四川明星电力股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:四川明星电力股份有限公司
公司 英 文 名称:SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO,LTD.
(缩写:MXEP)
2、公司法定代表人:费庆伦
3、公司董事会秘书:蒋青
联系电话:(0825)2227626
传 真:(0825)2210017
电子信箱:mxep@sn-public.cninfo.net
4、公司注册地址及办公地址:四川省遂宁市大东街18号
邮政编码:629000
5、公司年度报告备置地:四川明星电力股份有限公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:明星电力
股票代码:600101
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年利润总额及构成(单位:元)
项目 1998年度
利润总额 91448245.47
净利润 79250337.65
主营业务利润 88674984.57
其他业务利润 4109225.66
投资收益 1505526.67
补贴收入 9790000.00
营业外收支净额 14019.37
经营活动产生的现金流量净额 65422123.75
现金及现金等价物净增加额 19337744.99
2、近三年主要会计数据和财务指标
1998 1997 1996
主营业务收入 194970860.77 146489843.55 85415914.98
净利润 79250337.65 50707735.45 26267241.83
总资产 345032221.17 276063167.88 270228807.50
股东权益 297114911.82 224666301.53 179151714.88
每股收益 0.610 0.586 0.425
每股收益(加权) 0.666 0.724 0.425
每股净资产 2.29 2.60 2.90
调整后的每股净资产 2.25 2.55 2.89
净资产收益率(％) 26.67 22.57 14.66
净资产收益率(加权) 30.38 25.11 14.66
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权后的每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总额÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总额÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款日结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权后的净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股亲朋增净资产×(自缴款日结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
2、报告期内股东权益变动情况单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 86552480 43276240 129828720
资本公积 45344849.06 15456975.36 29887873.70
盈余公积 2506709.07 7925033.77 32981742.84
法定公益金 13849574.89 7925033.77 21774608.66
任意盈余公积金 7925033.77
未分配利润 53862688.51 55475236.34 34620992.00 74716932.85
合计 224666301.53 122526577.65 50077967.36
297114911.82
各项目增减变化的原因:
(1)股本:根据公司1997年度股东大会决议,公司于1998年4月29日实施了1997年度利润分配方案,以总股本8655.248万股为基数,每10股送红股4股,并用资本公积金向全体股东每10股转增1股。股本共计增加43276240股,总股本增至12982.872万股。
(2)盈余公积:根据公司董事会第四届五次会议关于1998年利润分配的预案,从7925.03万元税后利润中,分别提取10％的法定公积金、任意公积金,共计1585.01万元。因此,年度末盈余公积金比年初增加1585.01万元。
(3)公益金:所增加的792.50万元为根据公司董事会关于1998年利润分配的预案所提取的10％法定公益金。
(4)未分配利润:增加数5547.52万元为分别提取10％的法定公积金、公益金和任意公积金之后的可分配利润;减少的3462.10万元为1998年4月29日已分配的97年度利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金 其它 小计
转增
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份 28987840 11595316 2898784 14493920 43481760
境内法人持有股份
16964640 6785856 1696464 8482320 25446960
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计
45952480 18380992 4595248 22976240 68928720
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
40600000 16240000 4060000 20300000 60900000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其它
已流通股份合计40600000 16240000 4060000 20300000 60900000
三、股份总数 86552480 34620992 8655248 43276240
129828720
2、股东情况介绍
(1)本报告期末股东总数为13621名,其中国家股股东1户,法人股东1户,社会公众股股东13619户。
(2)前10名股东持股情况
股东姓名 持股数量 持股比例 股份性质
1.遂宁市国有资产管理局 43481760 33.49 国家股
2.遂宁市金源科技发展公司 25446960 19.60 法人股
3.奉万友 360990 0.278 公众股
4.覃琼玉 330000 0.254 公众股
5.杨绪书 304800 0.235 公众股
6.李平 283850 0.219 公众股
7.张小琴 253080 0.195 公众股
8.陈春容 220400 0.170 公众股
9.周玉芳 220100 0.169 公众股
10.蹇建华 215680 0.166 公众股
本公司前10名股东之间、股东与公司之间均不存在关联交易。
上述股东中,遂宁市国有资产管理局年初持有公司股份28987840股,年末持有公司股份43481760股,股份增加1449420股是公司送股和转增股所致。
遂宁金源科技发展公司年初有公司股份16964640股,年末持有公司股份25446960股,股份增加8482320股是公司送股和转增股所致。
(3)持有10％以上股份的股东情况简介
遂宁市国有资产管理局。局长:税国民,公司国有股持有者,所持股份无质押情况。
遂宁金源科技发展公司。法定代表人:杨华民。经营范围:财政性、非财政性资金的筹集、运用、生产、经营性资金的投资、投股。代理发行各种有价证券;房地产开发投资等。所持有的公司股份为法人股,所持有的股份无质押行为。
(4)董事、监事持股情况单位:股
姓 名 职务 年初持股 年末持股 增减变化 变动原因
费庆伦 董事长 5600 8400 2800 送转股
张万富 副董事长 4200 6300 2100 送转股
王和平 副董事长 0 0
蒋福贵 董事 4200 6300 2100 送转股
李加贵 董事 5900 8850 2950 送转股
薛居树 董事 5600 8400 2800 送转股
何庆联 董事 4200 6300 2100 送转股
李玉常 董事 2800 4200 1400 送转股
周秀华 董事 2800 4200 1400 送转股
税国民 董事 0 0
陈光金 董事 0 0
张晓耕 监事会主席 2800 4200 1400 送转股
王益民 监事 4200 6300 2100 送转股
冉东升 监事 5600 8400 2800 送转股
卢赐华 监事 2800 4200 1400 送转股
徐宽民 监事 0 0
四、股东大会简介
1、1997年度股东大会情况简介
本公司1997年度股东大会于1998年4月9日在公司四楼会议室召开,出席会议的股东及股东代理人共39人,代表公司股份4720.0272万股,占公司股本总数的54.54％。会议通过了以下决议:
(1)审议通过了公司董事会1997年度工作报告;
(2)审议通过了公司监事会1997年度工作报告;
(3)审议通过了《公司1997年度财务决算、1998年度财务预算方案
》;
(4)审议通过了《公司1997年度利润分配和公积金转增股本的方案》:以总股本8655.248万股为基数,每10股送红股4股,派现金0.60元(含税),并用资本公积金向全体股东每10股转增1股。
(5)根据《上市公司章程指引》对《公司章程》进行修改;
(6)审议通过了《公司1998年配股的决议》;公司决定以1997年年末的股本总额为基础,向全体股东每10股配3股,配股价为每股11.00-16.00元。配股资金主要用于以下投资项目:白禅寺电航工程建设;建设公司电力调度中心;完善公司供电网络。
(7)审议通过了《授予董事会投资决策权的议案》。授权董事会在公司净资产20％的限度内行使投资决策权。
2、现任董事、监事情况简介
姓名 性别 年龄 任期(年) 年度报酬情况(元)
费庆伦 男 57 3 37821
张万富 男 54 3 36126
王和平 男 45 3 未在公司领取报酬。
李玉常 男 51 3 27980
李加贵 男 51 3 31870
周秀华 女 41 3 27170
蒋福贵 男 59 3 28380
薛居树 男 51 3 27995
何庆联 男 51 3 28365
税国民 男 41 3 未在公司领取报酬。
陈光金 男 53 3 未在公司领取报酬。
张晓耕 男 52 3 27660
卢赐华 女 44 3 19153
徐宽民 男 44 3 未在公司领取报酬。
王益民 男 43 3 25867
冉东升 男 42 3 16055
五、董事会报告
1、董事会会议情况及重要决议内容
(1)公司四届二次董事会会议于1998年2月21日上午召开,会议审议通过了:《1997年度董事会工作报告》、《1997年度财务报告》、《1997年度利润分配预案》、《1998年度增资配股的议案》。
(2)公司四届三次董事会会议于1998年8月26日召开,会议同意公司国家股股东遂宁市国有资产管理局提出的配股意向:以所属遂宁热电厂、遂宁宾馆、遂宁市自来水公司经评估后的净资产认购应配股份的51％,其余部分放弃。
同意公司法人股股东遂宁金源科技发展公司全部放弃本次配股权利,也不向社会公众和其他股东转配。
(3)公司四届四次董事会会议于1998年12月29日召开,会议审议通过了《更换会计师事务所的决议》,决定于1999年2月1日召开公司临时股东大会,审议董事会《关于更换会计师事务所的议案》。
2、本次利润分配方案
经四川君和会计师事务所审计,公司1998年实现净利润79250337.65元,提取10％法定公积金7925033.77元,提取10％法定公益金7925033.77元,提取10％任意盈余公积金7925033.77元,可供分配利润为55475236.34元,加97年未分配利润53862688.51元,减去98年已分配的97年度利润34620992.00元,实际可供股东分配利润为74716932.85元。经1999年3月21日召开的公司董事会第四届五次会议研究,决定本次利润不分配,也不用资本公积金转增股本。
2、报告期内,公司于1998年4月29日实施利润分配方案和转增股本方案:以总股本86552480股为基数,每10股送红股4股,用资本公积金向全体股东每10股转增1股,并派现金0.6元(含税)。剩余19241696.51元留作下年度分配。
六、监事会报告
98年,监事会认真按照《公司法》和公司章程赋予的职责开展工作,对公司财务、执行股东大会决议情况、经营决策、依法运作情况,董事、经理的经营行为进行了认真的检查、监督。
1998年2月13日在公司召开了监事会三届二次会议,会议审议通过了《监事会工作报告》,安排了98年度监事会工作。
监事会认为:公司能认真履行职责,在1998年的经营活动中不存在违反《公司法》、《公司章程》、财务会计制度和国家其他有关法律、法规的行为,并取得了优异的成绩。
监事会确认:公司董事、经理及高级管理人员勤政务实,廉洁高效,未发现有违反法律法规、公司章程和股东大会决议以及损害公司和股东利益的行为。
监事会经检查后认为:公司本年度利润实现情况良好,四川君和会计师事务所为公司出据了无保留意或解释性说明的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)1998年经营业务情况
1998年,本公司的各项技术经济指标在同行业中继续居于领先水平,经济效益稳步提升。年末公司注册资本为12982.872万股,资产总额为345032221.17元。98年公司被评为“全国水利经济先进单位”、“四川省优秀企业”。
1、公司主营业务情况
1998年,公司坚持规范化运作,加快运作机制和管理制度的创新,围绕生产经营目标,集中力量,突出重点,在生产经营各个环节上狠下功夫,取得了较为显著的成绩。
公司全年完成发电量24042.88万千瓦时,供电量34478.82万千瓦时,实现主营业务收入19497.09万元,较上年同期增长33.10％,净利润7925.03万元,较上年同期增长56.29％。
以缓解供需矛盾,充分满足市场需要为目标,发挥自身优势,挖掘自身潜力。保水发电,以丰补欠,大胆实施技术革新,挖掘设备潜力,努力搞好设备检修和抢修,提高发电设备运行小时,先后投入资金进行了20余项技术处理及技术改造,大大提高了设备健康运行水平。创造了日发电量达52.8万千瓦时的历史最好记录。加强线损管理,严格线损考核措施,使线损率较97年又有明显的下降。
公司坚持“一业为主,多种经营”的方针,围绕年初提出的“面向市场、参与竞争、全面赢利”的奋斗目标,加强对多种经营的管理,取得了一定成绩。水电建设公司积极巩固西藏等外省、区的市场。同时,还积极投身于白禅寺电航工程建设,全年完成产值2552.81余万元,实现利税362.44万元。加气砖厂狠抓革新挖潜,努力提高产品质量,积极拓展市场。
2、公司财务状况及经营情况
1998年,本公司继续保持了稳健的经营作风,各项财务指标稳步增长,继续向好,具体财务指标如下:
项目 1998年 1997年 比97年增减(±％)
总资产 345032221.17 270228807.50 27.68
股东权益 297114911.82 224666301.53 32.25
主营业务利润 88674984.57 62101882.90 42.79
净利润 79250337.65 50707735.45 56.29
财务状况变动说明:
总资产增加主要是原因公司利润增加。
利润增加的原因主要是:(1)、97年5月1日,政府批准公司调整电价,在98年的全年中,公司电力销售价格均是执行的调整后的电价。同时,由于公司供区内的部分工业企业处于生产不景气状态,低电价的工业用电量减少,高电价的生活用电量增加,使全年的平均电价比97年上升了103.36元/千千瓦时,全年增加收入3211.16万元。98年公司加强供用电管理,查处偷窃电行为,增加收入77万元。(2)多种经营企业盈利水平比97年有较大提高,比97年增加380万元。(3)所得税返还979万元,记入补贴收入。
股东权益及其他财务指标的变动均在正常范围内。
3、公司员工结构
公司共有员工1445名。其中:生产人员1001名,财务人员28名,行政人员175名。退休人员159名。具有大专文化程度的114名,中专文化程度的374名。有高级专业技术职称的技术人员10名,中级技术职称的技术人员101名,初级专业技术人员237名。
4、公司投资情况
报告期内本公司投资额比上年增加3239.03万元,增加120.56％,主要是对四川新星投资有限公司和白禅寺电航工程的投资增加所至。
(1)对外投资:报告期内本公司投资参股了“四川新星投资有限公司”,该公司的经营范围是:项目投资;提供投资、财务、证券方面的咨询服务。本公司投资640万元,持有该公司40％的股权。
(2)对内投资:本公司对内投资项目为白禅寺电航工程。报告期内已投入资金达4420万元。目前工程进展情况良好,11月14日成功地实施了涪江截流并开展闸洪围堰喷灌浆。目前,闸坝基本完成“一枯”围堰闭气工作,水轮发电机组、主变等大型设备订货完毕。同时,对工程设计和施工努力优化设计方案,节约投资:将引水渠左边墙由重力式改为轻型结构,闸坝减少泄洪闸两孔,缩短尾水渠1000余米,减少占地700余亩。
(二)1999年业务发展计划
1999年,公司将力求多发、多供、安全、少损,加快白禅寺电航工程建设步伐,继续加大资本运作力度,提高公司发展潜力和后劲。
要继续抓好渠道整治和排阻工作,抓好发电设备、供电设备的维护和改造,提高设备利用率和运行周期;提高供电量和供电保证率,为公司经营业绩的稳步提升和继续发展打下基础。
要搞好电价改革的前期基础工作,做好实施丰枯、峰谷电价的准备,使公司供电收费制度逐渐向向国家电网靠拢;进一步理顺电气工程安装的管理,堵塞漏洞;加强线损和供用电管理,提高销售收入。
加大审计力度,堵塞漏洞,控制非生产性资产的过快增长。不断提高财务分析水平,以指导企业生产经营活动的正常开展;加大电费与拖欠电费的回收力度,努力节支增效,提高效益。加强对通过实物资产配股进公司的企业的管理力度。
白禅寺电航工程建设要抓住有利时机,在突出高质量、高标准的同时,努力加快工程建设步伐,力争99年底第一台机组发电。
促进多种经营健康发展,整个多种经营单位的销售收入在98年的基础上增加400万元。
八、重大事项
1、1998年4月9日召开了公司1997年度股东大会,大会审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告,公司1997年度财务决算和1998年度财务预算方案,修改了公司章程,通过了关于1997年度利润分配方案,通过了配股决议和授予董事会投资决策权的决议。各项决议内容于1998年4月10日分别刊登于《上海证券报》和《中国证券报》上。
2、公司于1998年4月29日实施1997年度利润分配方案,以8655.248万股为基础,每10股送红股4股,并派现金0.6元(含税);剩余19241696.51元留作下年度分配;以8655.248万股为基数,用资本公积金向全体股东每10股转增1股,共计转增股份8655248股。
3、在本报告年度内没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金延续到报告年度内。
4、计算机2000年问题:公司使用的各种软件可通过各软件公司推出的2000年问题软件进行处理。对受计算机2000年问题影响的生产设备,由设备供应方负责处理。因此公司受影响的设备少,处理费用少,对公司生产经营影响小。
5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
6、本报告期内无重大关联交易。
九、财务报告
(一)、审计意见:经中国注册会计师罗建平、贺军审计,四川君和会计师事务所出具无保留意见的《审计报告书》(君和股审字(1999)第10号)。
(二)、会计报表(附后)
(三)、会计报表附注
1、会计制度:本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:本公司会计年度为公历每年1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:本公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:本公司以权责发生原则作为记帐基础,各项财产物资除按规定进行资产评估外均按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时,以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐。月份终了,对各种外币帐户(包括外币现金及以外币结算的债权和债务)的外币期末余额,按照月末外币市场汇价折合为人民币。按照月末外币市场汇价折合的人民币金额与原张面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入各项在建固定资产成本;除此外发生的汇兑损益,计入财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
本公司将拥有50％以上权益性资本投资企业的会计报表纳入合并会计报表范围。并以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大业务与资金往来均在会计报表合并时抵销。
7、现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时,按《企业会计准则—现金流量表》有关规定,将持有时间短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、容易转换为现金、价值变动风险很小的短期投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
本公司对坏帐损失采用备抵法进行核算,于决算日,对资产负债表上列示的应收帐款按3‰计提坏帐准备金。按《企业财务通则》第13条规定确认坏帐,发生坏帐损失时,冲减坏帐准备金。
9、存货核算方法
本公司存货是为水力发电站维护保养和铺设线路所需的各种材料、器具,包括维修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等285种)、备品备件(变压器、电压互感器、线圈等100余种)和低值易耗品(绝缘带、白纱布、毛巾、变压油、工具等)。各项存货购进入库以实际成本记帐,维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算,低值易耗品于领用时一次性摊销。
期末或年度终了未计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。期末或年度终了,未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
(3)长期投资股权差额:在合同规定的期限内平均摊销
(4)期末或年终,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产均按实际成本计价。固定资产标准是单位价值在2000元以上,使用年限一年以上的房屋建筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器设备、运输工具及其他设备等。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别的原价、估计使用年限和5％的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38％ 5％
电力工业专用设备:
—发电设备 25 3.8％ 5％
—变配电设备 22 4.32％ 5％
—输电线路 40 2.375％ 5％
—通讯设备 20 4.75％ 5％
—测试设备 10 9.5％ 5％
机械设备 15 6.33％ 5％
管理用设备、用具 10 9.5％ 5％
13、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前而发生的支出,包括工程用设备、材料等专用物资,预付的工程价款,未完的工程支出(包括工程借款按规定利率计算的利息)等。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产,竣工决算办理完毕后,按决算数调整重估价和已计提折旧。
14、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产为土地使用权,包括二个水电站及引水渠用地和12个变电站用地,共17宗土地使用权,总面积为1,013,753.10平方米。遂宁市地价评估事务所先后于1993年4月和1994年11月对这些土地使用权进行了两次评估,以1993年3月31日为评估基准日的评估价值为8,126,873.00元,以1994年10月31日为评估基准日的评估价值为8,947,424.00元。所有土地使用权按评估确认价值计价入帐,并自第一次评估确认入帐的时间1993年6月起按50年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司开办费和长期待摊费用均以实际发生的支出入帐核算,开办费按5年平均摊销,长期待摊费用按受益期平均摊销。
16、收入确认原则
本公司行业特点决定本公司产品—电力的生产和供应销售是同时完成。本公司供电部门(各供电所及变电所)每月根据各用户实际用电抄见度计算电费收入并编制”应收电费汇总表”,报财务部作为登记“主营业务收入”帐户的依据;公司财务部同时根据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收帐款”,应收和实收数如有差额列入“应收帐款”或“预收货款”反映。
17、所得税的会计处理方法
本公司对所得税的会计处理采用应付税款法。
(四)、税项
本公司应纳税项及税率如下:
(1)企业所得税:四川省人民政府[川府函[1997]198号]批准本公司从1996年1月1日起,比照其他上市公司按33％的税率缴纳所得税,再由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。
(2)流转税:根据财政部、国家税务总局[财税字(94)004号文]第4条规定,本公司电力销售收入按简易办法依照6％的征收率计缴增值税。本公司的电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3％计缴营业税。另外,按应纳增值税、营业税金额的7％和3％分别缴纳城市建设维护税和教育费附加。
(3)其他税项按国家规定缴纳。
(五)控股子公司及合营企业
本公司控制的子公司概况如下:
名称
注册地 注册资本 投资金额 权益比例 主营业务
遂宁市水电建设公司
遂宁市 1410.5万元 1410.50万元 100％ 水利、水电工程
建筑、安装
本公司唯一合并合并会计报表的单位是全资子公司遂宁市水电建设公司,主要是利用本公司部分固定资产对外开展水电工程的建筑安装,中小型水利、水电工程测量等业务。根据1995年3月本公司董事会决议,将其经常占用和开展业务所需的资产正式划拨该公司作为投资,所以本公司自1995年度开始合并该公司会计报表。
(六)、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金年末余额明细如下:
项目 年初数 年末数
现金 44473.19 6165.74
银行存款 33079919.96 52455972.40
其他货币资金 - -
合计 33124393.15 52462138.14
货币资金1998年末余额较上年末余额增加58.38％,主要是由于本公司1998年度营业收入增加所致。
2、应收帐款
应收帐款余额帐龄如下:
年初数 年末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 26910030.62 99.78 33259926.59 99.04
1-2年 29454.89 0.11 282235.33 0.84
2-3年 28947.82 0.11 13729.20 0.04
3年以上 - - 25503.82 0.08
合计 26968433.33 100.00 33581394.94 100.00
应收帐款中并无持本公司5％以上股份股东单位的欠款。
3、其他应收款
其他应收款余额帐龄如下:
年初数 年末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 13057133.69 58.68 21605281.02 61.47
1-2年 3217017.65 14.46 2444941.15 6.96
2-3年 1799062.53 8.08 6739784.67 19.17
3年以上 4178797.73 18.78 4356591.37 12.40
合计 22252011.60 100.00 35146598.21 100.00
其他应收款中持有本公司5％以上股份股东单位欠款如下:
单位名称 欠款原因 金额
遂宁市金源科技发展公司 暂借款 350042.31
1998年末余额中欠款较大的非关联单位如下:
欠款单位 金额 性质和内容
遂宁市热电厂 7,007,156.63 借款及往来款
遂宁长江焊接材料制造公司
2,259,301.48 97年由投资转为借款
明星建材开发有限公司
6,636,372.86 借款
四川新星投资有限责任公司
1,400,000.00 98年借款
成都市国土局
560,853.26 98年代遂宁市国资
局支付的土地转让费
遂宁市轴瓦厂 612,000.00 借款
其他应收款98年末余额比上年末余额增加57.95％,主要是由于增加了对外单位的暂借款、代付款所致。
4、长期投资
(1)项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 26865698.75 32390282.45 - 59255981.20
长期债权投资 270000.00 - 270000.00
合计 27135698.75 32390282.45 270000.00 59255981.20
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 股权比例 投资金额 备注
四川福斯特实业股份有限公司
法人股 50万股 1.67％ 500000.00
四川飞虹瓦股份有限公司
法人股 200万股 6.67％ 2000000.00
四川省证券股份有限公司
法人股 200万股 1.67％ 2180000.00
合计 4680000.00
②其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
遂宁白禅寺电力有限公司
44204851.20 60％
遂宁市金龙城市信用社
1338060.00 13.81％
遂宁市天然气开发有限责任公司
650000.00 5％
四川新星投资有限责任公司
6400000.00 40％
遂宁市明星建材开发有限责任公司
1983070.00 19.40％
合计 54575981.20
5、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本期转入 其他 年末数 资金 项目
固定资产 减少数 来源 进度
城北供电所征地
741857.05 741857.05 自筹
城北4、6、7、8号楼工程
5716937.67 2539571.89 8256509.56 -
开发区公司办公大楼工程
6200951.18 2606367.32 8807318.50 自筹 27％
水电花园改造、更换交换机
810003.35 260722.33 1070725.68 -
仁里电控厂征地
337680.00 50084.00 387764.00 自筹 12％
新桥变电工程
639475.39 1632986.86 2272462.25 自筹 67％
金梅35千伏变电站改造
1032672.66 1032672.66 自筹 18％
城北供电所综合楼
1667534.58 1667534.58 自筹 60％
城南物资仓库危房改造项目
433329.66 433329.66 自筹 51％
其他零星工程
399324.51 4421419.86 3494604.99 1260617.33
65522.05 自筹
合计
14846229.15 14644689.16 4565330.67 9517126.89
15408460.75
在建工程1998年末余额中无利息资本化金额。
6、待摊费用
待摊费用明细项目如下:
类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
期初进项税额 16583.27 9120.83 - 1865.61 7255.22
财产保险费 217413.71 10716.99 206696.72 127890.20 89523.51
修理费 8276.40 6437.18 38826.34 36766.72 8496.80
合计 242273.38 26275.00 245523.06 166522.53 105275.53
7、开办费、长期待摊费用
种类 年初数 本年增加数 本年摊销 年末数
开办费 163260.91 - 40815.24 122445.67
8、未分配利润
项目 本年数 上年数
一、净利润 79250337.65 50707735.45
加:年初未分配利润 53862688.51 43218928.95
盈余公积转入
二、可供分配的利润 133113026.16 93926664.40
减:提取的法定盈余公积 7925033.77 5070773.55
提取的法定公益金 7925033.77 5070773.54
三、可供股东分配的利润 117262958.62 83785117.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 7925033.77
应付普通股股利 29922428.80
转作股本的普通股股利 34620992.00
四、未分配利润 74716932.85 53862688.51
本公司董事会关于1998年度利润分配方案的决议:按净利润提取10％的法定公积金7,925,033.77元为法定公积金,提取10％的法定公益金7,925,033.77元,提取10％的任意盈余公积金7,925,033.77元。
9、其他业务利润
项目 1998年度 1997年度
材料销售 - 37684.07
供电贴费收入 3200000.00 3070000.00
供水收入 792452.83 -
其他收入 116772.83 47855.43
合计 4109225.66 3155539.50
10、投资收益
项目
股票投 债权投 非控股 年末调整的 合计
资收益 资收益 公司分 被投资公司
配来的 所有者权益
利润 净增减的金额
长期投资
56000.00* 1245666.67** 103860.00*** 1505526.67
*是四川省证券股份有限公司于1998年10月分来的法人股股利。
**包括两项:一是1998年6月委托重庆市证券公司临华营业部在二级市场买卖国债收益1,166,666.67元;二是1998年3、4月兑换国库券收益79,000.00元。
***是遂宁市金龙城市信用社1998年11月分来的红利。
11、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
所得税返还* 9790000.00
*经遂宁市财政局[遂市财工字(1998)59号]和[遂市财工字(1998)08号]文件批准,该局同意将本公司上缴的1998年度和1997年度所得税分别返还654万元和325万元并记入本公司1998年度损益。该两项所得税返还款分别于1998年12月和1997年12月收讫。
遂宁市财政局1997年度同意返还的所得税356.50万元在1997年度抵减了“所得税”科目而未记入本科目。
12、营业外收入
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产 14275.62 -
停薪留职人员管理费 57336.79 59991.64
罚没收入 33958.61 91602.55
其他收入 45376.40 9294.60
合计 150947.42 160888.79
13、营业外支出
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产损失 20200.00 173101.33
捐赠支出 32490.00 7625.00
事故损失 50675.65 123882.17
未上岗人员生活费 28560.00 4207.00
其他 5002.40 57632.27
合计 136928.05 366447.77
(七)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
遂宁市水电建设公司
遂宁市 全资子公司 王运厚
遂宁市国有资产管理局 国家股持股单位
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
遂宁市水电建设公司
14105000.00 14105000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称 金额 比率 金额 比率 金额 比率 金额 比率
遂宁市水电建设公司
1410.5 100％ - - - - 1410.5 100％
(4)存在控制关系的关联方交易事项
企业名称 应收款内容 1998年末余额 1997年末余额
遂宁市国有资产管理局
垫付离退休人员工资、 3454440.34 3257156.87
医药费等
2、不存在控制关系的关联方及其交易
(1)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
遂宁金原科技发展公司 为本公司法人持股单位,
占总股本的19.60％
不存在控制关系的关联方交易事项
企业名称 应收款内容 1998年末余额 1997年末余额
遂宁金原科技发展公司 借款 350042.31 2566255.09
(八)或有事项:无
(九)承诺事项:无
(十)资产负债表日后事项:无
十、公司其他有关资料
1、公司首次登记日期和地点:1988年4月29日.遂宁市
2、企业法人营业执照注册号: 20615280
3、税务登记号码:510902206152800
4、未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所:四川君和会计师事务所
办公地点:成都市城守东大街59-71号蓝光大厦2015室
十一、公司其他备查文件
1、有公司法定代表人亲笔签署的年度报告正本;
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的公司1998年度会计报表。
3、载有四川君和会计师事务所盖章,中国注册会计师亲笔签名的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川明星电力股份有限公司
一九九九年三月二十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日 (会股01表)单位:元
编制单位:四川明星电力股份有限公司
资产 注释 年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 3155546185 33124393.15 49526728.98 52462138.14
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 26968433.33 26968433.33 33581394.94 33581394.94
减：坏帐准备 80905.29 80905.29 100744.17 100744.17
应收帐款净额 26887528.04 26887528.04 33480650.77 33480650.77
预付帐款 3539851.59 5863905.69 3475500.56 6286949.85
应收补贴款
其他应收款 22241033.20 2252011.60 34288068.82 35146598.21
存货 2558619.19 4897801.97 2331992.32 4047934.64
减：存货跌价准备
存货净额 2558619.19 4897801.97 2331992.32 4047934.64
待摊费用 26275.00 26275.00 105275.53 105275.53
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 86808768.87 93051915.45
123208216.98 131529547.14
长期投资：
长期股权投资 40950547.60 26865698.75 76965211.83 59255981.20
长期债权投资 270000.00 270000.00
长期投资合计 40950547.60 26865698.75 76965211.83 59255981.20
减：长期投资减值准备
长期投资净额 40950547.60 26865698.75 76965211.83 59255981.20
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 187718459.50 203483601.69
193232773.24 209340980.43
减：累计折旧 67146038.95 707823463.43
74381898.40 78611053.87
固定资产净值 120572420.55 132701255.26
118850874.84 130729926.56
工程物资
在建工程 14846229.15 14846229.15 15408460.75 15408460.75
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 135418649.70 147547484.41
134259335.59 146138387.31
无形资产及其他资产：
无形资产 6617580.42 8164808.36 6471205.16 7985859.82
开办费 163260.91 163260.91 122445.67 122445.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
6780841.33 8328069.27 6593650.83 8108305.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 270228807.50 276063167.88
341026415.23 345032221.17
负债及股东权益
注释 年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 1093806.85 1093806.85 2636825.01 2636825.01
预收帐款 3150963.57 8164287.61 2025180.62 7069988.57
代销商品款
应付工资 2832458.82 2832458.82 2832458.82 2832458.82
应付福利费 331807.65 331056.51 472957.11 566986.71
应付股利 5253718.80 5253718.80 58340.00 58340.00
应交税金 367422.06 338219.50 295260.55 315070.80
其他应交款 237508.08 243182.06 234970.58 248087.49
其他应付款 27191205.74 28036593.80 23099101.50 21933142.73
预提费用 17754.47 17754.47 41563.82 41563.82
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 40476718.04 46311078.42 31696658.01 35702463.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2189730.97 2189730.97 2189730.97 2189730.97
住房周转金 2896056.96 2896056.96 3223387.07 3223387.07
其他长期负债
长期负债合计 5085787.93 5085787.93 5413118.04 5413118.04
递延税项：
递延税款贷项 6801727.36 6801727.36
负债合计 45562505.97 51396866.35 43911503.41 47917309.35
少数股东权益
股东权益
股本 86552480.00 86552480.00
129828720.00 129827820.00
资本公积 45344849.06 45344849.06
29887873.70 29887873.70
盈余公积 38906283.96 38906283.96
62681385.27 62681385.27
其中：公益金 13849574.89 13849574.89
21774608.66 21774608.66
未分配利润 53862688.51 53862388.51
74716932.85 74716932.85
外币报表折算差额
股东权益合计 224666301.53 224666301.53
297114911.82 297114911.82
负债及股东权益总计
270228807.50 276063167.88
341026415.23 345032221.17
利润分配表
1998年度
编制单位:四川明星电力股份有限公司 (会股02表附表)单位:元
项目 本年累计数 上年实际数
注释 母公司 合并数 母公司 合并数
一、净利润 79250337.65 79250337.65 50707735.45 50707735.45
加：年初未分配利润
53862688.51 53862688.51 43218928.95 43218928.95
盈余公积转入
二、可供分配的利润
133113026.16 133113026.16 93926664.40 93926664.40
减：提取法定盈余公积
7925033.77 7925033.77 5070773.55 5070773.55
提取法定公益金 7925033.77 7925033.77 5070773.54 5070773.54
三、可供股东分配的利润
117262958.62 117262958.62 83785117.31 83785117.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
7925033.77 7925033.77
应付普通股股利 29922428.80 29922428.80
转作股本的普通股股利
34620992.00 34620992.00
四、未分配利润74716932.85 74716932.85 53862688.51 53862688.51
附注:
非常项目: 上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润表
1998年度
编制单位:四川明星电力股份有限公司 (会股02表附表)单位:元
项目 本年累计数 上年实际数
注释 母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
144091934.14 146489843.55 169442788.39 194970860.77
减：折扣与折让
主营业务收入净额
144091934.14 146489843.55 169442788.39 194970860.77
减：主营业务成本
80716554.11 82802273.95 85475363.16 1037691836.53
主营业务税金及附加
1467398.33 1585686.70 1858307.54 2534039.67
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
61907981.70 62101882.90 82109117.69 88674984.57
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3150757.42 3155539.50 4105594.47 4109225.66
减：存货跌价损失
营业费用
188152.49 188152.49 399882.22 399882.22
管理费用
11613838.23 12051348.65 12809917.34 15782451.63
财务费用
-27689.67 -35769.06 -3503476.29 -3536823.05
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
53284438.07 53053690.32 76508388.98 80138699.43
加：投资收益(损失以"-"号填列)
2398807.77 2630075.52 5129908.45 1505526.67
补贴收入 9790000.00 9790000.00
营业外收入
160888.79 160888.79 150376.18 150947.42
减：营业外支出
365927.77 366447.77 130428.05 136928.05
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
55478206.83 55478206.86 91448248.47 91448245.47
减：所得税
4770471.41 4770471.41 12197907.82 12197907.82
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
50707735.45 50707735.45 79250337.65 79250337.65
现金流量表
1998年度
编制单位:四川明星电力股份有限公司 (会股03表附表)单位:元
项 目 行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 175417206.32 178639679.77
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
9419360.93 9419360.93
收到的除增值税以外的其他税费返还 6540000.00 6540000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3024174.77 4282643.79
现金流入小计 194400742.02 198881684.49
购买商品、接受劳务支付的现金 75024342.25 77277370.66
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17502622.94 1755809.66
支付的增值税款 10205807.59 10205807.59
支付的所得税款 12040000.00 12040000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2315369.94 2767493.41
支付的其他与经营活动有关的现金 13289053.41 13413079.42
现金流出小计 130377196.13 133459560.74
经营活动产生的现金流量净额 64023545.89 65422123.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 15270000.00 15270000.00
分得股利或利润所收到的现金 259860.00 259860.00
取得债券利息收入所收到的现金 1245666.67 1245666.67
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 23075.00 23075.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2264150.94 2264150.94
现金流入小计 19062752.61 19062752.61
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 15286518.92 15318618.92
权益性投资所支付的现金 32390282.45 32390282.45
债权性投资所支付的现金 15000000.00 15000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 62676801.37 62708901.37
投资活动产生的现金流量净额 -43614048.76 -43646148.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2438230.00 2438230.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2438230.00 2438230.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2438230.00 -2438230.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17971267.13 19337744.99
