海南恒泰芒果产业股份有限公司2000 年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
天津五洲联合合伙会计师事务为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1 、公司法定中文名称：海南恒泰芒果产业股份有限公司
公司英文名称：Hainan Heng Tai Mango Industries Co.,Ltd.
2 、公司法定代表：李长盛
3 、董事会秘书 ：马三光
联 系 地 址 ：海南省海口市海秀路59 号陈学忠教育基金楼
电 话 ：0898-6736569
传 真 ：0898-6736563
4 、公司注册地址：海南省海口市国贸大道45 号
公司办公地址：海南省海口市义龙路28 号
邮 政 编 码 ：570102
电 子 信 箱 ：htmg2001@163.com
5 、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：海南省海口市海秀路59 号陈学忠教育基金楼
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：ST 恒泰
股票代码：600097
二、会计数据和业务数据摘要
1 、2000 年度利润实现情况 （单位：人民币元）
利润总额 -95,811,167.74
净利润 -62,204,785.39
扣除非经常性损益后的净利润 -60,334,118.69
主营业务利润 -5,556,744.20
其他业务利润 168,179.18
营业利润 -93,940,501.04
投资收益 -445,791.67
补贴收入 302,919.41
营业外收支净额 -1,727,794.44
经营活动产生的现金流动量净额 -2,044,729.14
现金及现金等价物净增加额 -1,234,170.07
注：扣除非经常性损益项目包括:
a.投资收益 -445,791.67元
b.补贴收入 302,919.41 元
c.营业外收入 406,966.16 元
d.营业外支出 2,134,760.60 元
2、公司前三年的会计数据和财务指标 （单位：人民币万元）
指标项目 2000 年度 1999 年度 1998 年度
调整前 调整后
主营业务收入 2697.87 5978.15 195777 19577
净利润 -6220.48 -18918.56 1062 1353
总资产 62000.78 66588.01 79218 76984
股东权益 1083.43 6349.34 38293 36100
每股收益(元) -0.5388 -1.6378 0.092 0.12
每股净资产(元) 0.0938 -0.5499 3.32 3.13
调整后每股净资产(元) 0.0655 -0.5371 2.74 2.55
每股经营活动产
生的现金流量净额(元) -0.0177 -0.0367 -0.68 -0.68
净资产收益率 -574% -297.96% 2.77% 4%
净利润的加权每股收益(元) -0.5388 -1.6387
净利润的加权净资产收益率 -167.38% -89.43%
扣除非经常损失后的净利润
的加权净资产收益率 -162.35% -88.86%
3 、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 115,449,889 - - 115,449,889
资本公积 199,247,157.27 39,416,686.23 - 238,663,843.50
法定盈余公积 10,814,973.28 - - 10,814,973.28
其中：公益金 3,604,991.09 - - 3,604,991.09
减：未确认投 -67,006,025.34 29,871,055.37 - -96,877,080.71
资损失准备未分配利润 -195,,012,587.54 62,204,785.39 -257,217,372.93
股东权益合计 63,493,406.67 - 52,659,154.53 10,834,252.14
续上表：
项 目 变动原因
股本
资本公积 股东捐赠
法定盈余公积
其中：公益金
减：未确认投 亏损
资损失准备未分配利润 亏损
股东权益合计 亏损
三、股东情况介绍
1 、截至2000 年12 月31 日，公司股东总数为19075 户。
2 、前10 名股东持股情况
股东名称 持股数量 持股比例（%）
①华立集团有限公司 33000000 28.58
②海南恒泰集团有限公司 22510423 19.50
③海南昌银投资开发有限公司 17409356 15.08
④海南银泰建设投资开发公司 3411075 2.95
⑤海南富华房地产开发公司长沙公司 2413497 2.09
⑥海南国信实业发展有限公司 1705538 1.48
⑦顾官顺 299400 0.26
⑧张华 170000 0.15
⑨许冬梅 165000 0.14
⑩宋海燕 145600 0.13
注：1）公司前10 名股东之间未发现有关联关系
2）持有公司5%以上（含5%）股份的股东为华立集团有限公司、海南恒泰集团有限公司和海南昌银投资开发有限公司。海南恒泰集团有限公司原持有公司股份55,510,423 股，其中33,000,000股（占总股本的28.58%）于2000 年9 月5 日协议转让给华立集团有限公司。截止2000 年12 月31日，依据海南省高级人民法院2000 琼高法执第12-3 号和第12-5 号民事裁定书，上海证券交易所对华立集团有限公司持有的33,000,000 公司法人股予以锁定；海南恒泰集团有限公司持有的22,510,423 公司法人股因为本公司流动资金贷款提供了质押担保，质押股票仍在上海证券交易所按质押合同规定锁定。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开两次股东大会，具体情况如下：
（一）、公司1999 年年度股东大会的通知、召集、召开情况
公司关于召开1999 年年度股东大会的通知公告，刊登在2000 年4 月8 日的《上海证券报》上。
2000 年5 月9 日，公司在海口市泰华酒店召开1999 年年度股东大会。会议审议通过了《一九九九年董事会工作报告》、《一九九九年监事会工作报告》、《一九九九年财务决算报告》、《一九九九年利润分配预案》、《董事变动议案》。有关决议公告刊登于2000年5 月10 日《上海证券报》。
会议同意贺志力先生、杨萍女士辞去董事职务，同时增补赵红月女士、石觉超先生为董事。
（二）、公司2000 年临时股东大会的通知、召集、召开情况
公司关于召开2000 年临时股东大会的通知公告，刊登在2000 年9 月15 日的《上海证券报》上。
2000 年10 月15 日，公司在海口市金银岛大酒店召开2000 年临时股东大会。会议审议通过了《董事会换届选举议案》、《监事会换届选举议案》、《修改公司章程部分条款的议案》。有关决议公告刊登于2000 年10 月16 日《上海证券报》。
会议选举李长盛、文德、汪诚、孙水坤、施继孝（独立董事）为第二届董事会董事，选举王金坤、金时文、杨德招为第二届监事会监事。
五、董事会报告
（一）、公司经营情况
1 、公司所处的行业以及在本行业中的地位。
公司所属行业为食品加工业，主要从事芒果、西番莲等热带水果的种植、保鲜贮运、原浆及果汁饮料的综合开发和一体化经营。
公司一直致力于热带水果产业的综合开发，在全国主要热作产区和饮料市场形成了包括鲜果--保鲜--原浆--饮料--营销五大环节的产业化系统工程。芒果、西番莲产业化系统工程曾先后列为国家重点扶贫开发项目、绿色食品重点项目、全国光彩事业重点项目、全国贸工农一体化重点实施项目。公司生产的"园之梦"系列饮料同时获得了"绿色食品"和"国宴饮料"两项殊荣。"园之梦"芒果青皮、椰香、吕宋、黄玉、白玉、白象牙等六大品种九八年被评为海南省优质农产品称号。
但是，由于决策失误和经营不善，导致公司流动资金长期断流，债务纠纷和法律诉讼不断，2000 年公司主业已基本全面陷入停顿状态。
2 、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为芒果和西番莲等热带水果的鲜果、原浆、饮料生产与销售。
2000 年，公司受前期经营管理不善和决策失误的影响，加之99 年出现重大亏损，致使公司融资能力丧失，流动资金继续长期断链，生产经营无法正常运转，形势急剧恶化，而区域气候影响又使得公司主要鲜果生产基地的生产经营基本陷入停顿状态。同时，2000 年由于公司无力偿还大笔到期巨额债务，各主要债权人向人民法院提起诉讼，致使公司主要经营性资产被法院查封拍卖，饮料产品陷入停产状况，并导致大部分饮料产成品和半成品变质报废，给公司造成重大损失。2000 年，公司主营业务收入26,978,753.55元，比上年度减少32,802,770.41 元，其中鲜果销售收入5,166,927.53 元，比上年度下降77.13%，饮料销售收入6,508,412.52 元，比上年度下降66.97%，制罐收入8,197,898.04元，涂料收入7,105,515.46 元，由于公司鲜果、饮料等主业销售收入大幅萎缩，致使制罐和涂料收入占销售收入比例增加。公司2000 年主营业务利润-5,556,744.20 元，利润总额-95,811,167.74 元，经营业绩继续出现重大亏损。
3 、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000 年，公司主营业务的生产经营已基本全面陷入停顿状态，管理混乱，债务纠纷不断，各种费用支出高居不下，公司发展举步惟艰。针对这种现状，二届董事会将主要从以下几个方面着手解决公司目前所处的困境：
①全力解决公司目前所陷入的债务纠纷和法律诉讼问题，与各主要债权方进行谈判协商，争取绝大多数债权人对公司所处困境的理解，并支持对公司债务进行重组，以降低财务费用支出，改善资产负债比例。
②清理公司无效资产和不良资产，提高公司资产质量。
③规范企业管理，重建公司经营组织架构，结束管理混乱的局面。加强内部监督控制，大幅压缩各种无效费用开支。
④在完成对公司债务进行重组的前提下，积极协调配合大股东对公司的产业结构进行调整，力争年内完成资产重组工作，使公司发展早日步入正轨。
（二）、公司财务状况
1 、本公司报告期内总资产620,007,773.64 元，比上年减少45,872,313.33 元，主要原因为：经营亏损。长期负债0 万元，比上年减少740.14 万元，主要原因为：长期负债转为短期负债。股东权益10,834,252.14 元，比上年减少52,659,154.53 元，主要为：经营亏损，效益滑坡。主营业务利润-5,556,744.20 元，比上年减少791,872.26 元，主要原因为：主营业务收入大幅度下降，经营亏损。净利润-62,204,785.39 元，比上年减亏126,980,816.69元，主要原因为：以前年度会计差错调整调整。
2 、对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
天津五洲联合合伙会计师事务所在审计报告中所作的解释性说明，真实反映了公司的实际情况。海南恒泰销售有限公司和百色恒泰芒果产业有限公司由于巨额亏损，目前已经停业整顿，两公司的善后处理方案正在拟订中。
（三）、公司投资情况
报告期内公司无募集资金使用及非募集资金的重大投资项目，也无报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。
（四）、经营环境及宏观经济环境的变化对公司的影响
随着我国政府刺激国内需求、拉动经济增长政策的继续推行，周边区域经济的相对逐步回暖复苏，公司目前所处食品加工行业的经营形势较以往已有所改观。但是，由于公司目前生产经营已基本全面停顿，在短时期内无法迅速恢复，故经营环境及宏观经济环境的变化对公司经营状况的改善将很难产生重大影响。
（五）、新年度的业务发展计划
2001 年，公司所面临的形势依然十分严峻。由于管理不善、资金断链给公司所带来的生产停顿、管理混乱、费用失控和债务危机仍将是困绕2001 年脱困的主要因素，为此，公司二届董事会将着重做好以下几方面工作：
①协调债权、债务关系，解决债务纠纷。资产负债比例过高，财务负担沉重一直困绕着公司的发展，而由于资金断链所导致的债务危机全面爆发，一度使公司管理陷入瘫痪状态。因此，二届董事会2001 年的首要工作便是务实创新的原则，积极与各主要债权人进行谈判协商，争取获得绝大多数债权人的理解和支持，尽快解决公司的债务纠纷和法律诉讼问题，有效减轻财务负担，早日恢复融资功能。
②盘活存量资产，全面清理不良资产和无效资产。由于公司长期以来管理混乱，导致公司资产中存在为数不少的劣质资产和无效资产，为配合公司的资产重组工作，二届董事会计划在2001 年对公司的不良和无效资产进行全面清理，盘货存量资产，挤出公司资产中的水分，提高资产质量，为重组后公司的迅速发展做好准备工作。
③规范企业管理，重建管理组织架构。公司1997 年上市以来，虽然按照有关规定设立了相应的管理机构，但公司经营管理并不规范。并且，由于公司长时间生产经营形势的恶化，法律诉讼不断，导致公司办公场所和公章被法院查封，管理架构陷入瘫痪。因此，二届董事会认为2001 年必须严格依照有关法律法规的规定，重建公司完整、独立的管理架构，加强内部控制，压缩各种无效费用开支，发挥非常时期资金使用的最大效益。
④积极协调配合大股东，努力推动资产重组工作的进行。由于公司目前主营业务已基本全面陷入停顿状态，而且在短期内难以迅速恢复，因此，如何与各大股东开展债务、资产方面更深层次的合作，开展债务重组、产业重组，是解决当前企业经营困难的有效途径。二届董事会计划在互惠互利的基础上，积极与各大股东协调、探讨，争取得到各大股东对公司发展的进一步支持，力争在2001 年完成公司的资产重组工作，使企业尽快摆脱困境，实现减亏或扭亏。
（六）、董事会日常工作情况
1 、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开五次会议，各次会议的召开情况和决议内容如下：
1 ）2000 年1 月23 日，公司第一届董事会第八次会议在海口市泰华酒店召开，会议审议通过了：
①高级管理人员人事变动的议案
②关于计提四项资产减值准备的议案本次会议决议公告刊登于2000 年1 月25 日《上海证券报》。
2 ）2000 年4 月5 日，公司第一届董事会第九次会议在海口市召开，会议审议通过了：
①1999 年度总经理工作报告
②1999 年度财务决算报告
③1999 年度董事会工作报告
④1999 年年度年报及年报摘要
⑤1999 年度利润分配及资本公积金转增股本预案
⑥关于更换董事的议案
⑦关于召开年度股东大会的事项
上述2~6 项议案经公司1999 年年度股东大会审议通过。董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登于2000 年4 月8 日和2000 年5 月10 日的《上海证券报》上。
3）2000 年8 月8 日，公司第一届董事会第十次会议在海口市金银岛酒店召开。会议审议通过了：
①公司2000 年中期报告及中报摘要
②公司2000 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案本次会议决议公告刊登于2000 年8 月10 日的《上海证券报》上。
4 ）2000 年9 月13 日，公司第一届董事会第十一次会议在海口市金银岛酒店召开。
会议审议通过了：
①董事会换届选举议案
②公司高级管理人员人事变动议案
③修改公司章程的议案
④召开临时股东大会的议案
上述1 、3 、4 项议案经2000 年10 月15 日召开的公司临时股东大会审议通过。本次董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登于2000 年9 月15 日和2000 年10 月18 日的《上海证券报》上。
5 ）2000 年10 月15 日，公司第二届董事会第一次会议在海口市金银岛酒店召开。
本次会议决定：
①选举李长盛先生为本届董事会董事长，选举汪诚先生、文德先生二人为副董事长
②聘任李长盛先生为公司总裁
③根据董事长提名，聘任马熙焕先生为公司董事会秘书
④聘请陈蓉女士担任公司财务负责人
⑤聘请深圳维明资产评估事务所对公司资产进行评估确认。
⑥本次会议的决议公告刊登于2000 年10 月18 日的《上海证券报》上。
2 、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会，审议通过了8 项议案。董事会严格按照公司章程及有关法规认真履行职责，所有事项在报告期内均已执行完毕。
（七）、公司管理层及员工情况
1 、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 年度报酬(元)
数(股) 数(股)
李长盛 董事长兼总裁 男 49 2000.10~2003.10 12000 12000 45,600
施继孝 独立董事 男 60 2000.10~2003.10
汪 诚 副董事长 男 38 2000.10~2003.10
文 德 副董事长 男 42 2000.10~2003.10 1800 1800
孙水坤 董事 男 44 2000.10~2003.10
王金坤 监事会主席 男 50 2000.10~2003.10
裴 蓉 监事 女 30 2000.10~2003.10
金时文 监事 男 49 2000.10~2003.10
孙 杨 监事 女 32 2000.10~2003.10
杨德招 监事 男 41 2000.10~2003.10
陈 蓉 财务负责人 女 30 2000.10~2003.10 36,000
马熙焕 董事会秘书 男 58 2000.10~2003.10 24,000
由于公司目前陷入经营困境，故施继孝、汪诚、文德和孙水坤等四位董事以及王金坤、金时文、孙杨、裴蓉和杨德招等五位监事2000 年未在公司领取报酬。
报告期董、监事、高级管理人员离任情况
姓 名 职 务 离任原因
贺志力 董事 工作调动
杨 萍 董事 工作调动
陈志贤 董事 换届
吴三周 董事 换届
王作义 董事 换届
殷格非 董事 换届
赵红月 董事 换届
石觉超 董事 换届
何志鹏 监事 换届
林爱英 监事 换届
童欣生 监事 换届
闫 华 监事 换届
聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况：
经公司第二届董事会第一次会议研究决定，继续聘请李长盛先生担任公司总裁，聘请马熙焕先生担任公司董事会秘书，聘请陈蓉女士担任公司财务负责人；解聘蔡文凯先生的公司副总裁职务，解聘刘志山先生的公司董事会秘书职务，解聘赵红月女士的公司财务负责人职务。
（八）、利润分配及资本公积金转增股本预案
公司2000 年实现利润-62,204785.39 元，加上年初未分配利润-195,012,587.54 元，实际可供股东分配的利润为-257,217,372.93 元，公司2000 年继续严重亏损，因此本年度不进行利润分配。
截至2000 年12 月31 日，本公司资本公积金为238,663,843.50 元，因公司尚未摆脱经营困境，经营董事会研究决定，本年度不进行资本公积金转增股本。
以上该分配预案尚需经2000 年年度股东大会审议通过。
六、监事会报告
（一）、报告期内监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开了四次会议，有关情况和决议内容报告如下：
1 、2000 年4 月5 日，公司第一届监事会第六次会议在海口市召开，会议审议通过了：
①1999 年年度报告及摘要
②1999 年财务决算报告
③1999 年利润分配预案
④1999 年监事会工作报告
本次监事会会议决议公告刊登于2000 年4 月8 日的《上海证券报》上。
2 、2000 年8 月8 日，公司第一届监事会第七次会议在海口市金银岛酒店召开，会议审议通过了公司2000 年中期报告及中报摘要。
本次监事会会议决议公告刊登于2000 年8 月10 日的《上海证券报》上。
3 、2000 年9 月13 日，公司第一届监事会第八次会议在海口市金银岛酒店召开，会议审议通过公司监事会换届选举的议案。
本次监事会会议决议公告刊登于2000 年9 月15 日的《上海证券报》上。
4 、2000 年10 月15 日，公司监事会第二届第一次会议在海口市金银岛酒店召开，本次会议选举王金坤先生为二届监事会主席。
本次监事会会议决议公告刊登于2000 年10 月18 日的《上海证券报》上。
（二）、一年以来，公司监事会成员先后列席了公司第一届董事会第八次、第九次、第十次、第十一次和公司第二届董事会第一次会议，本年度监事会依据《公司法》、《公司章程》的有关规定，在职权范围内对公司的财务及经营情况进行了核查后认为：公司能够按照国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求依法从事经营活动；公司在重大决策方面能够依照有关法律、法规以及公司《章程》的有关规定，决策程序合法；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程以及损害公司利益的行为。
（三）、天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，报告中所列关于公司子企业海南恒泰销售有限公司、百色恒泰芒果产业有限公司由于巨额亏损而形成未确认投资损失的说明，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）、公司投资情况。
报告期内公司无募集资金使用及非募集资金重大投资项目，也无报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。
（五）、报告期内收购、出售资产情况。
报告期内，公司除与海南恒泰集团有限公司发生的关联交易外，无其它收购、出售资产情况发生。
（六）、报告期内公司所发生的关联交易为2000 年12 月31 日公司与海南恒泰集团有限公司（简称“恒泰集团”）的进行的资产置换交易。公司以所拥有的对恒泰集团和其他债务人的0.89 亿元人民币债权（其中恒泰集团为4300 万元），与恒泰集团所拥有的土地和“圆之梦”商标所有权无形资产（评估值总计1.29 亿元）进行置换。置换价差0.4 亿元作为恒泰集团对公司的捐赠。本次关联交易已经公司2001 年第一次临时股东大会批准通过，恒泰集团作为关联方在股东大会上回避表决，公司监事会认为此项关联交易充分体现了公平原则，不存在损害上市公司利益行为。
（七）、公司二届董事会对天津五洲联合会计师事务所出具的有解释性说明的公司2000年年度审计报告作出了说明，监事会认为，董事会所作的说明符合公司2000 年的实际经营管理情况，不存在虚假不实和重大遗漏。监事会希望公司二届董事会能够及时总结一届董事会的教训，推进资产重组进度，迅速调整经营思路，使公司尽快摆脱困境，实现扭亏。
七、重要事项
（一）、重大诉讼、仲裁事项
1 、招商银行总部营业部诉我公司贷款纠纷案
招商银行于1997 年10 月贷款3200 万元给我公司，因贷款期限届满后我公司未能按时还本付息，招商银行于1999 年向深圳市中级人民法院提起诉讼。深圳市中级人民法院于1999 年7 月28 日作出民事调解书，由我公司归还贷款本金3042 万元及利息。此案尚未结案。
2 、中国信达信托投资公司诉我公司贷款纠纷案
中国信达信托投资公司公司于1997 年11 月贷款美元200 万元给我公司，因我公司未能按期还本付息，信达信托投资公司于1999 年11 月向海口市中级人民法院起诉。海口市中级人民法院于1999 年12 月19 日作出判决，由我公司偿还贷款美元200 万元及利息。此案尚未结案。
3 、建设银行海南儋州市支行诉我公司贷款纠纷按
建设银行海南儋州市支行于1998 年7 月~8 月，分别为我公司开出了6 张承兑汇票，总金额1763 万元，由于我公司未能按期将票款交存银行，造成银行垫款1763 万元。建设银行儋州市支行于2000 年1 月向海南中级人民法院起诉。海南中级人民法院于2000年3 月8 日作出判决，由我公司偿还垫款1763 万元并支付罚息。此案尚未结案。
4 、中国民生银行诉我公司贷款纠纷案
中国民生银行于1998 年4 月贷款5000 万元给我公司，因我公司未能按期偿还，中国民生银行于2000 年4 月向北京市第二中级人民法院起诉，同时追索担保方华夏证券有限公司责任。北京市第二中级人民法院于2000 年5 月17 日作出判决，由我公司偿还贷款5000 万元及利息，华夏证券有限公司承担连带偿还责任。判决生效后，由于我公司未履行偿还责任，华夏证券有限公司已于20000 年6 月30 日向民生银行支付本息5400 万元，此案已经结案。但是，该笔债务的债权人亦相应转变为至华夏证券有限公司。
5 、长沙商业银行高信支行诉我公司借款纠纷案
1999 年11 月，长沙商业银行高信支行因我公司逾期借款一事向长沙市中级人民法院提起起诉。长沙市中级人民法院于1999 年12 月28 日作出判决，由我公司归还借款860万元及利息。该案尚未结案。
6 、中国农业银行海南省分行营业部诉我公司贷款纠纷案
中国农业银行海南省分行营业部分别于1997 年9 月1 日贷款3000 万元，于1997 年12 月24 日开出银行承兑汇票9 张，计人民币4500 万元，共计人民币7500 万元，我公司逾期未还。农业银行海南省分行营业部于2000 年6 月向海南省高级人民法院起诉。海南省高级人民法院于2000 年7 月28 日作出判决，由我公司偿还借款本金7500 万元及利息。此案尚未结案。
7 、中国银行海南省分行诉我公司贷款纠纷案
中国银行海南省分行分别于1995 年至1998 年向我公司及下属全资子公司贷款人民币3600 万元，美元365 万元，逾期未还，于2000 年6 月向海口市中级人民法院起诉。海口市中级人民法院于2000 年8 月11 日分3 案作出判决，由我公司偿还借款及利息，该案尚未结案。
8 、广东省白马广告有限公司诉我公司拖欠广告费纠纷案
广东省白马广告有限公司于1997 年至1998 年代理我公司广告服务，到1998 年8 月止，共欠广告款628 万元。广东白马广告有限公司于1999 年向广州市中级人民法院起诉。广州市中级人民法院于1999 年10 月12 日作出判决，由我公司归还欠款及利息。该案尚未结案。
9 、兴达容器有限公司诉我公司欠货款担保纠纷案
佛山兴达容器有限公司于1998 年向公司下属全资子公司儋州恒泰芒果综合制作有限公司供货，共拖欠货款242 万元。1999 年1 月向海口市新华区人民法院起诉，于1999年8 月23 日判决，由儋州恒泰公司和我公司共同偿付欠款及利息。本案尚未结案。
10 、百色地区冷冻厂诉我公司承担还款担保责任案
我公司下属子公司百色恒泰芒果产业有限公司与百色地区冷冻厂签定《冷库租赁合同》，储存芒果原浆，至1999 年，共拖欠冷藏费198 万元。百色地区冷冻厂于1999 年5月向百色地区中级人民法院起诉。百色地区中级人民法院于1999 年8 月5 日作出民事调解书，由百色恒泰芒果产业有限公司偿付欠款及滞纳金242 万元，由我公司作出还款担保，该案尚未结案。
11 、交通银行镇江分行诉我公司贷款担保纠纷案
交通银行镇江分行1999 年向江苏园之梦天然饮料工业公司贷款总计540 万元，由我公司提供担保。但因该公司未能按期归还贷款，交通银行镇江分行于2000 年3 月向镇江市中级人民法院起诉。镇江市中级人民法院（2000 ）镇经初字第46 号判决书判决该公司偿还欠款180 万元及现相关利息和诉讼费，由我公司承担连带责任。该案尚未结案。
12 、农业银行海南省分行营业部及农业银行海口市海秀支行诉我公司贷款纠纷案
中国农业银行海南省分行营业部和农业银行海口市海秀支行分别于1998 年3 月、4月向我公司开出承兑汇票18 张，共计金额3000 万元，逾期未还，2000 年8 月分别向海口市中级人民法院起诉。海口市中级人民法院2000 年9 月25 日、10 月12 日分5 案分别作出判决，由我公司偿还借款及利息。该案尚未结案。
13 、镇江外贸冷库诉我公司拖欠冷藏费纠纷案
我公司于1997 年起委托镇江外贸冷库储存芒果原浆，至2000 年9 月止共拖欠冷藏费221 万元。镇江外贸冷库于2000 年9 月向镇江市中级人民法院起诉，镇江市中级人民法院于2000 年10 月13 日作出判决，由我公司给付欠款及违约金共241 万元。此案尚未结案。
14 、深圳市颂美包装设计有限公司、利丰雅高彩绘包装（深圳）有限公司诉我公司拖欠货款纠纷案
上述两公司分别于1997 年至1998 年为我公司制作印刷宣传品和包装彩盒，到1998年止，共拖欠货款56 万元和107 万元，因逾期未还，两公司分别于1999 年和1998 年 向深圳市南山区人民法院起诉，法院分别于1999 年11 月10 日和1998 年11 月3 日判决由我公司偿还欠款及利息共计206 万元。上述两案于2000 年进入执行程序，目前尚未结案。
（二）、报告期内公司、公司董监事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
（三）、报告期内公司控股股东变更，董事会和监事会改选、换届，公司总经理聘任，公司解聘、新聘董事会秘书和财务负责人的情况。
1 、报告期内股东变动情况
2000 年9 月5 日，海南恒泰集团有限公司将其持有的33,000,000 股公司法人股转让给华立集团有限公司，转让价格为1.10 元／股。转让后，公司的总股本不变，华立集团有限公司持有公司33,000,000 股法人股，成为公司第一大股东，恒泰集团有限公司持有公司22,510,423 股法人股，成为公司第二大股东。上述公司控股股东的变更事项，公司已于2000 年9 月8 日在《上海证券报》公告。
2 、董事会和监事会改选、换届情况
2000 年5 月9 日，公司在海口市泰华酒店召开的1999 年年度股东大会同意贺志力先生、杨萍女士辞去董事职务，同时增补赵红月女士、石觉超先生为董事。
2000 年10 月15 日，公司在海口市金银岛大酒店召开了2000 年临时股东大会，选举李长盛、文德、汪诚、孙水坤、施继孝（独立董事）为公司第二届董事会董事，选举王金坤、金时文、杨德招为公司第二届监事会监事。
3 、公司总经理聘任，公司解聘、新聘董事会秘书和财务负责人的情况
2000 年10 月15 日，公司第二届董事会第一次会议决定，继续聘请李长盛先生担任公司总裁，聘请马熙焕先生担任公司董事会秘书，聘请陈蓉女士担任公司财务负责人，解聘刘志山先生公司董事会秘书的职务，解聘赵红月女士公司财务负责人的职务。
（四）、报告期内公司收购及出售资产事项
2000 年12 月31 日，公司与海南恒泰集团有限公司进行了资产置换，置换出公司的资产是部分应收账款（包括其他应收款、预付款），置换进公司的资产是海南恒泰集团有限公司持有的土地和“园之梦”商标所有权无形资产。本次资产置换有助于减少公司应收款项，改善公司财务结构，优化公司的资产状况。本次资产置换交易的标的为1.29 亿元人民币，对本期利润总额不产生影响（详见重大关联交易事项说明）。
（五）重大关联交易事项
为改善资产质量，优化财务结构，公司与海南恒泰集团有限公司（以下简称“恒泰集团”）进行资产置换。
本次关联交易正式签订时间为2000 年12 月31 日，签约地点为海南省海口市金峰别墅C 幢，交易双方为海南恒泰集团有限公司和海南恒泰芒果产业股份有限公司，交易标的为1.29 亿元人民币。
1 、关联方介绍：
公司名称：海南恒泰集团有限公司
住所：海南省海口市国贸大道45 号银通大厦23 层
法人代表：李长盛
注册资本：15000 万元
主营业务：热带经济作物综合开发、高科技农业综合开发、饮料食品的生产与销售、房地产综合开发经营、进出口贸易（许可证）投资、开发。
2 、置换的主要内容：
1 ）、本次置换出公司的资产是部分应收帐款（包括部分其他应收款、预付款）：
应收帐款：
a.天然饮料工业公司973 万元，欠款2 年
b.大连久盛水果公司640 万元，欠款2 年
c.湛江昌隆水果公司627 万元，欠款2 年
d.广东南方营销公司595 万元，欠款2 年
e.西安永辉水果公司541 万元，欠款2 年
其他应收款：
a.海南恒泰集团有限公司4300 万元，欠款2 年
b.沈阳园之梦科贸有限公司233 万元，欠款2 年
c.上海恒泰公司81 万元，欠款2 年
d.杨文祥53 万元，欠款2 年
e.湖南雄联高科技实业公司50 万元，欠款3 年
预 付帐款：
a.福建省福源集团公司381 万元，欠款2 年
b.勐腊勐仑农工商联合公司281 万元，欠款2 年
c.海南海宁锡板公司152 万元，欠款2 年以上海南恒泰集团有限公司4300 万元，其他单位4607 万元。
2)、本次置换进公司的资产是恒泰集团拥有的土地和“园之梦”商标所有权无形资产：
资产名称 单位 数量 购入时间 折旧年限 原 值
儋州市南丰油文村农业
综合开发用地 平方米 3328800 96.12 50 27654231.00
昌江县七叉乡种植地亩 4136.47 96.12 50 16418728.00
海口市港澳开发区工业用地 平方米 19178.17 97.10 70 7949084.00
"园之梦"注册商标 个 1 97.06 10 96375656.00
合计 ---- 148397699.00
资产名称 评估值 评估增(减)值 评估增(减)率
儋州市南丰文村农业综合开发用地 66576000.00 38921769.00 140.74%
昌江县七叉乡种植地 35159995.00 18741267.00 114.15%
海口市港澳开发区工业用地 6431016.00 -1518068.00 -19.10%
"园之梦"注册商标 20335315.00 -76040341.00 -78.90%
合计 128502326.00 -19895373.00 -13.41%
3 、置换的目的及对公司财务的影响：
1)、目的：减少公司应收款项，改善公司财务结构，优化公司的资产状况。
2)、对公司财务的影响：公司已停产多时，与客户之间的往来大幅度减少，应收款项的回收难度加大，此项交易将减少公司的应收款项，年终可减少坏帐准备金计提金额1780万元。公司是在农业种植基础上进行加工的综合产业，置换进的资产有助于改善公司的产业结构调整，逐渐退出劣势行业，转入前景行业。
3)、置换的定价政策：依据海南资产评估事务所对恒泰集团上述单项资产的评估价值为基础交易价格，双方约定置换价值为1.29 亿元人民币。
4)、本次置换协议签署并经本公司股东大会批准后，恒泰集团以其中的0.43 亿元冲抵其对公司的欠款、将其中的0.4 亿元用于对公司的捐赠；剩余0.46 亿元用公司所拥有的对其他单位的等额债权与恒泰集团置换。
5)、海口齐盛会计师事务所有限公司（现已变更为天津五洲联合会计师事务所）作为本次关联交易的独立财务顾问，出具财务顾问报告。海南信达律师事务所为本次关联交易出具了法律意见书。
6 ）、本次关联交易已经2001 年2 月9 日公司2001 年第一次临时股东大会批准生效。
7)、备查文件
a.海南恒泰芒果产业股份有限公司二届二次董事会决议
b.海南恒泰集团有限公司临时董事会决议
c.置换的协议
d.本次置换资产的评估报告书
本次关联交易的相关公告分别刊登于2001 年1 月4 日、1 月20 日和2 月10 日的《上海证券报》上。
(六)、本公司与第一大股东华立集团有限公司基本做到了“三分开”。
在人员方面，公司的劳动、人事及工资管理独立，公司总经理和其他高级管理人员在公司领取报酬，未在股东单位担任重要职务。
在资产方面，公司拥有相对独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、采购和销售系统，“园之梦”商标也已于2000 年12 月31 日由海南恒泰集团有限公司置换进入本公司。但2000 年度继续无偿使用海南恒泰集团有限公司提供的办公用房、交通工具、通讯设备及办公设备等资产。公司的生产经营2000 年已基本全面陷入停顿状态。
在财务方面，公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。海南恒泰集团有限公司为本公司15 ，494 万元人民币和289 万美元借款提供了担保。
（七）、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所的情况。
报告期内公司无聘任、解聘会计师事物所的情况。
但由于原担任公司会计审计工作的京都会计师事务所聘期已满，经公司2001 年2 月9 日临时股东大会决议，改聘海口齐盛会计师事务所有限公司（现已更名为天津五洲联合合伙会计师事务所）负责公司的独立会计审计工作。
（九）、报告期内没有重大合同和担保事项。
（十）、报告期更改名称或股票简称的情况。
由于公司已经法院判决的涉及负有赔偿责任的累计金额已超过公司1999 年年度报告列示的净资产的50%，根据《上海证券交易所股票上市规则（2000 年修订本）》第九章第三节第一款的有关规定，上海证券交易所于2000 年7 月17 日起对公司股票交易实行特别处理，股票简称由“恒泰芒果”改为“ST 恒泰”。
（十一）、其他重大事件
本公司原第一大股东海南恒泰集团有限公司的四个股东，于1999 年11 月26 日与四川日出摩托车工业有限公司和上海日出产业有限公司签订了股权转让协议，该两公司成为海南恒泰集团有限公司的控股股东，并于2000 年1 月3 日进行了工商变更登记。2000年5 月8 日，日出产业集团公司、四川日出产业股份有限公司在《中国证券报》上刊登公告，称已间接控股本公司；2000 年5 月9 日，海南恒泰集团有限公司刊登声明，海南省工商局于2000 年3 月22 日依法否定了日出集团关联公司的收购主体资格，并撤消了2000 年1 月3 日的工商变更登记，恢复了恒泰集团原股东的工商登记，恒泰集团的股东单位也承诺将不再向日出产业集团公司转让股权。公司已于2000 年5 月9 日、5 月10日将相关情况公告于《上海证券报》。
2000 年9 月5 日，海南恒泰集团有限公司将其持有的33,000,000 股公司法人股转让给华立集团有限公司，转让价格为1.10 元／股。转让后，公司的总股本不变，华立集团有限公司持有公司33,000,000 股法人股，成为公司第一大股东，恒泰集团有限公司持有公司22,510,423 股法人股，成为公司第二大股东。上述公司第一大股东的变更事项，公司已于2000 年9 月8 日在《上海证券报》公告。
八、财务会计报告
（一）、审计报告
五洲会字[ 2001] 6 椀-16 号
审 计 报 告
海南恒泰芒果产业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了海南恒泰芒果产业股份有限公司（以下简称贵公司）2000 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2000 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2000 年度经营成果及合并经营成果、2000 年度现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
贵公司全资子公司海南恒泰销售有限公司及贵公司占90%股权的子公司百色恒泰芒果产业有限公司均已巨额亏损，截止2000 年12 月31 日净资产分别为(-)86,280,162.09 元和(-)11,774,354.02 元。由此形成未确认投资损失准备达96,877,080.71 元。
天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：王祖平
中国·天津·海口 中国注册会计师：雷小玲
二OO 一年三月十日
（二）、会计报表（附后）
（三）、会计报表附注
附注1 公司简介
海南恒泰芒果产业股份有限公司（以下简称本公司）系于1997 年4 月1 日经海南省证券管理办公室琼证办（1997 ）62 号文和琼证办（1997 ）138 号文批准，由海口恒泰实业有限公司变更设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1997 ）第234 号文批准，本公司于1997 年5月21 日至23 日发行人民币普通股3 ，500 万股，并于1997 年6 月19 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600097 。股票发行后公司股本增至115 ，449 ，889 元，业经海南省工商行政管理局核准变更登记，现企业法人营业执照注册号为：（琼企）4600001002968 。
附注2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1外币业务核算方法
外币业务发生时，以当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记帐，期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的差额与购建固定资产有关的在尚未交付使用前计入购建资产的价值，其余计入当期损益。
2.2坏账核算方法
2.2.1 坏账损失的确认标准：
1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。
2.2.2 坏账核算采用备抵法，对应收款项按账龄分析法计提坏账准备金,同时从2000 年1 月1 日起，对账龄较长、有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 20%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
2.3 存货核算方法
2.3.1 存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、自制半成品等。
2.3.2 各类存货的取得按实际成本计价。存货发出时采用加权平均法计价，低值易耗品采用五五摊销法核算。
2.3.3 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。
2.4 短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐；处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额定为当期的投资损益
2.5长期投资核算方法
2.5.1 股权投资
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽超过20%但不具有重大影响的采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算，并对占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的长期投资期末编制合并会计报表。
2.5.2 股权投资差额
对股权投资取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入股权投资差额核算，并按投资期限平均摊销。2.10.3 债权投资债权投资按发生时的实际成本入账，并按权责发生制原则计算利息。
2.5.3债权投资
债权投资发生时的实际成本入帐，并按权责发生制原则计算利息。
2.6 固定资产计价和折旧方法
固定资产的标准为单位价值在2000 元以上（含2000 元）、使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等。固定资产按取得时的实际成本计价，折旧采用直线法分类计提，预留残值率为5%，各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 25-40年 2.38%-.8%
果木园林 50年 1.90%
机器设备 12年 7.92%
运输工具 8年 11.88%
其他 5-年 11.88%-9%
2.7收入确认原则
产品已经发出，公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据、并且与销售该产品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.8 所得税的会计处理方法
采用应付税款法
2.9 合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他相关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制。合并时，涉及内部的投资、权益、往来、购销业务及其他重大交易已按规定相互抵销。
2.10 会计政策、会计估计变更及会计差错
2.10.1 本年度会计政策未发生变化
2.10.2 会计估计变更
本年度仍对应收款项按账龄分析法计提坏账准备，在原计提比例不变的情况下，对账龄较长、有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备，这一改变所造成的影响已按财政部有关文件采用未来适用法调整本期损益。
2.10.3 本年度发现的与前期相关的重大会计差错，已相应调整比较会计报表相关项目的年初数和上年数。对2000 年期初净资产累计影响数为-166,622,502.37 元，其中：
项 目 金 额
广告费及其他 -135,412,660.07
利息 -47,219,116.66
坏账准备 16,009,274.36
2.11控股子公司及合营企业
控股子公司及合营公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权 是否
益比例 合并 儋州恒泰芒果综合制作有限公司 1000万元 各种热带水果加工与销售 1000万元 100% 是
百色恒泰芒果产业有限公司 1000万元 热带经济作物综合开发、 900万元 90% 是
高科技农业综合开发
海南恒泰销售有限公司 500万元 鲜水果、原浆、原辅材料 500万元 100% 是
饮料的销售
镇江恒泰实业有限公司 4351.30万元 金属包装材料及容器瓶盖 2262.70万元 52% 是
、食品、饮料、果酒的生
产、销售
2.12 承诺事项
截止2000 年12 月31 日，本公司无应予披露而未披露的重大承诺事项。
附注3解释性说明涉及事项的有关附注
项目 1999年度 2000年度
股权投资收益 -13796676.82 -24609358.13
其中：成本法核算
权益法核算 -13796676.82 -24609358.13
减：股权投资差额摊销 445791.67 445791.67
合计 -14242468.49 -285055149.80
九、公司的其他有关资料
1 、公司首次注册登记日期：一九九七年六月十日
注册登记地点：海口市国贸大道45 号
2 、企业法人营业执照注册号：（琼企）4600001002968
3 、税务登记号码：460100294188888
4 、未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5 、会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所
办公地点：海南省海口市海甸岛沿江一西路二号（天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所）
十、备查文件目录
1 、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名的会计报告；
2 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3 、报告期内在上海证券报公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
海南恒泰芒果产业股份有限公司
二OO一年四月十日
资产负债表
编制单位：海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：元
资产 合并数
1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 1480759.96 246589.89
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 94922578.11 60784592.15
其它应收款 105512944.48 46435443.05
减：坏帐准备 32774886.62 38174131.73
应收帐款净额 167660635.97 69045903.47
预付帐款 27590169.24 9691837.98
应收补贴款
存货 95814254.86 85492119.54
减：存货跌价准备 4706799.35 31170455.07
存货净额 91107455.51 54321664.47
待摊费用 143798.06 20234.3
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 287982818.74 133326230.11
长期投资：
长期股权投资 9745066.2 9299274.53
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 9745066.2 9299274.53
减：长期投资减值准备
长期投资净额 9745066.2 9299274.53
其中：合并价差 9745066.2 9299274.53
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 251789065.97 249628711.39
减：累计折旧 39048822.8 48831395.84
固定资产净值 212740243.17 200797315.55
工程物资
在建工程 18090881.66 12536103.13
固定资产清理 3089551.96
待处理固定资产净损失
固定资产合计 230831124.83 216422970.64
无形及其它资产：
无形资产 136020855.77 260437968.23
开办费 1300221.43 521330.13
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 137321077.2 260959298.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 665880086.97 620007773.64
流动负债：
短期借款 386461485 387403745
应付票据
应付帐款 49559994.88 41437810.16
预收帐款 18551684.48 20571218.91
代销商品款
应付工资 4871208.42 2526414.27
应付福利费 805281.41 555144.25
应付股利
应付税金 3748414.57 4298539.94
其它应交款 122679.65 147169.67
其它应付款 22487612.53 18971000.03
应付短期债券
预提费用 82779128.8 110752865.74
一年内到期的长期负债 7368577 7401428.35
其它流动负债 6787101.4
职工奖励及福利基金
流动负债合计 583543168.14 594065336.32
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 583543168.14 594065336.32
少数股东权益：
少数股东权益 18843512.16 15108185.18
股东权益：
股本 115449889 115449889
资本公积金 199247157.27 238663843.5
盈余公积 10814973.28 10814973.28
其中：公益金 3604991.09 3604991.09
未确认的外资损失 -67006025.34 -96877080.71
未分配利润 -195012587.54 -257217372.93
外币报表折算差额
股东权益合计 63493406.67 10834252.14
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 665880086.97 620007773.64
资产负债表
编制单位：海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：元
资产 母公司
1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 435399.71 96100.67
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 28409615.59 3491598.19
其它应收款 257194105.63 188793819.09
减：坏帐准备 15502523.59 13437743.85
应收帐款净额 270101197.63 178847673.43
预付帐款 11672617.15 1676929.75
应收补贴款
存货 2013150.48 1396813.11
减：存货跌价准备
存货净额 2013150.48 1396813.11
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 284222364.97 182017516.96
长期投资：
长期股权投资 117707395.7 92652245.9
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 117707395.7 92652245.9
减：长期投资减值准备
长期投资净额 117707395.7 92652245.9
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 95823955.39 94731554.39
减：累计折旧 16390440.66 18201411.95
固定资产净值 79433514.73 76530142.44
工程物资
在建工程 16352867.22 12179812.45
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 95786381.95 88709954.89
无形及其它资产：
无形资产 117625934.76 243613337.92
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 117625934.76 243613337.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 615342077.38 606993055.67
流动负债：
短期借款 378561485 378553745
应付票据
应付帐款 16935365.43 10415029.61
预收帐款 8100
代销商品款
应付工资 1755711.4 946432.15
应付福利费 363635.91 368385.44
应付股利
应付税金 92353.23 230073.01
其它应交款
其它应付款 6663379.33 1549683.39
应付短期债券
预提费用 80563278.64 107210274.22
一年内到期的长期负债
其它流动负债 -92563.57
职工奖励及福利基金
流动负债合计 484842645.37 499281722.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 484842645.37 499281722.82
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 115449889 115449889
资本公积金 199247157.27 238663843.5
盈余公积 10814973.28 10814973.28
其中：公益金 3604991.09 3604991.09
未确认的外资损失
未分配利润 -195012587.54 -257217372.93
外币报表折算差额
股东权益合计 130499432.01 107711332.85
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 615342077.38 606993055.67
利润及利润分配表
编制单位：海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：元
项目 合并数
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 59781523.96 26978753.55
减：折扣与折让
主营业务收入净额 59781523.96 26978753.55
减：主营业务成本 53016892.27 32294114.03
主营业务税金及附加 184283.72 241383.72
二、主营业务利润 6580347.97 -5556744.2
加：其他业务利润 277246.87 168179.18
减：存货跌价损失 720383.81 26848932.39
营业费用 28933432.37 7715302.34
管理费用 31596038.44 25682668.17
财务费用 48993537.62 28305033.12
三、营业利润 -103385797.4 -93940501.04
加：投资收益 -615791.67 -445791.67
期货损益
补贴收入 294030.78 302919.41
营业外收入 185008.29 406966.16
以前年度损益调整
减：营业外支出 450586.94 2134760.6
分给外单位利润
四、利润总额 -103973136.94 -95811167.74
减：所得税
少数股东损益 -1273737.54 -2557891.58
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失 24038986.55 31048490.77
所得税返还
五、净利润 -78660412.85 -62204785.39
加：年初未分配利润 -116352174.69 -195012587.54
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -195012587.54 -257217372.93
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -195012587.54 -257217372.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -195012587.54 -257217372.93
利润及利润分配表
编制单位：海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：元
项目 母公司
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 23034786.32 5166927.53
减：折扣与折让
主营业务收入净额 23034786.32 5166927.53
减：主营业务成本 21586338.46 5744095.75
主营业务税金及附加 123037.54 129378.06
二、主营业务利润 1325410.32 -706546.28
加：其他业务利润 35153.63 1536
减：存货跌价损失
营业费用 55928733.37 2007463.63
管理费用 49390204.03 7187437.09
财务费用 72241580.23 26799531.91
三、营业利润 -176199953.68 -36699442.91
加：投资收益 -14242468.49 -25055149.8
期货损益
补贴收入
营业外收入 133759 47150
以前年度损益调整
减：营业外支出 258093.55 497342.68
分给外单位利润
四、利润总额 -190566756.72 -62204785.39
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -190566756.72 -62204785.39
加：年初未分配利润 -4445830.82 -195012587.54
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -195012587.54 -257217372.93
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -195012587.54 -257217372.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -195012587.54 -257217372.93
现金流量表
编制单位：海南恒泰芒果产业股份有限公司 单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 30727211.41 5163415.83
收取的租金 600 600
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 6167842.35 3318270.07
经营活动产生的现金流入小计 36895653.76 8482285.9
购买商品、接受劳务支付的现
金 20450862.97 4269786.24
经营租赁所支付的现金 741564.18 593867.91
支付给职工以及为职工支付的
现金 4032767.32 220994
支付的增值税款 828215.55
支付的所得税款 6742.78
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 138993.83 36450
支付的其它与经营活动有关的
现金 12741236.27 3868849.25
经营活动产生的现金流出小计 38940382.9 8989947.4
经营活动产生的现金流量净额 -2044729.14 -507661.5
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 282000 200000
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 282000 200000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 34604.13 34604.13
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 34604.13 34604.13
投资活动产生的现金流量净额 247395.87 165395.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 7322100
收到的其它与筹资活动有关的
现金 1393253.02 7791.79
筹资活动产生的现金流入小计 8715353.02 7791.79
偿还债务所支付的现金 6360000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4500 4500
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 201971.62
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 1585718.2 325.2
筹资活动产生的现金流出小计 8152189.82 4825.2
筹资活动产生的现金流量净额 563163.2 2966.59
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -1234170.07 -339299.04
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务 1349366.93 229610
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -62204785.39 -62204785.39
加：少数股东损益 -2557891.58
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5399245.11 -2064779.74
固定资产折旧 10981324.32 2217142.04
无形资产及其他资产摊销 4743512.16 2514922.84
待摊费用的减少（减增加） 123563.76
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 1019041.13 236131.92
固定资产报废损失 12556.9
财务费用 28307354.84 26799531.91
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 10330471.54 616337.37
经营性应收项目的减少（减增
加） -4369277.16 6856185.08
经营性应付项目的增加（减减
少） 7362225.22 -5117574.81
增值税增加净额
其它 -1192069.99 29639227.28
经营活动产生的现金流量净额 -2044729.14 -507661.5
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 246589.89 96100.67
减：货币资金的期初余额 1480759.96 435399.71
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1234170.07 -339299.04
