股票简称:华立科技 股票代码:600097
浙江华立科技股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2独立董事吴晓波未出席董事会。因有重要活动安排，委托独立董事甘为民出席并行使表决权。
1.3海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人刘德春，主管会计工作负责人齐志刚，会计机构负责人（会计主管人员）解汝波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 华立科技
股票代码 600097
上市交易所 上海证券交易所
杭州市高新技术产业开发区西斗门工业区;杭
注册地址和办公地址
州市西斗门路18号
邮政编码 310012
公司国际互联网网址 www.holleykj.com
电子信箱 tech@holley.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵晓兵
联系地址 杭州市西斗门路18号
电话 0571-88471777
传真 0571-88471666
电子信箱 xiaobing.zhao@holley.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 301,578,552.81 338,111,667.66 -10.81 289,331,432.93
利润总额 11,553,699.24 12,487,120.22 -7.47 10,523,779.42
净利润 6,865,324.22 12,670,290.30 -45.82 10,442,390.07
扣除非经常性损益的净利润 11,133,061.00 12,635,448.68 -11.89 9,857,724.20
经营活动产生的现金流量净额 -32,367,165.55 22,489,532.05 -243.92 27,952,306.85
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 478,021,268.50 494,866,358.77 -3.40 456,580,012.20
股东权益（不含少数股东权益） 175,764,567.50 171,954,840.02 2.21 159,278,939.97
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.059 0.11 -46.36 0.09
最新每股收益
净资产收益率（%） 3.91 7.37 减少3.46个百分点 6.56
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
6.33 7.35 减少1.02个百分点 6.19
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28 0.19 -247.37 0.24
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.52 1.49 2.01 1.38
调整后的每股净资产 1.48 1.41 4.96 1.33
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-4,821,279.89
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-245,353.96
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 9,620.68
所得税影响数 -769,443.82
少数股东损益影响数 -19,832.57
合计 -4,267,736.78
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 68,899,889 59.68 68,899,889 59.68
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 68,899,889 59.68 68,899,889 59.68
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,550,000 40.32 46,550,000 40.32
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
46,550,000 40.32 46,550,000 40.32
合计
三、股份总数 115,449,889 100.00 115,449,889 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 13,411
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
华立产业集团有限
其他 23.80 27,471,210 27,471,210
公司
杭州华春工贸有限
其他 7.42 8,564,324 8,564,324
公司
杭州永建福利厂 其他 4.90 5,660,467 5,660,467
海南恒泰集团有限
其他 4.77 5,510,362 5,510,362 质押 5,510,362
公司
杭州长乐富华电器
其他 4.15 4,796,021 4,796,021
元件厂
宜章玉溪河综合投
其他 4.08 4,710,378 4,710,378 冻结 4,710,378
资开发有限公司
杭州中南五金厂 其他 3.86 4,453,448 4,453,448
海南银泰建设投资
其他 2.53 2,921,355 2,921,355
开发公司
湖南华英科技有限
其他 1.79 2,066,997 2,066,997
公司
海南省国信实业发
其他 1.27 1,460,678
展公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李桂军 666,666 人民币普通股
石雷兵 329,000 人民币普通股
王海涛 313,258 人民币普通股
陈占春 234,025 人民币普通股
谭汉民 174,949 人民币普通股
仇健 153,000 人民币普通股
王绪洋 143,590 人民币普通股
阎伟骅 128,389 人民币普通股
邹正超 119,597 人民币普通股
田国清 116,868 人民币普通股
公司未发现前10名流通股股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股
上述股东关联关系或一致行动关系的
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
说明
公司未发现前10名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：华立产业集团有限公司
法人代表：李以勤
注册资本：10,000万元
成立日期：1996年6月21日
主要经营业务或管理活动：仪器仪表、电工材料、机电设备及成套装置、家用电器、通信设备（含无绳电话机）、金属材料、纺织品、化工产品（不含危险品）的制造、加工、销售，咨询服务，技术培训。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：浙江立成实业有限公司
法人代表：汪力成
注册资本：3,000万元
成立日期：2005年2月23日
主要经营业务或管理活动：实业投资，投资管理咨询服务，经营国内贸易及进出口业务（国家法律法规禁止、限制的除外），设计、制作、代理国内各类广告。
(3)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：汪力成
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：企业经营管理
最近五年内职务：华立集团股份有限公司董事局主席
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变 报告期内从公
初 末 是否在股东单
性 年 动 司领取的报酬
姓名 职务 任期起止日期 持 持 位或其他关联
别 龄 原 总额(万元)税
股 股 单位领取
因 前
数 数
2006年8月18日～2007年8月8
刘德春 董事长 男 48 0 0 7.6 是
日
董事兼
齐志刚 男 45 2004年8月9日～2007年8月8日 0 0 25.4 否
总裁
2006年8月18日～2007年8月8
肖琪经 董事 男 42 0 0 1.75 是
日
2006年8月18日～2007年8月8
金美星 董事 男 47 0 0 1.75 是
日
独立董
辛金国 男 45 2004年8月9日～2007年8月8日 0 0 4.8 否
事
独立董
甘为民 男 41 2004年8月9日～2007年8月8日 0 0 4.8 否
事
独立董 2006年8月18日～2007年8月8
吴晓波 男 47 0 0 2.0 否
事 日
监事会 2006年8月18日～2007年8月8
林郁 女 43 0 0 0.75 是
主席 日
2006年8月18日～2007年8月8
朱小燕 监事 女 37 0 0 0.75 是
日
衣建刚 监事 男 38 2004年8月9日～2007年8月8日 0 0 17.0 否
2005年9月22日～2007年8月8
朱宝岩 副总裁 男 44 0 0 17.9 否
日
财务负
解汝波 男 35 2004年8月9日～2007年8月8日 0 0 14.0 否
责人
董事会 2006年10月1日～2007年8月8
赵晓兵 男 41 0 0 3.0 否
秘书 日
合计 / / / / / 101.5 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、06年公司经营情况的回顾
报告期内，公司实现主营业务收入301,578,552.81元，主营业务利润77,527,077.05元，净利润6,865,324.22元，比2005年分别减少10.81%、增加4.68%及减少45.82%。
主要经营指标 2006年 2005年 增减幅
主营业务收入（元） 301,578,552.81 338,111,667.66 -10.81%
主营业务利润（元） 77,527,077.05 74,060,492.16 4.68%
净利润（元） 6,865,324.22 12,670,290.30 -45.82%
公司主营业务收入减少的主要原因是：1）行业竞争加剧而引起产品销售价格的下降；2）产业结构的调整与升级，逐步减少低附加值电子终端产品的生产与销售规模。公司净利润水平有较大幅度减少的主要原因是：1）加大对具有自主知识产权新产品研发费用的投入；2）加大营销及市场拓展力度；
3）所得税的增加。公司利润总额在弥补完以前年度的累计亏损后，按《公司法》及《税法》的相关规定交纳所得税。
2、公司主营业务及其经营情况
1）主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或分产
主营业务收入 主营业务成本 务利润 收入比上 本比上年增 率比上年增减
品
率(%) 年增减(%) 减(%) (%)
电力自动化 301,578,552.81 222,410,575.28 26.25 -10.81 -15.40 4.0
2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华东区域 356,478,428.45 -11.53
华南区域 33,180,742.49 -53.49
西南区域 9,701,770.65 0.66
华北区域 19,142,829.42 113.42
东北区域 8,774,973.74 -2.17
西北区域 10,584,337.71 284.2
其 他 8,395,468.67 0.47
小 计 446,258,551.13 -10.97
抵 销 144,688,331.65
合 计 301,570,219.48 -10.81
3)公司向前5名供应商合计的采购金额100,895,072.64元，占年度采购总额的47.25%；公司前五名客户销售总额为204,496,641.54元，占全部主营业务收入的67.81%。
3、2006年是机遇与挑战并存的一年。国家"十一五"期间对电网改造和建设方面将逐步加大用电和配电领域的投资力度，电力二次设备市场需求明显增长，我国的电网建设将步入新一轮景气周期，这是公司面临的发展机遇。但由于上半年局部市场环境发生的变化，给公司的经营带来了不利的影响，在一定程度上限制了公司业务的拓展。尽管如此，经过公司管理层及广大员工的共同努力和拼搏，在公司经营与管理上仍然取得了较好的业绩：1）市场营销部门基本完成了公司年度销售额和资金回笼，新市场开拓取得突破性进展；2）研发部门完成了配变计量终端等新产品的开发计划并投放市场创造效益；3）生产采购部门在人员紧张的情况下，通过充分挖掘内部潜力及利用计划管理手段，出色地完成了供货任务，并有效降低采购成本9.95%；4）质量检测部门面对新产品多的情况，通过管理和流程再造，严把产品测试关，提高了产品质量，赢得用户信赖；5）管理平台精简人员与机构，强化了绩效考核与激励方案；6）梳理了各子公司的发展战略，明确产品策略及市场定位。2006年,公司董事会重点推进了股权分置改革,股权分置改革方案于2006年5月19日的临时股东大会表决通过,公司非流通股东向流通股股东按照10股获得3.3股的比例安排对价，对价总股份数为1155万股，对价股份上市流通日为2006年6月8日。此外，考虑到公司办公场地即将搬迁至五常工业园及调整产品结构，公司董事会决定转让杭州天泽实业有限公司95%股权及浙江华立电子技术有限公司45%股权，以实现公司资产的保值增值及提高公司的盈利能力。
4、公司发展中存在的问题与困难：1）依靠自主研发和自身积累发展速度相对较慢；2）市场与营销力量有待加强；3）三项费用与同行相比偏高；4）资源相对分散。产品线覆盖面广，用户需求差异性大，公司在研发及市场方面的资源共享性不够。
5、对公司未来发展的展望与对策。
根据国家电网及南方电网规划，"十一五"期间两家公司合计投资总额在12500亿元左右，是"十五"期间的5000亿元的2.5倍，年均增长率维持在20%左右，电网投资将迎来新一轮高潮。电网投资的快速增长将给电子系统自动化行业带来良好的发展机遇，根据行业经验判断，电力二次设备占电网建设投资的1.5-3.0%份额，并且随着两网改造的结束及电力体制改革的深入，电力系统需求侧管理市场所占比例将越来越高。
为此，公司将紧跟市场形势，抓住发展机遇，积极调整经营思路与经营策略，坚持以用电产品市场作为公司的核心业务，以系统带终端的营销模式带动公司其他电力自动化产品的销售及盈利能力的提高。以市场拉动技术创新，以技术创新保持行业优势，努力成为国内用电系统产品及电网自动化产品的领先者及一二次设备联动制造商。
公司2007年的工作重点：1）以用电产品为核心，继续保持现有优势产品的市场份额，努力拓展外延产品线；2）研发方面重点提升用电产品生产工艺的改进及技术升级；3）充实营销机构与人员，加大市场拓展力度，同时大力发展分销、代理及OEM等多渠道营销方式，并加快海外市场的拓展；4）加强管理，挖掘内部潜力，努力降低管理费用及采购成本；5）加大对各业务单元的考核力度，强化对子公司的管控及考核激励机制；6）整合公司内部营销资源及研发资源，加强技术储备及重点研发项目的管控。
6、报告期内资产构成及三项费用发生重大变动的情况
1）报告期内资产负债构成发生重大变动情况
单位:元币种:人民币
2006年 2005年
所占比重增减
项目 金额 占总资产 金额 占总资产
幅度%
比重% 比重%
应收帐款 129,018,024.37 26.99 89,445,511.33 18.07 8.92
长期股权投资 44,493,181.05 9.31 4,590,697.55 0.93 8.38
固定资产 69,982,499.21 14.64 112,185,758.94 22.66 -8.02
短期借款 213,249,843.00 44.61 172,574,363.80 34.87 9.74
说明:
①应收账款期末数比期初数增加39,572,513.04元，主要原因系项目延期收款所致；
②长期投资期末数比期初数增加39,902,483.50元，主要原因系增加杭州天泽实业有限公司；
③固定资产期末数比期初数减少42,203,259.73元,主要原因系用华立科技大楼投资杭州天泽实业有限公司,部分电子及其他设备转让给华立仪表集团股份有限公司及清理银通办公楼；
④银行短期借款期末数比期初数增加40,675,479.20元，主要原因系银行保证借款的增加。
2）报告期内三项费用发生重大变动情况
单位:元币种:人民币
项 目 2006年 2005年 增减幅度%
营业费用 23,101,341.27 22,308.401.50 3.55
管理费用 37,340,647.55 31,629,515.89 18.05
财务费用 10,758,579.96 11,052,708.62 -2.66
所得税 2,746,381.44 87,135.93 3051.86
说明:
①管理费用期末数比期初数增加5,711,131.66元，主要原因系加大对研发及市场的投入；
②所得税期末数比期初数增加2,659,245.51元，主要原因系以前年度利润总额用来弥补公司累计亏损。自06年末开始，公司利润按正常规定交纳所得税。
7、报告期内净现金流量变动表
单位:元币种:人民币
项 目 2006年 2005年 增减幅度%
经营活动产生的现金流净额 -32,367,165.55 22,489,532.05 -243.92
投资活动产生的现金流净额 -9,797,801.52 -3,917,045.66 150.13
筹资活动产生的现金流净额 26,994,958.49 1,267,074.89 2000.30
说明:
①经营活动产生的现金流净额减少54,856,697.60元，主要原因系项目延期收款导致公司现金流入的减少；
②投资活动产生的现金流净额增加5,880,755.86元，主要原因系投资杭州天泽实业有限公司的现金出资部分；
③筹资活动产生的现金流净额增加25,727,883.60元，主要原因系借款所收到的现金增加。
④报告期内，公司经营性净现金流与净利润差额为39,232,489.77元，主要原因系项目延期收款导致公司现金流入的减少。
8、报告期内，公司设备利用及订单获取情况正常，产品的销售与库存情况正常，主要技术人员无重大变动情况。
9、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
单位:元币种:人民币
公司名称 经营范围 主要产品和服务 注册资本 资产规模 净利润 持股比
(万元) 例%
浙江华立电网控制 电力自动化系统软件技术 系统软件技术开发、设备安装
1,500 10,207,628.16 958,471.19 88
系统有限公司 开发、设备安装和成果转让 和成果转让
浙江华立电子技术 电网数据采集终端产品的 电网数据采集终端产品的制
USD150 60,423,349.17 1,737,611.32 75
有限公司 制造、销售 造、销售
电力自动化、电力市场、数据
北京华立卡斯特系 生产、销售能源工业电子监
网络通信、专业软件领域的产
统控制设备有限公 控设备，系统软硬件、技术 USD695.2 3,198,433.28 -958,831.67 80
品应用开发、系统集成销售，
司 开发等
以及工程技术服务
电子计算机软件开发、网 电子计算机软件的开发、网络
成都华立信息技术 8,710,407.58 1,271,596.83
络、系统集成、技术转让与 系统集成、技术转让、技术服 200 41
有限公司
服务等 务
技术开发、技术咨询、技术 电力自动化设备技术开发、技
杭州华立电网科技
服务，计算机软件，系统集 术咨询、技术服务；计算机软 275 11,681,697 -1,933,245 76
有限公司
成，批发、零售等 件，系统集成
电力自动化系统技术设计、安
技术开发、技术转让、成果 装、维护，计算机信息系统集
杭州华立电力系统
转让，计算机软硬件，批发、成，通信、网络设备及配套产 150 7,650,127.22 -769,928.97 85.34
工程有限公司
零售等 品，计算机信息系统集成软硬
件
大用户用电管理系统，变电
广西华立科技有限 大用户用电管理系统，变电站
站抄表系统，电力负荷控制 200 2,898,405.76 -375,137.99 50
公司 抄表系统，电力负荷控制系统
系统等
大用户用电管理系统，变电
上海华立软件系统 大用户用电管理系统，变电站
站抄表系统，电力负荷控制 200 4,714,508.21 1,170,597.89 41
有限公司 抄表系统，电力负荷控制系统
系统
杭州天泽实业有限 房屋租赁代理、物业管理，
房屋租赁代理、物业管理 4300 100
公司 批发零售
报告期内，占公司净利润10%以上的控股子公司情况如下：
1）浙江华立电子技术有限公司主营业务收入111,313,168.54元，主营业务利润15,349,356.05元；
2）成都华立信息技术有限公司主营业务收入17,854,618.55元，主营业务利润3,690,160.37元；
3）上海华立软件系统有限公司主营业务收入8,178,746.03元，主营业务利润2,626,371.52元。
10、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况。
1）根据新《会计准则第2号—长期股权投资》的规定，本公司将现行政策下对子公司的投资由权益法核算变更为成本法核算,在编制合并报表时采用权益法进行调整。因此将减少子公司盈亏对本公司投资收益的影响，但本事项不影响本公司合并报表。
2）根据新《会计准则第3号—投资性房地产》的规定，本公司将现行政策下核算的投资性房地产从固定资产转入投资性房地产核算，本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，本事项不影响利润及股东权益。
3）根据新《会计准则第5号—生物资产》的规定，本公司将现行政策下核算的生物资产从固定资产转入生物资产核算，本公司采用成本模式对生物资产进行后续计量，本事项不影响利润及股东权益。
4）根据新《会计准则第9号—职工薪酬》的规定，本公司将现行政策下按工资总额比例计提的福利费、教育经费改为按实际支出计入当期损益，从而影响本公司利润及股东权益。
5）根据新《会计准则第18号—所得税》的规定，本公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表下的纳税影响会计法，直接影响本公司当期的所得税费用，从而影响本公司利润及股东权益。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经
营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
公司未分配利润的用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因
途和使用计划
经海南从信会计师事务所审计，公司2006年度合并报表利润为
6,865,324.22元，弥补以前年度亏损6,597,329.33后，公司未分配利润为
181,114.32元；母公司报表利润为6,758,427.82元，弥补以前年度亏损后，
弥补以前年度亏损及
未分配利润为-1,036,250.75元。按照会计制度有关规定，公司本年度不提取
用作公司发展资金。
盈余公积金和任意盈余公积金。由于本年度母公司报表的亏损尚未弥补，公
司董事会四届十四会议决议2006年度利润分配预案为：不进行利润分配，也
不进行资本公积金转赠股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
琼从会审字[2007]086号
浙江华立科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
海南从信会计师事务所
中国注册会计师：刘泽波林军
中国.海口
2007年4月7日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:浙江华立科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 76,222,971.74 108,693,520.65 66,663,183.83 95,438,711.08
短期投资
应收票据 0 2,753,992.00 0 2,753,992.00
应收股利
应收利息
应收账款 129,018,024.37 89,445,511.33 125,422,742.00 82,140,955.03
其他应收款 9,847,358.34 15,632,123.32 10,166,651.67 20,447,902.32
预付账款 31,275,372.45 37,288,571.81
应收补贴款
存货 62,077,936.77 65,289,257.66 42,183,118.76 51,703,136.76
待摊费用 68,538.44 55,382.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 308,510,202.11 319,158,358.97 254,409,964.50 275,139,359.51
长期投资：
长期股权投资 44,493,181.05 4,590,697.55 74,059,442.33 32,816,118.56
长期债权投资
长期投资合计 44,493,181.05 4,590,697.55 74,059,442.33 32,816,118.56
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
2,929,875.45 2,590,697.55
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
2,929,875.45 2,590,697.55
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 110,944,634.30 174,154,194.35 101,005,299.77 146,118,145.99
减：累计折旧 40,591,120.04 61,469,564.58 33,574,132.51 40,706,985.85
固定资产净值 70,353,514.26 112,684,629.77 67,431,167.26 105,411,160.14
减：固定资产减值准备 484,379.05 521,545.83 484,379.05 521,545.83
固定资产净额 69,869,135.21 112,163,083.94 66,946,788.21 104,889,614.31
工程物资
在建工程 113,364.00 22,675.00
固定资产清理
固定资产合计 69,982,499.21 112,185,758.94 66,946,788.21 104,889,614.31
无形资产及其他资产：
无形资产 54,961,561.13 58,648,857.85 54,476,828.85 58,008,857.61
长期待摊费用 73,825.00 282,685.46 0 79,387.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 55,035,386.13 58,931,543.31 54,476,828.85 58,088,244.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计 478,021,268.50 494,866,358.77 449,893,023.89 470,933,337.35
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 213,249,843.00 172,574,363.80 196,000,000.00 144,000,000.00
应付票据 32,597,350.53 75,573,981.03 50,057,193.53 104,318,344.83
应付账款 35,889,673.46 54,465,458.95 15,307,535.57 32,227,690.74
预收账款 1,526,739.26 3,061,702.58 305,868.86 1,587,336.28
应付工资 29,966.98 883,884.98 3,626.98 883,884.98
应付福利费 2,027,846.74 622,404.88 576,337.41 30,240.00
应付股利
应交税金 2,937,773.20 5,047,003.50 3,928,095.66 4,040,207.02
其他应交款 243,413.73 287,933.15 200,951.97 273,917.97
其他应付款 1,814,540.32 1,339,770.23 8,608,663.98 12,565,708.75
预提费用 357,547.50 286,984.00 357,547.50 248,516.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 290,674,694.72 314,143,487.10 275,345,821.46 300,175,846.57
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 290,674,694.72 314,143,487.10 275,345,821.46 300,175,846.57
少数股东权益(合并报表填列) 11,582,006.28 8,768,031.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 115,449,889.00 115,449,889.00 115,449,889.00 115,449,889.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 49,318,590.90 52,287,307.07 49,318,590.90 52,287,307.07
盈余公积 10,814,973.28 10,814,973.28 10,814,973.28 10,814,973.28
其中：法定公益金 0 3,604,991.09 0 3,604,991.09
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 181,114.32 -6,597,329.33 -1,036,250.75 -7,794,678.57
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 175,764,567.50 171,954,840.02 174,547,202.43 170,757,490.78
负债和股东权益总计 478,021,268.50 494,866,358.77 449,893,023.89 470,933,337.35
公司法定代表人:刘德春 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 301,578,552.81 338,111,667.66 272,410,756.42 297,673,840.03
减：主营业务成本 222,410,575.28 262,883,386.73 217,894,289.83 247,236,687.40
主营业务税金及附加 1,640,900.48 1,167,788.77 1,136,167.76 1,001,003.10
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
77,527,077.05 74,060,492.16 53,380,298.83 49,436,149.53
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
3,934,354.72 4,197,889.63 3,561,938.47 1,394,840.45
列）
减:营业费用 23,043,772.78 22,308,401.50 16,071,636.39 11,935,807.29
管理费用 37,340,647.55 31,629,515.89 24,396,691.75 14,165,674.02
财务费用 10,758,579.96 11,052,708.62 10,179,457.26 8,765,467.42
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,318,431.48 13,267,755.78 6,294,451.90 15,964,041.25
加：投资收益（损失以“-”号填列） -471,869.16 -444,834.22 1,413,018.17 -3,496,405.98
补贴收入 6,773,770.77 151,872.25 5,930,217.03
营业外收入 151,680.67 135,745.25 116,952.59 52,279.63
减：营业外支出 5,218,314.52 623,418.84 5,083,525.13 349,055.01
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
11,553,699.24 12,487,120.22 8,671,114.56 12,170,859.89
列）
减：所得税 2,746,381.44 87,135.93 1,912,686.74
减：少数股东损益(合并报表填列) 1,941,993.58 -270,306.01
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 6,865,324.22 12,670,290.3 6,758,427.82 12,170,859.89
加：年初未分配利润 -6,597,329.33 -210,245,544.02 -7,794,678.57 -210,982,464.02
其他转入 191,016,925.56 191,016,925.56
六、可供分配的利润 267,994.89 -6,558,328.16 -1,036,250.75 -7,794,678.57
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
86,880.57 39,001.17
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 181,114.32 -6,597,329.33 -1,036,250.75 -7,794,678.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
181,114.32 -6,597,329.33 -1,036,250.75 -7,794,678.57
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
-1,148,415.75 -1,106,799.87
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:刘德春 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 309,121,430.90 282,599,513.96
收到的税费返还 7,142,812.54 6,010,878.00
收到的其他与经营活动有关的现金 49,815,144.21
经营活动现金流入小计 366,429,546.09 338,425,536.17
购买商品、接受劳务支付的现金 290,145,144.24 297,710,603.13
支付给职工以及为职工支付的现金 33,713,700.37 11,724,193.64
支付的各项税费 22,415,881.45 13,247,493.11
支付的其他与经营活动有关的现金 53,200,383.98
经营活动现金流出小计 398,796,711.64 375,882,673.86
经营活动产生的现金流量净额 -32,367,165.55 -37,457,137.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 123,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
4,168,862.65 64,600.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,482,163.49
投资活动现金流入小计 5,651,026.14 187,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
2,008,827.66 676,029.60
支付的现金
投资所支付的现金 13,440,000.00 12,290,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,448,827.66 12,966,029.60
投资活动产生的现金流量净额 -9,797,801.52 -12,778,429.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 331,781,253.03 314,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 331,781,253.03 314,800,000.00
偿还债务所支付的现金 291,374,363.80 262,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,950,630.19 10,778,119.08
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,461,300.55 2,461,300.55
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 304,786,294.54 276,039,419.63
筹资活动产生的现金流量净额 26,994,958.49 38,760,580.37
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,170,008.58 -11,474,986.92
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,865,324.22 6,758,427.82
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,941,993.58
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 8,872,619.43 8,025,789.53
固定资产折旧 7,855,288.72 5,516,831.57
无形资产摊销 3,692,756.72 3,532,028.76
长期待摊费用摊销 227,596.10 75,000.00
待摊费用减少（减：增加） -13,156.24
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
4,720,054.94 4,727,154.94
损失(减:收益)
固定资产报废损失 94,124.95 86,713.85
财务费用 11,522,921.96 10,900,298.04
投资损失（减：收益） 471,869.16 -1,413,018.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 3,211,320.89 9,520,018.00
经营性应收项目的减少(减：增加) -33,893,176.13 -41,574,543.37
经营性应付项目的增加(减：减少) -47,936,703.85 -43,611,838.66
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -32,367,165.55 -37,457,137.69
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 58,315,425.78 48,755,637.87
减：现金的期初余额 73,485,434.36 60,230,624.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,170,008.58 -11,474,986.92
公司法定代表人:刘德春 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
经公司董事会决议，自2006年1月1日起，对账龄为4-5年的应收款项坏账准备计提比例进行了变更,
变更情况如下：账龄变更前30% 变更后4-5年 50%
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
本公司本期合并会计报表范围增加了广西华立科技有限公司、上海华立软件系统有限公司。杭州天泽实业有限公司因股权转让原因，本期未纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 175,764,567.50
1 长期股权投资差额 -117,461.38
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -120,585.56
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 3,124.18
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并 -3,870,706.07
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -3,870,706.07
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 2,897,967.00
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 186,311,556.93
公司法定代表人:刘德春 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
董事长：刘德春
浙江华立科技股份有限公司
2007年4月7日