浙江华立科技股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 67
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人肖琪经、主管会计工作负责人齐志刚及会计机构负责人（会计主管人员）解汝波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江华立科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：华立科技
公司英文名称：Zhejiang Holley Technology Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：Holley Technology
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：华立科技
公司A股代码：600097
3、 公司注册地址：杭州市高新技术产业开发区西斗门工业区
公司办公地址：杭州市余杭区五常管委会联胜路8号华立科技园西8-9楼
邮政编码：310023
公司国际互联网网址：www.holleykj.com
公司电子信箱：tech@holley.cn
4、 公司法定代表人：肖琪经
5、 公司董事会秘书：赵晓兵
电话：0571-89300400
传真：0571-89300401
E-mail：xiaobing.zhao@holley.cn
联系地址：杭州市余杭五常联胜路8号华立科技园行政楼西九楼
公司证券事务代表：陆可蔚
电话：0571-89300400
传真：0571-89300401
E-mail：kewei.lu@holley.cn
联系地址：杭州市余杭五常联胜路8号华立科技园行政楼西九楼
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 406,928,294.18 402,083,508.18 1.20
所有者权益（或股东权益） 179,717,600.58 179,558,032.84 0.09
每股净资产(元) 1.557 1.555 0.09
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -2,976,292.80 1,079,576.30 -375.69
利润总额 -329,440.84 3,367,366.91 -109.78
净利润 159,567.74 4,569,527.71 -96.51
扣除非经常性损益后的净利润 -4,182,529.75 -5,713,587.88 26.80
基本每股收益(元) 0.0014 0.04 -96.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 -0.04 -0.05 20.00
)
稀释每股收益(元) 0.0014 0.04 -96.50
净资产收益率(%) 0.09 2.55 减少2.46个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -32,630,229.75 -35,260,851.21 7.46
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28 -0.31 7.46
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 4,035,757.28
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 137,071.00
受的政府补助除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 13,916.69
除上述各项之外的其他营业外收支净额 155,352.52
合计 4,342,097.49
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发 送股 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
行 转股
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 30,000,908 25.99 -14,074,686 -14,074,686 15,926,222 13.79
其中:境内非国有法 30,000,908 25.99 -14,074,686 -14,074,686 15,926,222 13.79
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 30,000,908 25.99 -14,074,686 -14,074,686 15,926,222 13.79
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 85,448,981 74.01 14,074,686 14,074,686 99,523,667 86.21
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股份 85,448,981 74.01 14,074,686 14,074,686 99,523,667 86.21
合计
三、股份总数 115,449,889 100 0 0 115,449,889 100
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 7,978户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数量
增减 量
华立产业集团有限 境内非国 22.19 25,621,035 15,926,222 无
公司 有法人
杭州富杰电器有限 境内非国 4.90 5,660,467 0 质押5,660,000
公司 有法人
杭州长乐富华电器 境内非国 4.15 4,796,021 0 无
元件厂 有法人
杭州中南五金厂 境内非国 3.84 4,435,538 0 无
有法人
珠海本佳投资顾问 境内非国 3.83 4,421,400 0 无
有限公司 有法人
杭州华春工贸有限 境内非国 3.40 3,926,981 0 无
公司 有法人
宜章玉溪河综合投 境内非国 3.30 3,810,378 0 冻结3,810,378
资开发有限公司 有法人
新时代证券有限责 境内非国 2.27 2,619,601 0 无
任公司 有法人
呼和浩特市汇金企 境内非国 2.03 2,340,357 0 无
业咨询有限责任公 有法人
司
郑小青 境内自然 1.71 1,972,316 0 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华立产业集团有限公司 9,694,813 人民币普通股9,694,813
杭州富杰电器有限公司 5,660,467 人民币普通股5,660,467
杭州长乐富华电器元件厂 4,796,021 人民币普通股4,796,021
杭州中南五金厂 4,435,538 人民币普通股4,435,538
珠海本佳投资顾问有限公司 4,421,400 人民币普通股4,421,400
杭州华春工贸有限公司 3,926,981 人民币普通股3,926,981
宜章玉溪河综合投资开发有限公司 3,810,378 人民币普通股3,810,378
新时代证券有限责任公司 2,619,601 人民币普通股2,619,601
呼和浩特市汇金企业咨询有限责任公 2,340,357 人民币普通股2,340,357
司
郑小青 1,972,316 人民币普通股1,972,316
上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未发现前10名无限售条件股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
说明 管理办法》规定的一致行动人。 公司未发现前10名无限售条件股东和前十名股东之间存在关
联关系。
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公司未发现前10名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 华立产业集团有限公司 15,926,222 2009年6月8日 15,926,222 股改实施后36个月内出售
不超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、上半年公司经营分析 2008年初我国南方的冰雪灾害天气，使得国家电网与电力设备遭受了严重的破坏与严峻的考验，电力系统加大了对灾害的预防，将推动电力自动化设备行业的进一步发展。在公司管理层及全体员工的共同努力下，较为圆满的达成了公司上半年经营目标及各项重点工作：1）公司原有市场继续保持优势并扩大了市场份额，同时新市场的拓展取得了积极进展；2）新产品开发取得明显成效，公司未来终端产品设计平台技术研究取得突破，新产品配变终端等投放市场并创造了新的效益，满足了不同客户个性化需求；3）生产采购部门在人员紧缺的情况下，保证按时供货并继续降低成本；4）继续强化制度建设与流程管理，努力提升软实力，提高公司整体运作效率。 报告期内，公司实现电力自动化产品主营业务收入82,179,843.97元，营业利润-2,976,292.80元，归属于母公司所有者的净利润159,567.74元，分别比2007年同期减少12.70%、375.69%及96.51%。 主营业务收入减少的原因：1）由于行业内投资出现分化，在国家总投资额有所减少的情况下，致使今年上半年经营规模比去年同期有所缩减；2）行业过度竞争，导致电力自动化产品销售价格下降。营业利润及归属于母公司所有者的净利润大幅下降的原因主要系去年同期出售子公司股权收益所致。 2、目前公司经营中出现的主要问题与困难 1）经营规模偏小，市场分布集中，新市场开拓力度有待进一步加强； 2）产品结构单一，抗风险能力弱； 3）市场竞争激烈，用户需求差异性大，对研发的投入要求高。 3、下半年公司经营重点： 1）加强重点市场的开拓力度，加大货款回收力度； 2）拓展产品应用领域，加快新产品推向市场的进度； 3）开展价值工程，优化工艺流程，提高生产能力和产品的市场竞争力； 4）加强开源节流，降低管理费用及采购成本； 5）转变经营观念，创新盈利模式，持续推进精细化管理，提升公司的盈利能力。 此外，公司与上海远洋渔业有限公司的重大资产置换及非公开发行股份购买资产事项全套材料已上报中国证监会审批。若该重大资产重组事项批准实施，公司主营业务将发生重大转变，公司的资产质量及盈利能力将得到有效提升。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入 营业成 毛利率比上年同期
比上年同 本比上 增减（%）
期增减（ 年同期
％） 增减（
％）
电力自动化 82,179,843.97 60,802,695.35 26.01 -12.70 -25.76 增加13.02个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额53.46万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东区域 52,150,986.09 -35.36
华南区域 34,331,256.22 448.26
华中区域 8,049,388.90 66.65
西南区域 2,444,048.11 379.22
其他 2,264,832.41 -74.90
小计 99,240,511.73 -2.04
公司内各地区分部间相互抵销 -17,060,667.76
合计 82,179,843.97 -12.70
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前五名客户的销售收入总额为49,268,978.63元，占全部销售收入的比例为59.95%。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司上一报告期预计公司本报告期主营业务收入51,685,000.00元，实际完成82,179,843.97元；预计实现利润总额-3,864,100.00元，实际实现-329,440.84元；预计实现净利润-5,075,000.00元，实际实现-258,784.45元。
产生差异的主要原因系本期出售北京房产等非流动资产产生收益4,035,757.28元，而该收益未纳入年初预算。
2、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为51,685,000.00元，报告期实际完成82,179,843.97元；拟订的经营计划成本及费用为32,038,600.00元，报告期实际完成60,802,695.35元。
产生差异的主要原因系本期实际比计划增加了部分系统集成项目销售所至。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及公司《章程》等相关规定和要求，不断完善公司法人治理结构和规范公司运作，健全公司"三会"制度和监督职能，强化内部控制制度，规范信息披露义务，建立绩效考评与激励机制，努力提高公司竞争能力、盈利能力和规范运作水平，公司治理水平得到进一步的提升。目前公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求基本相符。 根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证监会公告[2008]27号）和浙江证监局《关于做好防范大股东资金占用问题的通知》（浙证监上市字[2008]85号）的要求，公司本着实事求是的原则，对2007年06月30披露的《浙江华立科技股份有限公司专项治理自查报告与整改计划》中提到的整改事项逐项自查，形成《浙江华立科技股份有限公司关于公司治理整改情况的说明》，并于2008年07月18日召开的公司第五届董事会第八次会议审议通过，于2008年07月19日在上海证券交易所网站上予以披露。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期内，公司无利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、出售资产情况
1)、2008年6月27日，本公司向北京惠恒基管理中心转让北京中黎园房产，该资产的帐面价值为4,121,070.28元，实际出售金额为9,849,203.60元。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
恒泰集团有限公司 参股股东 92.71 92.71
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
公司重大资产置换及非公开发行股份购买资产事项进展情况：已分别于2008年5月14日及6月25日经公司五届六次、七次董事会审议通过，2008年6月25日签订《浙江华立科技股份有限公司与上海远洋渔业有限公司之资产置换及向特定对象发行股票协议》，2008年7月11日获上海市国有资产监督管理委员会的批准（沪国资委产[2008]382号文），2008年7月15日经公司2008年第二次临时股东大会（现场和网络投票相结合的方式）审议批准，目前全套申请材料已上报中国证监会核准。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
华立科技2008年第一次临时 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月8日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
股东大会决议公告 》 n
华立科技迁址公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月15日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
》 n
华立科技重大事项暨停牌公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月7日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
告 》 n
华立科技重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月14日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
》 n
华立科技五届五次董事会决 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月19日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
议公告暨关于召开2007年年 》 n
度股东大会的通知,华立科
技五届三次监事会决议公告
,华立科技2007年度报告全
文与摘要，华立科技2008年
第一季度报告，华立科技与
控股股东及其他关联方资金
往来和对外担保情况的专项
说明
华立科技重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月21日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
》 n
华立科技重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月28日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
》 n
华立科技重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月5日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
》 n
华立科技重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月12日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
》 n
华立科技2007年度股东大会 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月19日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
决议公告 》 n
华立科技五届六次董事会决 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月19日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
议公告，华立科重大资产置 》 n
换及向特定对象发行股票购
买资产预案，独立董事关于
本次《公司资产置换暨向特
定对象发行股票购买资产预
案》的专项意见
华立科技股票交易异常波动 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月21日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
公告 》 n
华立科技有限售条件的流通 《中国证券报》、《上海证券报 2008年6月11日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
股上市公告 》 n
华立科技五届七次董事会决 《中国证券报》、《上海证券报 2008年6月28日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.c
议公告暨关于召开临时股东 》 n
大会的通知
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5.1 72,932,475.17 104,665,793.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5.2 0 150,000.00
应收账款 5.3 92,903,882.08 66,587,216.21
预付款项 5.4 32,477,575.18 28,180,570.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5.5 3,155,524.59 4,042,986.26
买入返售金融资产
存货 5.6 80,953,485.06 72,989,137.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 282,422,942.08 276,615,704.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5.7 4,989,031.60 4,989,031.60
投资性房地产 5.8 0 4,255,453.00
固定资产 5.9 4,728,913.26 4,813,122.58
在建工程 5.11 176,219.69 0
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 5.10 52,567,439.00 52,459,405.00
油气资产
无形资产 5.12 48,696,407.81 50,744,687.97
开发支出 5.13 8,562,133.41 4,377,694.96
商誉 5.14 889,915.77 811,047.06
长期待摊费用 5.15 173,721.88 74,656.00
递延所得税资产 5.16 3,721,569.68 2,942,705.42
其他非流动资产
非流动资产合计 124,505,352.10 125,467,803.59
资产总计 406,928,294.18 402,083,508.18
流动负债：
短期借款 5.18 154,000,000.00 154,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5.19 16,490,828.49 21,324,586.88
应付账款 5.20 34,228,802.08 28,425,318.84
预收款项 5.21 6,815,725.08 1,604,891.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5.22 1,220,809.78 1,146,019.54
应交税费 5.23 -1,579,034.32 660,573.58
应付利息 5.24 319,550.00 308,110.00
应付股利
其他应付款 5.25 5,937,993.71 5,301,584.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 217,434,674.82 212,771,084.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5.26 1,932,897.03 1,380,566.61
其他非流动负债
非流动负债合计 1,932,897.03 1,380,566.61
负债合计 219,367,571.85 214,151,651.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.27 115,449,889.00 115,449,889.00
资本公积 5.28 48,836,775.96 48,836,775.96
减：库存股
盈余公积 5.29 6,944,267.21 6,944,267.21
一般风险准备 5.30
未分配利润 8,486,668.41 8,327,100.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 179,717,600.58 179,558,032.84
少数股东权益 7,843,121.75 8,373,823.75
所有者权益合计 187,560,722.33 187,931,856.59
负债和所有者总计 406,928,294.18 402,083,508.18
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法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
母公司资产负债表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 60,156,330.04 95,471,568.90
交易性金融资产
应收票据 0 150,000.00
应收账款 6.1 86,890,759.30 58,337,330.57
预付款项 31,296,668.71 26,961,205.56
应收利息
应收股利
其他应收款 6.2 6,384,836.69 2,957,980.63
存货 73,778,523.36 67,471,579.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 258,507,118.10 251,349,665.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6.3 126,634,381.49 23,517,079.66
投资性房地产 0 4,255,453.00
固定资产 2,780,206.59 3,405,526.56
在建工程 176,219.69 0
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 0 52,459,405.00
油气资产
无形资产 0 45,918,605.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,610,047.63 2,829,582.30
其他非流动资产
非流动资产合计 133,200,855.40 132,385,652.08
资产总计 391,707,973.50 383,735,317.18
流动负债：
短期借款 154,000,000.00 154,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 16,490,828.49 21,324,586.88
应付账款 47,846,676.91 34,404,140.25
预收款项 5,364,918.27 911,091.80
应付职工薪酬 216,210.25 232,439.77
应交税费 -312,039.86 539,405.51
应付利息 319,550.00 308,110.00
应付股利
其他应付款 5,004,966.37 4,313,987.26
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 228,931,110.43 216,033,761.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 228,931,110.43 216,033,761.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 115,449,889.00 115,449,889.00
资本公积 48,836,775.96 48,836,775.96
减：库存股
盈余公积 6,944,267.21 6,944,267.21
未分配利润 -8,454,069.10 -3,529,376.46
所有者权益（或股东权益）合计 162,776,863.07 167,701,555.71
负债和所有者（或股东权益）合计 391,707,973.50 383,735,317.18
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法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
合并利润表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 92,402,106.37 95,303,818.59
其中：营业收入 5.31 92,402,106.37 95,303,818.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 95,378,399.17 106,729,348.85
其中：营业成本 5.31 65,416,012.80 82,888,857.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5.32 431,397.18 355,562.13
销售费用 11,710,982.02 13,039,531.93
管理费用 5.33 11,369,480.28 6,862,280.49
财务费用 5.34 5,178,744.98 4,684,787.35
资产减值损失 5.35 1,271,781.91 -1,101,670.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5.36 0 12,505,106.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 437,938.10
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,976,292.80 1,079,576.30
加：营业外收入 5.37 3,091,249.44 2,418,831.58
减：营业外支出 5.38 444,397.48 131,040.97
其中：非流动资产处置净损失 343,805.63 12,226.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -329,440.84 3,367,366.91
减：所得税费用 5.39 -70,656.39 -837,711.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -258,784.45 4,205,078.37
归属于母公司所有者的净利润 159,567.74 4,569,527.71
少数股东损益 -418,352.19 -364,449.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0014 0.04
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0014 0.04
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法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
母公司利润表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6.4 84,148,914.98 88,798,243.70
减：营业成本 6.4 70,432,415.77 80,873,979.30
营业税金及附加 144,133.88 128,613.82
销售费用 6,702,886.78 10,113,676.10
管理费用 5,332,313.77 4,479,787.28
财务费用 5,187,326.36 4,740,716.97
资产减值损失 1,639,853.75 -961,849.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6.5 0 12,587,106.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 437,938.10
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,290,015.33 2,010,426.73
加：营业外收入 266,025.19 505,117.16
减：营业外支出 424,908.63 87,210.53
其中：非流动资产处置净损失 342,773.83 3,490.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,448,898.77 2,428,333.36
减：所得税费用 -524,206.13 -645,704.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,924,692.64 3,074,038.05
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法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
合并现金流量表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 73,250,149.78 103,480,796.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,824,521.96 2,424,114.47
收到其他与经营活动有关的现金 5.40 9,646,271.92 43,826,504.74
经营活动现金流入小计 85,720,943.66 149,731,415.95
购买商品、接受劳务支付的现金 77,286,533.09 153,780,833.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,265,596.20 8,786,560.10
支付的各项税费 6,446,992.84 6,877,256.47
支付其他与经营活动有关的现金 5.41 22,352,051.28 15,547,617.12
经营活动现金流出小计 118,351,173.41 184,992,267.16
经营活动产生的现金流量净额 -32,630,229.75 -35,260,851.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 41,202,831.54
取得投资收益收到的现金 0 12,067,168.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,888,901.00 10,766.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,888,901.00 53,280,766.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,287,816.56 385,846.00
投资支付的现金 177,301.83 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 900,969.90 0
投资活动现金流出小计 2,366,088.29 385,846.00
投资活动产生的现金流量净额 7,522,812.71 52,894,920.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 147,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 147,000,000.00
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 168,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,591,890.00 5,081,720.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 125,591,890.00 173,081,720.00
筹资活动产生的现金流量净额 -5,591,890.00 -26,081,720.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,270.82 0
五、现金及现金等价物净增加额 -30,704,577.86 -8,447,651.21
加：期初现金及现金等价物余额 91,067,631.06 56,462,552.53
六、期末现金及现金等价物余额 60,363,053.20 48,014,901.32
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法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
母公司现金流量表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,829,521.01 91,856,827.91
收到的税费返还 100,000.00 466,387.20
收到其他与经营活动有关的现金 9,095,249.07 43,725,058.03
经营活动现金流入小计 70,024,770.08 136,048,273.14
购买商品、接受劳务支付的现金 76,033,926.70 149,058,861.04
支付给职工以及为职工支付的现金 4,723,988.36 4,196,048.87
支付的各项税费 2,473,792.97 4,449,451.10
支付其他与经营活动有关的现金 18,366,277.90 15,118,703.13
经营活动现金流出小计 101,597,985.93 172,823,064.14
经营活动产生的现金流量净额 -31,573,215.85 -36,774,791.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 41,202,831.54
取得投资收益收到的现金 0 12,149,168.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,879,495.20 6,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,879,495.20 53,358,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 818,315.00 90,500.00
投资支付的现金 6,177,301.83 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,995,616.83 90,500.00
投资活动产生的现金流量净额 2,883,878.37 53,268,100.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 147,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 147,000,000.00
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 168,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,591,890.00 4,963,720.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 125,591,890.00 172,963,720.00
筹资活动产生的现金流量净额 -5,591,890.00 -25,963,720.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,270.82 0
五、现金及现金等价物净增加额 -34,286,498.30 -9,470,411.00
加：期初现金及现金等价物余额 81,873,406.37 48,755,637.87
六、期末现金及现金等价物余额 47,586,908.07 39,285,226.87
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法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
合并所有者权益变动表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资本(或 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上 115,449 48,836, 6,944,2 8,327,1 8,373,823.7 187,931,856.59
年年末 ,889.00 775.96 67.21 00.67 5
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 115,449 48,836, 6,944,2 8,327,1 8,373,823.7 187,931,856.59
年年初 ,889.00 775.96 67.21 00.67 5
余额
三、本 159,567 -530,702.00 -371,134.26
期增减 .74
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 159,567 -418,352.19 -258,784.45
净利润 .74
（二） -112,349.81 -112,349.81
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -112,349.81 -112,349.81
因合并
范围的
变化影
响数
上述（ 159,567 -530,702.00 -371,134.26
一）和 .74
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（
或股东
）的分
配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本 115,449 48,836, 6,944,2 8,486,6 7,843,121.7 187,560,722.33
期期末 ,889.00 775.96 67.21 68.41 5
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所
东权益 有
者
权
益
合
计
实收资本(或 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上 115,449 49,318 10,814 181,114 11,582 187,346,573.78
年年末 ,889.00 ,590.9 ,973.2 .32 ,006.2
余额 0 8 8
加：会 -481,8 -3,870 7,405,7 55,183 3,108,431.43
计政策 14.94 ,706.0 68.84 .60
变更 7
前期差
错更正
二、本 115,449 48,836 6,944, 7,586,8 11,637 190,455,005.21
年年初 ,889.00 ,775.9 267.21 83.16 ,189.8
余额 6 8
三、本 3,644,2 -3,263 380,876.90
期增减 43.03 ,366.1
变动金 3
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 3,644,2 -3,263 380,876.90
净利润 43.03 ,366.1
3
（二） -2,904, -2,904,025.52
直接计 025.52
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其 -2,904, -2,904,025.52
他 025.52
因合并 -2,904, -2,904,025.52
范围的 025.52
变化影
响数
上述（ 740,217 -3,263 -2,523,148.62
一）和 .51 ,366.1
（二） 3
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四） 118,00 118,000.00
利润分 0.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 118,00 118,000.00
所有者 0.00
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 115,449 48,836 6,944, 8,327,1 8,373, 187,931,856.59
期期末 ,889.00 ,775.9 267.21 00.67 823.75
余额 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
母公司所有者权益变动表
编制单位:浙江华立科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年 115,449,889.00 48,836,775.96 6,944,267.21 -3,529,376.46 167,701,555.71
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 115,449,889.00 48,836,775.96 6,944,267.21 -3,529,376.46 167,701,555.71
初余额
三、本期增 -4,924,692.64 -4,924,692.64
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 -4,924,692.64 -4,924,692.64
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） -4,924,692.64 -4,924,692.64
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 115,449,889.00 48,836,775.96 6,944,267.21 -8,454,069.10 162,776,863.07
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年 115,449,889.00 49,318,590.90 10,814,973.28 -1,036,250.75 174,547,202.43
末余额
加：会计政 -481,814.94 -3,870,706.07 538,079.55 -3,814,441.46
策变更
前期差错更
正
二、本年年 115,449,889.00 48,836,775.96 6,944,267.21 -498,171.20 170,732,760.97
初余额
三、本期增 -3,031,205.26 -3,031,205.26
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 -3,031,205.26 -3,031,205.26
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） -3,031,205.26 -3,031,205.26
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 115,449,889.00 48,836,775.96 6,944,267.21 -3,529,376.46 167,701,555.71
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 肖琪经 主管会计工作负责人:齐志刚 会计机构负责人:解汝波
浙江华立科技股份有限公司
财务报表附注
2008年半年度
金额单位：人民币元
附注1、公司的基本情况
浙江华立科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名海南恒泰芒果产业股份有限公司，系1997年4月1日经海南省证券管理办公室琼证办(1997)62号文和琼证办(1997)138号文批准，由海口恒泰实业有限公司变更设立。法人营业执照注册号为4600001002968。本公司于1997年5月21日至5月23日发行人民币普通股3,500万股，并于1997年6月19日在上海证券交易所挂牌上市，注册资本为人民币11,545万元。2001年9月，本公司经浙江省工商行政管理局批准更名为“浙江华立科技股份有限公司”，企业法人营业执照注册号变更为：3300001008155。2007年9月，经浙江省工商行政管理局批准，公司法定代表人由刘德春先生变更为肖琪经先生，企业法人营业执照注册号变更为：330000000009512；现住所：浙江省杭州市余杭区五常华立科技园行政大楼西八、九层；经营范围为：电力自动化、信息化系统、电力电子设备及电网终端设备、电力通讯、高低压电器、电力管理软件的技术开发、技术服务、制造、销售；经营进出口业务(国家限制或禁止的项目除外)。
附注2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
2.1 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2.2 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量。
2.3 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.4 记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.5 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售的金融资产等以公允价值计量；对发生减值的存货及其他资产，按可变现净值、可收回金额计量；对超过正常信用条件延期支付价款的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量。
2.6现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
2.7外币折算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
3、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其差异按公允价值变动处理。
2.8 金融工具确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类方法
(1)金融资产在初始确认时划分为下列四类：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
b.持有至到期投资；
c.贷款和应收款项；
d.可供出售金融资产。
(2)金融负债在初始确认时划分为下列两类：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
b.其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a.按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司对满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
已将收取金融资产现金流量的权力转移给另一方；
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
虽没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
对满足终止确认条件的金融资产，则将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的代价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(可供出售的金融资产)之和。
4、主要金融资产、金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
5、金融资产减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的单独进行减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。具体方法分别如下：
可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
2.9 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
2.9.1确认标准
a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
2.9.2坏账准备的计提方法和标准
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是指通过其预计未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率系初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大应收款项，依以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项账龄组合的实际损失率为基础，按下列标准计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 6%
2—3年 15%
3—4年 30%
4—5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(一)如有确凿证据表明应收款项确已不能收回或收回的可能性不大时，则采用个别认定法，按预计不可收回金额计提坏账准备。
对其他运营商的应收款项，超过1年的对账差异，采用个别认定法计提坏账准备。
(二)对于其他应收款项，则根据以下债权性质的类别，采用不同的方式对预计可能发生的坏账损失，计提坏账准备：
对于有确凿证据表明已不能够收回或收回的可能性不大，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，则全额计提坏账准备。
(三)除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大外，下列各种情况不全额计提坏账准备：
(1)当年发生的应收款项；
(2)计划对应收款项进行重组；
(3)与关联方发生的应收款项；
(4)其他逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。
2.10 存货核算方法
存货盘存制度采用永续盘存法。
存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、分期收款发出商品、自制半成品、委托代销商品、委托加工物资、周转材料等。
存货按照成本进行初始计量，终端产品原材料发出采用计划价格；月末通过材料成本差异调整为实际价格；系统集成等项目原材料发出采用个别计价；产成品发出按加权平均法计价；低值易耗品和包装物在领用时按一次转销法摊销。
对于性质和用途相似的存货，采用相同的成本计算方法确定发出存货的成本。对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本， 采用个别计价法确定发出存货的成本。
本公司期末对存货进行全面检查，通常按照单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，按合并计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定方法如下：
a.产成品等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
b.需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
c.资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
2.11 投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产系指已出租的建筑物，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其折旧及减值准备计提比照固定资产核算。
2.12 固定资产的核算方法
本公司将同时具有下列特征并满足经济利益很可能流入企业、成本能够可靠地计量的有形资产确认为固定资产：
1、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
2、使用寿命超过一个会计期间。
属生产经营主要设备的，指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，且使用年限超过1年的，也列为固定资产。
固定资产按照实际成本进行初始计量。固定资产折旧采用平均年限法计提，各类固定资产估计经济使用年限和预计残值(原值的4%)及折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率%
房屋建筑物 20 4.8
机器设备 10 9.6
电子设备 5 19.2
运输设备 5 19.2
其他设备 5 19.2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.13 在建工程的类别、结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程分为房屋建筑物建造工程、机器设备安装工程、机器设备维修工程及其他工程。在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额，在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。
在建工程自达到预定可使用状态之日转为固定资产。
2.14 无形资产的计价方法
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付、实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。使用寿命有限的无形资产，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，使用寿命有限的无形资产摊销年限如下：
1、法律有规定的从其法律；合同有规定的从其合同；法律、合同两者均有规定的按其中较短期限摊销；两者都没有规定的按10 年摊销；
2、土地使用权按使用年限摊销。
本公司研究开发无形资产研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段支出除同时满足下列条件确认为无形资产外，其余确认为费用：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括可证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产在内部使用的，可证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2.15生物资产计价方法
本公司将同时满足下列条件的生物资产，予以确认：
(一)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
(二)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
(三)该生物资产的成本能够可靠地计量。
生物资产按照实际成本进行初始计量，对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
生物资产折旧采用年限平均法计提，其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 年折旧率%
芒果林 50 1.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.16 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、生物资产减值准备的计提方法
1、长期投资减值准备：年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2、固定资产减值准备：年末对固定资产进行逐项检查，如由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项提取减值准备。
3、在建工程减值准备：年末对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
4、无形资产减值准备：年末逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
5、生物资产减值准备：年末逐项检查生物资产，因遭受自然灾害、病虫害，消费者偏好改变及企业所处经营环境发生重大改变，导致该项生物资产可收回金额低于其账面价值的，按单项提取减值准备。
本公司在计提资产减值准备时，一般按单项资产估计其可收回金额，若难以对资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组或资产组组合为基础估计其可收回金额。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再依据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值，计提单项资产的减值准备。
本公司资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回。
2.17商誉的核算方法
本公司对在非同一控制下的企业合并中购买方合并成本大于合并过程中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。
初始确认后的商誉,按照成本扣除减值的金额计量。
2.18 长期股权投资核算方法
1、长期股权投资初始计量
(1)企业合并形成的长期股权投资
a.同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
b.非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值和相关直接费用作为初始投资成本。
(2)除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
2、长期股权投资后续计量
能够对被投资单位实施控制以及不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；其中：本公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、收益确认方法
采用成本法核算的，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回；
采用权益法核算的，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与跟公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：
(1)共同控制
若按照合同约定对被投资单位重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意，则确定对被投资单位具有共同控制。
(2)重大影响
若对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则确定对被投资单位具有重大影响。
2.19借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行计算。
借款费用同时满足资本支出已经发生、借款费用已经发生以及为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件时开始资本化；若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
2.20 收入确认原则
商品销售收入：销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认
1、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3、收入的金额能够可靠地计量；
4、相关的经济利益很可能流入本公司；
5、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务：以同时满足劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为确认条件。
让渡资产使用权收入：以同时满足相关的经济利益很可能流入企业及收入的金额能够可靠地计量为确认条件。其中利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定，使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.21企业所得税的确认和计量
1、本公司对资产、负债的账面价值与计税基础的差额，按照预期收回该资产或清偿负债期间的适应税率确认递延所得税资产和递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
3、资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。若很可能获得足够的应纳税所得额，则转回减记的金额。
4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
附注3、税项
(1)增值税：以销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额的差额计算交纳,税率为17%。
(2)营业税：按房租收入的5%计交。
(3)房产税：按房屋原值扣除30%的余值依1.2%或以房租收入的12%计交。
(4)城市维护建设税：按当期应交增值税、营业税的7%计交。
(5)教育费附加：以应纳增值税额和营业税额的3%-5%计交。
(6)地方教育费附加：以应纳增值税额和营业税额的2%计交。
(7)河道管理费：以应纳增值税额和营业税额的1%计交。
(8)水利建设基金：以销售收入的1‰计交。
(9)企业所得税：以应纳税所得额的25%计交。
税收优惠：
根据成都市国家税务局成国税审(2005)18号批复，成都华立信息技术有限公司免征2004年至2005年企业所得税；2006年至2008年按15%的税率减半征收企业所得税；2009年起按15%征收企业所得税。依据上海市浦东新区国家税务局及上海市地方税务局所得税税收优惠政策核定通知书（浦税十五所减[2006]第1109号），上海华立软件系统有限公司自2006年1月1日至2007年12月31日，免征企业所得税。依据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税 [2000]25号)及杭州市滨江区国家税务总局杭国税滨发[2008]27号文，浙江华立电网控制系统有限公司本年收到退还增值税额2,265,187.78元。杭州华立电力系统工程有限公司本年收到退还增值税额179,074.12元。成都华立信息技术有限公司本年收到退还增值税额158,971.44元。
附注4、企业合并及合并财务报表
4.1 本公司所控制的境内外重要子公司
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全称 注册 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末对其 实质上构成对子 持股 表决权
地 实际投资额 公司的净投资的 比例 比例
余额
浙江华立电网控 杭州 软件及技术开 RMB1,500 电力自动化系统软件技 RMB1,279.8万元 RMB1,279.8万元 88% 88%
制系统有限公司 市 发 万元 术开发、设备安装成果
转让
成都华立信息技 成都 软件及技术开 RMB200万 电子计算机软件开发、 RMB82万元 RMB82万元 41% 41%
术有限公司 市 发 元 网络、系统集成、技术
服务等
北京华立卡斯特 北京 软件及技术开 RMB695.2 生产、销售能源工业电 RMB556.16万元 RMB556.16万元 80% 80%
系统控制设备有 市 发 万元 子监控设备：系统软硬
限公司 件、技术开发
杭州华立电力系 杭州 软件及技术开 RMB150万 技术开发、技术服务、 RMB132.98万元 RMB132.98万元 89.3 89.34%
统工程有限公司 市 发 元 成果转让；计算机软、 4%
硬件等
杭州华立电网科 杭州 软件及技术开 RMB275万 技术开发、技术咨询、 RMB221.75万元 RMB221.75万元 80.6 80.63%
技有限公司 市 发 元 技术服务；计算机软件 3%
，系统集成等
上海华立软件系 上海 软件及技术开 RMB200万 电力自动化系统平台软 RMB82万元 RMB82万元 41% 41%
统有限公司 市 发 元 件开发，及相关技术咨
询和技术服务(涉及许可
证经营的凭许可证经营)
昌江元昌实业有 海南 农业 RMB2000万 农、林作特种苗、种植 RMB10,294万元 RMB102,94万元 100% 100%
限公司 省昌 元 、加工、销售，水产品
江县 育苗、养殖、加工、销
售，农、林副产品深加
工，农业观光旅游，农
业开发建设，土特产品
收购，包装材料，水产
品，农、林作物产品和
技术进出口业务。
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注：本公司持有成都华立信息技术有限公司和上海华立软件系统有限公司各41%的股权，但依据公司章程的有关规定，本公司对其财务和经营政策具有决定权，因而纳入合并范围。
4.2 少数股东权益和少数股东损益
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子公司名称 期末少数股东权益 本期少数股东损 少数股东权益中用于 从母公司所有者权益冲
益 冲减少数股东损益的 减子公司少数股东的本
金额 期亏损
浙江华立电网控制系统有限公司 3,748,423.93 831,933.99
成都华立信息技术有限公司 1,454,858.50 -901,551.27
杭州华立电力系统工程有限公司 137,400.57 -85,329.02
杭州华立电网科技有限公司 515,910.75 -231,200.14
上海华立软件系统有限公司 1,986,528.00 -32,205.75
合计 7,843,121.75 -418,352.19
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4.3 合并财务报表范围变化情况
(1)本公司本期合并报表范围增加了昌江元昌实业有限公司。
(2)因宣告清理整顿，本期未将北京华立卡斯特系统控制设备有限公司纳入合并财务报表范围；其2008年6月30日净资产为2,454,958.08元。
(3) 本公司持有合营公司广西华立科技有限公司50%股权，2006年度按比例合并法合并了其财务报表，自2007年度起按新企业会计准则规定未将其纳入合并范围。
4.4 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表系按照财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定编制。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
附注5、合并财务报表主要项目注释
5.1 货币资金
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项目 期末数 期初数
币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金 RMB 16,132.16 16,132.16 17,458.60 17,458.60
银行存款 RMB 60,346,921.04 60,346,921.04 91,048,457.70 91,048,457.70
USD 234.75 1:7.3046 1,714.76
小计 60,346,921.04 91,050,172.46
其他货币资金 RMB 12,569,421.97 12,569,421.97 13,598,162.53 13,598,162.53
小计 12,569,421.97 13,598,162.53
合计 72,932,475.17 72,932,475.17 104,665,793.59
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(1)期末其他货币资金12,569,421.97元系保证金。
(2)期末货币资金除保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
5.2 应收票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 150,000.00
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5.3 应收账款
1.账龄分析及百分比
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账龄 期末数 期初数
金额 占总额的比例( 坏账准备金 金额 占总额的比例 坏账准备金
%) (%)
1年以内 79,747,179.94 79.03 3,987,358.98 47,627,307.48 64.97 2,381,365.38
1-2年 9,922,318.22 9.83 595,339.10 14,159,771.04 19.32 849,586.27
2-3年 7,221,740.58 7.16 1,083,261.09 7,379,754.57 10.07 1,106,963.19
3-4年 1,859,835.58 1.84 557,950.67 1,936,701.56 2.64 581,010.47
4-5年 753,435.20 0.75 376,717.60 805,213.75 1.10 402,606.88
5年以上 1,396,868.00 1.38 1,396,868.00 1,396,868.00 1.90 1,396,868.00
合计 100,901,377.52 100 7,997,495.44 73,305,616.40 100.00 6,718,400.19
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2.分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 占总额的 坏账准备 金额 占总额的比 坏账准备
比例(%) 例(%)
单项金额重大的应收账款 65,090,506.92 64.51 3,321,151.45 35,530,764.84 48.47 1,863,148.59
单项金额不重大但风险较大的应 3,435,642.30 3.40 1,863,599.73 4,138,783.31 5.65 2,380,485.35
收账款
其他不重大的应收账款 32,375,228.30 32.09 2,812,744.26 33,636,068.25 45.88 2,474,766.25
合计 100,901,377.52 100.00 7,997,495.44 73,305,616.40 100.00 6,718,400.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.单项金额重大的应收账款指期末单项金额在200万元以上的往来，按单项测试计提坏账准备，单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法计提坏账准备。
4.单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3年以上)为标准确定。
5.期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6.应收账款期末数比期初数增加37.64%，系项目延期收款所致。
5.4 预付账款
1.账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 30,038,966.94 92.49 25,401,962.32 90.14
1-2年 56,000.00 0.17 396,000.00 1.40
2-3年 91,990.00 0.28 91,990.00 0.33
3-4年 827,726.73 2.55 827,726.73 2.94
4-5年 1,462,891.51 4.50 1,462,891.51 5.19
合计 32,477,575.18 100.00 28,180,570.56 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.账龄超过1年的重要预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 未及时结算的原因
北京华美高科科技发展有限公司 1,229,350.54 供货方发票未到
其中： 691,372.23 3-4年
537,978.31 4-5年
成都卡斯特自动控制设备有限公司 907,378.20 4-5年 供货方发票未到
合计 2,136,728.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.期末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.5其他应收款
1.账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额的比例( 坏账准备金 金额 占总额的比例( 坏账准备金
%) %)
1年以内 2,417,594.03 21.46 121,755.30 2,838,576.15 22.95 141,928.81
1-2年 808,180.20 7.18 48,490.81 783,343.03 6.33 47,000.58
2-3年 82,273.50 0.73 12,341.03 682,273.50 5.52 102,341.03
3-4年 11,520.00 0.10 3,456.00 11,520.00 0.09 3,456.00
4-5年 44,000.00 0.39 22,000.00 44,000.00 0.35 22,000.00
5年以上 7,900,152.69 70.14 7,900,152.69 8,011,504.93 64.76 8,011,504.93
合计 11,263,720.42 100.00 8,108,195.83 12,371,217.61 100.00 8,328,231.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 占总额的比 坏账准备 金额 占总额的比 坏账准备
例(%) 例(%)
单项金额重大的其他应收款 7,051,524.13 62.60 6,777,752.89 6,760,278.13 54.65 6,760,278.13
单项金额不重大但风险较大的其他 1,195,394.56 10.61 1,165,330.56 1,306,746.80 10.56 1,276,682.80
应收款
其他不重大的其他应收款 3,016,801.73 26.78 165,112.38 4,304,192.68 34.79 291,270.42
合计 11,263,720.42 100.00 8,108,195.83 12,371,217.61 100.00 8,328,231.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 坏账金额 计提比例
杨凌(海南)高科技热带农业有限公司 2,835,674.60 2,835,674.60 100%
北京源康基业科贸有限公司 2,490,000.00 2,490,000.00 100%
恒泰集团有限公司 927,103.53 927,103.53 100%
浙江大学 507,500.00 507,500.00 100%
于总珂 291,246.00 17,474.76 6%
合计 7,051,524.13 6,777,752.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3年以上)为标准确定。
5.期末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
6.期末其他应收款中欠款金额前五名
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单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例
杨凌(海南)高科技热带农业有限公司 2,835,674.60 5年以上 25.18%
北京源康基业科贸有限公司 2,490,000.00 5年以上 22.11%
恒泰集团有限公司 927,103.53 5年以上 8.23%
浙江大学 507,500.00 5年以上 4.51%
于总珂 291,246.00 1-2年 2.59%
合计 7,051,524.13 62.62%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.6 存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 56,557,015.59 56,557,015.59 55,528,228.35 55,528,228.35
在产品 19,942,161.22 19,942,161.22 13,178,480.89 13,178,480.89
产成品 2,418,722.42 86,594.88 2,332,127.54 2,097,320.84 86,594.88 2,010,725.96
委托加工物资 2,078,694.35 2,078,694.35 2,230,793.74 2,230,793.74
低值易耗品 43,486.36 43,486.36 40,909.03 40,909.03
合计 81,040,079.94 86,594.88 80,953,485.06 73,075,732.85 86,594.88 72,989,137.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产成品及库存商品 86,594.88 86,594.88
合计 86,594.88 86,594.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货可变现净值的确定依据：
存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。
5.7长期股权投资
(1)按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位 股权比 初始投资额 期初数 现金红 本期增(减) 期末数
例 利
浙江华立国际发展有限公司 5% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
北京华立卡斯特系统控制设备有限公 80% 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
司
合计 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 股权 初始投资额 期初数 本期损益调整 现金红 本期增( 期末数
比例 利 减)
广西华立科技有限公司 50% 1,000,000.00 916,146.35 916,146.35
合计 1,000,000.00 916,146.35 916,146.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北京华立卡斯特系统控制设备有 8,927,114.75 8,927,114.75
限公司
合计 8,927,114.75 8,927,114.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.8 投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价：
房屋建筑物 5,599,280.20 5,599,280.20
合计 5,599,280.20 5,599,280.20
累计折旧：
房屋建筑物 1,343,827.20 134,382.72 1,478,209.92
合计 1,343,827.20 134,382.72 1,478,209.92
净值 4,255,453.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资性房地产期末数比期初数减少100%，主要系出售北京中黎园房产所致。
5.9固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 128,000.00 128,000.00
机器设备 678,354.64 678,354.64
电子设备 9,598,560.13 1,261,445.25 2,052,216.77 8,807,788.61
运输设备 2,043,649.43 378,126.4 213,308.00 2,208,467.83
合计 12,448,564.20 1,639,571.65 2,265,524.77 11,822,611.08
累计折旧：
房屋建筑物 92,160.00 12,288.00 104,448.00
机器设备 130,244.16 32,561.04 162,805.20
电子设备 5,739,440.82 678,204.42 1,174,631.62 5,243,013.62
运输设备 1,622,103.85 114,610.04 204,775.68 1,531,938.21
合计 7,583,948.83 837,663.50 1,379,407.30 7,042,205.03
净值 4,864,615.37 4,780,406.05
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固定资产减值准备
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
电子设备 51,492.79 51,492.79
合计 51,492.79 51,492.79
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5.10生产性生物资产
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价：
昌江芒果园 86,577,252.42 34,009,813.42 52,567,439.00
合计 86,577,252.42 34,009,813.42 52,567,439.00
累计折旧：
昌江芒果园 29,546,017.53 460,170.22 30,006,187.75 ,
合计 29,546,017.53 460,170.22 30,006,187.75 ,
减值准备：
昌江芒果园 4,571,829.89 4,571,829.89
合计 4,571,829.89 4,571,829.89
净值 52,459,405.00 52,567,439.00
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5.11 在建工程
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重要工程项目名称 预算数 实际支付 资金来 工程投
期初数 本年增加 本年转入固 其他减少 期末数 源 入占预
定资产 算比例
(其中:利息资 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息资 (其中:利息
本化金额) 资]本化金额 资本化金额) 本化金额) 资本化金额
) )
厂区改造 176,219.69 176,219.69 自筹
合计 176,219.69 176,219.69
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5.12无形资产
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类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
昌江土地使用权 46,778,638.66 2,406,077.66 44,372,561.00
非专利技术 4,826,082.41 390,111.22 892,346.82 4,323,846.81
HLSYS商标 1,235.18 1,235.18
合计 51,605,956.25 390,111.22 3,299,659.66 48,696,407.81
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(1)本期无形资产增加390,111.22元，系本公司自行开发非专利技术所致。
5.13开发支出
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
电能综合信息管理系统主站平台 1,668,229.64 1,754,035.05 3,422,264.69
电力负荷管理终端 2,666,723.39 1,798,625.23 390,111.22 4,075,237.40
基于GSM/GPRS民用集中抄表系统 42,741.93 1,021,889.39 1,064,631.32
合计 4,377,694.96 4,574,549.67 390,111.22 8,562,133.41
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本期增加开发支出，主要系项目已进入开发阶段,形成成果的可能性较大。
5.14商誉
(1)明细情况
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被投资单位 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上海华立软件系统有限公司 811,047.06 811,047.06 811,047.06 811,047.06
杭州华立电网科技有限公司 78,868.71 78,868.71
合计 889,915.77 889,915.77 811,047.06 811,047.06
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(2)计算过程说明
①2006年11月，本公司出资154万元收购上海华立软件系统有限公司41%股权，本次收购投资成本大于购买日所取得的上海华立软件系统有限公司可辩认净资产公允价值份额之间的差额811,047.06元，确认为商誉。
②2008年3月，本公司出资12.75万元收购杭州华立电网科技有限公司4.63%股权，本次收购投资成本大于购买日（2008年3月31日）所取得的上杭州华立电网科技有限公司可辩认净资产公允价值份额之间的差额78,868.71元，确认为商誉。
5.15长期待摊费用
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项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 剩余摊销期(月)
房屋装修 13,020.00 5,208.00 7,812.00 9个月
办公室装修 123,860.88 123,860.88
其他 61,636.00 19,587.00 42,049.00
合计 74,656.00 123,860.88 24,795.00 173,721.88
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5.16 递延所得税资产
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类别 期末数 期初数
应收款项坏账准备 3,695,707.25 2,107,027.55
存货跌价准备 12,989.23 12,989.23
固定资产减值准备 12,873.20 7,723.92
生物性资产减值准备 685,774.48
无形资产减值准备 129,190.24
合计 3,721,569.68 2,942,705.42
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5.17 资产减值准备
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项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数
核销 其他
一、坏账准备 15,046,631.54 1,059,059.73 16,105,691.27
二、存货跌价准备 86,594.88 86,594.88
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 8,927,114.75 8,927,114.75
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 51,492.79 51,492.79
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备 4,571,829.89 4,571,829.89
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 861,268.28 212,722.18 1,073,990.46
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 29,544,932.13 1,271,781.91 5,645,820.35 25,170,893.69
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5.18 短期借款
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项目 期末数 期初数
原币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款
其中：信用
抵押
保证 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00
质押
合计 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00
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(1)短期借款中无外币借款及逾期借款。
(2)短期借款中保证借款期末余额154,000,000.00元，全部由华立产业集团有限公司保证。
5.19应付票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,490,828.49 21,324,586.88
合计 16,490,828.49 21,324,586.88
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应付票据期末数比年初数减少22.67%,主要系到期承兑所致。
5.20 应付账款
(1)应付账款期末数为34,228,802.08元，期初数28,425,318.84元。
(2)无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)账龄在1年以上大额应付账款情况如下：
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单位名称 金额 未偿还原因
北京神州数网信息系统技术有限公司 1,422,959.00 尚未结算
杭州利德网络技术有限公司 890,000.00 尚未结算
南京江琛自动化系统有限责任公司 1,400,000.00 尚未结算
合计 3,712,959.00
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5.21 预收账款
(1)预收账款期末数为6,815,725.08元，期初数1,604,891.80元。
(2)无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)账龄在1年以上大额预收账款情况：
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单位名称 金额 未结转原因
杭州市电力局 1,168,226.81 尚未结算
合计 1,168,226.81
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5.22应付职工薪酬
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项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 29,966.98 10,077,149.29 10,077,149.29 29,966.98
二、职工福利费 1,542,199.80 1,542,199.80
三、社会保险费 36,342.31 1,350,203.39 1,349,093.14 37,452.56
其中：1、医疗保险费 1,709.76 404,920.42 401,696.39 4,933.79
2、基本养老保险费 34,526.61 825,294.13 828,708.17 31,112.57
3、年金缴费
4、失业保险费 83,163.62 81,991.42 1,172.20
5、工伤保险费 52.97 18,627.67 18,446.64 234.00
6、生育保险费 52.97 18,197.55 18,250.52
7、外劳力综合保险
四、住房公积金 352,761.30 418,982.00 430,539.84 341,203.46
五、工会经费和职工教育经费 726,948.95 345,994.39 260,756.56 812,186.78
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 73,002.63 73,002.63
八、其他
合计 1,146,019.54 13,807,531.50 13,732,741.26 1,220,809.78
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应付职工薪酬中无拖欠性质工资。
5.23应交税费
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税种 期末数 期初数
增值税 -1,713,226.25 -977,797.84
营业税 23,342.90 33,147.15
城市维护建设税 22,532.83 79,551.58
房产税
企业所得税 1,377,312.81
个人所得税 71,456.98 91,910.66
教育费附加 16,626.59 56,330.40
水利建设专项基金
河道管理费 232.63 118.82
合计 -1,579,034.32 660,573.58
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本期应交税费期末数比期初数减少339.04%,主要系增值税及所得税减少所致。
5.24 应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
贷款利息 319,550.00 308,110.00
合计 319,550.00 308,110.00
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5.25 其他应付款
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账龄 期末数 期初数
1年以内 2,171,282.18 1,476,424.81
1-2年 3,533,147.73 3,591,595.73
2-3年 26,263.00 26,263.00
3-4年 70,633.35 70,633.35
4-5年 9,026.85 9,026.85
5年以上 127,640.60 127,640.60
合计 5,937,993.71 5,301,584.34
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(1)无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)账龄在1年以上大额其他应付款情况：
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单位名称 金额 性质或内容
北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 3,378,291.74 往来款
合计 3,378,291.74
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金额较大的其他应付款
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单位名称 期末余额 性质或内容
北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 3,378,291.74 往来款
预提房租费 1,406,771.73 预提房租费
合计 4,785,063.47
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5.26递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
开发支出 1,932,897.03 1,380,566.61
合计 1,932,897.03 1,380,566.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.27股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
股份总数 115,449,889. 100.00% 115,449,889.0 100.00%
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述股本业经北京京都会计师事务所京都会验字[1997]第66号和第80号验资报告验证。
5.28 资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因、依据
股本溢价 48,836,775.96 48,836,775.96
合计 48,836,775.96 48,836,775.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.29 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,944,267.21 6,944,267.21
任意盈余公积
合计 6,944,267.21 6,944,267.21
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5.30未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
年初未分配利润 8,327,100.67 181,114.32
合并范围变化影响 -79,666.29
加：本年净利润 159,567.74 4,569,527.71
可供分配的利润 8,486,668.41 4,670,975.74
减：提取盈余公积
提取职工奖励及福利基金
其他
年末未分配利润 8,486,668.41 4,670,975.74
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5.31 营业收入及成本
1.营业收入构成
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类别 本期数 上年同期数
主营业务收入 82,179,843.97 94,132,301.42
其他业务收入 10,222,262.40 1,171,517.17
合计 92,402,106.37 95,303,818.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业成本构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
主营业务成本 60,802,695.35 81,903,274.79
其他业务成本 4,613,317.45 985,582.51
合计 65,416,012.80 82,888,857.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.主营业务收入、主营业务成本 (按地区列示)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利%
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期
数
华东区域 52,150,986.09 80,681,160.17 37,829,617.40 68,234,918.87 27.46 15.43
华南区域 34,331,256.22 6,261,840.99 28,184,629.12 6,744,435.96 17.90 -7.71
华中区域 8,049,388.90 4,830,139.49 5,987,645.39 4,377,854.86 25.61 9.36
西南区域 2,444,048.11 510,002.75 2,386,761.42 859,315.19 2.34 -68.49
其他 2,264,832.41 9,024,806.84 2,805,280.16 8,756,031.03 -23.86 2.98
公司内各地区分部间 -17,060,667.76 -7,175,648.82 -16,391,238.14 -7,069,281.12
相互抵销
合计 82,179,843.97 94,132,301.42 60,802,695.35 81,903,274.79 26.01 12.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.前五名客户的销售收入总额为49,268,978.63元，占全部销售收入的比例为59.95%。
5.32营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 67,617.39 108,713.00 5%
城建税 191,213.58 144,006.41 7%
教育费附加 139,380.59 102,751.22 按公司所在地财政、税务部门的规定计交
河道管理费 1,346.08 91.50 1%
土地增值税 31,839.54
合计 431,397.18 355,562.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.33管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
11,369,480.28 6,862,280.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期比上年同期增加65.68%，主要系重组支付给中介机构费用及无形资产摊销增加所致。
5.34财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,603,330.00 4,920,655.50
减:利息收入 467,624.13 276,743.82
汇兑损失 23,267.95 17,169.62
减:汇兑收益
金融机构手续费 19,771.16 23,706.05
合计 5,178,744.98 4,684,787.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.35 资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,059,059.73 -1,101,670.35
生物性资产减值准备 212,722.18
合计 1,271,781.91 -1,101,670.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值损失本年度比上年度增加215.44%，主要系本期应收货款增加所致。
5.36 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 437,938.10
处置长期股权投资产生的投资收益 12,067,168.46
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得
的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投
资收益
其它
合计 12,505,106.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上年同期投资收益，主要系转让杭州天泽实业有限公司及浙江华立电子技术有限公司股权所致。
5.37 营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
增值税返还 2,703,233.34 2,371,166.33
政府补助 200,000.00
固定资产处置收入 55,007.26 2,531.20
罚款收入 2,620.00 24,000.00
股权投资账面价值与公允价值差额 13,916.69
其他收入 116,472.15 21,134.05
合计 3,091,249.44 2,418,831.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)营业外收入本年度比上年度增加27.80%，主要系本期增值税返还及收到的政府补助增加所致。
(2)依据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税 [2000]25号)及杭州市滨江区国家税务总局杭国税滨发[2008]27号文件，本期收到增值税返还2,703,233.34元。
(3)本期收到CMMI3级政府补助200,000.00元。
5.38营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 2,300.16 12,226.52
水利建设基金 87,369.15 115,193.22
滞纳金支出 11,954.34
其他支出 342,773.83 3,621.23
合计 444,397.48 131,040.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本年度比上年度增加239.13%，主要系本期以生物资产昌江芒果园投资子公司昌江元昌实业公司时账面价值与评估价值产生的差异所致。
5.39所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 155,877.45 -1,007,522.68
递延所得税费用 -226,533.84 169,811.22
合计 -70,656.39 -837,711.46
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5.40收到的其他与经营活动有关的现金9,646,271.92元，主要项目如下：
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项目 金额
收到返还投标保证金 1,797,950.00
收到返还保证金 4,926,365.58
收到归还个人借款 1,553,670.45
收到存款利息 457,432.17
收到CMMI3级奖励 200,000.00
收到其他 710,853.72
合计 9,646,271.92
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5.41支付的其他与经营活动有关的现金22,352,051.28元，主要项目如下：
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项目 金额
支付投标保证金 1,679,000.00
支付保证金 3,897,625.02
支付山西良辰装饰工程有限公司款 823,600.00
支付个人借款 3,229,968.00
支付交通差旅费 1,960,624.42
支付招待费 2,398,700.85
支付房租物业费 445,222.08
支付运输费 602,227.77
支付代付款 941,627.60
支付会务费 776,053.00
支付技术服务费 669,480.51
支付中介费 665,725.00
支付咨询费 1,487,948.00
支付培训费 242,100.00
支付邮电通讯费 240,367.82
支付汽车费 144,545.58
研发支出费用化 250,000.00
支付广告费 80,000.00
支付其他 1,817,235.63
合计 22,352,051.28
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5.42 现金流量表补充资料：
1.经营活动现金流量的信息
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补充资料 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -258,784.45 4,205,078.37
加：资产减值准备 1,271,781.91 -1,101,670.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,432,216.44 828,287.30
无形资产摊销 1,314,691.15 1,343,755.50
长期待摊费用摊销 21,606.00 23,127.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列 -5,431,520.15 -806.40
)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 1,268.36 9,818.52
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 5,603,330.00 4,920,655.50
投资损失(收益以“－”号填列) -12,505,106.56
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -778,864.26 169,811.22
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 552,330.42
存货的减少(增加以“－”号填列) -7,964,347.09 -1,375,334.62
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -29,576,208.82 14,296,987.78
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,182,270.74 -46,075,454.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -32,630,229.75 -35,260,851.21
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 60,363,053.20 48,014,901.32
减：现金的期初余额 91,067,631.06 56,462,552.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30,704,577.86 -8,447,651.21
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附注6、母公司财务报表主要项目注释
6.1 应收账款
(1)账龄分析及百分比
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账龄 期末数 期初数
金额 占总额的比例 坏账准备金 金额 占总额的比例 坏账准备金
1年以内 75,148,871.85 79.97% 3,757,443.59 40,622,269.85 63.44% 2,031,113.50
1-2年 9,455,620.00 10.06% 567,337.20 13,636,665.96 21.30% 818,199.96
2-3年 5,928,241.97 6.31% 889,236.30 6,216,054.57 9.71% 932,408.19
3-4年 1,707,607.10 1.82% 512,282.13 1,773,507.10 2.77% 532,052.13
4-5年 753,435.20 0.80% 376,717.60 805,213.75 1.26% 402,606.88
5年以上 974,600.00 1.04% 974,600.00 974,600.00 1.52% 974,600.00
合计 93,968,376.12 100.00% 7,077,616.82 64,028,311.23 100.00% 5,690,980.66
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(2)分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 占总额的比 坏账准备 金额 占总额的 坏账准备
例 比例
单项金额重大的应收账款 65,090,506.92 69.27% 3,321,151.45 34,439,608.68 53.79% 1,405,042.00
单项金额不重大但风险较大的应 3,435,642.30 3.66% 1,863,599.73 3,553,320.85 5.55% 1,909,259.01
收账款
其他不重大的应收账款 25,442,226.90 27.08% 1,892,865.64 26,035,381.70 40.66% 2,376,679.65
合计 93,968,376.12 100.00% 7,077,616.82 64,028,311.23 100.00% 5,690,980.66
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(3)单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3年以上)为标准确定。
(4)期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(5)期末余额前五名的应收帐款金额合计47,843,497.39元，占应收帐款总额的50.91%。
(6)应收账款期末数比期初数增加46.76%，系项目延期收款所致。
6.2 其他应收款
(1)账龄分析及百分比
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账龄 期末数 期初数
金额 占总额的比例 坏账准备金 金额 占总额的比例 坏账准备金
1年以内 5,953,341.38 40.63% 297,667.08 2,365,883.67 21.15% 118,294.19
1-2年 716,130.20 4.89% 42,967.81 424,884.20 3.80% 25,493.05
2-3年 40,000.00 0.27% 6,000.00 340,000.00 3.04% 51,000.00
3-4年
4-5年 44,000.00 0.30% 22,000.00 44,000.00 0.39% 22,000.00
5年以上 7,900,152.69 53.91% 7,900,152.69 8,011,504.93 71.62% 8,011,504.93
合计 14,653,624.27 100% 8,268,787.58 11,186,272.80 100.00% 8,228,292.17
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(2)分类列示
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类别 期末数 期初数
金额 占总额的比 坏账准备 金额 占总额的 坏账准备
例 比例
单项金额重大的其他应收款 7,051,524.13 48.12% 6,777,752.89 7,360,278.13 65.80% 6,820,278.13
单项金额不重大但风险较大的其他 1,183,874.56 8.08% 1,161,874.56 1,295,226.80 11.58% 1,273,226.80
应收款
其他不重大的其他应收款 6,418,225.58 43.80% 329,160.13 2,530,767.87 22.62% 134,787.24
合计 14,653,624.27 100% 8,268,787.58 11,186,272.80 100.00% 8,228,292.17
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(3)单项金额重大的其他应收款
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单位名称 所欠金额 坏账金额 计提比例
杨凌(海南)高科技热带农业有限公司 2,835,674.60 2,835,674.60 100%
北京源康基业科贸有限公司 2,490,000.00 2,490,000.00 100%
恒泰集团有限公司 927,103.53 927,103.53 100%
浙江大学 507,500.00 507,500.00 100%
于总珂 291,246.00 17,474.76 6%
合计 7,051,524.13 6,777,752.89
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(4)单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3年以上)为标准确定。
(5) 期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(6)期末其他应收款中欠款金额前五名
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单位名称 年末余额 账龄 占其他应收款总额的比例
杨凌(海南)高科技热带农业有限公司 2,835,674.60 5年以上 19.35%
北京源康基业科贸有限公司 2,490,000.00 5年以上 16.99%
浙江华立电网控制系统有限公司 2,140,824.35 1年以内 14.61%
杭州华立电力系统有限公司 2,046,240.34 1年以内 13.96%
恒泰集团有限公司 927,103.53 5年以上 6.33%
合计 10,439,842.82 71.24%
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(7)其他应收款期末数比期初增加31%, 主要系与子公司之间的往来款增加所致。
6.3 长期股权投资
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项目 期末数 期初数
成本法核算的长期股权投资 134,645,349.89 31,528,048.06
权益法核算的长期股权投资 916,146.35 916,146.35
减：减值准备 8,927,114.75 8,927,114.75
合计 126,634,381.49 23,517,079.66
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(1)按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位 股权比 初始投资额 期初数 现 本期增(减) 期末数
例 金
红
利
浙江华立国际发展有限公司 5% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 80% 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
浙江华立电网控制系统有限公司 88% 12,798,048.06 12,798,048.06 12,798,048.06
成都华立信息技术有限公司 41% 820,000.00 820,000.00 820,000.00
杭州华立电网科技有限公司 80.63% 2,090,000.00 2,090,000.00 127,500.00 2,217,500.00
杭州华立电力系统工程有限公司 89.34% 1,280,000.00 1,280,000.00 49,801.83 1,329,801.83
上海华立软件系统有限公司 41% 1,540,000.00 1,540,000.00 1,540,000.00
昌江元昌实业有限公司 100% 102,940,000.00 102,940,000.00 102,940,000.00
小计 134,468,048.06 31,528,048.06 103,117,301.83 134,645,349.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按权益核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 股权 初始投资额 期初数 本期损益调 现金红利 本期增(减) 期末数
比例 整
广西华立科技有限公司 50% 1,000,000.00 916,146.35 916,146.35
小计 1,000,000.00 916,146.35 916,146.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 8,927,114.75 8,927,114.75
合计 8,927,114.75 8,927,114.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 营业收入及成本
(1)营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
主营业务收入 73,926,652.58 87,626,726.53
其他业务收入 10,222,262.40 1,171,517.17
合计 84,148,914.98 88,798,243.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
主营业务成本 65,819,098.32 79,888,086.35
其他业务成本 4,613,317.45 985,892.95
合计 70,432,415.77 80,873,979.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)主营业务收入、主营业务成本及利润
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种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
自动化系统销售 73,926,652.58 87,626,726.53 65,819,098.32 79,888,086.35 10.97% 8.83%
合计 73,926,652.58 87,626,726.53 65,819,098.32 79,888,086.35 10.97% 8.83%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)前五名客户的销售收入总额为49,268,978.63元，占全部销售收入的比例为66.65%。
6.5 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 本期数 上年同期数
股权转让收益 12,067,168.46
年末调整被投资单位净收益 437,938.10
子公司分回利润 82,000.00
合计 12,587,106.56
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附注7、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.本公司的母公司及最终控制人
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母公司名称 注册地址 注册资本 持股比例 表决权比例 业务性质 组织机构代码
华立产业集团有限公司 杭州市 RMB100,000,000.00 22.19% 22.19% 制造 14291820-4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的母公司的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 期初数 本期增加(减少) 期末数
华立产业集团有限公司 RMB100,000,000.00 RMB100,000,000.00
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本公司的母公司所持股份及其变化
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母公司名称 期初数 比例 本期增加(减少) 期末数 比例
华立产业集团有限公司 2,482.9978万元 21.51% 79.1057万元 2,562.1035万元 22.19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
汪力成先生系本公司最终控制人。华立产业集团有限公司本期新增股份79.1057万元，其原因系恒泰集团归还股改对价股份。
2.本公司的子公司
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子公司名称 注册地址 注册资本 持股比 表决权比 业务性质 组织机构代码
例 例
浙江华立电网控制系统有限公司 杭州市 RMB1500万元 88% 88% 软件及技术开发 71253357-7
成都华立信息技术有限公司 成都市 RMB200万元 41% 41% 软件及技术开发 75595062-9
杭州华立电力系统工程有限公司 杭州市 RMB150万元 89.34% 89.34% 软件及技术开发 77925500-6
杭州华立电网科技有限公司 杭州市 RMB275万元 80.63% 80.63% 软件及技术开发 77359128-7
上海华立软件系统有限公司 上海市 RMB200万元 41% 41% 软件及技术开发 75611829-5
北京华立卡斯特系统控制有限公司 北京市 RMB695.2万元 80% 80% 软件及技术开发 60006903-6
昌江元昌实业有限公司 昌江县 RMB2000万元 100% 100% 农业 67605063-0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的子公司的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 期初数 本期增加(减少) 期末数
浙江华立电网控制系统有限公司 RMB1500万元 RMB1500万元
成都华立信息技术有限公司 RMB200万元 RMB200万元
杭州华立电力系统工程有限公司 RMB150万元 RMB150万元
杭州华立电网科技有限公司 RMB275万元 RMB275万元
上海华立软件系统有限公司 RMB200万元 RMB200万元
北京华立卡斯特系统控制有限公司 RMB695.2万元 RMB695.2万元
昌江元昌实业有限公司 RMB2000万元 RMB2000万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对子公司所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 期初数 比例 本期增加(减少) 期末数 比例
浙江华立电网控制系统有限公司 RMB1,279.8万元 88% RMB1,279.8万元 88%
成都华立信息技术有限公司 RMB82万元 41% RMB82万元 41%
杭州华立电力系统工程有限公司 RMB128万元 85.33% RMB4.98万元 RMB132.98万元 89.34%
杭州华立电网科技有限公司 RMB209万元 76% RMB12.75万元 RMB221.75万元 80.63%
上海华立软件系统有限公司 RMB154万元 41% RMB154万元 41%
北京华立卡斯特系统控制有限公司 RMB1200万元 80% RMB1200万元 80%
昌江元昌实业有限公司 RMB2,000万元 RMB2,000万元 100%
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3.不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系 组织机构代码
华立仪表集团股份有限公司 同一母公司 14292725-8
浙江华立电子技术有限公司 同一母公司 71256007-3
浙江华立国际发展有限公司 与母公司同一母公司 70420257-5
浙江华立利源仪表有限公司 同一母公司 79368518-4
恒泰集团有限公司 持有本公司股份的股东
广西华立科技有限公司 合营公司 78214465-7
杭州新生印刷线路板有限公司 同一母公司 76548251-5
浙江华科实业开发有限公司 同一母公司 79558094-1
杭州天泽实业有限公司 同一母公司 79368298-7
深圳华立南方电子技术有限公司 同一母公司 74885282-8
华立地产集团有限公司 与母公司同一母公司 14294469-9
浙江华立通信集团有限公司 同一母公司 73199326-1
华立普泰通信设备有限公司 同一母公司 76962619-2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)关联方交易事项
定价政策
本公司与关联方购销货物、支付租金等交易均以市价为依据。
1.销售货物和其他收入
本公司本期向华立仪表集团股份有限公司、广西华立科技有限公司等关联方销售货物542,188.39元，占本期销售收入总额的0.59%。
本公司上年同期向华立仪表集团股份有限公司等关联方销售货物5,737,076.39元，占上年同期销售收入总额的6.02%。
2.采购货物
本公司本期向华立仪表集团有限公司等关联方采购货物193,161.69元。
本公司上年同期从华立仪表集团股份有限公司等采购货物658,307.14元。
3.担保
本公司本期开具的应付票据3,291,406.52元、向银行借款154,000,000.00元，由华立产业集团有限公司提供担保。
本公司上年同期开具的应付票据15,936,665.47元、向银行借款147,000,000.00元，均由华立产业集团有限公司提供担保。
(三)关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 金额 计提坏账准备
期末数 期初数 期末数 期初数
应收账款：
华立仪表集团股份有限公司 2,847,231.03 2,223,770.64 142,361.55 119,588.44
浙江华立国际发展有限公司 65,360.00 65,360.00 3,882.60 3,882.60
广西华立科技有限公司 270,960.00 242,250.00 13,548.00 12,112.50
合计 3,183,551.03 2,531,380.64 159,792.15 135,583.54
其他应收款：
恒泰集团有限公司 927,103.53 927,103.53 927,103.53 927,103.53
合计 927,103.53 927,103.53 927,103.53 927,103.53
预付帐款：
杭州新生印刷线路板有限公司 326.92
合计 326.92
其他应付款：
华立地产集团有限公司 56,454.73 56,454.73
浙江华立通信集团有限公司 7,300.00
华立仪表集团股份有限公司 437.90
合计 56,892.63 63,754.73
应付账款：
华立仪表集团股份有限公司 175,625.88
浙江华立电子技术有限公司 60,060.00
杭州新生印刷线路板有限公司 45,541.92
合计 281,227.80
预收账款：
华立普泰通信设备有限公司 5,000,000.00
合计 5,000,000.00
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附注8、或有事项
本公司无应予披露的或有事项。
附注9、承诺事项
本公司无应予披露的承诺事项。
附注10、其他期后重大事项
本公司与上海远洋渔业有限公司的重大资产置换及向特定对象非公开发行股份购买资产方案已经公司董事会及股东大会审议批准，并获得上海国资委批准，目前已上报中国证监会核准。
附注11、补充资料
11.1根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求，本公司净资产收益率和每股收益如下：
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.09 0.09 0.0014 0.0014
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 -2.33 -2.33 -0.04 -0.04
润
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附注12、财务报表的批准报出
本财务报表经本公司董事会审计委员会2008年8月7日审核通过，并于2008年8月14日经公司董事会批准报出。
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单位负责人:肖琪经 财务负责人:解汝波
日期:2008年8月16日 日期:2008年8月16日
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：肖琪经
浙江华立科技股份有限公司
2008年8月16日