四川明星电力股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带的 责任,本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
四川明星电力股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司法定中文名称:四川明星电力股份有限公司
公司英文名称:SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD
2.公司注册地址:四川省遂宁市大东街18号
3.公司法定代表人:费庆伦
4.公司负责信息披露人员:蒋青
电话:0825-2227626 传真:0825-2210017
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:明星电力 股票代码:600101
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成
利润总额 55478206.86
其中:主营业务利润 49898150.82
其他业务利润 3155539.50
投资收益 2630075.52
营业外收支净额 -205558.98
2、会计数据及财务指标(合并报表)
序号 栏目 1997年度 1996年度 1995年度
1 主营业务收入(元) 146489843.55 85415914.98 58029551.07
2 净利润(元) 50707735.45 26267241.83 21242212.88
3 总资产(元) 276063167.88 227302582.94 205236284.32
4 股东权益(元) 224666301.53 179151714.88 152884473.05
5 每股收益(元/股) 0.586 0.425 0.344
6 净利润收益率(％) 22.57 14.66 13.89
7 每股净资产 2.60 2.90 2.47
8 调整后的每股净资产(元/股) 2.55 2.89 2.42
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股份总数
加权后的每股收益:0.724元
加权后的每股收益=净利润/(年初股份总额*8+年度股份总数*4)/12
加权后的净资产收益率:25.11％
加权后的净资产收益率-净利润/(年初股东权益+年度末股东权益)/2*100％
注:*代表乘号
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 61823200 45344849.06 28764736.87 8778801.35 43218928.95 179151714.88
本期增加 24729280 --- 1014547.09 5070773.54 40566188.36 75437015.45
本期减少 -- -- -- --
29922428.80 29922428.80
期末数 86552480 45344849.06 38906283.96 13849574.89 53862688.51 224666301.53
各项增减变化原因:
(1)股本:根据公司第十次股东大会决议:公司于1997年9月9日实施 了1995年度、1996年度利润分配。以6182.32万股的总股本为基数,向全体股东每10股送红股4股,共计送股2472.928万股,股本增加至8655.248 万元。
(2)盈余公积:根据公司董事会关于1997年度利润分配的预案,从5070.77万元税后利润中,分别提取10％的法定公积金和法定公益金,共计1014.15万元,因此年度末盈余公积金比年初增加1014.15万元。
(3)公益金:增加数507.08万元为根据董事会1997年度利润分配预案所提取的法定公益金。
(4)未分配利润:增加数4056.62万元分别要提取10％的法定公积金 、公益金之后的可分利润数,减少的2992.24万元为1997年9月9日已分配的1995年度、1996年度利润2472.93万元和1997年利润分配中派发现金 红利519.31万元。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构及本期增减变动情况
截止1997年12月31日,公司股票结构如下:
期初数 本年增加 期末数
送股
一.尚未流通股份
国家股 20705600 8282240 28987840
法人股 12117600 4847040 16964640
尚未流通股份合计 32823200 13129280 45952480
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股 29000000 11600000 40600000
三.股份合计 61823200 24729280 86552480
2、截至1997年末,公司股东总数为13226户,其中,国家股股东1户, 法人股股东1户,社会公众股股东13224户。
2.主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
1 遂宁市国有资产管理局 28987840 33.49
2 遂宁金源科技发展公司 16964640 19.60
3 武翠英 283240 0.327
4 陈杰森 241360 0.279
5 谭国华 222600 0.257
6 覃琼玉 221400 0.256
7 蔡汉泉 220000 0.254
8 奉万友 219799 0.254
9 蒋明体 219600 0.254
10 黄本清 217788 0.252
本公司前10名股东之间、股东与公司之间均不存在关联交易关系。
4、持有10％以上股份的股东情况简介:
(1)遂宁市国有资产管理局,局长:税国民,公司国有股的持有者,所 持股份无质押情况。
(2)遂宁金源科技发展公司,法定代表人:杨华民,经营范围:财政性、 非财政性资金的筹集、运用、生产、经营性资产的投资、投股;代理发 行各种有价证券;房地产开发投资等,所持有的公司股份为法人股,所持 有的股份无质押行为。
4、公司董事、监事持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 增加原因
费庆伦 董事长 4000 5600 送股
张万富 副董事长 3000 4200 送股
王和平 副董事长 0 0
蒋福贵 董事 3000 4200 送股
李加贵 董事 4000 5900 送股、购入
薛居树 董事 4000 5600 送股
何庆联 董事 4000 5600 送股
李玉常 董事 2000 2800 送股
周秀华 董事 2000 2800 送股
税国民 董事 0 0
陈光金 董事 0 0
张晓耕 监事会主席 2000 2800 送股
王益明 监事 3000 4200 送股
冉东升 监事 4000 2600 送股
卢赐华 监事 2000 2800 送股
徐宽民 监事 0 0
四、募集资金使用情况说明
在本报告年度没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延 续至报告年度内。
五、重要事项
1、报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
股东大会
公司于1997年8月30日召开了公司第十次股东大会,大会审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告、公司1996年度财务决算和1997年度财务预算方案,修改了公司章程,选举产生了公司第四届董事会和第三届监事会,通过了关于1995年度、1996年度利润分配方案。各项决议内容 于1997年9月2日分别刊登在,中国证券报》和《上海证券报》上。
董事会会议
第三届第十次董事会,1997年1月31日召开,会议听取了经营班子对 1996年度公司生产、经营情况的报告,会议对1996年生产任务的全面完 成、各项经济指标的再创历史最好水平表示满意。会议提取了1997年度的经营计划和有关考核指标。
公司第三届十一次董事会,1997年6月30日召开,(1)听取了董事长费庆伦关于公司股票上市申报工作进展情况的汇报;(2)研究了公司董事会换届问题,对推行下届董事修造人等事宜作了磋商;(3)研究了修建白禅 寺电航工程的有关问题,对投资建设白禅寺电航工程形成了决议,决定提交股东大会审议通过。
公司第三届十二次董事会,1997年7月28日召开,讨论通过了提交公 司第十次股东大会审议的:(1)公司董事会1996年度工作报告;(2)监事会1996年度工作报告;(3)公司1996年度财务决算、1997年度财务预算和公司1995年度、1996年度利润分配方案;(4)对《公司章程》部分条款进行修改的议案;(5)公司第四届董事会董事和第三届监事会监事候选人名单;(6)向四川省证券公司投资的决议。
第四届一次董事会,1997年8月30日召开,选举费庆伦为董事长、张 万富、王和平为副董事长;聘任费庆伦为总经理,张万富、李加贵、蒋福贵、薛居树、周秀华为副总经理;聘任何庆联为总工程师。
监事会会议
监事会二届六次会议,1997年8月22日召开,会议审议了1996年度监 事会工作报告,学习有关法规和审议公司董事会拟提交第十次股东大会 会议审议议程;
监事会三届一次会议,1997年8月30日召开,会议选举张晓耕先生为 公司监事会主席,布置新一届监事会工作。
2、经中国证券监督管理委员会证监发[1997]359号文批准,公司股 票于1997年6月27日在上海证券交易所挂牌上市,股票简称:"明星电力",证券代码"600101"。
3、公司于1997年9月9日实施了1995年度、1996年度利润工作,两年合并分配,以6182.32万股的总股本为基数,向全体股东每10股送4股,余 下未分配利润结转下一年度。
4、公司于9月25日动工兴建白禅寺电航工程,该工程装机4.8万千瓦,总投资4.98亿元,由公司和遂宁市兴业资产经营公司等四家单位共同投资建设,公司股份占总股本的40％。
5、1997年12月31日,35家法人股遂宁市城市工作办公室的持股单位 分别与遂宁金源科技发展公司签订了《关于转让四川明星电力股份有限公司法人股的协议》,将所持的法人股全部转让给遂宁市金源科技发展 公司,本次转让是中国证券会改变由政府、行政单位持有公司法人股的 状况的要求实施的,股权转让后,遂宁市城市工作办公室等35家单位不再持有公司法人股。
6、本年度利润分配预案和资本公积转股本的预案
7.关于公司1997年度实现利润比预测利润高60.83％,董事会如下说明:
第一、公司在年初进行利润预测时,采取了比较稳健的处理方式,谨 慎预测生产经营中的利润增长因素,并尽可能把各种风险因素作了充分 的估计,因此,反映在盈利预测中的利润增长幅度比实际增长幅度小。
第二、公司设备、运行管理有同行业中一直处于领先水平,1997年,公司继续加强设备管理,不断进行技术革新,提高发电设备利用小时,发 电量实际完成2.1312亿千瓦时,比预测的2.05亿千瓦时多发电0.0812亿 千瓦时,可增加利润130.70万元。
线损方面,公司1997年线损率为7.95％,再创公司历史最好水平,增 加了公司售电量,线损电量预测0.3291亿千瓦时,实际线损电量为0.28亿千瓦时,可增加利润180万元。
第三、平均售电单价提高,1997年4月27日,遂宁市物价局对公司电 力销售价格作调整,调整后,1997年平均售电单价为每千千瓦时420.25元,公司全年的电费收入为13652.46万元,在盈利预测中,预测的全年电费 收入为9880.13万元,实际完成数比预测数增加3772.33万元,扣除调价后代收费纳入成本和煤炭价格上涨、员工工资增加等因素,实际增加利润 1313万元。
第四,投资收益、其他业务收入和营业外收入预测为382.00万元,1997年实际完成595.00万元,预测增加213.00万元。
上述几个方面,可为公司增加利润1836.70万元。
关于公司1997年度实现利润与预测利润的差异,监事会作如下说明:
第一,公司在1997年的生产经营中,积极进取,稳健经营,各项工作取得了较大的突破,各项经济技术指标比1996年有大幅提高。
第二,公司设备、运行管理水平在该同行业中一直处于领先水平,发电设备利用小时达到7029小时,比四川省地方电力行业平均水平高66.96％。较大地促进了公司发电量的有效增长。时同线损率又在1997年创造了公司历史最好水平,降至7.95％,减少供电损失,增加了公司售电量,可增加利润180万元。
第三,根据国有政策,公司平均售电单价在1997年得取了调整,增加 了公司售电收入。
第四,投资收益、其他业务收入和营业外收入比预测增加213.00万 元。
第五,由于公司股票上市交易、白禅寺电航工程动工兴建,公司各项 改革的深入进行,较大地激发了公司员工的生产积极性,广大员工在生产经营中团结奋斗,勇于奉献,为公司生产经营作出了积极的贡献。
8、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(1)本年度利润分配预案
1997年,公司实现税后利润50707735.45元,提取10％的法定公积金 5070773.55元,提取10％的法定公益金5070773.54元,可供分配的利润为40566188.36元,加上上年结转的未分配利润18489648.95元,实际可供分配利润为59055837.31元,拟以总股本86552480股为基数,每10股送红股 4股,并派现金0.60元(含税),剩余19241696.51元留作下年度分配。
(2)本年度资本公积金转增股本的预案
以总股本86552480股为基数,向全体股东每10股用公积金转增1股, 共计转增股份8655248股。
本次送红股和公积金转增股合计为每10股5股,派现金0.60元。
本分配预案和转增方案需经股东大会审议通过,并报四川省证券管 理办公室批准后实施。
六、财务报告
1.审计意见:公司财务报告经四川会计师事务所中国注册会计师罗 建平、王辉审计,出具无保留意见审计报告(川会师审计(1998)第1015号)。
2、重要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
本公司会计年度为肥历每年1月1日至12月31日。
(3)合并报表编制方法
本公司会计报表按是母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并数额编制而成,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大业务与资金往来 均在会计报表合并时抵销。
(4)记帐原则及计价基础
以权责发生制为记帐原则核算,各项财产物资除按规定进行资产评 估外均按取得时实际成本计价。
(5)坏帐准备
于决算日,对资产负债表上列示的应收帐款按3‰计提坏帐准备并记入当年管理费用。
(6)存货计价方法
本公司存货是为水力发电站维护保养和辅设线路所需的各种材料( 钢材、铜芯电缆、轴承、缧栓、各种金具、葫芒、电杆、螺丝等285种),备品备件(变压器、电压互感器、线圈等100余种)和低值易耗品(绝缘 带、白纱布、毛巾、变压油、工具等),维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算,低值易耗品于领用时一次性摊销。
(7)长期投资核算方法
1)债券投资:按取得债券实际成本计价;年末预提应计利息。
2)股票投资及其他投资:投资额占被投资企业资本总额不足20％时 以成本法核算;投资额占被投资企业资本总额20％至50％时采用权益法 核算;50％以上的,采用权益法并合并被投资企业的会计报表。
(8)固定资产及其折旧
本公司购置的固定资产均按实际成本计价;固定资产折旧采用直线 法平均计算,并按固定资产类别的原价、规定使用年限和5％的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38％
电工工业专用设备:
---发电设备 25 3.8％
---变配电设备 22 4.32％
---输电设备 40 2.375％
---通讯设备 20 4.75％
---测试设备 10 9.5％
机械设备 15 6.33％
管理用设备、用具 10 9.5％
(9)在建工程核算方法
本公司在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前而发行的支出,包括工程用设备、材料等专用 物资、预付的工程价款、未完的工程支出等,虽交付使用但尚未办进竣 工决算的工程,自交付使用日起按工程预算造价或工程成本等资料估价 转入固定资产,竣工决算办理完毕后,按决算数整重估价和已计提折旧。
(10)无形资产核算方法
本公司无形资产为土地使用权,包括二个水电站及引水渠用地和12 个变电站用地,共17宗土地使用权,总面积为1013753.1平方米,遂宁市地价评估事务所先后于1993年4月和1994年11月对这些土地使用权进行了 两次评估,以1993年3月31日为评估基准日的评估价值为8126873.00元, 以1994年10月31日为评估基准日的评估价值为8947424.00元,所有土地 使用权自第一次评估确认入帐时间1993年6月起按50年平均摊销。
(11)营业收入的核算
本公司行业特点决定本公司产品----电力的生产和供应销售是同时完成,本公司供电部门(各供电所及变动所)每月根据各用户实际用电抄 见度计算电费收入并编制"应收电费汇总表",报公司财务部作为登记"主营业务收入"帐户的依据;公司财务部同时根据供电部门上报的"实收电 费汇总表"冲销"应收帐款"、应收和实收数如有差额列入"应收帐款"或"预收货款"反映。
(12)税项
本公司应纳税项如下:
1)企业所得税:经四川省人民政府川府函[1997]198号文批准本公司从1996年1月1日起,比照其他上市公司按33％的税率缴纳所得税,再由地 方财政返还18％,实际按15％水平负担。
2)流转税:根据财政部、国家税务总局财税字(94)004号文第4条规 定,本公司电力销售收入按简易办法依照6％的征收率计缴增值税。本公司的电力安装工程收入和工程施工收入按《营业税暂行条例》规定,按 营业收入的3％计缴营业税,另外,按应纳增什税、营业税金额的7％和3 ％分别缴纳城市建设维护税和教育费附加。
3)其他税项按国家规定的缴纳。
(13)利润分配
按本公司章程第66条规定,本公司对税后利润的分配原则是:
1)按税后利润提取10％法定盈余公积金,并提取5％至10％的公益金,当公司法定公积金累计达注册资本50％以上时,可不再提取。
2)公司的法定公积金不足弥补上一年度亏损时,在提取法定公积金 及公益金之前,先以当年利润弥补亏损。
3)公司从税后利润中提取法定公积金后经股东会决议可提取任意公积金。
4)公司弥补亏损和提取法定公积金、公益金之后所余利润,按照股 东持有的比例进行分配。
3、纳入合并报表的子公司概况
本公司控制的子公司概况如下:
名称 成立之日 注册地 注册资本 实收资本 法定代表 主营业务
遂宁市水电建设公司
1995年3月 遂宁市 1410.5万元 王运厚 水利、水电工程建筑、安装
本公司唯一合并报表的单位是本公司全资子公司遂宁市水电建设公司,主要是利用本公司部分固定资产对外开展水电工程的建筑安装,中、 小型水利、水电工程测量等业务。根据1995年3月本公司董事会决议,将其经常占用和开展业务所需的资产正式划拨该子公司作为投资,所以本 公司自1995年度开始合并该子公司会计报表。
4、会计报表项目附注
1)应收帐款
本公司"应收帐款"为应收各用电单位和居民户的电费及电气安装款。1996年12月31余额为21020072.40元,1997年12月31日余额为26968433.33元,帐龄如下:
1997-12-31 1996-12-31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 26910030.62 99.78 20985057.58 99.83
1-2年 28454.89 0.11 35014.82 0.17
2-3年 28947.82 0.1
26968433.33 100 21020072.04 100
上述电费约有大部分于次月即能收回,个别拖欠电费的单位经采取 催收措施后也能收回。
无持本公司5％以上股份股东的应收帐款。
2)其它应收款
本公司"其它应收款"余额为除应收帐款、预付帐款之外的本公司 内外部单位、个人暂借款,1996年12月31日的余额为15470775.22元。1997年12月31日的余额为22252011.60元。帐龄如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 13057133.69 58.68 1795130.56 11.60
1-2年 3217017.65 14.46 10461532.61 67.62
2-3年 1799062.53 8.08 2564720.51 16.58
3年以上 4178797.73 18.78 649391.54 4.20
22252011.60 100 15470775.22 100
其他应收款1997年12月31日余额中有持本公司5％以上股份股东的 应收款项,其细节在关联交易中披露。
单位名称 借款原因及内容 金额 备注
遂宁市国有资产 代垫离退休人员 3527156.87 以国家股红利弥补
管理局 工资、医疗费等
遂宁金源科技发 暂借款 2566255.08 借款期为1年,利率
展公司 为同期银行贷款利率
非关联单位应收款项
单位 原因 金额 借款日及期限 本年所得收益 占应收总额比例
遂宁明星建 借款 5703728.89 95年6月至97年 --- 25.64％
材开发公司 10月陆续借款
其他应收款1997年末比年初数增加6781236.38元,增长43.84％,主 要是由于遂宁市金源发展公司新增借款250多万元,遂宁明星建材开发公司新增借款3104320.99元和垫付离退休人员工资、医疗费1397484.37元所致。
3)待摊费用
1997.12.31 1996.12.31
期初进项税金 9120.83 12695.31
财产保险费 10716.99 38101.58
修理费 6437.18
26275.00 50796.89
4)长期投资
(1)项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 4680000.00 2700000.00
债券投资 270000.00 310000.00
其他投资 22185698.75 3230060.00
合计 27135698.75 6240060.00
(2)股票投资
占被投资公司
投资项目 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
四川福斯特实业
股份有限公司 法人股 50万股 1.67％ 500000.00
四川飞虹轴瓦股 法人股 200万股 6.67％ 2000000.00
份有限公司
四川省证券股份 法人股 200万股 1.67％ 2180000.00
有限公司*
*:本公司对该公司的投资额年初数为200000元,1997年6月与该公司达成协议以1980000.00元价格再购得该公司股份1800000股,年末数为2000000股,另180000.00元溢价。
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本年利息 或应收利息 备注
87年国库券 20000.00 6％ 20000.00 92.07 尚未兑付
94年国库券 250000.00 8.67％ 250000.00 96.04 尚未兑付
270000.00
(4)其他投资
投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 备注
遂宁白禅寺电力有限公司* 18214568.75 40％
遂宁市金龙城市信用社 1338060.00 13.81％
遂宁市浅层天然气开发有限责任公司 650000.00 5％
遂宁市明星开发有限责任公司 1983070.00 19.4％
22185698.75
*:遂宁白禅寺电力有限公司为1997年5月由本公司、遂宁金源科技 发展公司、遂宁兴业资产经营公司共同出资组建的水电企业,注册资本 1亿元,本公司应投入4000万元,截止1997年12月31日已投入18214568.75元,长期投资年末数比年初数增长3.35倍,主要是向遂宁白禅寺电力有限公司投资增加18214568.75元和向四川省证券股份有限公司增加投资1980000.00元所致。
5)在建工程
工程项目
年初数 本年增加 本年转出 年末数 资金来源 工程进度
热电1号工程
24809363.10 2096274.30 26905637.40 --- 自筹 已转固
加气砼砖工程
2674038.56 --- 2674038.56 --- 自筹 已转固
城北供电所
741857.05 --- --- 741857.05 自筹
白禅寺电站前期工程 转入长
708045.02 316918.08 1024963.10 --- 自筹 期投资
城北4、6、7、8号楼工程
293080.19 5553852.72 129995.24 5716937.67 自筹 90％
开发区公司办公大楼工程
5436252.58 764698.60 --- 6200951.18 自筹
解热线、永南线等线路改造
73122.90 27470.80 100593.70 --- 自筹 已转固
移动电话系统
46301.96 381520.00 427821.96 --- 自筹 已转固
待安装设备(打桩机、推土机等)
118227.57 --- 118227.57 --- 自筹
城区网络改造、牛颈项渠堤拓宽工程
--- 1837582.99 1837582.99 --- 自筹 已转固
水电花园改造、更换交换机
--- 1199426.11 389422.76 810003.35 自筹 90％
仁里电控厂征地
--- 337680.00 --- 337680.00 自筹
新桥变电工程
--- 639475.39 --- 639475.39 自筹 70％
其他 52789.09 665068.80 318533.38 399324.51 自筹
合计
34953078.02 13819967.79 33926816.66 14846229.15
在建工程1997年末余额中无利息资本化金额。
在建工程本期转出数中转入固定资产金额为31022997.68元。
6、主营业务收入
1997年度 1996年度
电力销售收放* 136524607.16 72828713.59
电气安装工程收入 6319298.86 6032514.15
工程施工收入 3645937.53 6554687.24
146489843.55 85415914.98
*:本公司1997年度主营业务收入比上年增长71.50％,主要是由于电 力销售收入增加所致,原因一是1997年度售电量较上年增18322.20千千 瓦小时,二是每千千瓦小时平均销售价由1996年度的224.13元增至97年 度的396.46元,所以使本公司营业务收入较上年有较大幅度增长。这也 是使本公司1997年度利润总额比上年增加80％的主要原因。
7、其他业务利润
1997年度 1996年度
供电贴费收入 3070000.00 3180000.00
销售材料利润 37684.07 121257.98
期(工程维修/用电工程咨询收入) 47855.43 99740.72
3155539.50 3400998.70
8、投资收益:
本公司1997年度投资收益明细项目如下表:
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
项目 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资* 2439166.72 -- -- -- -- 2439166.72
长期投资 48000.00 -- 18000.00 124908.80 -- 190908.80
合计 2487166.72 -- 18000.00 124908.80 2630075.52
*:为本公司1997年1月至5月在沪、深证交所买卖"深发展"、"四川 长虹"、"中西药业"和"中国嘉陵"股票所取得的收益,至1997年6月17日 全部卖出,以后根据国家有关规定,本公司未再从事上市公司股票投资业务。
9、所得税
1997年度 1996年度
4770471.41 4538176.97
本公司1997年度按计税利润计算的所得税应为8335471.41元,但根 据遂宁市财政局1998年1月8日遂市财工(1998)03号文同意将本公司已上交的1995、1996年度所得税一部分计3565000.00元返还本公司,并同意 将其计入1997年度损益。
10、营业外收入
1997年度 1996年度
停薪留职人员管理费 59991.64 7296.68
罚没收入 91602.55 13636.70
其他 9294.60 1602.44
160888.79 22535.82
11、营业外支出
1997年度 1996年度
处理固定资产损失 173101.33
事故损失 123882.17 115160.12
捐赠支出 7625.00 16306.00
未上岗人员生活费 4207.00 27970.02
其他 57632.27 15970.02
366447.77 175406.16
5、关联方关系及其交易
(1)本公司第一大股东遂宁市国资局应弥补本公司1995年、1996年 、1997年三年非生产部门职工工资,劳动保险、退休费共计3527156.87 元,遂宁市国资局承诺以本公司国家股分红弥补。
(2)本公司第二大股东遂宁市中区金源科技发展997年向本公司借款2566255.08元,将用本公司分红扣回。
6、承诺及或有事项
截止1998年2月23日(审计结束日),本公司没有因债权、债务纠纷引 起诉讼、索赔等事项,也没有对外经济担保而承担的负债等事项。
7、期后事项
截止1998年2月23日(审计结束日),本公司未发生任何可能影响1997年度会计报表的经济事项。
七、备查文件
包括下列文件:
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正 本;
4、公司股票上市时的《上市公告书》;
5、公司章程。
四川明星电力股份有限公司董事会
一九九八年二月二十五日
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** 资产负债表 **
编制单位:四川明星电力股份有限公司 1997年12月31日 单位:元
一、资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 24647237.28 25130558.97 31555461.85 33124393.15
短期投资
应收票据
应收帐款 21020072.40 21020072.40 26968433.33 26968433.33
减：坏帐准备63060.21 63060.21 80905.29 80905.29
应收帐款净额
20957012.19 20957012.19 26887528.04 26887528.04
预付货款 3697723.22 4935478.19 3539851.59 5863905.69
其他应收款
15081246.97 15470775.22 22241033.20 22252011.60
存货 3587836.17 5251300.01 2558619.19 4897801.97
待转其他业务支出
待摊费用 50796.89 50796.89 26275.00 26275.00
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
其他流动资产
流动资产合计
68021852.72 71795921.47 86808768.87 93051915.45
长期投资：
长期投资 20556176.60 6240060.00 41220547.60 27135698.75
固定资产：
固定资产原价
155418835.71 168895669.71 187718459.50 203483601.69
减：累计折旧
60273466.44 62925903.11 67146038.95 70782346.43
固定资产净值
95145369.27 105969766.60 120572420.55 132701255.26
固定资产清理
在建工程 34953078.02 34953078.02 14846229.15 14846229.15
待处理固定资产损失
固定资产合计
130098447.29 140922844.62 135418649.70 147547484.41
无形及递延资产：
无形资产 6763955.68 8343756.85 6617580.42 8164808.36
递延资产 163260.91 163260.91
无形及递延资产合计
6763955.68 8343756.85 6780841.33 8328069.27
其他长期资产
资产总计225440432.29 227302582.94 270228807.50 276063167.88
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 200000.00 200000.00
应付票据
应付帐款 2363471.81 2363471.81 1093806.85 1093806.85
预收帐款 4675973.18 6233094.82 3150963.57 8164287.61
应付福利费 277532.79 277532.79 331807.65 331056.51
未交税金 3707032.38 3688653.52 367422.06 338219.50
未付股利 1931690.75 1931690.75 5253718.80 5253718.80
其它未交款 178879.77 185508.21 237580.08 243182.06
其它应付款
24592396.33 24909175.76 25740555.61 26585943.67
应付工资
预提费用 114179.12 114179.12 17754.47 17754.47
待扣税金
一年内到期的长期负债
414522.00 414522.00
其他流动负债
流动负债合计
38455678.13 40317828.78 36193609.09 42027969.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
7833039.28 7833039.28 9368896.88 9368896.88
长期负债合计
7833039.28 7833039.28 9368896.88 9368891.88
负债合计 46288717.41 48150868.06 45562505.97 51396866.35
股东权益：
股本 61823200.00 61823200.00 86552480.00 86552480.00
资本公积金 45344849.06 45344849.06 45344849.06 45344849.06
盈余公积金 28764736.87 28764736.87 38906283.96 38906283.96
其中:公益金 8778801.35 8778801.35 13849574.89 13849574.89
未分配利润 43218928.95 43218928.95 53862688.51 53862688.51
股东权益合计
179151714.88 179151714.88 224666301.53 224666301.53
少数股东权益
负债及股东权益合计
225440432.29 227302582.94 270228807.50 276063167.88
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** 利润表及利润分配表 **
编制单位:四川明星电力股份有限公司 1997年12月31日 单位:元
项 目 上年累计数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
79062946.39 85415914.98 144091934.14 146489843.55
减：营业成本
44000111.36 49722115.48 80716554.11 82802273.95
销售费用 65499.93 65499.93 188152.49 188152.49
管理费用 8576941.15 8986462.67 11613838.23 12051348.65
财务费用 -1188290.47 -1203382.45 -27689.67 -35769.06
进货费用
营业税金及附加
810895.66 914550.10 1467398.33 1585686.70
二、主营业务利润
26797788.76 26930669.25 50133680.65 49898150.82
加：其它业务利润
3400998.70 3400998.70 3150757.42 31555390.50
三、营业利润
30198787.46 30331667.95 53284438.07 53053690.32
加：投资收益
750905.68 626621.19 2398807.77 2630075.52
营业外收入 22535.82 22535.82 160888.79 160888.79
减：营业外支出
166810.16 175406.16 365927.77 366447.77
四、利润总额
30805418.80 30805418.80 55478206.86 55478206.86
减：应交所得税
4538176.97 4538176.97 4770471.41 4770471.41
少数股东损益
五、净利润
26267241.83 26267241.83 50707735.45 50707735.45
加：年初未分配利润
22205135.48 22205135.48 43218928.95 43218928.95
盈余公积转入
六、可分配利润
48472377.31 48472377.31 93926664.40 9.926664.40
减：提取法定公积金
2626724.18 2626724.18 5070773.55 5070773.55
提取法定公益金
2626724.18 2626724.18 5070773.54 5070773.54
七、可供股东分配的利润
43218928.95 43218928.95 83785117.31 83785117.31
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股 --- --- 29922428.80 29922428.80
八、未分配利润
43218928.95 43218928.95 53862688.51 53862688.51
-------------------------------------------------------------
** 财务状况变动表 **
编制单位:四川明星电力股份有限公司 1997年12月31日 单位:元
流动资金来源和运用 母公司 合并数
一、流动资金来源：
1、本年利润 50707735.45 50707735.45
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 7429258.91 7864719.78
(2)无形、递延及其他资产摊销 170016.71 202589.94
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) 223.54 223.54
(5)其他不减少流动资金的费用
小计 58307234.61 58775268.71
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债 3142235.51 3142235.51
(3)收回长期投资 273767.75 42500.00
(4)对外投资转出固定资产 1613855.06 ---
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 34870827.09 34870827.09
小计 39900685.41 38055562.60
流动资金来源合计 98207920.02 96830831.31
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)应交所得税
(2)提取法定公积金 5070773.55 5070773.55
(3)应付利润 29922428.80 29922428.80
(4)应交特种基金
(5)提取法定公益金 5070773.54 5070773.54
(6)减调上年利润(调增以－表示)
小计 40063975.89 40063975.89
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额14366039.92 14492083.11
(2)增加无形、递延及其他资产 186902.36 186902.36
(3)偿还长期负债 1606377.91 1606377.91
(4)增加长期投资 20935638.75 20935638.75
小计 37094958.94 37221002.13
流动资金运用合计 77158934.83 77284978.02
流动资金增加净额 21048985.19 19545853.29
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 6908224.57 7993834.18
2.短期投资
3.应收票据
4.应收帐款净额 5930515.85 5930515.85
5.预付帐款 -157871.63 928427.50
6.其他应收款 7159786.26 6781236.38
7.存货 -1029216.98 -353498.04
8.待转其他业务支出
9.待摊费用 -24521.89 -24521.89
10.一年内到期的长期债券投资
11.待处理流动资产净损失
12.其他流动资产
流动资产增加净额 18786916.15 21255993.98
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 -20000.00 -2000000.00
2.应付票据
3.应付帐款 -1269664.96 -1269664.96
4.预收帐款 -1525009.61 1931192.79
5.其他应付款 1148159.28 1676767.91
6.应付工资
7.应付福利费 54274.86 53523.72
8.未交税金 -3339610.32 -3350434.02
9.未付利润 3322028.05 3322028.05
10.其他未交款 58700.31 57673.85
11.预提费用 -96424.65 -96424.65
12.待扣税金
13.一年内到期长期负债 -414522.00 -414522.00
14.其他流动负债
流动负债增加净额 -2262069.04 1710140.69
流动资金增加净额 21048985.19 19545853.29
