、法定盈余公积金本期增加395.56 万元，系本年度按净利润提取10%法定公积金；法定公益金本期增加197.78 万元，系本年度按净利润提取5%法定公益金。 2、未分配利润本期增加3362.23 万元，系本年度实现的提取法定公积金、公益金后的净利润。 3、以上两条原因共同引起了股东权益的增加。 4、未分配利润本期减少1305.98 万元，是根据四届二次董事会决议2001 年度利润分配预案每10 股派发现金红利0.5 元所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动表 数量单位：股 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数 配股 送股 公积 增发 其他 小计 金转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76653000 76653000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76653000 76653000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51444000 51444000 3、内部职工股 4、优先股或其他 0 0 其他：转配股 未上市流通股份合计 128097000 128097000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 133099200 133099200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 5、已上市流通股份合计 133099200 133099200 三、股份总数 261196200 261196200 注：报告期内公司无送股、转增股本情况，股份总额及股份结构无变动。 2、股票发行与上市情况 （1）1999 年4 月，经公司1998 年度股东大会决议，通过1998 年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案，以1998 年末总股本15834 万股为基数，向全体股东每10股送2 股转增3 股。1999 年6 月1 日实施后股份总数从15834 万股增加为23751 万股。股本结构为：国有法人股7515 万股，法人股5144.4 万股，内部职工股3891.6 万股，流通股7200 万股。 （2）经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]130 号文核准。公司以1999 年中期总股本23751 万股为基数，每10 股配售2 股，国有法人股股东以现金认购可配股份的10%，计150.3 万股，其余放弃，向内部职工股配售778.32 万股，向社会公众股配售1440 万股，本次实际配售股份数量为2368.62 万股，配股价为9.8 元/股，股权登记日为2000 年1 月4 日，除权日为1 月5 日，配股缴款起止日期：2000 年1 月5 日至2000年1 月18 日。配股后股份总额为26119.62 万股，获配可流通股份1440 万股于2000 年3 月13 日在上海证券交易所上市。股本结构为：国有法人股7665.3 万股，法人股5144.4万股，内部职工股4669.92 万股，流通股8640 万股。 （5）1992 年8 月公司定向募集发行内部职工股2162 万股，经1997 年每10 股送2股和1999 年每10 股送2 股转增3 股；2001 年1 月公司实施配股，每10 股配售2 股，内部职工股由2162 万股增加至4669.92 万股。根据中国证监会的有关规定，经上海证券交易所安排，公司内部职工股4669.92 万股于2000 年6 月26 日上市流通。上市后公司股份总数不变，内部职工已转为流通股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数：73315 户 2、前十名股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例% 1、 深圳市天华电力投资有限公司 76653000 29.34 2、 上海涌金实业有限公司 5350000 2.05 3、 新疆乌鲁木齐将军制锁厂 4503449 1.52 4、 华星企业 3060000 1.17 5、 深业集团(深圳)物业管理公司 2700000 1.03 7、 西北信托 1800000 0.69 7、 深圳市市政工程公司 1800000 0.69 8、 南通市通银经贸公司 1800000 0.69 9、 河北中兴科技开发总公司 1800000 0.69 10、 宏远信托 1620000 0.62 说明： （1）持有本公司5%以上股份的深圳市天华电力投资有限公司持有本公司7665.3万股为国有法人股，所持股份已冻结，未发生转让所持本公司股份的情况。 （2）公司前十名股东所持股份均为未上市流通股份。 （3）公司前十名股东之间不存在关联关系。 3、公司第一大股东情况介绍 深圳市天华电力投资有限公司，法定代表人：曹辉；成立日期：1997 年1 月23 日，注册资本：20000 万元，公司类别：有限责任公司；股权结构：珠海天华集团公司出资12000 万元，占注册资本60%；欧亚集团（陕西）有限公司出资4000 万元，占注册资本20%；深圳市尊荣集团有限公司出资2000 万元，占注册资本10%；惠州市能源投资有限公司出资1000 万元，占注册资本5%；惠州市石化投资有限公司出资1000 万元，占注册资本5%。经营范围：投资兴办实业，能源电力投资开发；国内贸易，物资供销等。 深圳市天华电力投资有限公司的控股股东：珠海天华集团公司，法定代表人徐伟，成立日期：1989 年7 月28 日，注册资本：5000 万元， 股权结构为国有独资公司；经营范围：主营进出口、房地产及实业投资。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 徐伟 男 37 董事长 2001.12至2004.12 沈伟 男 47 董事、总经理 2001.12至2004.12 王振升 男 57 董事、副总经理 2001.12至2004.12 潘振隆 男 64 董事 2001.12至2004.12 杨智 男 61 董事 2001.12至2004.12 冯文才 男 60 董事 2001.12至2004.12 古肇郁 男 44 董事 2001.12至2004.12 葛熙富 男 45 董事会秘书 2001.12至2004.12 白水泉 男 48 监事长 2001.12至2004.12 马书莲 女 46 监事 2001.12至2004.12 赵心明 男 56 监事 2001.12至2004.12 姜学君 女 36 总会计师 2001.12至2004.12 李建国 男 45 总经理助理 2001.12至2004.12 于海 男 40 总经理助理 2001.12至2004.12 姓名 年初持股数 年内增加 年末持股 徐伟 0 0 0 沈伟 0 0 0 王振升 6480 0 6480 潘振隆 0 0 0 杨智 10800 0 10800 冯文才 4320 0 4320 古肇郁 0 0 0 葛熙富 2160 0 2160 白水泉 4320 0 4320 马书莲 2160 0 2160 赵心明 0 0 0 姜学君 0 0 0 李建国 0 0 0 于海 0 0 0 说明：董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： １）董事长徐伟在本公司第一大股东深圳市天华电力投资有限公司的控股股东珠海天华集团公司任董事长。 ２）董事古肇郁在本公司第一大股东深圳市天华电力投资有限公司的控股股东珠海天华集团公司任副总经理。 （二）年度报酬情况 报酬支付原则：2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均依据陕西省劳动人事厅有关工资管理的规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为290199 元，按金额排序，前三名董事的报酬总额为100287 元；前三名高管人员的报酬总额为78127 元。 报告期内公司尚未聘请独立董事。 不在公司领取薪酬的董事有4 人：潘振隆、古肇郁两位董事在珠海天华集团公司领取，杨智、冯文才两位董事在陕西精密金属集团公司领取。不在公司领取薪酬的监事白水泉在陕西精密金属集团公司领取。所有董事、监事均在本公司领取董事、监事津贴。 公司现任董事、监事、高级管理人员共9 人在公司领取薪酬，其中年度报酬数额在3 万元至4.5 万元2 人，2 万元至3 万元1 人，1 万元至2 万元6 人。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 公司2001 年3 月18 日三届九次董事会会议决议，同意宫著铭先生因工作原因辞去公司董事长、董事职务；同意王前俊先生因工作变动原因，辞去公司董事职务；会议一致推选徐伟先生任公司董事长，同意徐伟先生辞去公司总经理职务，聘任沈伟先生为公司总经理。 （四）报告期内聘任和解聘总经理和董事会秘书的情况 报告期内因本公司第三届董事会换届，新产生的第四届董事会续聘沈伟先生为公司总经理，续聘葛熙富先生为公司董事会秘书。 （五）公司员工情况 2001 年底，本公司在册员工494 人，公司员工中有各种专业职称的人数为176 人，占员工总数的35.6%，其中高级职称48 人，中级职称87 人，初级职称41 人。 1）员工的专业构成： 生产人员 287人占 58.1% 销售人员 38人占 7.8% 技术人员 99人占 20% 财务人员 18人占 3.6% 行政人员 52人占 10.5% 2）员工的教育程度 研究生 5人占 1% 本科 64人占 13% 大中专 176人占 35.6% 高中或以下 249人占 50.4% 报告期内，公司离退休职工38 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，本公司主要情况如下： （1）公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使权利；公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平，没有损害公司利益的行为，并对定价依据予以充分披露。 （2）公司与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。 （3）公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会工作规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会专门委员会将根据准则要求设立。 （4）公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会工作规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序及相应的激励与约束机制，将根据准则要求完善。 （6）公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）公司制定了《信息披露制度》，按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司在报告期内尚未聘请独立董事。董事会将根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求修改公司章程，2002 年6 月30 日前按照有关规定聘任独立董事。 六、股东大会简介 （一）本报告期内公司共召开三次股东大会，即2000 年度股东大会、2001 年第一次临时股东大会和2001 年第二次临时股东大会： 1、2000 年度股东大会的召集和召开。 2000 年度股东大会的召开时间、地点、审议事项、股东大会通知、及相关董事会决议、均于2001 年3 月20 日、5 月25 日、6 月21 日以公告方式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 公司于2001 年7 月2 日上午9：00，在西安秦都酒店召开2000 年度股东大会，到会股东及股东代理人21 人，所持股份83036044 股，占公司股份总额的31.79%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由公司董事长主持，审议了以下事项，并以记名投票方式对全部事项进行逐项表决： （1）表决通过了《2000 年度董事会工作报告》； （2）表决通过了《2000 年度监事会工作报告》； （3）表决通过了《2000 年度财务决算报告》； （4）表决通过了《2000 年度利润分配预案》； （5）表决通过了《关于调整公司董事的议案》； （6）表决通过了《关于改变荫罩带钢项目法人投资方式的议案》； （7）否决了《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》； （8）表决通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》； （9）表决通过了《关于申请增发A 股符合<上市公司新股发行管理办法>、<关于做好上市公司新股发行工作的通知>的议案》； （10）表决通过了《关于增发不超过8000 万股人民币普通股（A 股）的议案》； （11）表决通过了《关于增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》； （12）表决通过了《关于本次增发前未分配利润由本次增发完成后新老股东共享的议案》； （13）表决通过了《关于修改公司章程的议案》； （14）表决通过了《关于续聘岳华会计师事务所的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年7 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、2001 年第一次临时股东大会的召集和召开。 公司于2001 年8 月18 日将股东大会召开时间、地点、审议事项、股东大会通知、及相关董事会决议以公告方式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 公司于2001 年9 月17 日上午9：00，在西安紫金山大酒店召开2001 年第一次临时股东大会，到会股东及股东代理人14 人，所持股份7945.524 万股，占公司股份总额的30.42%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由公司董事长主持，审议了以下事项，并以记名投票方式对全部事项进行了逐项表决： 1、表决通过了《关于调整2001 年增发新股方案的议案》 2、表决通过了《股东大会议事规则》。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年9 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 3、2001 年第二次临时股东大会的召集和召开 公司于2001 年11 月28 日将股东大会召开时间、地点、审议事项、股东大会通知、及相关董事会决议以公告方式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 公司于2001 年12 月28 日上午9：30，在西安秦都酒店召开2001 年第二次临时股东大会，到会股东及股东代理人10 人，所持股份8066.38 万股，占公司股份总额的30.88%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由公司董事长主持，审议了以下事项，并以记名投票方式对全部事项进行了逐项表决： （1）表决通过了《关于公司董事会换届选举的议案》 （2）表决通过了《关于公司监事会换届选举的议案》 （3）表决通过了修改后的《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》 （4）表决通过了《关于公司与西安饮食服务(集团)股份有限公司互保的议案》 本次股东大会决议公告刊登在2001 年12 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）选举更换公司董事、监事情况 公司2001 年3 月18 日三届九次董事会会议决议，同意宫著铭、王前俊辞去公司董事职务，增补沈伟、古肇郁为本公司董事，并提交2001 年7 月2 日召开股东大会审议通过。 报告期内，因本公司第三届董事会组成人员和第三届监事会组成人员的任期已届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会进行了换届选举。经本公司2001 年第二次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举徐伟先生、潘振隆先生、沈伟先生、王振升先生、杨智先生、冯文才先生、古肇郁先生继任公司第四届董事会董事；选举白水泉先生、马书莲女士继任公司第四届监事会监事。另一名由职工代表出任的监事经职工代表大会民主选举由赵心明继任。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司经营业务范围及经营状况 公司经营范围：金属材料、功能材料的生产、加工、销售；高科技产业投资；高科技产品的研制、生产、销售及相关技术服务；经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 报告期内公司主营业务收入主要来自于冷轧带钢产品的生产和销售。 （1）按产品分析（单位：万元） 产品 主营业务收入 主营业务利润 精密合金 11205.55 5921.96 电阻电热合金 2456.95 926.27 不锈钢 298.55 128.98 其他 749.20 118.07 （2）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品收入、成本、毛利率 （单位：万元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 精密合金 11205.55 5283.59 52.85 电阻电热合金 2465.95 1539.68 37.56 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 西安美星环保产品有限公司为本公司控股子公司，本公司拥有其90%权益，主要从事反渗透膜和超滤膜为核心元件的纯净水设备、苦咸水及海水淡化设备、医药（酒类）用制水设备、污水处理设备及饮用水设备的生产、销售。注册资本5325 万元，本年度实现销售收入653.33 万元，净利润-436.06 万元。本年度亏损的原因是由于提取了存货跌价准备。 数码西部信息技术有限公司，该公司成立于2000 年11 月7 日，注册地址为西安市高新二路12 号协同大厦，注册资本为5,000 万元，本公司拥有其60%权益。该公司经营范围：提供企业信息化服务；计算机网络、通信工程的设计、实施、服务；计算机软件产品、机电一体化设备的研究、开发及信息技术咨询；电子科技项目的投资；计算机软硬件及外围设备、电子元器件、机电一体化设备的销售、维修。本年度实现销售收入231.8万元，净利润3.49 万元。 3、主要供应商及客户情况 2001 年，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的79.8%，向前五名客户销售金额占公司全年销售总额的37.48%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司面临着市场竞争，主要原材料价格上涨的困难。 面对经营中存在的困难，公司主要采取以下对策：一是调整产品结构，增加适销的效益品种；二是进行技术攻关和工艺改进，平衡生产组织，降低成本；三是完善成本核算和考核体系，加强物料管理，强化成本控制；四是关键工序开展质量攻关，提高产品质量，拓宽品种；五是扩大营销，加强营销网络建设，大力开拓市场。 （二）公司投资情况 1、配股募集资金使用及承诺项目进展情况 公司于2000 年1 月实施1999 年度配股方案，计划募集股份2368.62 万股全部募足，实际募集资金净额22512.476 万元。 （1）募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况（截止2001 年12 月31 日） 单位：万元 承诺项目 计划投资额 实际投资项目 实际投资额 投资兴建荫罩带钢项目 22512.476 投资兴建荫罩带钢项目 21919.82 （2）项目情况说明 按照1999 年第一次临时股东大会决议和《配股说明书》承诺，配股募集资金将全部用于投资兴建荫罩带钢项目，该项目已获国家发展计划委员会（计预测（2000）951号）批准立项。由于该项目正式开工须经国家发展计划委员会对项目的可行性研究报告进行批复。因此，公司在立项报告获批后，立即开始项目可行性研究报告的申报工作。为加速荫罩带钢项目进程，确保配股资金能尽快投入， 2001 年3 月18 日三届九次董事会决定，并经7 月2 日2000 年度股东大会决议，改变原定项目法人投资结构和方式，由本公司独家投资建设。建荫罩带钢项目可行性研究报告于2001 年10 月获国家发展计划委员会（计产业[2001]2204 号）批准。截止2001 年12 月31 日公司已投入前期费用及预付工程款21919.82 万元。 公司配股募集资金实际以运用21919.82 万元,，余592.656 万元全部存在银行。 2、非募集资金投资情况 经公司2001 年5 月25 日召开的三届董事会第十次会议审议通过, 公司决定收购珠海天华集团公司持有的数码西部信息技术有限公司60%股权。2001 年6 月13 日公司与天华集团共同签署了《股权转让协议》，股权转让价格，依照岳华会计师事务所有限责任公司出具的岳总审字（2001）第B090 号审计报告，经双方协商公司以29,633,666.16元收购天华集团持有的数码西部60%股权。本事项刊登在2001 年6 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （三）公司财务状况 单位：元 项目 2001年 2000年 增减（±%） 总资产 1,077,405,651.88 906,653,238.95 18.83 长期负债 22,390,000.00 76,574,938.00 -70.76 股东权益 673,034,554.28 646,538,739.13 4.10 主营业务利润 74,878,584.03 60,458,277.49 23.85 净利润 39,555,625.15 54,142,927.24 -26.94 变动原因： （1）总资产增长18.83%，是由于固定资产增加所致。 （2）长期负债减少70.76%，是由于长期借款到期归还及一年内到期的流动负债增加。 （3）股东权益增长4.10%，是由于净利润增加所致。 （4）主营业务利润增长23.85%，是由于主营业务收入增加所致。 （5）净利润减少26.94%，是由于投资收益减少，使利润总额减少所致。 （四）加入WTO 对公司的影响 我国加入WTO 后，随着关税的降低，一方面有利于扩大产品出口和降低进口原材料采购价格和进口设备、备品备件价格；另一方面也降低了进口金属材料进入我国市场的门槛，加快了国内市场与国际市场接轨的步伐，导致价格竞争日趋激烈，这将影响公司利润增长。 （四）新年度经营计划 以整固、创新、发展的思路，资本经营与产品经营并重，坚持双主业战略，整合优势资源，加快实施荫罩带钢项目和863 孵化器项目建设，力争主营业务收入增长20%。 为实现上述经营目标，拟采取以下策略和行动： 1、以深化人事、分配制度改革为重点，建立行之有效的激励机制，加快企业经营机制的转换。 2、以现场管理达标为基础，规范工作程序，强化专业管理，实现ISO9000 质量认证达标，全面提升综合管理水平。 3、以经济效益为中心，加强成本管理，完善成本管理体系，健全成本考核制度。 4、以技术创新为手段，采用先进适用的高新技术，改善和提高工艺水平，促进生产经营全面增长。 5、加大科研和技改投入力度，一方面加强新产品开发能力，一方面以新技术改造现有生产，使公司生产规模进一步扩大，产品结构更加趋于和理。 6、加强市场营销力度，扩大营销网络，提高公司产品市场占有率。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）公司于2001 年3 月18 日召开第三届董事会九次会议，会议通过以下决议： ①《董事会工作报告》； ②《2000 年度财务决算报告》； ③《2000 年度利润分配预案》； ④《预计2001 年利润分配政策》； ⑤《2000 年年度报告及摘要》； ⑥《关于调整公司董事的议案》； ⑦《关于调整公司经营班子的议案》； ⑧《关于改变荫罩带钢项目法人投资方式的议案》； ⑨《提请股东大会授权董事会投资权限的议案》； ⑩《关于续聘岳华会计师事务所的议案》； ⑾决定2000 年度股东大会会议议程和召开时间另行公告。 本次董事会决议公告刊登在2001 年3 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （2）公司于2001 年5 月25 日召开第三届董事会十次会议，会议通过以下决议： ①《关于前次募集资金使用情况的说明》； ②《关于申请增发A 股符合<关于做好上市公司新股发行工作的通知>、〈上市公司新股发行管理办法〉的议案》； ③《关于申请增发不超过8000 万股人民币普通股（A 股）的议案》； ④《关于增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》； ⑤《关于本次增发前未分配利润由增发完成后新老股东共享的议案》； ⑥《关于聘请湘财证券有限责任公司为本次增发A 股主承销商的议案》； ⑦《关于修改公司章程的议案》； ⑧《关于召开2000 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2001 年5 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （3）公司于2001 年7 月16 日召开第三届董事会十一次会议，会议通过以下决议： ①《关于新四项计提内控制度的议案》； ②《2001 年度中期报告》及《2001 年度中期报告摘要》； ③《2001 年中期利润分配方案》； ④《公司发展规划》； ⑤《公司股东大会议事规则》； ⑥《公司董事会工作规则》； ⑦《公司总经理工作规则》。 本次董事会决议公告刊登在2001 年7 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （4）公司于2001 年8 月17 日召开第三届董事会十二次会议，会议通过以下决议： ①关于调整2001 年增发新股方案的议案； ②定于2001 年9 月17 日召开公司2001 年第一次临时股东大会。 董事会决议公告刊登在2001 年8 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （5）公司于2001 年11 月27 日召开第三届董事会十三次会议，会议通过以下决议： ①《关于董事会换届选举的议案》； ②《公司募集资金管理办法》； ③《公司信息披露管理制度》； ④《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》； ⑤《关于与西安饮食服务(集团)股份有限公司互保的议案》； ⑥《关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案》。 董事会决议公告刊登在2001 年11 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （6）公司于2001 年12 月28 日召开第四届董事会一次会议，会议通过以下决议： ①选举公司董事长的议案； ②聘任公司总经理的议案； ③聘任公司副总经理、总会计师、总经理助理的议案； ④聘任公司董事会秘书的议案； ⑤收购陕西精密金属（集团）有限责任公司部分资产的议案。 董事会决议公告刊登在2002 年1 月4 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 （1）、报告期内公司利润分配执行情况 公司上年度利润分配方案为利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股本。 （2）、公司2001 年度申请公募增发新股决议的执行情况。 在报告期内，根据2000 度股东大会决议和授权及2001 年第一次临时股东大会决议，公司董事会积极着手增发新股工作，及时制作申请材料，鉴于市场状况，增发材料尚未上报中国证监会。 （七）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经岳华会计师事务所有限责任公司审计， 本公司2001 年度实现净利润39,555,625.15 元，根据公司章程提取10%的法定盈余公积金，计3,955,562.52 元，提取5%的法定公益金计1,977,781.26 元，本年度末未分配利润为136,512,525.71 元。董事会决定2001 年度利润分配预案为：拟以2001 年末总股本26119.62 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税），共计派发现金13,059,810.00 元，剩余123,452,715.71 元结转以后年度分配；资本公积金本次不转增股本。以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。2001 年度实际的利润分配与2000 年度报告预计的分配政策不完全一致，主要因2001 年增发计划未能如期完成，建设荫罩带钢项目和863孵化器项目需要投入的资金量较大，考虑企业发展和股东长远利益调减了分配比例。 (八)预计2002 年度的利润分配政策 预计公司2002 年度分配股利1 次；公司2001 年度未分配利润用于下一年度分配的比例约为20％；2002 年度实现净利润用于股利分配比例约为20%；分配方式采用派发现金和送红股结合的形式，派发现金的比例不低于20%；资本公积金不转增股本。董事会可根据公司实际情况对利润分配方案进行适当修改。 （九）公司选定的信息披露报纸是《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 2001 年公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事列席参加了各次董事会会议和股东大会，行使了监督职能。 报告期内公司监事会共召开4 次会议。 1、2001 年3 月20 日召开了第三届监事会第七次会议，审议通过了《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度财务决算报告》、《2000 年度报告和摘要》。 2、2001 年7 月16 日召开了第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于固定资产、在建工程及无形资产减值准备的内部控制制度》、《关于计提减值准备并进行追溯调整的议案》、《2001 年中期报告及摘要》、《2001 年中期利润分配方案》、《监事会工作规则》。 3、2001 年11 月27 日召开了第三届监事会第九次会议，审议通过《关于监事会换届选举的议案》。 4、2001 年12 月28 日召开了第四届监事会第一次会议，审议通过了《选举监事长的议案》、《收购陕西精密金属（集团）有限责任公司部分资产的议案》。 （二）公司依法运作情况。报告期内，公司股东大会，董事会能够依据国家有关法律法规运作，公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。公司重大问题的决策符合法定程序，公司建立完善了内控制度，信息披露基本做到了及时、准确、透明。 监事会认为：报告期内，公司董事、总经理及高级管理人员能遵纪守法，对工作认真负责，勤勉尽职，廉洁自律，在执行职务时未发现有违法违纪，损害公司利益和股东权益的行为。 （三）检查公司财务情况。二00 一年度公司的财务报表经岳华会计师事务所有限责任公司审计，并由注册会计师出具了无保留意见的审计报告，财务报告客观公正地反映了公司资产状况和经营成果，监事会同意注册会计师的审计结论。董事会提出的利润分配方案，既注重股东的投资问题，又考虑到企业稳定的发展，维护了股东的长远利益。 （四）公司配股募集资金延续到报告期内使用的实际投入项目与承诺项目一致。 （五）公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况发生。 （六）公司关联交易公平，定价依据充分，未损害本公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）在报告期内，收购及出售资产、吸收合并事项： 1、在报告期内，公司收购资产事项 （1）、经公司2001 年5 月25 日召开的三届董事会第十次会议审议通过, 公司决定收购珠海天华集团公司持有的数码西部信息技术有限公司60%股权。2001 年6 月13 日公司与天华集团共同签署了《股权转让协议》，股权转让价格，依照岳华会计师事务所有限责任公司出具的岳总审字（2001）第B090 号审计报告，经双方协商公司以29,633,666.16 元收购天华集团持有的数码西部60%股权。通过本次股权转让，公司成为数码西部的控股股东，为实施双主业战略创造了条件，使公司涉足新的高科技领域，是公司调整产业结构的重大举措。 本事项刊登在2001 年6 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （2）、本公司于2001 年12 月28 日与陕西精密金属集团公司签订《资产收购协议》，拟出资收购该公司部分冶炼、热加工配套设备、厂房及辅助设施等资产，公司2001 年12 月28 日第四届董事会第一次会议通过了该收购议案，根据陕西华兴有限责任会计师事务所出具的评估报告( 陕华评字[2001]第21 号)，以2000 年12 月31 日为评估基准日，该部分资产评估值为2905.15 万元。经协议双方约定，该评估结果作为双方交易价格。支付方式和收购资金来源：本公司以现金方式收购。收购资金来源为配股募集资金投向项目-----荫罩带钢项目。本次收购价格是依据评估机构的评估价值为基础决定的，充分体现了公平、公正原则，没有侵害上市公司及股东的合法权益。收购的资产是配股募集资金投向荫罩带钢项目内容的重要前步工序，该项收购低成本解决了项目前步工序和公辅设施的建设，有利于加速项目建设进程。此项收购进一步优化了公司的主营结构，减少了公司与陕西精密金属集团公司之间日常交易，有利于公司的独立运营，对公司长远发展产生积极影响。 本事项刊登在2002 年1 月4 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2、在报告期内，公司无出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易情况详见会计报表附注（七）。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管其他公司资产的事项 深圳市胜杰投资有限公司委托本公司管理环亚实业有限公司，本公司按环亚实业公司年销售收入5%收取管理费。报告期内，环亚实业有限公司未形成销售，公司无管理费收入。 2、报告期末本公司重大担保事项 被担保方 金额 担保期限 备注 西安二十一世纪置业有限公司 1400 99/11/26-02/11/25 已反担保 西安饮食服务集团股份有限公司 1900 99/11/18-02/10/28 互保 西安饮食服务集团股份有限公司 1000 01/09/30-02/09/28 互保 西安饮食服务集团股份有限公司 1310 01/06/25-02/06/22 互保 西安饮食服务集团股份有限公司 1400 00/08/31-02/06/22 互保 西安饮食服务集团股份有限公司 1000 01/09/19-03/09/18 互保 西安饮食服务集团股份有限公司 3000 01/07/05-02/07/05 互保 西安饮食服务集团股份有限公司 1300 01/03/02-02/03/01 已还 陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司 3000 01/03/02-02/03/01 互保 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）公司聘任的会计师事务所未发生变化，仍为岳华会计师事务所有限责任公司。报酬按双方签署的协议执行，年度内支付审计费用总额31 万元（其中：年度审计费20万元、中期审计费10 万元、前次募集资金使用专项报告审计费1 万元）。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司无其他重大事项。 十、财务报告 (一)审计报告 审计报告 (岳总审字[2002]第B082 号) 陕西精密合金股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了陕西精密合金股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2001 年12 月31 日的合并资产负债表、资产负债表及2001 年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表和2001 年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所中国注册会计师：常晓波 有限责任公司中国注册会计师：古小荣 （主任/副主任会计师） 中国·北京 二○○二年三月十四日 （二）会计报表（附后） （三）合并会计报表附注 一、公司简介 陕西精密合金股份有限公司（以下简称“公司”）是经陕西省经济体制改革委员会陕改发（1992）46 号文批准，由陕西精密合金厂作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1994 年公司进行了资产重组，经陕西省经济体制改革委员会陕改发（1994）112 号、陕西省国有资产管理局陕国企（1994）009 号文批准对调整后的国家股本予以确认。调整后注册资本为9,195 万元。 公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）260 号文和证监发字（1997）261 号文批准，公开募集人民币普通股4,000 万股。公司股票于1997 年6 月26 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年9 月28 日，陕西精密合金股份有限公司第四次股东大会决议：对1996 年税后利润进行分配每10 股送2 股，增资后公司注册资本为15,834万元。公司1999 年4 月9 日股东大会决议通过的1998 年利润分配及资本公积金转增股本方案，每10 股送2 股转增3 股，增资后公司注册资本为23,751 万元。1999 年11 月19 日公司1999 年度配股方案（以1999 年6 月末总股本23,751 万股为基数,每10 股配售2 股）获得中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）130 号文批准，公司于2000年1 月5 日实施配股。实际配售股2,368.62 万股，配股增资后公司注册资本为26,119.62万元。 公司注册地址：西安高新技术开发区高新一路19 号 法定代表人：徐伟 公司经营范围:金属材料、功能材料生产、加工、销售；高科技产业投资；高科技产品的研制、生产、销售及相关技术服务；经营本企业和本企业成员自产产品及技术的出口业务、代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营本企业的来料加工和“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》。公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1月1 日起执行《企业会计制度》，本报告所涉及的上年度有关数据，已根据《企业会计制度》进行了调整。 2.会计年度 会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额，计入当年度损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的自购买日起三个月内到期的短期投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。期末将短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 8.坏账核算方法 公司坏账损失采用“备抵法”核算，按“应收款项账龄分析法”计提，坏账准备计提比例为： 账龄 计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 15 二至三年 20 三年以上 50 坏账按下列原则经董事会批准确认： ⑴因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ⑵因债务人逾期未能履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 9.存货核算方法 存货的盘存制度为永续盘存制。 存货分类为：库存材料、低值易耗品、在产品、产成品。 存货按实际成本计价： ⑴原材料入库按“实际成本”计价，领用与发出按“加权平均法”核算； ⑵低值易耗品采用“一次摊销法”； ⑶产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”。 期末，将各类存货成本与可变现净值比较，按存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，计入当年度损益。 10.长期投资核算方法 ⑴长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。凡投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上（不含50%）的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以上50%以下的，按权益法核算；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的，按成本法核算； ⑵长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 ⑶长期投资减值，期末如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当年度损益。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要设备及物品、单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价，其折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率5%和规定使用年限确定的年折旧率分别如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 9.50-2.38 专用设备 15-18 5.28-6.33 通用设备 10-18 9.50-5.28 动力设备 14-18 6.79-5.28 仪器仪表 10 9.50 运输设备 12 7.92 其他设备 10 9.50 (2) 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程完工于达到可使用状态的当月转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 14.无形资产计价与摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际发生额核算；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。无形资产在有效使用期内分期平均摊销。期末将单项无形资产与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当年度损益。 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16.收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18.会计政策、会计估计变更 (1) 会计政策变更 根据财政部财会[2000]25 号《关于印发＜企业会计制度＞的通知》及财政部财会（2001）17 号“财政部关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”等文件的规定，并经公司董事会决议，公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及补充规定，改变以下会计政策： ①期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ②期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ③期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 公司对会计政策的变更已采用追溯调整法，在本年度对相关项目及期初留存收益进行调整，并对2000 年度的利润表相关项目进行了追溯调整。上述会计政策变更的累积影响数为-60,903,600.15 元，其中：因固定资产计提减值准备的累积影响数为-58,295,026.65 元，子公司西安美星环保产品有限公司计提无形资产减值准备2,898,415.00 元，影响公司调减长期股权投资的累积影响数为-2,608,573.50 元。 (2) 会计估计变更 子公司西安美星环保产品有限公司的房屋装修费119,948.27 元，本期根据《企业会计制度》的有关规定，全部转入当期损益。 19.合并会计报表的编制方法 ⑴编制方法 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。公司间的重大内部交易和资金往来，在合并时抵消。 ⑵合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例（%） 原始投资额（万元） 西安美星环保产品有限公司 90 4,800 数码西部信息技术有限公司 60 2,963 三、税项 1.公司主要适用的税种及税率 ⑴增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； ⑵城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴； ⑶教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴； ⑷所得税：公司按应纳税所得额15%缴纳；公司之子公司西安美星环保产品有限公司本年按应纳税所得额15%缴纳；公司之子公司数码西部信息技术有限公司本年按应纳税所得额33%缴纳； ⑸其他税项，按国家有关的具体规定计缴。 2.优惠税率及批文 ⑴2000 年度公司被西安市科学技术委员会市科发[2000]84 号文件认定为高新技术企业，认定证书统一编号：06-N20000783，公司是在西安市高新技术产业开发区注册的区内企业，所得税税率为15%。 ⑵子公司西安美星环保产品有限公司是注册在西安高新技术开发区内的高新技术企业（西安市科学技术委员会高新技术企业认定证书统一编号：06-N70389 号），按15%的税率缴纳所得税。 四、控股子公司 1.纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 西安美星环保产品有限公司 制造业 5325 万元 净水器、废水处 理设备 数码西部信息技术有限公司 软件业 5000 万元 企业信息化服 务等 子公司名称 实际投资额 拥有权益比例% 西安美星环保产品有限公司 4800 万元 90% 数码西部信息技术有限公司 2963 万元 60% 2.公司本年度合并报表范围增加的子公司 子公司名称 持股比例 股权购并日 数码西部信息技术 有限公司 60% 2001年6月18日 子公司名称 备注 数码西部信息技术 公司2001年6月18日受让数码西部信息技术有限公司60%的 有限公司 股权, 2001年纳入合并报表 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项目 期末数 年初数 备注 现金 35,355.51 54,288.55 银行存款 178,351,402.36 340,332,916.04 其他货币资金 91,000.00 21,000.00 合计 178,477,757.87 340,408,204.59 注：货币资金期末数较年初数减少161,930,446.72 元，减少了47.57%，主要为荫罩带钢项目用款所致。 2.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 113,656,547.49 93.12 5,682,827.38 5% 1-2年 6,946,814.21 5.69 1,042,022.13 15% 2-3年 1,455,998.50 1.19 291,199.70 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 122,059,360.20 100 7,016,049.21 --- 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 83,856,088.45 85.81 4,192,804.42 5% 1-2年 13,423,112.63 13.73 2,013,466.89 15% 2-3年 445,431.03 0.46 89,086.21 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 97,724,632.11 100.00 6,295,357.52 --- ②无应收持股5%以上股东单位款项。 (2)其他应收款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 127,375,804.17 96.35 4,243,017.21 5% 1-2年 4,483,193.53 3.39 672,479.03 15% 2-3年 338,096.68 0.26 67,619.34 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 132,197,094.38 100 4,983,115.58 --- 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 43,177,377.11 60.70 1,652,001.26 5% 1-2年 25,848,220.40 36.33 881,071.55 15% 2-3年 2,112,137.72 2.97 422,427.54 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 71,137,735.23 100.00 2,955,500.35 --- 注：其他应收款期末数较年初数增加61,059,359.15 元，增加了85.83%，主要为期末会计报表范围增加数码西部信息技术有限公司所致。 ②无应收持股5%以上股东单位款项。 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 应收账款 46,156,896.40 37.82% 44,500,761.99 45.54% 其他应收款 114,679,961.05 86.75% 56,553,659.49 79.50% (4)其他应收款大额欠款单位： 欠款单位 金额 款项性质 广州恒烨实业发展有限公司 63,357,000.00 往来款 深圳君可度投资有限公司 19,611,714.06 往来款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 11,962,409.38 往来款 中外合资环亚实业有限公司 10,345,234.06 往来款 陕西精密金属(集团)有限责任公司冶金经销部 9,403,603.55 往来款 3.预付账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 111,721,380.20 98.55 106,487,084.20 96.28 1-2年 1,647,350.43 1.45 4,117,109.94 3.72 2-3年 --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- 合计 113,368,730.63 100.00 110,604,194.14 100.00 (2)无预付持股5%以上股东单位款项。 4.存货 项目 期末数 年初数 金额 跌价准备 金额跌 价准备 库存材料 75,998,752.94 4,521,192.83 55,121,948.31 600,171.82 委托代销商品 74,878.25 --- --- --- 在产品 61,973,013.56 4,168,884.64 33,428，259.61 319,790.03 产成品 28,615,294.78 40,000.13 37,416,635.34 40,000.13 合计 166,661,939.53 8,730,077.60 125,966,843.26 959,961.98 注：(1)存货期末数较年初数增加40,695,096.27元，增加了32.31%，主要为生产规模扩大储备增加所致。 (2)期末按存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 5.长期股权投资 (1)类别 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 312,000.00 4,320,000.00 --- 4,632,000.00 股权投资 --- 720,000.00 --- 720,000.00 合计 312,000.00 5,040,000.00 --- 5,352,000.00 (2)股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 (万股) 司注册资本 的比例% 陕西省国际信托投资股份有限公司 法人股 6 0.02 成都旭光股份有限公司 法人股 20 1.00 西安天泽软件股份公司 法人股 360 12.00 合计 --- --- --- 被投资公司名称 投资金额计提 计提减值 减值准备 准备原因 陕西省国际信托投资股份有限公司 110,000.00 --- 成都旭光股份有限公司 202,000.00 --- 西安天泽软件股份公司 4,320,000.00 --- 合计 4,632,000.00 --- (3)股权投资 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 --- --- --- --- --- -- 对合营企业投资 --- --- --- --- --- -- 其他股权投资 --- --- 720,000.00 --- 720,000.00 -- 合计 --- --- 720,000.00 --- 720,000.00 -- 其中：其他股权投资 被投资单位名称 投资起始期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例% 西安天泽数码科技发展有限公司 2000年9月 720,000.00 12% 被投资单位名称 计提减值准备 计提原因 西安天泽数码科技发展有限公司 --- --- 注：(1)公司之子公司数码西部信息技术有限公司于2000 年12 月出资432 万元，持有西安天泽软件股份有限公司12%的股份；于2000 年12 月出资72 万元，持有西安天泽数码科技发展有限公司12%的股份。 (2)期末未出现长期投资可收回金额低于账面价值现象，故未计提长期投资减值准备。 6.合并价差 被投资单位名称 股权投资 摊销 年初数 差额 年限 西安美星环保产品有限公司 -576,028.10 10年 -489,620.88 被投资单位名称 本期 本期减少 期末数 增加 西安美星环保产品有限公司 --- -57,602.81 -432,018.07 7.固定资产及折旧 类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 29,130,842.93 6,447,985.68 --- 35,578,828.61 专用设备 251,506,986.01 12,962,463.72 --- 264,469,449.73 通用设备 2,548,608.92 2,602,331.39 --- 5,150,940.31 动力设备 691,687.92 4,866,504.04 --- 5,558,191.96 仪器仪表 66,439.02 2,240,042.20 --- 2,306,481.22 运输设备 3,026,732.50 1,092,910.16 --- 4,119,642.66 其他设备 373,175.50 595,336.00 --- 968,511.50 合计 287,344,472.80 30,807,573.19 --- 318,152,045.99 (2)累计折旧 房屋及建筑物 8,123,211.34 1,124,373.26 --- 9,247,584.60 专用设备 50,490,356.12 8,897,239.25 --- 59,387,595.37 通用设备 1,801,450.54 75,023.39 --- 1,876,473.93 动力设备 408,292.35 27,614.13 --- 435,906.48 仪器仪表 45,971.26 5,512.68 --- 51,483.94 运输设备 722,936.84 357,520.12 --- 1,080,456.96 其他设备 86,057.25 89,401.85 --- 175,459.10 合计 61,678,275.70 10,576,684.68 --- 72,254,960.38 净值 225,666,197.10 --- --- 245,897,085.61 注：⑴本期固定资产增加数主要为公司于2001 年12 月28 日与陕西精密金属（集团）有限责任公司签订了《资产收购协议》，收购了该公司部分冶炼、热加工配套设备、厂房及辅助设施等资产。公司2001 年12 月28 日第四届董事会第一次会议通过了该收购议案，以陕西华兴有限责任会计师事务所陕华评字[2001]第21 号评估报告确认的评估价值2905.15 万元作为交易价格。评估方法为重置成本法。 ⑵截止资产负债表日，公司有127,088,971.87 元固定资产(原值)用于长期借款抵押。 8.固定资产减值准备 类别 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 (1)固定资产减值准备 房屋及建筑物 --- --- --- --- 专用设备 58,149,605.15 --- --- 58,149,605.15 通用设备 77,214.44 --- --- 77,214.44 动力设备 68,207.06 --- --- 68,207.06 仪器仪表 --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合计 58,295,026.65 --- --- 58,295,026.65 (2)固定资产净额 房屋及建筑物 21,007,631.59 --- --- 26,331,244.01 专用设备 142,867.024.74 --- --- 146,932,249.21 通用设备 669,943.94 --- --- 3,197,251.94 动力设备 215,188.51 --- --- 5,054,078.42 仪器仪表 20,467.76 --- --- 2,254,997.28 运输设备 2,303,795.66 --- --- 3,039,185.70 其他设备 287,118.25 --- --- 793,052.40 合计 167,371,170.45 --- --- 187,602,058.96 注：公司对1998 年、2000 年封存且无转让价值的设备和1998 年、1999 年在用设备中可收回金额低于账面价值的固定资产分别计提减值准备。 9.工程物资 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 酸洗吊车 --- 176,800.00 176,800.00 --- 荫罩带钢项目 1,489,738.83 188,656,974.18 --- 190,146,713.01 合计 1,489,738.83 188,833,774.18 176,800.00 190,146,713.01 注：本期将2000 年在“其他应收款--荫罩带钢项目”中核算的项目支出调整为“工程物资”年初数，本期增加188,656,974.18 元是由于配股募集资金投入荫罩带钢项目预付款项所致。 10.无形资产 种类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 2,641,920.00 2,219,212.80 --- 52,838.40 种类 期末数 无形资产 无形资产 剩余摊 减值准备 净值 销期限 土地使用权 2,166,374.40 --- 2,166,374.40 41年 注：(1)无形资产系原国家股股东以评估后的土地使用权出资取得。 (2)无形资产期末未发生可收回金额低于账面价值现象，故未计提无形资产减值准备。 11.长期待摊费用 项目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 房屋装修费 119,948.27 641,860.00 226,924.91 534,883.36 注：长期待摊费用系公司之子公司数码西部信息技术有限公司租赁房屋装修费。 12.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 抵押借款 --- --- 保证借款 151,850,000.00 17,950,000.00 信用借款 --- 37,500,000.00 合计 151,850,000.00 55,450,000.00 注：(1)短期借款期末数较年初数增加96,400,000.00 元，增幅173.85%，主要为生产规模扩大增加资金储备所致。 (2)以上以保证方式取得的借款中2000 万元是由陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司提供担保，12890 万元由西安饮食服务（集团）股份有限公司提供担保。 13.应付票据 项目 期末数 年初数 备注 银行承兑汇票 86,600,000.00 10,000,000.00 注：(1)应付票据期末数较年初数增加76,600,000.00 元，增加了766.00%，主要为公司改变采购结算方式所致。 (2)以上票据均为一年内到期的银行承兑汇票。 14.应付款项 (1)应付账款 项目 期末数 年初数 备注 金额 3,182,473.47 2,769,715.34 其中无应付持股5%以上股东单位款项 (2)预收账款 项目 期末数 年初数 备注 金额 9,169,658.43 6,773,060.04 注：①预收账款期末数较年初数增加2,396,598.39 元，增加了35.38%，主要为公司之子公司西安美星环保产品有限公司预收合同款项增加所致。 ②其中无预收持股5%以上股东单位款项。 (3)其他应付款 项目 期末数 年初数 备注 金额 12,149,197.13 19,300,158.13 注：①其他应付款期末数较年初数减少7,150,961.00 元，减少了37.05%，主要为支付欠款所致。 ②其中无其他应付持股5%以上股东单位款项。 15.应付股利 投资者名称 期末数 年初数 备注 国家股股东 5,427,500.00 5,427,500.00 法人股股东 6,864,850.00 460,000.00 流通股股东 6,654,960.00 合计 18,947,310.00 5,887,500.00 注:根据公司第四届第二次董事会2001 年度利润分配预案，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元(含税)，共派发现金13,059,810.00 元。其余5,887,500.00 元为公司1995 年分配现金股利，国家股、法人股股东尚未领取的股利。 16.应交税金 税种 期末数 年初数 备注 增值税 2,903,699.35 6,071,719.47 营业税 261,900.00 146,000.00 城建税 886,269.29 827,014.33 企业所得税 8,373,311.21 10,324,498.70 个人所得税 628.03 101,677.66 合计 12,425,807.88 17,470,910.16 17.其它应交款 项目 期末数 年初数 备注 教育费附加 591,885.83 566,490.84 水利基金 503,271.85 477,072.66 合计 1,095,157.68 1,043,563.50 18.预提费用 项目 期末数 年初数 年末结存余额的原因 利息 --- 1,422,356.00 水电费 670,000.00 --- 单据未达 合计 670,000.00 1,422,356.00 19.一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件 中行陕西省分行 4,980,000.00 00.01-02.01 6.21 担保、抵押 中行陕西省分行 41,217,468.00 96.09-02.01 6.21 担保、抵押 国家开发银行 3,000,000.00 97.06-02.05 6.21 担保 建行陕西省分行 9,000,000.00 00.02-02.02 6.54 担保 建行友谊东路分理处 1,500,000.00 00.12-02.12 7.02 担保 合计 59,697,468.00 注：从中行陕西省分行所贷款项4,980,000.00 元和41,217,468.00 元由深圳天华电力投资有限公司提供担保。 20.长期借款 贷款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件 建行铁道支行 10,000,000.00 01.06-03.06 5.94 担保 农行钟楼支行 6,860,000.00 01.09-03.03 6.534 担保 建行陕西省分行 5,000,000.00 00.12-03.12 7.128 财产抵押 合计 21,860,000.00 21.专项应付款 项目 期末数 年初数 备注 金额 530,000.00 --- 注：专项应付款为公司之子公司数码西部信息技术有限公司根据西安市科学技术委员会、西安市财政局市科技[2001]3 号《西安市科学技术委员会西安市财政局关于下达西安市2001 年科学技术计划第一批项目的通知》，收到的科研经费拨款。 22.股本 数量单位：元 项目 年初数 本次变动增减（+,-） 期末数 配 送 公积金 发行 其 小 股 股 转股 新股 他 计 一、尚未流通股份 --- --- -- --- --- --- --- --- ⒈发起人股份 76,653,000 --- -- --- --- --- --- 76,653,000 其中： --- --- -- --- --- --- --- --- 国家拥有股份 --- --- -- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 76,653,000 --- -- --- --- --- --- 76,653,000 外资法人持有股份 --- --- -- --- --- --- --- --- 其他 --- --- -- --- --- --- --- --- ⒉募集法人股 51,444,000 --- -- --- --- --- --- 51,444,000 ⒊内部职工股 --- --- -- --- --- --- --- --- ⒋优先股或其他 --- --- -- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 128,097,000 --- -- --- --- --- --- 128,097,000 二、已流通股份 --- --- -- --- --- --- --- --- ⒈境内上市的人民币普 通股 133,099,200 --- -- --- --- --- --- 133,099,200 ⒉境内上市的外资股 --- --- -- --- --- --- --- --- ⒊境外上市的外资股 --- --- -- --- --- --- --- --- ⒋其他 --- --- -- --- --- --- --- --- 已流通股份合计 133,099,200 --- -- --- --- --- --- 133,099,200 三、股份总数 261,196,200 --- -- --- --- --- --- 261,196,200 注：以上股本已经陕西岳华会计师事务所有限责任公司陕岳验字(2000)008 号验资报告验证。 23.资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 251,861,290.77 --- --- 251,861,290.77 接受捐赠非现金资产准备 --- --- --- --- 接受现金捐赠 --- --- --- --- 股权投资准备 --- --- --- --- 拨款转入 --- --- --- --- 外币资本折算差额 --- --- --- --- 其他资本公积 --- --- --- --- 合计 251,861,290.77 --- --- 251,861,290.77 24.盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 20,348,227.97 3,955,562.52 --- 24,303,790.49 公益金 10,242,776.05 1,977,781.26 --- 12,220,557.31 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 30,591,004.02 5,933,343.78 --- 36,524,347.80 注：根据《企业会计制度》及其有关补充规定对固定资产、无形资产计提减值准备采用追溯调整会计处理后，调减年初盈余公积8,398,994.85 元，其中：调减法定盈余公积5,599,329.90 元，调减公益金2,799,664.95 元。 25.未分配利润 按公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： ⑴弥补以前年度亏损； ⑵提取10%的法定盈余公积金； ⑶提取5%的法定公益金； ⑷提取任意盈余公积金； ⑸分配股利。 项目 期末数 年初数 备注 期初数 102,890,244.34 56,868,756.18 本期增加数 39,555,625.15 54,142,927.24 其中：本期净利润 39,555,625.15 54,142,927.24 盈余公积转入 --- --- 本期减少数 18,993,153.78 8,121,439.08 其中:提取法定公积金 3,955,562.52 5,414,292.72 提取法定公益金 1,977,781.26 2,707,146.36 提取任意公积金 --- --- 已分配股利 13,059,810.00 --- 期末数 123,452,715.71 102,890,244.34 注：①根据《企业会计制度》及其有关补充规定对固定资产、无形资产计提减值准备采用追溯调整会计处理后，调减2000 年“期初数”49,881,655.35 元、调增2000 年“本期增加数”2,691,001.41 元、调增2000 年“本期减少数”403,650.21 元（其中：调增提取法定公积金269,100.14 元、调增法定公益金134,550.07 元）。 ②根据公司第四届第二次董事会2001 年度利润分配预案，按2001 年度净利润提取10%的法定盈余公积金、提取5%的法定公益金，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元(含税)，共派发现金13,059,810.00 元。 26. 主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售收入 144,821,798.48 119,832,721.53 环保产品 6,533,258.44 5,583,359.66 软件 2,318,000.00 --- 合计 153,673,056.92 125,416,081.19 注：上述收入实现地均为西安地区。 本年度公司前五名客户销售收入情况 项目 金额 备注 公司前五名客户销售收入总额 57,603,410.49 占年度全部收入的比例 37.48% 27.主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售成本 73,776,337.25 61,142,493.13 环保产品 3,669,355.98 2,218,397.10 软件 106,975.18 --- 合计 77,552,668.41 63,360,890.23 注：由于软件开发人员的部分费用已进入期间费用核算，故软件产品的毛利率偏高。 28.主营业务税金及附加 类别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 115,900.00 --- 应税收入的5% 城建税 788,133.12 1,117,839.42 流转税的7% 教育费附加 337,771.36 479,074.05 流转税的3% 合计 1,241,804.48 1,596,913.47 29.其他业务利润 项目 本年实际数 上年实际数 材料销售 1,525,025.73 450,900.06 废料处理 239,132.58 -147,091.40 合计 1,764,158.31 303,808.66 注：其他业务利润较上年同期增加1,460,349.65 元，主要为材料销售增加所致。 30.财务费用 项目 本年实际数 上年实际数 利息支出 15,509,385.08 14,955,515.15 减：利息收入 5,221,501.83 11,852,532.50 汇兑损失 --- 31,828.13 减：汇兑收益 7,470.00 --- 其他 135,526.99 16,042.69 合计 10,415,940.24 3,150,853.47 注：利息收入主要是对占用公司资金的往来单位收取资金占用费4,336,158.24 元所致。 财务费用较上年同期增加7,265,086.77 元，增加了69.75%，主要为利息收入中资金占用费减少以及贷款增加所致。 31.投资收益 ⑴类别 项目 本年实际数 上年实际数 短期投资收益 --- 7,369,714.06 其他短期投资收益 --- 6,000,000.00 长期投资收益 --- 1,189,675.40 股权投资差额摊销 57,602.81 57,602.81 合计 57,602.81 14,616,992.27 注：公司投资收益较上年同期减少14,559,389.46 元，主要为本期公司投资业务变化所致。 32.营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 清理固定资产收益 --- 10,000.00 罚款 270.00 728.50 其他 17.05 --- 合计 287.05 10,728.50 33.营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 罚款支出 --- 177.16 处理固定资产净损失 --- 10,671.46 其他 --- 555,553.47 合计 --- 566,402.09 34.支付的其他与经营活动有关的现金 38,745,271.35元 主要为公司支付日常经营费用、管理费用及其他往来款项。 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 110,057,923.98 98.64 5,502,896.20 5% 1-2年 1,487,565.67 1.33 223,134.85 15% 2-3年 30,405.72 0.03 6,081.14 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 111,575,895.37 100 5,732,112.19 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 76,950,231.89 85.83 3,847,511.59 5% 1-2年 12,250,155.63 13.67 1,837,523.34 15% 2-3年 445,431.03 0.50 89,086.21 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 89,645,818.55 100.00 5,774,121.14 ②无应收持股5%以上股东单位款项。 (2)其他应收款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 85,904,246.30 97.01 4,186,005.26 5% 1-2年 2,353,422.49 2.66 353,013.37 15% 2-3年 292,800.00 0.33 58,560.00 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 88,550,468.79 100 4,597,578.63 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 计提坏 （%） 账准备 比例 1年以内 42,165,381.30 62.03 2,023,829.01 5% 1-2年 25,806,704.40 37.97 396,933.37 15% 2-3年 --- --- --- 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 67,972,085.70 100 2,420,762.38 --- ②无应收持股5%以上股东单位款项。 ③其他应收款大额欠款单位： 欠款单位 金额 款项性质 广州恒烨实业发展有限公司 23,177,000.00 往来款 深圳君可度投资有限公司 19,611,714.06 往来款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 11,962,409.38 往来款 中外合资环亚实业有限公司 10,345,234.06 往来款 陕西精密金属(集团)有限责任公司冶金经销部 9,403,603.55 往来款 2.长期股权投资 (1)股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 (万股) 司注册资本 的比例% 陕西省国际信托投资股份有限公司 法人股 6 0.02 成都旭光股份有限公司 法人股 20 1.00 合计 被投资公司名称 投资金额 计提 计提减值 减值准备 准备原因 陕西省国际信托投资股份有限公司 110,000.00 --- 成都旭光股份有限公司 202,000.00 --- 合计 312,000.00 (2)股权投资 项目 年初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 49,651,330.71 --- 26,154,054.52 --- 对合营企业投资 --- --- --- --- 对联营企业投资 --- --- --- --- 其他股权投资 --- --- --- --- 合计 49,651,330.71 --- 26,154,054.52 --- 项目 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 75,805,385.23 --- 对合营企业投资 --- --- 对联营企业投资 --- --- 其他股权投资 --- --- 合计 75,805,385.23 --- 股权投资中对子公司投资明细： 被投资单位名称 投资起 年初数 本期增加 本期减少 始期 西安美星环保产 品有限公司 1998年 49,651,330.71 -3,866,900.33 --- 数码西部信息技 术有限公司 2001年 --- 30,020,954.85 --- 合计 49,651,330.71 26,154,054.52 --- 被投资单位名称 期末数 减值准备 计提减值准备原因 西安美星环保产 品有限公司 45,784,430.38 --- 数码西部信息技 术有限公司 30,020,954.85 --- 合计 75,805,385.23 --- 注: 本期增加数中含股权投资差额57,602.81 元，明细如下: 被投资单位名称 股权投资差额 摊销年限 年初数 西安美星环保产品有限公司 -576,028.10 10 -489,620.88 被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末数 西安美星环保产品有限公司 --- -57,602.81 -432,018.07 3.主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售收入 144,821,798.48 119,832,721.53 注：公司收入来源地均为西安，本年度公司前五名客户销售收入情况: 项目 金额 备注 公司前五名客户销售收入总额 57,603,410.49 占年度收入的比例 39.78% 4.主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售成本 73,776,337.25 61,142,493.13 5.投资收益 项目 本年实际数 上年实际数 短期投资收益 --- 7,369,714.06 其他短期投资收益 --- 6,000,000.00 长期股权投资收益 -3,537,214.45 1,495,016.85 股权投资差额摊销 57,602.81 57,602.81 合计 -3,479,611.64 14,922,378.72 注：投资收益本年实际数较上年实际数减少18,401,990.36 元，主要为公司本期投资业务范围变化及子公司西安美星环保产品有限公司本年度利润下降所致。 七、关联方关系及其交易的披露 ⒈关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 珠海天华集团公司 珠海市 进出口、房地产、国内 实际控制人 贸易、实业投资等 深圳天华电力投资有限公司 深圳市罗 投资兴办事业、能源电 母公司 湖区 力投资开发等 西安美星环保产品有限公司 西安市 各种净水器、废水处理 子公司 设备等 数码西部信息技术有限公司 西安市 提供企业信息化服务； 子公司 计算机网络、通信工程 的设计、实施、服务等 企业名称 经济性质 法定代表人 珠海天华集团公司 全民所有 制徐伟 深圳天华电力投资有限公司 有限责任 曹辉 西安美星环保产品有限公司 有限责任 刘建民 数码西部信息技术有限公司 有限责任 徐卫东 注：公司于2001 年6 月18 日受让数码西部信息技术有限公司60%股权。 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 珠海天华集团 5,000 --- --- 5,000 深圳天华电力投资有限公司 20,000 --- --- 20,000 西安美星环保产品有限公司 5,325 --- --- 5,325 数码西部信息技术有限公司 5,000 --- --- 5,000 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(万元) 企业名称 年初数 本年增加 金额 % 金额 % 珠海天华集团公司 4,599.18 17.60 --- --- 深圳天华电力投资有限公司 7,665.30 29.34 --- --- 西安美星环保产品有限公司 4,800.00 90.00 --- --- 数码西部信息技术有限公司 --- --- 2,963.37 60.00 企业名称 本年减少 期末数 金额 % 金额 % 珠海天华集团公司 --- --- 4,599.18 17.60 深圳天华电力投资有限公司 --- --- 7,665.30 29.34 西安美星环保产品有限公司 --- --- 4,800.00 90.00 数码西部信息技术有限公司 --- --- 2,963.37 60.00 ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司的关系 黄石康赛股份有限公司 关键管理人员兼职 陕西精密金属(集团)有限责任公司 关键管理人员兼职 2.关联方交易(单位:万元) ⑴公司2001 年度及2000 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本年实际数 金额 占年度购货百 分比（%） 陕西精密金属(集团)有限责任公司 6,774.45 42.30 企业名称 上年实际数 金额 占年度购货百 分比（%） 陕西精密金属(集团)有限责任公司 2,008.45 66.34 ⑵公司2001 年度及2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本年实际数 上年实际数 金额 占年度销货百 金额 占年度销货百 分比（%） 分比（%） 陕西精密金属(集团)有限责任公司 3,045.36 17.35 2,764.75 18.75 ⑶公司2001 年6 月13 日与珠海天华集团公司签订关于数码西部信息技术有限公司股权转让协议,转让价格以岳华会计师事务所有限责任公司出具的岳总审字（2001）第B090 号审计报告为依据，经双方协商，公司以人民币29,633,666.16 元收购珠海天华集团公司持有的数码西部信息技术有限公司60%股权。 ⑷公司于2001 年12 月28 日与陕西精密金属（集团）有限责任公司签订了《资产收购协议》，收购该公司部分冶炼、热加工配套设备、厂房及辅助设施等资产。公司2001年12 月28 日第四届董事会第一次会议通过了该收购议案，以陕西华兴有限责任会计师事务所陕华评字[2001]第21 号评估报告确认的评估价值2,905.15 万元作为交易价格。评估方法为重置成本法。 ⑸其他交易事项 交易事项 本年实际数 上年实际数 陕西精密金属(集团)有限责任公司资金占用费 433.62 812.78 陕西精密金属(集团)有限责任公司提供劳务费 429.52 --- ⑹关联方应收应付款项余额 项目 年初数 本期增加 ①.预付账款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 6,316.18 13,252.81 陕西精密金属(集团)有限责任公司物资公司 --- 3,721.71 ②.其他应收款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,271.04 11,122.97 ③.应付票据 陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,000.00 8,000.00 项目 本期减少 期末数 ①.预付账款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 12,851.23 6,717.76 陕西精密金属(集团)有限责任公司物资公司 --- 3,721.71 ②.其他应收款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 11,197.77 1,196.24 ③.应付票据 陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,000.00 8,000.00 ⑺关联方提供担保事项 企业名称 本年实际数 上年实际数 深圳天华电力投资有限公司 4,619.75 4,617.31 八、或有事项 ⑴公司2001 年度为西安二十一世纪置业有限公司提供下列贷款担保: 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建行陕西省分行营业部 14,000,000.00 99/11/26-02/11/25 6.534% 担保 ⑵公司2001 年度为西安饮食服务(集团)股份有限公司提供下列贷款担保: 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行西安市东大街支行 19,000,000.00 99/11/18-02/10/28 6.435% 担保 工行西安市东大街支行 10,000,000.00 01/09/30-02/09/28 6.435% 担保 工行西安市东大街支行 13,100,000.00 01/06/25-02/06/22 6.435% 担保 建行陕西省分行营业部 14,000,000.00 00/08/31-02/08/31 6.534% 担保 建行西安市莲湖路支行 10,000,000.00 01/09/19-03/09/18 6.534% 担保 建行西安市莲湖路支行 30,000,000.00 01/07/05-02/07/05 6.435% 担保 *交行西安市分行 13,000,000.00 01/03/02-02/03/01 6.435% 担保 注：其中带“*”的担保事项截止报告日已解除。 ⑶公司2001 年度为陕西煤航数码测绘（集团）股份有限公司提供下列贷款担保: 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行西安市东大街支行 30,000,000.00 01/10/30-02/10/15 6.435% 担保 ⑷截止资产负债表日，公司有127,088,971.87 元固定资产(原值)用于长期借款抵押。 除上述担保事项外，公司无其他法律诉讼、税务纠纷可能带来的或有负债。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后的非调整事项 （1）截止报告日，公司应付票据已承兑44,200,000.00 元，明细如下： 受票单位 票面金额 出票日 到期日 金川有色金属公司 4,200,000.00 2001.08.11 2002.02.15 陕西精密金属（集团）有限责任公司 20,000.000.00 2001.10.22 2002.02.28 陕西精密金属（集团）有限责任公司 20,000.000.00 2001.10.22 2002.02.28 合计 44,200,000.00 --- --- （2）截止报告日，其他应收款中广州恒烨实业发展有限公司63,357,000.00 元中欠款已收回50,000,000.00 元。 十一、债务重组事项 截止报告日，公司无重大需要披露的债务重组事项。 十二、其他重要事项 1.会计政策、会计估计的变更 ① 根据财政部财会（2001）17 号“财政部关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”，从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及补充规定, 应计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备，并按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币交易的处理并进行追溯调整。公司会计报告日，已按财政部财会（2001）17 号文件执行，对上述会计政策的变更已采用追溯调整法，本年度对可比会计报表相关项目及期初留存收益进行调整及披露。上述会计政策变更的累积影响数为-60,903,600.15 元，其中：因固定资产计提减值准备的累积影响数为-58,295,026.65元，子公司西安美星环保产品有限公司计提无形资产减值准备2,898,415.00 元而影响公司调减长期股权投资的累积影响数为-2,608,573.50 元。 对于会计政策变更的累计影响数，调减2000 年度期初留存收益58,684,300.41 元(其中未分配利润49,881,655.35 元、法定盈余公积5,868,430.04 元、法定公益金2,934,215.02 元)。本次调整对2000 年度合并报表的影响如下：调减了2000 年12 月31 日合并资产负债表中累计折旧4,910,301.15 元、调增固定资产减值准备58,295,026.65 元、调增无形资产减值准备2,898,415.00 元、调减盈余公积8,398,994.85 元（其中：调减公益金2,799,664.95 元）、调减未分配利润47,594,304.15元；2000 年度合并利润及利润分配表中调减销售成本3,049,670.88 元、调减管理费用218,760.00 元、调增营业外支出555,553.47 元、调减年初未分配利润49,881,655.35元、调增提取法定盈余公积269,100.14 元、调增提取法定公益金134,550.07 元。 ②子公司西安美星环保产品有限公司的房屋装修费119,948.27 元，本期根据《企业会计制度》的有关规定，全部转入当期损益。 2.公司于2001 年12 月28 日与陕西精密金属（集团）有限责任公司签订了《资产收购协议》，收购该公司部分冶炼、热加工配套设备、厂房及辅助设施等资产。公司2001年12 月28 日第四届董事会第一次会议通过了该收购议案，以陕西华兴有限责任会计师事务所陕华评字[2001]第21 号评估报告确认的评估价值2905.15 万元作为交易价格。评估方法为重置成本法。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、岳华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原件。 以上文件均完整置于公司所在地。 董事长（签名）： 陕西精密合金股份有限公司董事会 二00 二年三月十八日 合并资产负债表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 178,477,757.87 340,408,204.59 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 115,043,310.99 91,429,274.59 其他应收款 2 127,213,978.80 68,182,234.88 预付帐款 3 113,368,730.63 110,604,194.14 应收补贴款 存货 4 157,931,861.93 125,006,881.28 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 692,035,640.22 735,630,789.48 长期投资： 长期股权投资 5 5,352,000.00 312,000.00 长期债权投资 长期投资合计 5,352,000.00 312,000.00 合并价差 6 -432,018.07 -489,620.88 长期投资净额 4,919,981.93 -177,620.88 固定资产： 固定资产原价 7 318,152,045.99 287,344,472.80 减：累计折旧 72,254,960.38 61,678,275.70 固定资产净值 245,897,085.61 225,666,197.10 减：固定资产减值准备 8 58,295,026.65 58,295,026.65 固定资产净额 187,602,058.96 167,371,170.45 工程物资 9 190,146,713.01 1,489,738.83 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 377,748,771.97 168,860,909.28 无形资产及其他资产： 无形资产 10 2,166,374.40 2,219,212.80 长期待摊费用 11 534,883.36 119,948.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,701,257.76 2,339,161.07 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,077,405,651.88 906,653,238.95 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合并资产负债表（续） 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 负债及权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 12 151,850,000.00 55,450,000.00 应付票据 13 86,600,000.00 10,000,000.00 应付帐款 14 3,182,473.47 2,769,715.34 预收帐款 14 9,169,658.43 6,773,060.04 应付工资 应付福利费 1,044,894.17 991,081.81 应付股利 15 18,947,310.00 5,887,500.00 应交税金 16 12,425,807.88 17,470,910.16 其他应交款 17 1,095,157.68 1,043,563.50 其他应付款 14 12,149,197.13 19,300,158.13 预提费用 18 670,000.00 1,422,356.00 预计负债 一年内到期的长期负债 19 59,697,468.00 56,860,000.00 其他流动负债 流动负债合计 356,831,966.76 177,968,344.98 长期负债： 长期借款 20 21,860,000.00 76,574,938.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 530,000.00 其他长期负债 长期负债合计 22,390,000.00 76,574,938.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 379,221,966.76 254,543,282.98 少数股东权益 25,149,130.84 5,571,216.84 股东权益： 股本 22 261,196,200.00 261,196,200.00 资本公积 23 251,861,290.77 251,861,290.77 盈余公积 24 36,524,347.80 30,591,004.02 其中：公益金 12,220,557.31 10,242,776.05 未分配利润 25 123,452,715.71 102,890,244.34 股东权益合计 673,034,554.28 646,538,739.13 负债和股东权益总计 1,077,405,651.88 906,653,238.95 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润及利润分配表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 26 153,673,056.92 125,416,081.19 减：主营业务成本 27 77,552,668.41 63,360,890.23 主营业务税金及附加 28 1,241,804.48 1,596,913.47 二、主营业务利润 74,878,584.03 60,458,277.49 加：其他业务利润 29 1,764,158.31 303,808.66 减：营业费用 1,651,449.41 1,608,393.48 管理费用 17,541,206.46 7,111,224.57 财务费用 30 10,415,940.24 3,150,853.47 三、营业利润 47,034,146.23 48,891,614.63 加：投资收益 31 57,602.81 14,616,992.27 补贴收入 营业外收入 32 287.05 10,728.50 减：营业外支出 33 566,402.09 四、利润总额 47,092,036.09 62,952,933.31 减：所得税 8,324,830.78 8,776,074.24 少数股东损益 -788,419.84 33,931.83 五、净利润 39,555,625.15 54,142,927.24 加：年初未分配利润 102,890,244.34 56,868,756.18 盈余公积转入 六、可供分配的利润 142,445,869.49 111,011,683.42 减：提取法定盈余公积 3,955,562.52 5,414,292.72 提取法定公益金 1,977,781.26 2,707,146.36 七、可供股东分配的利润 136,512,525.71 102,890,244.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,059,810.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 123,452,715.71 102,890,244.34 公司负责人: 财务负责人: 制表人: 合并现金流量表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 131,568,383.79 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 5,414,992.34 现金流入小计 9 136,983,376.13 购买商品、接受劳务支付的现金 10 66,407,890.66 支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,199,164.47 支付的各项税费 13 15,722,363.18 支付的其他与经营活动有关的现金 18 34 38,745,271.35 现金流出小计 20 125,074,689.66 经营活动产生的现金流量净额 21 11,908,686.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 14,830,509.06 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 到的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 14,830,509.06 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 189,746,108.22 投资所支付的现金 31 29,633,666.16 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 219,379,774.38 投资活动产生的现金流量净额 37 -204,549,265.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 38 借款收到的现金 40 311,401,775.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 827,189.60 现金流入小计 44 312,228,964.60 偿还债务所支付的现金 45 266,879,245.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 14,885,553.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 85,131.31 现金流出小计 53 281,849,929.46 筹资活动产生的现金流量净额 54 30,379,035.14 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -162,261,543.71 公司负责人: 财务负责人: 制表人: 合并现金流量表（续） 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 2001年度 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 39,555,625.15 加：少数股东本期收益 -788,419.84 计提的资产减值准备 58 10,518,422.54 固定资产折旧 59 10,576,684.68 无形资产摊销 60 52,838.40 长期待摊费用摊销 61 837,481.31 待摊费用的减少(减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 -752,356.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 10,415,940.24 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -40,695,096.27 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -85,131,133.52 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 67,318,699.78 其他 74 经营活动产生现金流量净额 75 11,908,686.47 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 178,477,757.87 减：现金的期初余额 80 340,739,301.58 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -162,261,543.71 公司负责人: 财务负责人: 制表人: 资产负债表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 176,220,018.29 339,137,769.89 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1 105,843,783.18 83,871,697.41 其他应收款 1 83,952,890.16 65,551,323.32 预付帐款 111,555,443.57 108,567,466.86 应收补贴款 存货 122,879,533.57 90,220,641.43 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 600,451,668.77 687,348,898.91 长期投资： 长期股权投资 2 76,117,385.23 49,963,330.71 长期债权投资 长期投资合计 76,117,385.23 49,963,330.71 合并价差 长期投资净额 76,117,385.23 49,963,330.71 固定资产： 固定资产原价 307,525,515.38 277,786,458.20 减：累计折旧 70,225,531.51 60,122,093.67 固定资产净值 237,299,983.87 217,664,364.53 减：固定资产减值准备 58,295,026.65 58,295,026.65 固定资产净额 179,004,957.22 159,369,337.88 工程物资 190,146,713.01 1,489,738.83 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 369,151,670.23 160,859,076.71 无形资产及其他资产： 无形资产 2,166,374.40 2,219,212.80 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,166,374.40 2,219,212.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,047,887,098.63 900,390,519.13 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表（续） 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 148,900,000.00 52,500,000.00 应付票据 86,600,000.00 10,000,000.00 应付帐款 926,280.50 757,636.08 预收帐款 6,304,525.75 5,865,427.04 应付工资 应付福利费 859,940.37 879,240.04 应付股利 18,947,310.00 5,887,500.00 应交税金 12,032,034.76 17,412,088.51 其他应交款 1,061,062.72 1,019,736.60 其他应付款 32,493,922.25 40,172,857.73 预提费用 670,000.00 1,422,356.00 预计负债 一年内到期的长期负债 49,197,468.00 56,860,000.00 其他流动负债 流动负债合计 357,992,544.35 192,776,842.00 长期负债： 长期借款 16,860,000.00 61,074,938.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 16,860,000.00 61,074,938.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 374,852,544.35 253,851,780.00 股东权益： 股本 261,196,200.00 261,196,200.00 资本公积 251,861,290.77 251,861,290.77 盈余公积 36,524,347.80 30,591,004.02 其中：公益金 12,220,557.31 10,242,776.05 未分配利润 123,452,715.71 102,890,244.34 股东权益合计 673,034,554.28 646,538,739.13 负债和股东权益总计 1,047,887,098.63 900,390,519.13 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 3 144,821,798.48 119,832,721.53 减：主营业务成本 4 73,776,337.25 61,142,493.13 主营业务税金及附加 1,107,631.68 1,578,516.03 二、主营业务利润 69,937,829.55 57,111,712.37 加：其他业务利润 1,763,389.08 303,808.66 减：营业费用 883,895.33 974,249.03 管理费用 10,529,635.49 6,087,251.74 财务费用 9,166,560.97 1,860,442.50 三、营业利润 51,121,126.84 48,493,577.76 加：投资收益 5 -3,479,611.64 14,922,378.72 补贴收入 营业外收入 17.05 10,295.20 减：营业外支出 555,730.63 四、利润总额 47,641,532.25 62,870,521.05 减：所得税 8,085,907.10 8,727,593.81 五、净利润 39,555,625.15 54,142,927.24 加：年初未分配利润 102,890,244.34 56,868,756.18 盈余公积转入 六、可供分配的利润 142,445,869.49 111,011,683.42 减：提取法定盈余公积 3,955,562.52 5,414,292.72 提取法定公益金 1,977,781.26 2,707,146.36 七、可供股东分配的利润 136,512,525.71 102,890,244.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,059,810.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 123,452,715.71 102,890,244.34 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 122,052,722.98 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 122,052,722.98 购买商品、接受劳务支付的现金 10 58,028,529.58 支付给职工以及为职工支付的现金 12 2,985,724.11 支付的各项税费 13 15,638,221.41 支付的其他与经营活动有关的现金 18 36,532,361.22 现金流出小计 20 113,184,836.32 经营活动产生的现金流量净额 21 8,867,886.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 14,830,509.06 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收到的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 14,830,509.06 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 188,677,592.21 投资所支付的现金 31 29,633,666.16 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 218,311,258.37 投资活动产生的现金流量净额 37 -203,480,749.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 38 借款收到的现金 40 283,451,775.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 827,189.60 现金流入小计 44 284,278,964.60 偿还债务所支付的现金 45 238,929,245.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 13,569,477.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 85,131.31 现金流出小计 53 252,583,853.55 筹资活动产生的现金流量净额 54 31,695,111.05 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -162,917,751.60 公司负责人: 财务负责人: 制表人: 现金流量表（续） 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 39,555,625.15 加：计提的资产减值准备 58 6,183,548.86 固定资产折旧 59 10,103,437.84 无形资产摊销 60 52,838.40 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 -752,356.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 9,166,560.97 投资损失（减：收益） 69 3,479,611.64 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -36,707,633.70 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -86,384,526.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 64,170,780.35 其他 74 经营活动产生现金流量净额 75 8,867,886.66 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 176,220,018.29 减：现金的期初余额 80 339,137,769.89 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -162,9 17,751.60 公司负责人: 财务负责人: 制表人: 合并利润表附表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 报告期利润（人民币元） 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 74,878,584.03 11.13% 11.24% 营业利润 47,034,146.23 6.99% 7.06% 净利润 39,555,625.15 5.88% 5.94% 扣除非经营性损益后 的净利润 35,820,684.26 5.32% 5.38% 报告期利润（人民币元） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2867 0.2867 营业利润 0.1801 0.1801 净利润 0.1514 0.1514 扣除非经营性损益后 的净利润 0.1371 0.1371 公司负责人： 财务负责人： 制表人：
