海南恒泰芒果产业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司中文名称:海南恒泰芒果产业股份有限公司
公司英文名称:Hainan Heng Mango Industries Co.,ltd.
公司注册地址:海南省国贸大厦45号
公司法人代表:李长盛
电话:0898-6704035
传真:0898-6790405
信息披露负责人:刘志山
电话:0898-6758819
传真:0898-6790405
信息披露联系人:吕广伟
电话:0898-6758819
传真:0898-6790405
邮政编码:570102
公司股票上市:上海证券交易所
公司股票简称:恒泰芒果
公司股票代码:600097
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为57781878.82元
其中:主营业务利润 45531696.60元
其他业务利润 21091.23元
营业外收支净额 12229090.99元
2、会计数据和财务指标
指标项目 单位 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 万元 230899725.11 114870140.53 72224452.56
净利润 万元 57612520.11 43921136.35 33832033.70
总资产 万元 632072545.22 236302378.34 174650960.61
股东权益 万元 359682390.38 80449889.90 59525079.00
指标项目 单位 含新股申购利息 扣除新股申购利息
摊薄 加权 摊薄
每股收益 元/股 0.499 0.571 0.483
每股净资产 元/股 3.115 2.182 3.099
净资产收益率 % 16.02 26.18 15.58
调整后每股净资产元/股 3.077 2.143 3.059
注:主要财务指标的计算公式如下:
(1)摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年末普通股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产交损失-递延资产)/年末普通股股份总数
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益-净利润/[(发行前总股本*5+发行的 股本*7)/12]
3、1997年股东权益变动情况 单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 80449889.00 35000000.00 0.00 115449889.00
资本公积金 0.90 186619980.37 0.00 186619981.27
盈余公积金 0 17076155.22 0.00 17076155.22
其中:公益金 0 5692051.74 0.00 5692051.74
末分配利润 0 40536364.89 0.00 40536364.89
股东权益合计80449889.90 279232500.48 0.00 359682390.38
指标说明:
(1)股本比年初增加35000000.00元系公司于1997年5月21日-23日向社会公开发行3500万社会公众股。
(2)资本公积金比年初增加186619980.37元系公司向社会公开发行 股票溢价金额。
(3)盈余公积金比年初增加17076155.22元系根据1997年度净利润提取10%法定公积金和5%法定公益金。
(4)法定公益金比年初增加5692051.74元系根据1997年度净利润提 取5%法定公益金。
(5)未分配利润比年初增加40536364.89元系1997年度提取公积金、公益金后可供股东分配的利润额。
(6)股东权益比年初增加279232500.48元系1997年5月21日-23日向 社会公开发行3500万社会公众股35000000.00元和发行股票溢价金额186619980.37元,以及提取法定公积金、公益金17076155.22元和未分配利 润40536364.89元之和。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
年度公司股份变动情况
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 80449889 80449889
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 80449889 80449889
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、优先股或其他
尚未流通股份合计 80449889 80449889
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 +35000000 35000000
其中:公司职工股 +35000000 35000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 +35000000 35000000
三、股份总数 80449889 115449889
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日持有"恒泰芒果"股票的股东数32655
3、公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数量 占股本%
海南恒泰集团有限公司 55510423 48.08
海南昌银投资开发有限公司 17409356 15.08
海南银泰建设投资开发公司 3411075 2.95
海南富华房地产开发公司长沙公司
2413497 2.09
海南国信实业发展有限公司 1705538 1.48
赵永祥 290000 0.25
建通公司 196733 0.17
张庆凯 160000 0.14
刘文革 157000 0.14
翟宏宇 152950 0.13
4、对持股10%以上(含10%)的法人股东的情况
A.海南恒泰集团有限公司
法定代表人:李长盛
经营范围:热带经济作物综合开发、高科技工农业综合开发、房地 产综合开发经营;饮料,食品的生产、销售;矿产品、建材、化工原料及 产品(专营除外)、旅游业、纺织原料及产品、土特产品、包装材料、机械产品、酒类的经营。
持有股份的质押情况:
海南恒泰集团有限公司于1997年9月1日、11月20日、12月25日以其法人股1500万股、1000万股、800万股为海南恒泰芒果产业股份有限公 司向海南省农业银行营业部贷款出据质押担保,质押股票已经上海证券 交易所按质押合同期限予以锁定。
B、海南昌银投资开发有限公司
法定代表人:文德
经营范围:土地开发、工业与农业项目开发
该公司法人股没有需要说明的制押事项。
5、董、监事与高级管理人员持股
姓名 职务 持股数(股)
李长盛 董事长 12000
文德 副董事长 1800
李长正 董事 3600
陈志贤 董事 1000
杨萍 董事 3600
刘忠民 董事 6600
吴三围 董事 1000
刘志山 董事 3600
王作义 董事 0
殷格非 董事 3600
贺志力 董事 3600
何志鹏 董事 3600
徐琼 监事 8120
林爱英 监事 0
童欣生 监事 0
闫华 监事 0
王阳 副总裁 3600
赵红月 财务部经理 0
四、募集资金运用
承诺投资项目
项目名称 计划投资 计划进度
1.芒果原桨加工 1200万元 97.7-97.12
生产线改造项目
2.芒果(热带水果) 7000万元 97.7-98.7
综合制作工程
3.2.5万吨饮料 2150万元 97.7-98.7
生产线项目
4.芒果核的综合 6805万元 97.12-98.12
利用加工项目
5、收购恒泰集团 5000万元 97年下半年投产
所属西番莲基地
和制罐、灌装系统
实际投资项目
项目名称 实际投资 实际进度
1.芒果原桨加工 1175万元 已完成计划
生产线改造项目 投资97.9%
2.芒果(热带水果) 1597万元 完成项目土地
综合制作工程 征用、基础工
程的部分前期
准备工作
3.2.5万吨饮料 146万元 完成项目投资
生产线项目 前期准备工作
4.芒果核的综合 95万元 97.12-98.12
利用加工项目 工作阶段
5、收购恒泰集团 5000万元 97年6月投产?
所属西番莲基地
和制罐、灌装系统
注:1、本年度募股资金23135万元,扣除发行费用,实募资金22155万元。截止1997年12月31日,已实际投入募股资金8031万元。尚余募股资 金14142万元,在考虑资金时间价值和不影响投资项目进度情况下,其中8142万元为银行存款,6000万元临时占用作为产生流动资金。
2、按《招股说明书》承诺,收购西番莲基的和制罐、灌装系统项目计划投入募股资金5000万元,截止1997年6月30日已全部完成收购计划并提前投入生产,截止1997年12月31日,该项目已实现利润780万元;芒果原浆加工生产线改造项目计划投入募股资金1200万元,截止1997年12月31 日,项目实际投资1197万元,已完成投资计划的97.9%;芒果(热带水果)综合制作工程,2.5万吨饮料生产线项目投入募股资金1597万元,146万元, 项目前期准备已基本完成;芒果核的综合利润加工项目按照招股说明书 的投资进度已于1997年12月开始项目的前期准备工作。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内股东大会,董事会会议、监事会会议简介
A、股东大会简介
1997年5月20日海南恒泰芒果产业股份公司以公告方式,分别在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登"关于召开创立大会 暨首次股东大会的公告"。1997年6月7日海南恒泰芒果产业股份有限公 司创立大会暨首次股东大会在海口市泰华酒店召开,出席股东68人,代表股份80643737股,占公司股本的69.85%,符合《公司法》及《公司章程》关于召开股东大会之比例规定。
大会以投票表决方式通过如下决议:
A.审议批准《海南恒泰要产业股份有限公司筹建工程的报告》
B.审议批准《关于设立海南恒泰芒果产业股份有限公司的议案》
C.审议批准《海南恒泰芒果产业股份有限公司章程》
D.审议批准《海南恒泰芒果产业股份有限公司股东大会议事规划》
E.审议批准《海南恒泰芒果产业股份有限公司股票在上海证券交易 所上市的议案》
F.审议批准《海南恒泰芒果产业股份有限公司筹建费用的情况报告 》
G.选举李长盛,文德、李长正、陈志贤、杨萍、刘忠民、吴三周、 刘志山、王作义、殷格非、贺南力为公司董事、组成第一届董事会。任期三年。
H.选举何志鹏,徐琼、林爱英、童欣生(职工代表)、闫华(职工代表)为监事,组成第一届监事会。任期三年。
创立大会暨首次股东大会已经海南省公证处公证,创立大会公告暨 首资股东大会公告刊登于1997年6月8日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。
B、董事会简介
1997年6月7日海南恒泰芒果产业股份公司第一届董事会第一次会议在海口市泰华酒店召开。全体董事共11人,全部出席会议。大会以投票 方式通过如下议案:
A.选举李李盛先生为第一届董事会董事长;
选举文德先生为第一届董事会副董事长:
B.聘任李长盛先生为总裁:
C.经李长盛总裁提名,聘任刘忠民、刘志山、殷格非、贺志力、杨 萍、王阳为公司副总裁
D.聘任殷格非先生为董事会秘书,聘任吕广伟先生为董事会秘书助 理;
E.审议通过了《财务管理规定》《会计核算制度》《合同管理办法 》等基本管理制度;
F.审议通过公司管理机构设置的方案;
G.审议通过九七年度生产经营计划;
1997年8月12日海南恒泰芒果产业股份有限公司第一届董事会第二 次会议在海口市泰华酒店召开,全体董事11人,全部出席会议。大会审议通过1997年中期报告。
C、监事会简介
1997年6月7日少贯偿芒果产业股份有限公司首次股东大会暨创立大会在海口市泰华酒店召开,会议选举产生了第一届监事会。1997年6月7 日下午,第一届监事会第一次会议在海口市泰华酒店召开,会议选举何志鹏为第一届监事会监事长。
(1)本报告期内增资扩股事项
1997年5月21日-23日经中国证监会证监发字[234][235]号文件批准,"恒泰芒果"股票3500万股社会公众股(含公司职工股350万股)以"全额 预缴、比例配售、余款转存"方式在海口市成功发行。3150万股社会公 众股,350万股公司职工股分别于1997年6月1日、1997年12月19日在上海证券交易所挂牌上市。
(2)本报告期内收购兼并事项
公司股票发行结束后,按照招股说明书募股资金投资承诺,本公司出资5000万元收购海南恒泰集团有限公司西番莲基地与制罐、灌装系统, 目前该收购项目已全部完成。
(3)重大关联交易
本公司收购恒泰集团西番莲基地及制罐、灌装系统;本公司无偿使 用恒泰集团提供的办公用房、员工宿食、交通工具、通讯设备及办公设备等资产;昌江芒果公司销往儋州恒泰芒果综合制作有限公司鲜果;百色恒泰芒果产业有限公司销往儋州公司芒果原浆;儋州公司光彩往海南恒 泰销售公司果汁饮料。
(4)公司注册地址、法定代表人、董事、监事均无变动。
(5)会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(6)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计 报告。
3、公司本年度利润实现数与预测数基本相符,完成盈利预测的95.96%。
4、考虑到公司生产经营及资本运营的实际情况,经本次董事会讨论决定,九七年度利润不进行分配,公积金不转增股本。九八年度内,对滚 存利润的分配及公积金转增股本方案,须经下次董事会审议,另行公告, 并提交临时股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经北京京都会计师事务所注册会计师 童登书、魏刚审计,并出餐了无保留意见的审计(1998)第105号];
(二)财务报告:(附后)
(三)财务报表附注:
1、公司简介
海南恒泰芒果产业股份有限公司于1997年4月1日经海南省证券管理办公室琼证办(1997)62号和琼证办(1997)138号批复批准,由海口恒泰实业有限公司变更,以募集方式设立。海口恒泰实业有限公司于1993年10 月获海南省工商行政管理局注册登记,注册资本5000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)第234号批复批准,本公司于1997年5月21日至23日在海南省海口市发行人民币普通受3500万股,发行后公司股本为115449889.00元。本公司变更登记已获海南省工商行 政管理局核准,并领取注册号为(琼 企A)29418888营业执照。
本公司所属行业为综合类,主营范围包括热带经济作物综合开发、 高科技工、农业综合开发。饮料、食品的生产销售等。
2、主要会计政策
(1)、会计制度
本公司1997年度会计报表及本附注所载财务数据根据《股份制试点企业会计制度》编制。
(2)、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制原则,以实际成本为计价基础。
(4)、合并会计报表的编制方法
本公司对拥有50%以上权益的子公司会计报表进行合并,合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制。
(5)、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。日常外币收付以当日市场汇价记帐,期末调整差额计入当期损益。
(6)、存货核算方法
本公司存货以实际成本计价。原材料、自制半成品、产成品的发出、领用采用加权平均法结转成本。包装物采用加权平均法,低值易耗品 采用五五摊销法。
(7)、坏帐准备
本公司不计提坏帐准备,发生坏帐时按坏帐损失的实际发生额列入 当期损益。确认坏帐的情形有:
A.因债务人破产或死亡,以其破产财务或遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款
B.因债务人逾期未履行偿债义务、超过三年仍不能收回的应收帐款。
(8)、长期投资核算方法
本公司投资额占被投资资本总额20%以上时采用权益法核算,对投资额占被投资企业资本总额50%以上的子公司会计报表予以合并。
(9)、固定资产及其折旧
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上( 含2000元)的房屋建筑物、果木、机器设备、运输工具及其他与生产经 营有关的设备、工具等。固定资产以实际成本计价,并按直线法计提折 旧,种类固定资产的折旧年限及年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 28年-40年 2.38-3.80%
果木 50年 1.90%
机器设备 12年 7.92%
运输工具 8年 11.88%
其他 5年-8年 11.88-19.00%
(10)、在建工程核算方法
本公司按投入或购置价值核算在建工程。完工并交付使用时,按实 际发生的全部支出转入固定资产。
(11)、无形资产及其摊销
本公司无形资产以评估值(96年以前取得土地使用权)和实际购置价值(97年1月1日后取得)计价。土地使用权的摊销期限为50年,采用直线 法摊销。
(12)、税项
A、主要税种及税率
a增值税
根据国家税务总局国税明电(1993)078号通知,海南经济特区生产的产品,在本特区销售的。均一律暂免征增值税。
b农业特产税
根据昌江芒果公司怀昌江县财政税务签定的农业特产税承包协议, 昌江芒果公司1997年定额上缴农业特产税55万元。
c.所得税
本公司1997年度免缴企业所得税。
B优惠税率用及批文
a.增值税
据"国家税务总局国税明电(1993)078号通知"规定,海南特区生产的产品,在本特区销售的,均一律暂免征增值税。
b所得税
据国务院发(1988)26号"关于鼓励开发海南岛的规定"第十二条规定,在海南岛举办的企业,从事生产、经营所得和其他所得,均按15%的税率征收企业所得税。其中,从事农业开发经营的企业、经营期限在15年以 上的,从开始获利的年度经1至第5年免征所得税,第6至第10年以上的。 从开始获利的年度起,第1年和第2年免征所得税,第3年至第5年减半征收所得税。
(13)、收入实现的确认
本公司以产品已经发出、并收到货款或取得收取价款的权利时,确 认销售收入的实现。
(14)、成本核算
本公司营业成本包括为生产和销售产品而发生的直接材料、直接人工和制造费用,销售费用、管理费用、财务费用等计入当期损益。
(15)、利润分配
本公司净利润提取10%法定盈余公积金和5%公益金后,由董事会提出利润分配预案,提交股东大会讨论通过。
(四)、全资及控股子公司情况
截止1997年12月31日,本公司全资及控股子公司概况如下:
A、公司名称 注册时间 法定代表人 注册地点 注册资本
1、儋州恒泰芒果综合制作有限公司
94/11 李长盛 儋州市 RMB1000万元
2、百色恒泰芒果产业有限公司
96/04 李长盛 百色市 RMB1000万元
3、海南恒泰销售有限公司96/05 李长盛 海口市 RMB500万元
B、公司名称 主要业务
儋州恒泰芒果综合制作有限公司 各种热带水果加工与销售
百色恒泰芒果产业有限公司 热带经济作物综合开发、高科技农业
综合开发
海南恒泰销售有限公司
鲜水果、原浆、原辅材料、饮料的销售
C、公司名称 本公司投资额 股权比例 是否合并报表
儋州恒泰芒果综合制作有限公司 RMB1000万元 100% 是
百色恒泰芒果产业有限公司 RMB900万元 90% 是
海南恒泰销售有限公司 RMB500万元 100% 是
(五)、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金 1997.12.31 1996.12.31
现金 802117.56 57028.33
银行存款 129764861.61 216234.01
130566979.17 273262.34
说明:较上年增加130293716.83元,主要为募集资金及年度经营利润结构。
2、应收票据
承兑人名称 金额 到期日 条件 备注
佛山澜石供销公司宁波分公司
150000.00 98.06.09 无息 98.01.19背书转让
沈阳东北食品烟酒有限公司
228000.00 98.05.18 无息 98.01.06背书转让
濉溪一统副食品经营部150000.00 98.03.13 无息 98.01.19背书转让
宁夏副食品总公司 220000.00 98.03.26 无息 98.01.19背书转让
青海京西贸易有限公司220000.00 98.02.24 无息 98.01.13背书转让
河北邢台时利达贸易公司
38000.00 98.01.05 无息 98.01.14兑现
益阳烟酒副食品总公司65000.00 98.01.16 无息 98.01.19兑现
3、应收帐款
A帐龄分析及百分比
帐龄 97.12.31 96.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 52603903.53 96.20% 4252238.10 98.00%
一至二年 2075702.28 3.80% 34495.70 0.80%
二至三年 -- -- 52013.50 1.20%
54679605.81 100% 4338747.30 100%
B.持有本公司5%以上股份的股东欠款。
C.应收帐款较上年增加50340858.51元,主要是销售公司扩大销售而增加的货款。
4、预付货款
A帐龄分析及百分比
帐龄 97.12.31 96.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 31350878.89 98.82% 2000889.71 97.47%
一至二年 326646.04 1.03% 52000.00 2.53%
二至三年 49000.00 0.15% -- --
31726524.93 100% 2052889.71 100%
B.以上预付货款不存在预付关联单位款项。
C.预付货款协商上年增加29673635.22元,主要是为准备98年生产而增加的预付原材料款。
5、其他应收款
A帐龄分析及百分比
帐龄 97.12.31 96.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 5146627.58 91.52% 1066757.79 100%
一至二年 476831.51 8.48% -- --
二至三年 -- -- -- --
三年以上 5623450.09 100% 1066757.79 100%
B.持有本公司5%以上股份的股东欠款。
以上应收款项无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
C.以上应收款项无占总额10%以上的欠款。
6、存货
项目 97.12.31 96.12.31
原材料 17207068.85 5620201.45
委托加工材料 3774048.43 --
包装物 6834263.94 --
在产品 6896824.90 9163085.98
自制半成品 10182405.88 9313946.42
产成品及库存商品24097848.67 13177584.63
低值易耗品 1163789.81 376584.95
70156250.48 37651406.43
说明:存货较上年增加86.33%,主要是儋州恒泰芒果综合制作有限公司扩大生产后增加原辅料储备和产成品库存及海南恒泰销售有限公司扩大销售面增加库存商品。
7、长期投资
项目 97.12.31 96.12.31
国库券 1029.86 4469.66
合并价差 10636649.54 10636649.54
10637679.40 10641119.20
说明:(1)合并价差系本公司投资于全资及控股子公司的长期投资评估增值。各子公司1996年12月31日净资产业经北京中企华资产评估有限责任公司评估,并经海南省国有资产管理局和国家国有资产管理局确认 。
(2)根据现行会计制度的有关规定,儋州恒泰芒果综合制作有限公司、海南恒泰销售有限公司及百色恒泰芒果产业有限公司的评估增值无法调整和公司相关帐目,各公司评估增值作为海南恒泰芒果产业股份有限 公司投资增值计入长期投资,合并报表时产生合并价差。
8、固定资产及累计折旧
A、固定资产原价
类别 97.1.1 本年增加 本年减少 97.12.31
房屋建筑物 17940524.31 14686485.90 -- 32627010.21
果木 84212301.03 2364951.39 -- 86577252.42
机器设备 17839592.00 56860349.87 16730.00 74683211.87
运输工具 412546.53 2095006.92 -- 2507553.45
其他 564602.63 999984.30 -- 1564586.93
120969566.50 77006778.38 16730.00 197959614.88
B、累计折旧
类别 97.1.1 本年增加 本年减少 97.12.31
房屋建筑物 791758.03 974720.22 -- 1766478.25
果园 9620501.03 1600033.72 -- 11220534.75
机器设备 1266953.52 3403529.96 4781.00 4665702.48
运输工具 77576.82 189727.97 -- 267304.79
其他 44917.51 120478.09 -- 165395.60
11801706.91 6288489.96 4781.00 18085415.87
9、在建工程
儋州三期工程 3823657.62
银通办公楼 4871029.70
果园 4233509.64
百色鲜果保鲜工程 4229746.24
未完道路工程 10000.00
子弟学校校舍 35901.00
待安装设备 268088.80
17471933.00
10、无形资产
无形资产种类 97.01.01 本期增减 本期摊销 97.12.31
儋州69.18亩(46120平方米)
2597000.00 --- 53000.00 2544000.00
土地使用权
昌江4092.83亩土地使用权
63480000.00 --- 1350638.30 62129361.70
鸡保村256亩土地使用权 -- 126670.00 608894.70 60280575.30
白沙土地使用权66077000.00 61016140.00 2012533.00 125080607.00
说明:无形资产本年度较上年增加89.3%,主要是本公司收购海南偿 集团有限公司西番莲基地时一并购买的白沙土地使用权,其价值已经北 京中企华资产评估有限责任公司评估。
11、递延资产
递延资产种类 97.01.01 本期增减 本期摊销 97.12.31
儋州公司开办费 844148.07 -- 241185.15 602962.92
销售公司开办费 2500221.39 -- 500044.32 2000177.07
百色田东、田阳分厂开办费 -- 372299.00 -- 372299.00
3344369.46 372299.00 741229.47 2975438.99
12、短期借款
借款类别 97.01.01 97.12.31 借款期限 利率
银行借款 45767000.00 120607000.00
其中:抵押 38060000.00 38000000.00 3至9个月 8.91%-10.791%
担保 7707000.00 82607000.00 1个月至1年7.92%-13.176%
13、应付帐款
1997.12.31 1996.12.31
34814025.78 4548981.21
说明:应付帐款系本公司及所属公司购货欠付款。截止1997年12月31日,无应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
14、预收货款
97.12.31 96.12.31
4444319.57 207034.14
说明:预收货款系本公司及所属公司预收销货款,截止1997年12月31日,无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
15、其他应付款
97.12.31 96.12.31
10752591.59 9056877.83
说明:截止1997年12月31日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、一年内到期长期借款
借款类别 97.01.01 97.12.31 借款期限 利率
银行借款 -- 49970000.00
其中:
抵押 -- 3770000.00 92.12.09-98.12.31
8.46%-9.36%
担保 -- 46200000.00 96.08.20-98.12.31 10.98%
17、股本
股份类别 96.12.31 本年增减 97.12.31
新发股 送股 转增股 小计
A.尚未流通股份
发起人股份 80449889 -- -- -- -- 80449889
其中:国家股 -- -- -- -- -- --
境内法人股 80449889 -- -- -- -- 80449889
职工股 -- -- -- -- -- --
小计 80449889 -- -- -- -- 80449889
B.已流通股份
境内上市的人民币-- 35000000 -- -- 35000000 35000000
普通股
小计 -- 35000000 -- -- 35000000 35000000
股份总数 80449889 35000000 -- -- 35000000 115449889
说明:A、本年新发股系根据中国证券监督管理委员会证监发字(1997)第234号批复批准,于1997年5月21日至23日在海口市发行3500万人民 币普通股。
B、境内上市的人民币普通股3500万股中包括本公司高级管理人员 所持48200股,已按有关规定锁定。
18、主营业务收入 97年度 96年度
鲜果 45109855.11 58951582.25
原浆 39457373.35 8505765.81
饮料 144600341.42 25983145.74
浓缩汁 1732155.32 21429646.73
230899725.11 114870140.53
19、主营业务成本 97年度 96年度
鲜果 24172768.42 26402360.53
原浆 12651266.18 5492742.08
饮料 100464953.34 19156578.77
浓缩汁 1682975.00 11312927.11
138971962.94 62364608.49
20、财务费用
利息净支出 18295841.89 2617299.63
汇兑损益 -104562.07 --
手续费 153079.77 6642.56
18344359.59 2623942.19
21、营业外收入
补贴收入 10453082.72 2795117.34
固定资产盘盈 236875.87 8469.26
无效申购资金冻结利息 1852402.46 --
12542795.05 2803586.60
说明:补贴收入系儋州恒泰芒果综合制作有限公司按照儋州市国家 税务局儋国发(1997)75号通知,获得直接减免75%的增值税。
22、关联交易
A、关联方名称及关联关系
关联方名称 与本公司关系
海南恒泰集团有限公司 本公司之第一大股东(持股48.08%)
儋州恒泰芒果综合制作有限公司 本公司之全资子公司
百色恒泰芒果产业有限公司 本公司之控股子公司
海南恒泰销售有限公司 本公司之全资子公司
B、关联方企业概况
关联方名称 企业性质 注册地点 注册资本 法定代表人
海南恒泰集团有限公司 有限责任 海口 RMB1500万 李长盛
儋州恒泰芒果综合制作有限公司
有限责任 海口 RMB1000万 李长盛
百色恒泰芒果产业有限公司
有限责任 海口 RMB1000万 李长盛
海南恒泰销售有限公司 有限责任 海口 RMB500万 李长盛
C、关联方交易
1、根据本公司与海南恒泰集团有限公司(以下简称"恒泰集团")签 署的有关协议。本公司于1997年8月收购恒泰集团西番莲基地及制罐、 灌装系统。截止1997年12月31日,已全支付5000万元收购价款。
2、本公司于1997年度内无偿使用恒泰集团提供的办公用房、员工 宿舍、交通工具、通讯设备及办公设备等资产,该等资产价值496.82万 元。
3、本公司分公司-昌江芒果综合制作有限公司(以下简称"儋州公司")鲜果,1997年度销货额为2651446.60元。
4、百色恒泰芒果产业有限公司(以下简称"百色公司")销往儋州公 司芒果原浆,1997年度销货额为13882135.07元。
5、儋州公司销往海南恒泰销售有限公司(以下简称"销售公司")果 汁饮料,1997年度销货额为118209569.64元。
说明:上述产品的销售收入已于合并会计报表时抵销。
23、少数股东权益
股东单位 投入资产 资本公积 盈余公积 未付利润 合计
百色扶贫开发公司 10000000 0.00 14634.48 82928.74 1097563.22
24、本公司无期后事项。
25、或有负债
截至1997年12月31日止,本公司无对外担保等或有负债。
七、其他有关资料
1、公司首次注册日期:1997年6月10日
公司注册地点:海南省海口市国贸大道45号
2、企业法人营业执照注册号:(琼企A)29418888
3、税务登记号码:460100294188888
4、未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、报告期内证券主承销商机构名称:中国信达信托投资公司
6、会计师事务所名称:京都会计师事务所
办公地址:北京市海淀区车公庄西路32号中咨大厦4层
备查文件:
1、海南恒泰芒果产业股份有限公司年度报告正本;
2、京都会计师事务所审计报告正本及财务报表;
3、《招股说明书》及《上市公告书》;
4、前股东大会通过的公司章程。
查阅地址:海口市义龙路28号公司恒泰大厦股份公司董事会办公室
海南恒泰芒果产业股份有限公司
1998年2月28日
** 资产负债表 **
项目 96.12.31母公司96.12.31合并数 97.12.31母公司97.12.31合并数
一、资产
流动资产：
货币资金 76745.87 273262.34 126628811.05 130566979.17
短期投资
应收票据 1413000.00 1413000.00
应收帐款1514835.08 4338747.30 1873908.48 54679605.81
预付货款 60594.04 2052889.71 30885467.03 31726524.93
其他应收款
1581192.92 1066757.79 771401.43 5623459.09
存货 9539752.18 37651406.43 7413363.53 70156250.48
待摊费用 0.00 6300.00 0.00 1486868.34
其他流动资产 0.00 83452703.51 0.00 0.00
流动资产合计
12773120.09 45389363.57 252438655.03 295652687.82
长期投资：
长期投资33937265.26 10641119.20 90274442.20 10637679.40
固定资产：
固定资产原价
197959614.88 120969566.50 95188961.93 197959614.88
减：累计折旧
9811365.03 11801706.91 11931268.05 18085415.87
固定资产净值
80219899.00 109167859.59 18085145.87 179874199.01
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程 1682666.52 1682666.52 13467376.76 17471933.00
固定资产合计
81902565.52 110850526.11 96725070.64 197346132.01
无形及递延资产：
无形资产63480000.00 66077000.00 122536607.00 125080607.00
递延资产 0.00 3344369.46 0.00 2975438.99
无形及递延资产合计
63480000.00 69421369.46 122536607.00 128056045.99
其他长期资产 0.00 0.00 380000.00 380000.00
资产总计192092950.87 236302378.34 562354774.87 632072545.22
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款45817000.00 45767000.00 114607000.00 120607000.00
应付票据 0.00 0.00 4000000.00 4000000.00
应付帐款 254923.49 4548981.21 10188616.00 34814025.78
预收帐款 9730.00 207034.14 84730.00 4444319.57
应付福利费 0.00 100289.32 330290.97 665300.89
未交税金 0.00 1386489.40 447500.00 -57396.88
未付股利
其它未交款 0.00 45151.90 0.00 36486.85
其它应付款6460578.30 9056877.83 4003102.11 10752591.59
预提费用 2812399.18 2888632.13 13280.00 1846381.82
一年内到期的长期负债 0.00 28770000.00 49970000.00
其他流动负债
流动负债合计
55354630.97 64000455.93 162444519.08 227078909.62
长期负债：
长期借款56288430.00 90923828.00 36844660.00 44213682.00
其他长期负债
长期负债合计
56288430.00 90923828.00 36844660.00 44213682.00
股东权益：
股本 80449889.00 80449889.00 115449889.00 115449889.00
资本公积金 0.90 0.90 186619981.27 186619981.27
盈余公积金 0.00 0.00 9149358.83 17076155.22
其中：公益金 0.00 0.00 3049786.28 5692051.74
未分配利润 0.00 0.00 51846366.69 40536364.89
股东权益合计
80449889.90 80449889.90 363065595.79 359682390.38
少数股东权益 0.00 928204.51 0.00 1097563.22
负债及股东权益合计
192092950.87 236302378.34 562354774.87 632072545.22
** 利润及利润分配表 **
项目 96.12.31母公司96.12.31合并数 97.12.31母公司97.12.31合并数
一、主营业务收入
58951582.25 114870140.00 49115642.84 230899725.11
减：营业成本
26402360.53 62364610.00 17406134.61 138971962.94
销售费用2324798.90 2937200.00 4294229.46 11422055.86
管理费用1807208.17 5156690.00 7471380.50 15693317.44
财务费用2507653.67 2623940.00 13411327.21 18344359.59
营业税金及附加
550000.00 674770.00 566101.66 936332.68
二、主营业务利润
23359560.98 41112930.00 5973196.40 45531696.60
加：其它业务利润
-55230.61 -43999.67 6727.00 21091.23
三、营业利润
25304330.37 41068930.00 5973196.40 45552787.83
加：投资收益
18636315.23 0.00 53340616.74 0.00
营业外收入
3665.00 2803580.00 1885730.46 12542795.05
减：营业外支出
23173.25 23170.00 203818.08 313704.06
四、利润总额
13921136.35 43849340.00 60995725.52 57781878.82
减：应交所得税
少数股东损益
-- -71800.00 -- 169358.71
五、净利润
43921136.35 43921136.35 60995725.52 57612520.11
加：年初未分配利润
596317.15 300899.30 0.00 0.00
六、可分配利润
44517453.50 44222035.65 60995725.52 57612520.11
减：提取法定公积金
4392113.64 6349241.53 6099572.55 11384103.48
提取法定公益金
2196056.82 3174620.76 3049786.28 5692051.74
七、可供股东分配的利润
37929283.04 34698173.36 51846366.69 40536364.89
已分配普通股股
37929283.04 34698173.36 0.00 0.00
八、未分配利润
0.00 0.00 51846366.69 40536364.89
** 财务状况变动表 **
合并数 母公司
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 57612520.11 60995725.52
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 6288489.96 0.00
(2)无形、递延及其他资产摊销
2753762.47 1976877.10
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
-434.00 -434.00
(4)清理固定资产损失(减收益)
-17.00 -17.00
(5)其他不减少流动资金的费用
-104626.00 -88250.00
小计 66719054.25 64998910.83
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用
9985.00 9985.00
(2)增加长期负债 6644480.00 6644480.00
(3)收回长期投资 3439.80 3439.80
(4)对外投资转出固定资产 0.00 0.00
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 238696135.59 230769339.20
小计 245368674.87 237427244.00
流动资金来源合计 312087729.12 302426154.83
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)应交所得税
(2)提取法定公积金(补亏以－表示
11384103.48 6099572.55
(3)应付利润
(4)应交特种基金
(5)提取法定公益金
5692051.74 3049786.28
(6)减调上年利润(调增以－表示)
小计 17076155.22 9149358.83
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额
92793629.86 16947048.33
(2)增加无形、递延及其他资产
61768439.00 61413484.10
(3)偿还长期负债 53250000.00 26000000.00
(4)增加长期投资 56340616.74
小计 207812068.86 160701149.17
流动资金运用合计 224902858.56 169850508.00
流动资金增加净额 87184870.56 132575646.83
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 130293716.83 126552065.18
2.短期投资
3.应收票据 1413000.00 1413000.00
4.应收帐款净额 50340858.51 359073.40
5.预付帐款 29673635.22 30824872.99
6.其他应收款 4556701.30 -809791.49
7.存货 32504844.05 -2126388.65
8.待转其他业务支出
9.待摊费用 1480568.34 0.00
10.一年内到期的长期债券投资
11.待处理流动资产净损失
12.其他流动资产
流动资产增加净额 250263324.25 239665534.94
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 74840000.00 68790000.00
2.应付票据 4000000.00 4000000.00
3.应付帐款 30265044.57 9933692.51
4.预收帐款 4237285.43 75000.00
5.其他应付款 1695713.76 -2457476.19
6.应付工资
7.应付福利费 565211.57 330290.97
8.未交税金 -1443886.28 447500.00
9.未付利润
10.其他未交款 -8665.05 0.00
11.预提费用 -1042250.31 -2799119.18
12.待扣税金
13.一年内到期长期负债
49970000.00 28770000.00
14.其他流动负债
流动负债增加净额 163078453.69 107089888.11
流动资金增加净额 87184870.56 132575646.83
