四川禾嘉股份有限公司
      董事会审计委员会2013年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海

证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易

所股票上市规则》、和公司《章程》、《公司董事会审计委员会工作

规程》的有关规定，作为四川禾嘉股份有限公司（以下简称“公司”）

现任审计委员会成员，现就2013年履职情况报告如下：

    一、审计委员会设立情况

    2013年1至6月，公司第五届董事会审计委员会由独立董事向显湖、

林楠、董事宋浩组成，向显湖任主任委员。2013年6月公司董事会举

行了换届选举，公司第六届董事会审计委员会由独立董事李洋、林楠、

董事冷天辉组成，李洋任主任委员。

    二、审计委员会工作情况

    根据中国证监会、上海证券交易所关于上市公司年度报告及相关

工作的要求，按照公司《董事会审计委员会年报工作规程》，公司审

计委员会对财务报表和内部控制审计过程进行了督导，并对相关内容

进行了认真的审核。完成了以下工作：

    （一）审计委员会在会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报

表，认为公司财务决算工作组织分工明确、决算依据充分，会计记录

真实可信，公司的财务决算报告能全面、客观、真实反映企业财务状

况、经营成果、现金流量和资产质量。
    （二）审计委员会就公司2012年度财务报告审计的时间安排、审

计范围和审计计划与会计师事务所进行了沟通，并确定了公司财务报

告审计工作安排。

    （三）审计委员会在会计师审计过程中与其保持持续沟通，督促

会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告，保

证了公司年审各阶段工作的有序开展与及时完成。

    （四）审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次

审阅了公司财务会计报表，并与会计师事务所再次进行了沟通，认为

公司2012年度财务会计报表符合国家有关法规和证券监管部门的要

求，符合公司生产经营实际情况；会计师事务所所获取的审计证据是

充分、适当的；对公司按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定

编制的财务年度报表，2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经

营成果和现金流量所提出的审计意见是客观、公正的。

    （五）审计委员会会议审议通过了《公司2012年年度报告》及其

摘要、《公司2012年度财务决算报告》、《关于2012年度利润分配及

资本公积金转增股本的预案》、《关于续聘北京天圆全会计师事务所

有限公司为公司2013年度审计机构的议案》。

    三、对会计事务所从事本年度审计工作的总结情况

    按照中国证监会、上海证券交易所关于做好上市公司年度报告及

相关工作的有关要求，对北京天圆全会计师事务所有限公司对本公司

2012年度审计工作总结如下：

    （一）基本情况
    会计师事务所与公司董事会、管理层、审计委员会、独立董事进

行了必要的沟通。在审计过程中，审计委员会与会计师事务所进行了

持续的沟通，并先后四次督促年审会计师在保证审计质量的同时，按

计划时限提交审计报告。会计师事务所审计工作安排井然有序，制订

了周密的审计计划，人员组织合理。通过获取有关财务报表金额和披

露的审计证据，评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的

合理性，会计师事务所完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计

证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。

    （二）对会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本

原则的评价

    会计师事务所所有职员在公司审计期间未获取除审计业务约定

书约定以外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本

公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营

关系；审计成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在审计工作中

会计师事务所及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立

性的要求。

    审计组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关

的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职

业谨慎性。

    （三）审计范围及出具的审计报告、意见的评价

    1．审计工作计划评价

    在审计过程中，审计人员通过一系列业务培训活动，根据公司的
实际情况，制定了总体审计策略和具体的审计计划，为完成审计任务

和降低审计风险做了充分的准备。

    2．对会计师事务所出具的审计报告意见的评价

    审计人员在本年度审计中，按照中国注册会计师审计准则的要求

执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证

据。会计师事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、

适当的审计证据的基础做出的。

    四、对审计委员会 2013 年履职情况的总结

    报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员

会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作规程》等相关

规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

    （下接审计委员会签署页）
（本页为审计委员会 2013 年度履职报告签字页）



    审计委员会委员：




        李   洋（签署）：




        冷天辉（签署）：




        林   楠（签署）：




                                    四川禾嘉股份有限公司

                                      董事会审计委员会

                                   二〇一四年四月月十四日