易见供应链管理股份有限公司
      防范控股股东及关联方资金占用管理制度

                        第一章 总 则

    第一条 为进一步维护易见供应链管理股份有限公司（以下简称

“公司”）的全体股东利益，建立防止控股股东及关联方占用资金的

长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《公司

法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对

外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）等法律法规和通知要

求，以及《公司章程》的有关规定，制定本制度。

    第二条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方。

    本制度所称“控股股东”是指具备下列条件之一的股东：直接持

有公司股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然不足 50%，

但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重

大影响的股东；有关法律法规和中国证监会及上海证券交易所认定的

其他情形。

    本制度所称“实际控制人”是指虽不直接持有公司股份，或者其

直接持有的股份达不到控股股东要求的比例，但通过投资关系、协议

或者其他安排能够实际控制、影响公司行为的自然人或法人。

    本制度所称“关联方”包括：控股股东、实际控制人直接或间接

控制的法人、其他组织；控股股东、实际控制人为自然人的，其父母、

配偶和子女等关系密切的家庭成员；持有公司 5%以上股份的法人、

自然人及其他组织等。
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    第三条 本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资

金占用。

    经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经

营环节的关联交易产生的资金占用。

    非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付工资、福利、保

险、广告等费用和其他支出、代控股股东及关联方偿还债务而支付资

金，有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股

东及关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供

的情况下给控股股东及关联方使用的资金。


           第二章 防范控股股东及关联方占用资金的原则

    第四条 公司应防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接

占用公司的资金和资源，公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等

期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供

给控股股东及关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

    第五条 除本章第四条规定外，公司还不得以下列方式将资金直

接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：

    （一）有偿或无偿拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

    （二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

    （三）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    （四）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承

兑汇票；

    （五）代控股股东及其他关联方偿还债务；
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    （六）中国证监会认定的其他方式。

    第六条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负

有法定义务和责任，应按《公司法》及《公司章程》等有关规定勤勉

尽责，切实履行防止控股股东及关联方占用公司资金行为的职责。

    第七条 公司与控股股东及关联方实现人员、资产、财务、机构、

业务上的“五分开”，公司董事、监事和高级管理人员不得协助、纵

容控股股东及关联方侵占公司资产，不得接受干预公司的经营决策，

不得接受指使违规调动资金，实施损害公司利益的行为。


           第三章 防范控股股东及关联方占用资金的措施

    第八条 公司建立持续防止控股股东非经营性资金占用的长效机

制，董事长为第一责任人，公司所属子公司的董事长、总经理为本单

位的第一责任人，杜绝控股股东及关联方非经营性资金占用的发生。

    第九条 公司设立防范控股股东及关联方占用公司资金工作领导

小组，由董事长任组长，分管财务和风险控制的副总经理为副组长，

成员由公司董事会审计委员会、董事会秘书、公司所属子公司总经理、

财务部、审计部、资金结算中心负责人等相关人员组成，该小组为防

范控股股东及关联方占用公司资金的日常监督机构。

    第十条 公司董事会审计委员会、财务部、审计部和资金结算中

心应定期检查公司及子公司与控股股东及关联方非经营性资金往来

情况，每季度结束后一个月内编制关联方资金占用情况汇总表和关联

交易情况汇总表，适时掌握公司与关联方资金往来和关联交易情况，

杜绝期间占用情况的发生。
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    第十一条 公司在中期报告披露前一个月和年度报告披露前二个

月内将控股股东及关联方资金占用情况汇总表和关联交易情况汇总

表报送公司董事会审计委员会、财务负责人、董事会秘书和董事长进

行审核确认，在定期报告中进行披露。

    第十二条 公司年度报告必须经公司聘请的专业会计师事务所审

计，会计师事务所同时对公司年度资金占用情况和对外担保情况进行

审计，审计结束后出具公司年度审计报告、年度资金占用情况和对外

担保情况的专项说明，与年报同时披露。

    第十三条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按

照《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，履

行公司关联交易决策程序，严格执行关联方回避原则，认真履行信息

披露义务，保证关联交易的公允性和透明度。

    第十四条 公司与控股股东及关联方通过采购和销售等生产经营

环节开展的关联交易事项，必须签订具有真实交易背景的合同，履行

前条规定的决策程序和披露义务。资金审批和支付，必须严格执行关

联交易协议和资金管理规定，不得形成非正常的经营性资金占用。

    第十五条 公司发现控股股东及关联方占用公司资金时，公司董

事会应采取有效措施，包括但不限于采取现金清偿、红利抵债、以股

抵债、以资抵债等方式，要求控股股东及关联方限期偿还占用公司的

资金；并立即召开董事会，审议解决控股股东及关联方资金占用的具

体方案，及时履行信息披露义务和向证券监管部门报告。

    第十六条 公司如因特殊原因与控股股东及关联方发生资金往来，

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应符合有关法律法规、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定，

并履行法定程序和信息披露义务。


                   第四章 责任追究及处罚

    第十七条 公司或下属子公司与控股股东及关联方发生非经营性

资金占用情况，给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予行

政及经济处分。

    第十八条 公司或下属各子公司违反本制度发生控股股东及关联

方非经营性资金占用、违规担保等情形，给投资者造成损失的，公司

除对相关责任人给予行政及经济处分外，并不免除相关责任人的连带

赔偿等法律责任。

    第十九条 公司董事、监事和高级管理人员应审慎对待和严格控

制对外担保产生的债务风险，公司对控股股东及关联方提供担保，必

须经公司股东大会审议批准，要求提供反担保。公司董事对违规为控

股股东及关联方提供担保产生的损失依法承担连带责任。

    第二十条 公司董事、监事和高级管理人员违背对公司的忠实义

务，利用职务之便，擅自批准发生控股股东及关联方资金占用，视为

严重违规。

    第二十一条 公司董事、监事和高级管理人员违反上条规定给公

司造成较大经济利益损失的，公司对相关责任人处以严重警告及一万

元以上三万元以下经济赔偿处分；造成严重损失的，对相关责任人处

以三万元以上五万元以下经济赔偿处分，并动议免除相关董事、监事

和高级管理人员职务；构成犯罪的，依照《刑法修正案（六）》第一
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百六十九条的规定予以追究法律责任。


                       第五章 附 则

    第二十二条 本制度未作规定的，适用有关法律、法规和《公司

章程》的规定；如与国家日后颁布或修订的法律、法规、部门规章、

规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》规定不一致，按后者

的规定执行，并及时修订本制度。

    第二十三条 本制度经公司董事会审议批准后生效实施，修订时

亦同。

    第二十四条 本制度由公司董事会负责解释。



                           易见供应链管理股份有限公司董事会

                                              二〇一八年一月




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