四川明星电力股份有限公司二OO一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 蒋志明副董事长委托陈德董事代为行使表决权，周秀华董事委托张廷安董事长代为行使表决权。 四川明星电力股份有限公司董事会 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：四川明星电力股份有限公司 英文名称：SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO., LTD （缩写：MXEP） （二）公司法定代表人：张廷安 （三）公司董事会秘书：蒋青 联系地址：四川省遂宁市大东街18 号 联系电话：（0825）2227626 传真：（0825）2210017 电子信箱：q-jiang@sn-public.sc.cninfo.net. （四）公司注册地址及办公地址：四川省遂宁市大东街18 号 邮政编码：629000 电子信箱：mxep@sn-public.sc.cninfo.net （五）公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》； 登载年度报告的国际互联网网址为：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地：四川明星电力股份有限公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：明星电力股票代码：600101 （七）公司的其他有关资料 1、公司首次注册日期、地点： 注册日期：1988 年12 月 注册地址：四川省遂宁市大东街18 号 2、变更注册登记日期、地点： （1）首次变更注册登记日：1997 年4 月20 日 注册地址：四川省遂宁市大东街18 号 （2）最近一次变更注册登记日：2001 年12 月2 日 注册地址：四川省遂宁市大东街18 号 3、公司法人营业执照注册号：5109001800146 4、公司税务登记号：510902206152800 5、公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：成都市城守东大街蓝光大厦2015 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况（单位：元） 项目 2001 年度 利润总额 85449421.69 净利润 78321880.49 扣除非经常性损益后的净利润 72251755.11 主营业务利润 130416230.68 其他业务利润 607903.41 营业利润 82586381.13 投资收益 2792915.18 补贴收入 -- 营业外收支净额 70125.38 经营活动产生的现金流量净额 97140252.96 现金及现金等价物净增减额 140061976.11 注：报告期内本公司所涉及需扣除的非经常性损益项目和金额如下： (1)返还的所得税抵减利润表上所得税600 万元 (2)营业外收支净额70125.38 元 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001年 2000年 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 248241750.84 243470530.64 243470530.64 净利润 78321880.49 81660078.17 80377475.97 总资产 1362256060.44 970409569.92 942934173.70 股东权益 991660852.36 633588005.38 606112582.16 每股收益 0.461 0.558 0.549 每股收益（加权） 0.514 0.558 0.549 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.426 0.516 0.516 每股净资产 5.84 4.33 4.14 调整后的每股净资产 5.80 4.27 4.09 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.58 0.76 0.76 净资产收益率（％） 7.90 12.89 13.26 净资产收益率加权(%) 10.72 13.14 13.52 项目 1999年 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 206839626.65 206839262.65 净利润 83108647.04 74851122.73 总资产 663013921.04 636821100.02 股东权益 580535198.47 554342377.45 每股收益 0.5675 0.511 每股收益（加权） 0.584 0.526 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.532 0.532 每股净资产 3.96 3.79 调整后的每股净资产 3.94 3.76 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.54 0.54 净资产收益率（％） 14.32 13.50 净资产收益率加权(%) 17.66 16.69 注：（1）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润数据： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 130416230.68 13.13% 17.85% 0.768 0.856 营业利润 82586381.13 8.33% 11.30% 0.486 0.542 净利润 78321880.49 7.90% 10.72% 0.461 0.514 扣除非经常性损 益后的净利润 72251755.11 7.29% 9.89% 0.426 0.475 （2）2001 年年末普通股总数为：16980.5367 万股，2000 年及1999 年年末的普通股总数为14644.386 万股。 （三）报告期股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 146443860.00 218389389.86 70231100.36 35023437.20 本期增加 23361507.00 317825956.11 23496564.15 7832188.05 本期减少 期末数 169805367.00 536215345.97 93727664.51 42855625.25 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 136024794.74 606112582.16 本期增加 46993128.29 419509343.60 本期减少 33961073.40 33961073.40 期末数 149056849.63 991660852.36 变动原因： 1、股本变动：报告期内，公司以2000 年末总股本146443860 股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，其中：国家股股东认购其应配股份的10%，即1437507 股；法人股股东全部放弃配股，社会公众股股东认配21924000 股。本次配股实际配售股份23361507股。 2、资本公积：2001 年公司配股后股本溢价部分转入317825956.11 元所致。 3、盈余公积金：是按净利润提10%的法定盈余公积金和按20%提取任意盈余公积金所致。 4、公益金：是按净利润的10%提取所致。 5、未分配利润增加是本年度净利润提取盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金和分配2001 年度股利后的的余额。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况(单位:股) 股本结构 期初 本期 本期 本期公 增 本期 期末 数 配股 送股 积金转 发 其他 数 增股本 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 73363860 1437507 74801367 国家拥有股份 47916900 1437507 49354407 境内法人持有股份 25446960 25446960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 73363860 1437507 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 73080000 21924000 95004000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 73080000 21924000 95004000 三、股份总数 146443860 23361507 169805367 （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末为止的公司前三年股票发行情况。1999 年3 月，公司增资配股的方案获得中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)8 号文批准实施。此次配股方案为：以1997年年末股本8655.248 万股为基数，每10 股配售3 股，配股价格为12.5 元。配股于1999年3 月26 日实施完毕，实际配售股份1661.54 万股。本次配股新增可流通股份1218 万股已于1999 年4 月20 日上市交易。 2、报告期内股票发行情况。2001 年8 月，公司经中国证券监督管理委员会批准实施配股。配股方案为：以2000 年末总股本14644.386 万股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，其中：国家股股东以现金方式认购其应配股份的10%，即143.7507 万股；法人股股东全部放弃配股，社会公众股股东认配2192.4 万股。本次配股实际配售股份2336.1507万股，公司总股本增加至16980.5367 万股，其中新增流通股2192.4 万股，新增可流通股份于2001 年9 月17 日上市交易。 （三）股东情况 1、截止2001 年12 月31 日，公司股东总计45699 名，其中：国有股股东1 名，法人股股东2 名，社会公众股股东45696 名。 2、主要股东持股情况 2001 年12 月31 日在册，持有公司股份前十名股东持股情况如下（单位：股）： 名次 股东名称 持股数 股份性质 占总股本比例（%） 1 遂宁市国有资产管理局 49354407 国家股 29.065 2 西南证券 15918368 公众股 9.374 3 遂宁金源科技发展公司 13446960 法人股 7.919 4 遂宁市电力物资公司 12000000 法人股 7.067 5 海螺水泥 537451 公众股 0.317 6 南证财务 350500 公众股 0.206 7 地文科技 278347 公众股 0.164 8 朱玲 242061 公众股 0.143 9 盛龙投管 234830 公众股 0.138 10 谢碧秀 232333 公众股 0.137 在本公司知情的范围内，前10 名股东之间均不存在关联交易。 3、公司控股股东情况 （1）报告期内，本公司控股股东无变化。 （2）本公司控股股东为遂宁市国有资产管理局，法定代表人：税国民。年初持有本公司股票4791.69 万股，年末持有4935.44 万股，占公司总股本的29.065%，年末持股数较年初增143.7507 万股，所持股份增加为参加公司报告期内配股所致，所持股份无质押、冻结情况。 遂宁国有资产管理局为政府授权经营国有产权或国有资产的法人单位，其实际控制人为遂宁市人民政府。遂宁国有资产管理局在政府机构改革中，已改制为遂宁市国有资产管理委员会办公室，目前，有关方面正向国家财政部等管理机构申报，拟将原遂宁市国有资产管理局所持有的股份4935.44 万股划转给遂宁兴业资产经营公司持有。 4、股份质押情况。持股5％以上的股东中，遂宁金源科技发展公司所持有的本公司股份被质押700 万股。该公司为遂宁金钻路桥有限责任公司提供贷款担保，于2000 年8 月7日与中国农业银行遂宁市中区支行签订《权利质押合同》，将其所持的本公司股份700 万股作为本次贷款的抵押物，质押给中国农业银行遂宁市中区支行，质押期自2000 年8 月17日至2007 年8 月17 日，该项质押已在上海证券中央登记公司办理质押登记。 5、因配售股份成为前10 名股东的股东情况。西南证券有限责任公司作为本公司2001年配股的主承销商，负责包销公司本次配股的余额部分。该公司年初未持有本公司股份，2001 年8 月22 日公司配股缴款结束后，社会公众股股东共计认配600.56 万股，本次配股的余股1591.84 万股按《承销协议》由主承销商包销。由此西南证券有限责任公司因配售公司股份共计持有公司股份1591.84 万股，占公司总股本的9.374%，成为本公司的第二大股东。该公司所持有的股份没有约定持股时间。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 在本公司职位 任期 年初持股 年末持股 张廷安 男 54 董事长 2000.11-2003.11 0 0 张万富 男 56 副董事长 2000.11-2003.11 7560 9828 蒋志明 男 42 副董事长 2000.11-2003.11 0 0 费庆伦 男 59 董事总经理 2000.11-2003.11 10080 13104 李玉常 男 53 董事副总经理 2000.11-2003.11 5040 6552 李加贵 男 52 董事副总经理 2000.11-2003.11 10620 13806 周秀华 女 43 董事副总经理 2000.11-2003.11 5040 6552 薛居树 男 53 董事 2000.11-2003.11 10080 13104 税国民 男 43 董事 2000.11-2003.11 0 0 陈德 男 39 董事 2000.11-2003.11 0 0 蒋青 男 36 董事会秘书 2000.11-2003.11 2520 2520 余清和 男 51 监事会主席 2000.11-2003.11 0 0 张晓耕 男 54 监事 2000.11-2003.11 5040 5040 卢赐华 女 46 监事 2000.11-2003.11 5040 6552 向志明 男 45 监事 2000.11-2003.11 0 0 邓正忠 男 48 监事 2000.11-2003.11 0 0 李建明 男 48 副总经理 2002.12-2003.11 0 0 李利勇 男 38 副总经理 2002.12-2003.11 0 0 秦刚 男 40 副总经理 2002.12-2003.11 0 0 以上董事、监事、高级管理人员持股出现变化的，原因均为参加公司报告期内配股所致。 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职单位 职务 蒋志明 遂宁金源科技发展公司 总经理 税国民 遂宁市国有资产管理局 局长 陈德 遂宁金源科技发展公司 副总经理 余清和 遂宁市人民政府 企业财务监督特派员 向志明 遂宁金源科技发展公司 副总经理 3、年度报酬情况 报酬支付原则：经公司董事会第五届五次会议审议通过，本公司自2001 年起对高级管理人员实行年薪制，高级管理人员年薪收入由基本年薪和业绩收入两部分组成，业绩收入根据公司经营业绩确定，各项考核指标由公司董事会以年度完成数为基础制定，一年一定，并以此进行考核、兑现。 未纳入年薪制范围的人员按企业工资管理办法执行。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员包括：张廷安、张万富、费庆伦、李玉常、李加贵、周秀华、薛居树、蒋青、张晓耕、卢赐华、邓正忠、李建明、李利勇等13人，上述董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为2830000 元，在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为610000 元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬数额在160000 元至200000元的3 人，在1300000 元至160000 元的5 人，在120000 元至1300000 元的3 人，35000元至40000 元的2 人。 蒋志明、税国民、陈德、余清和、向志明等5 名董事、监事的报酬由派出的股东方面支付，公司不单独（额外）提供工资、津贴、福利。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）报告期内董事变动情况：报告期内，经公司董事会第五届六次会议同意，董事李建明因工作变动，辞去了董事职务。 （2）报告期内高级管理人员的聘任情况：2001 年12 月28 日，经公司董事会第五届六次会议审议通过，聘任李建明、李利勇、秦刚为公司副总经理。 （二）公司员工数量及专业素质情况 公司2001 年末共有员工2044 名。其中：生产人员1638 名，财务人员78 名，行政人员271 名。具有大专及以上文化程度的428 名，有高级专业技术职称的技术人员22 名，中级技术职称的技术人员191 名，初级专业技术人员316 名。公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一） 公司治理基本情况 公司一直严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，以保障广大投资者的合法权益为已任，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作，做到信息披露的及时、准确，在证券市场树立了良好的企业形象。公司先后修订了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等有关规定，上述规定和公司治理的情况基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要表现在以下几个方面： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位，并使所有股东均能充分行使自己的权力。保持了与所有股东的有效沟通渠道，能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权，股东大会均有律师出席，并出具了律师见证意见。公司重大关联交易均由股东大会按照有关规定审议通过，做到了公平合理，充分保证公司及广大投资者的利益，并对有关事项予以了充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东遂宁市国有资产管理局与本公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形，人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开”在公司得到很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。公司经营稳健，发展思路明确。 人员方面：公司生产经营及人事管理完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，也未在控股股东方面兼职。 财务方面：公司拥有独立的会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做出。 资产方面：公司在电力方面拥用独立的发、供、输电系统和销售网络；在自来水方面有独立的自来水生产、销售系统。 机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依照各自的职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 业务方面：本公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 3、关于董事与董事会：公司严格按照有关法规及《公司章程》的规定选聘董事，董事会成员的人数及人员结构符合有关方面规定的要求；董事会经常组织董事会成员学习相关法律、法规及《公司章程》，使其熟悉作为董事应有的权利、义务和承担的责任；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，维护公司及广大投资者的合法权益。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；制定了《监事会议事规则》；监事能够本着对广大投资者高度负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：2001 年10 月28 日，公司董事会第五届五次会议审议通过了《公司高级管理人员实行年薪制实施办法》，自2001 年起开始实施。该办法充分体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原则。 6、关于信息披露与透明度：公司专人负责信息的收集与披露工作，并严格按照监管部门规定的信息披露的内容和格式要求，真实、完整、及时地履行持续披露信息义务，力求让公司在披露信息的时间、方式上使所有股东均享有平等的机会获得信息，公司所披露的信息有较高的质量和透明度。 7、关于独立董事的情况：报告期内，公司尚未聘请独立董事。 （二）公司治理结构存在的不足与差距 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况存在的主要差距有： 1、公司尚未聘请独立董事； 2、公司董事会专门委员会尚未建立； 3、《公司章程》中有关独立董事的条款不完善； 4、公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束机制有待进一步健全和完善。 （三）改进公司治理的计划和措施 公司将按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件要求，从以下几个方面进一步改进公司治理结构： 1、认真组织学习、贯彻实施中国证监会关于公司治理的规范性文件，使公司及全体董事、监事、高级管理人员充分认识规范公司治理的重要意义； 2、根据有关规范性文件等有关规定，董事会正积极修订公司章程及相关规定，建立独立董事制度，物色符合任职要求的独立董事人选，并在规定的时限内完成选聘独立董事事宜，达到规定的数量和比例要求，同时为充分发挥独立董事的作用创造必要条件； 3、董事会将根据公司治理的需要，设立有关专门委员会，充分发挥董事会的作用； 4、进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序，积极探索实施经理人员的激励约束制度。 六、股东大会情况简介 报告期内公司年度股东大会的有关情况： 公司于2001 年2 月8 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了召开2000 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 公司2000 年度股东大会于2001 年3 月10 日在公司四楼会议室召开。39 名股东及股东代理人出席了本次大会，代表股份7656.0998 万股，占总股本的52.28%。公司董事、监事及高级管理人员出席了大会，会议以记名投票方式逐一表决通过了以下事项并作出了相关的决议： 1、董事会2000 年度工作报告； 2、监事会2000 年度工作报告； 3、公司2000 年度财务报告； 4、公司2000 年度利润分配预案； 5、股东大会议事规则； 6、公司2001 年配股融资的预案。 四川英济律师事务所律师杨天均出席了此次大会，并出具了见证意见，认为公司2000年度股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格与表决程序、提出临时提案的股东的资格和提案程序与相关事宜符合法律、法规及公司章程的规定，股东大会的召开及通过的所有决议合法有效。 此次股东大会的决议公告登载于2001 年3 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围：电力、热力生产供应，送变电工程、线路、设备安装、施工，批发、零售；水暖器材、消防器材、五金交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件。自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、建设项目的投资。 报告期内，公司较好地克服了涪江流域天气持续干旱，水量减少等影响发电的不利因素，狠抓设备的技术改造和运行管理，保障了机组以最佳方式运行。加大现有自来水公司供水设备改造力度，采取有力措施，降低生产成本，搞好增供扩销，提高供水能力、扩大供水覆盖面。公司在狠抓生产经营，提升业绩形象的同时，进一步规范法人治理结构，强化内部管理，并取得了明显成效。认真做好2001 年配股申报工作，融资申请获得了中国证监会的批准，并以此为契机，加大企业收购兼并力度，努力向其他赢利能力较强的行业渗透，调整产业结构，培育新的利润增长点，增强核心竞争能力，先后完成了白禅寺电航工程、四川万通燃气股份有限公司的股权收购，初步完成了公司产业结构的进一步调整，基本实现了将公司建设成为一个区域性的集电力、自来水、天然气供应于一体的公用事业类上市公司的目标，为向高新技术产业稳步发展的远期目标的实施打下了基础。 报告期内，公司完成发电量35575.00 万千瓦时，比上年增加4032.00 万千瓦时；售电量38467.00万千瓦时，比上年增加460.00 万千瓦时；实现主营业务收入24824.18 万元,较上年增长1.96 %。公司被授予“四川工业企业最佳效益20 强”、“四川工业企业最大纳税企业100 强”。 报告期内，本公司主营业务比前一报告年度新增了天然气供应业、浅层油气开发业、制药业等业务。主要是公司以配股募集资金收购四川万通燃气股份有限公司的股权，增资控股遂宁制药厂，介入制药业后增加的经营业务。 报告期内，公司主营业务收入主要来自于电力销售收入。公司集电力发、供、输、配于一体，装机容量8.858 万千瓦，拥有高低压供电线路7000 多公里，覆盖遂宁市中区近2000平方公里的区域，担负着遂宁市市中区的工农业生产、人民生活用电的电力供应任务，拥有独立的供电网络和稳定的客户，在公司拥有的遂宁市市中区这一供电范围内市场占有率为100%。 占本公司主营业务收入及利润总额10%以上的主要产品为电力销售业务，报告期内，该项业务销售收入为192858.09 万元，销售成本为7713.05 万元，毛利率为58.85 %。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 行业 主营业务收入 主营业务利润 电力 192858094.41 113501094.72 工程安装 377771795.07 7015248.36 宾馆服务 6908047.87 3915972.08 自来水销售 12489274.00 5983915.52 占主营业务收入或利润总额10%以上的主要产品情况如下（金额单位：元） 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 市场占有率（%） 电力销售收入 192858094.41 77130483.63 58.85 100 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）遂宁宾馆：本公司的全资子公司，主要经营旅馆、卡扣OK、酒吧等。该公司注册资本为200 万元，地处成都繁华地段，报告期末，实现收入690.80 万元，实现净利润-49.63万元。 （2）遂宁市水电建设公司：本公司的控股子公司，主营业务范围:水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中型水利、水电工程测量等业务。注册资本为1410.50 万元,报告期实现收入2662.12 万元，实现净利润218.63 万元。 （3）遂宁市明星电气工程安装公司：本公司的全资子公司，主营业务范围:送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理、安装等。注册资本为100 万元,报告期实现收入817.15 万元，实现净利润14.77 万元。 （4）遂宁市明星自来水有限公司：本公司的控股子公司，主营业务范围:自来水生产、供应、，水暖管件、水暖管道零件、水防器材、净水剂制造、销售。注册资本为1100 万元,报告期实现收入1248.93 万元，实现净利润197.06 万元。 (5)遂宁明星加气砖厂：本公司的全资子公司，主营业务范围: 加气混凝土砌块砖及新型轻质建材生产、销售。注册资本为185 万元,报告期末实现收入307.90 万元，实现净利润14.58 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司营业收入主要来自电力生产销售收入，属自发、自供型企业，业务独立性较强，向前五名供应商合计购买金额为2968.09 万元，占年度采购总额的49.80%；向前五名客户销售总额为5523 万元，占年度销售总额的22.25%。 （二） 公司报告期内的投资情况 报告期内，公司投资额为18982.43 万元，比上一报告年度的5997.93 万元增加216.48%，主要变动因素是：公司配股后实施配股项目后，新增投资所致。其中：万通公司投入6592.83 万元；向药业公司投入9000 万元；此外，转让对大西南网络公司的出资使投资减少2000 万元，收回对新星公司投资，使投资减少643.33 万元。 1、募集资金的使用情况 （1）延续到报告期内的募集资金使用情况。 1999 年，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）8 号文批准，配股融资共计20768.93 万元，其中，货币资金15225.00 万元，扣除发行费用，实际募集资金14967.74万元。该部分资金已按《配股说明书》中所承诺的项目、计划进度进行实施，四川君和会计师事务所有限责任公司于2001 年2 月25 日以君和审字(2001)第1009 号出具了《前次募集资金使用情况的专项报告》对该部分配股募集资金的使用情况予以确认。 延续到报告期的募集资金为749.84 万元，截止2001 年12 月31 日，实际使用848.66万元，至此，1999 年配股募集资金已全部按照承诺使用项目实施完毕。 上次募集资金的投资项目及进展情况：上次募集资金的投资项目为城区公用10 千伏配电网络改造项目，报告期内，新建10 千伏及以下线路3.81 千米，改造10 千伏及以下线路55.28 千米，新建及改造配电变压器59 台，计1.52 万千伏安。 公司1999 年配股募集资金全部用于配股说明书中所承诺的项目，没有变更募集资金投向的情形。 截止2001 年12 月31 日，本公司配股募集资金所投入的白禅寺电航工程已竣工投产，2001 年完成发电14850.66 万千瓦时，实现销售收入6659.99 万元。 公司电力调度中心尚未完工，目前尚未产生效益。其他六个投资项目属于供电网络改造，对电网安全运行带来了显著的效果，减少了供电损耗，改善了供电质量。 （2）报告期内募集资金使用情况 2001 年，本公司以2000 年末股本总额14644.386 万股为基数，按10:3 的比例向全体股东配售股份，每股价格为15.00 元。其中，国有股股东遂宁市国有资产管理局认购其应配股份的10%，即143.75 万股，社会公众股东认配2192.40 万股，共计配售2336.15 万股。扣除相关费用，实际募集资金34118.75 万元。截止2001 年12 月31 日止，报告期内募集资金使用情况如下表（单位：万元）： 配股承诺项目投资项目 总投资 计划完成时间 实际投资 实施进度 收购遂宁金源科技发展公司、遂 宁兴业资产经营公司分别持有的 对遂宁白禅寺电力有限公司出资 7293.6 2001．12． 7200.00 100% 收购四川万通燃气股份有限公司 国有法人股 6527.83 2001．12 6527.83 100% 自来水改扩建项目 14900.00 2003．12． 800.00 5.37% 增资控股四川遂宁制药厂 9000.00 722.80 8.03% 合计 37721.43 15250.63 收购遂宁白禅寺电力有限公司出资项目：以2001 年募集资金收购遂宁白禅寺电力有限公司的股权后，本公司持有遂宁白禅寺电力有限公司100%的股权，注销了遂宁白禅寺电力有限公司法人资格，将其更名为“四川明星电力股份有限公司三星水电厂”，纳入公司内部管理，统一核算。 收购四川万通燃气股份有限公司国有法人股项目：在收购四川万通燃气股份有限公司3724 万股国有法人股后，公司持有万通股份有限公司60.84%的股权。目前，财产移交手续正在办理之中，本年度四川万通燃气股份有限公司未纳入合并报表的范围。 自来水改扩建项目：投资实施了二水厂一分厂的改扩建工程，至2001 年末，如期完成了沉淀池等主体工程的施工任务，配股募集资金投入完成800 万元。 增资控股四川遂宁制药厂：截止2001 年12 月31 日，制药厂迁扩建的土地征用已经完毕，GMP 异地改扩建的设计方案基本完成，完成投资722.80 万元。 公司本次配股募集资金实际投资项目与配股说明书中所承诺的项目一致，没有变更募集资金投向的情形。配股募集资金尚未使用的部分现全部体现为银行存款。 2、报告期内非募集资金投资使用情况 2001 年12 月28 日，公司董事会五届六次会议审议通过了《收购遂宁百货公司等六家单位持有的四川万通燃气股份有限公司法人股的议案》。分别与遂宁百货公司等六家单位签订协议，收购六家公司持有的万通股份公司的法人股1108 万股，每股收购价格为1 元人民币，本次收购完成后，本公司共持有四川万通燃气股份有限公司股权4897 万股，占该公司总股本的80%。 本次收购资金共计1108 万元，全部用公司自有资金进行收购。 （三）报告期公司财务状况及经营成果分析（单位：元） 项目 2001.12.31 2000.12.31 变动幅度(%) 总资产 1362256060.44 942934173.70 44.47 长期负债 173200000.00 140004000.00 23.71 股东权益 991660852.36 606112582.16 63.66 主营业务利润 130416230.68 114387928.72 14.01 净利润 78321880.49 80377475.97 -2.56 变动原因： 1、总资产：2001 年配股增加34118.75 万元；农网改造转入固定资产10783.67 万元。 2、长期负债：主要是农网改造工程转入公司时，转入了长期借款6920 万元所致。 3、股东权益：主要是公司配股增加股本2336.15 万元、资本公积金31782.60 万元和2001年度实现的净利润7832.19 万元。 4、主营业务利润：主要是白禅寺2001 年发电14850.66 万千瓦时，比上年多发电9266.16万千瓦时，少购大网电量3382.25 万千瓦时，少付购电费用1000 余万元所致。 5、净利润：主要是（1）2001 年执行优惠电价和丰谷电价，影响公司收益400 余万元。因此，售电量比2000 年增加1053.8 万千瓦时，而收入只增加37.22 万元。（2）2001 年比上年多交养老保险金116.95 万元。（3）资金占用费收入2001 年较上年减少695.9 万元。（4）白禅寺电站贷款利息记入费用1115.54 万元，致使利润减少，因而影响净利润。 （四）宏观经济环境及政策法规重大变化的影响分析 1、报告期内，遂宁市人民政府办公室下发了《关于规范调整电力价格的意见》，决定实施丰水期和低谷时段电价优惠政策，根据该《意见》的精神，本公司将在每年6－10 月的丰水期用电负荷低谷时段，对用户分步实施有关电价优惠措施。实施这些价格优惠政策将对本公司收益产生一定的影响。 2、根据国家有关规定，本公司享受的“先征后返”税收优惠政策，将在2001 年12月31 日后不再享受，由于该项优惠政策的取消，将在一定程度上影响到本公司的净利润及每股收益等重要经济指标。 （五）公司2002 年经营计划 2002 年是充满机遇和挑战的一年。国家进一步加大了西部大开发政策扶持力度，西部企业将进一步加快发展速度，为公司增供扩销带来了良好机遇。我们要作好充分估计，审时度势，把握机遇，先行一步，迎接挑战。 在新的一年里，公司将在坚持既定发展战略的基础上，密切关注、分析国家宏观经济环境及重大法规政策变化对公司战略发展方向的影响，充分利用产业优势，把握良好机遇，及时调整经营策略，争取政策扶持，努力加大发展步伐。 生产经营目标：完成发电量3.65 亿千瓦时，完成售电量4.00 亿千瓦时；天燃气销售2530万立方米；自来水销售1069 万吨。 为达到上述目标，公司2002 年拟采取以下措施： 1、按照国家有关法律、法规等方面的要求，进一步规范公司法人治理结构，建立独立董事制度，设立董事会的专门委员会，完善管理制度，调整管理结构，以适应企业迅速、持续发展的需要。 2、进一步优化产业结构，稳步发展电力，提高主业核心竞争能力。根据遂宁市行政区划调整和安居建县的需要，年内动工扩建安居110KV 输变电工程，不断提高公司的供电能力。抓好三星水电厂工程收尾工作，年内完成工程配套设施建设，同时要加强设备运行管理，努力完成发电目标。 3、抓好自来水公司二水厂一分厂改扩建工程收尾及自来水管网建设，形成覆盖市城区、新区及部分县的自来水生产供应的网络体系，增强公司的供水能力，进一步提高水质，延伸配套服务，满足城市供水和城南创新工业园区用水需要。抓好河东新区管网配套设施的规划，为扩大供水市场打下基础。 4、在完善扩大现有供气管网的基础上，继续稳妥地开发浅层油气资源，加快绿色环保CNG 汽车的发展步伐，投资建设CNG 加气站，扩大销售份额，提高产业效益，保证企业生产经营的健康发展。 5、明星药业公司完成制药厂GMP 改造主体工程，进一步选好新药品种，形成拳头产品。与实力较强的大专院校和科研机构协作组建明星生物制药研究开发中心，加大新产品的开发力度，力争在生物制药领域取得重大进展。 6、电力调度中心和明星大酒店要按计划完成装修和酒店开业前期工作，为提高公司电力调度调控能力提供保证。抓好遂宁宾馆餐厅改扩建及宾馆大楼外装饰工程建设，年内完成该项目全部工作，提高入住率和餐饮接待能力。 7、充分利用明星水电建设公司的实力、优势，整合、组建明星房地产开发公司，启动房地产开发业务，形成公司新的利润增长点。 8、2002 年，公司在确保电力主业稳步发展的同时，要进一步加大对收购项目生产经营的管理，转换其经营机制，尽快与公司管理融为一体，促进公司年度目标的顺利实施。拓展各独立核算单位的经营范围，扩大业务网络覆盖面，增强生存和盈利能力，为公司多创收，确保销售收入和利润较上年有所增长。 9、进一步完善公司人事制度、劳动制度、分配制度，充分发挥高级管理人员激励机制的积极作用。公司将结合自身各项经济指标完成情况，进一步完善目标管理体系，加大对高级管理人员的考核和奖惩力度，努力建立、健全人力资源管理和激励机制。 10、加强人才的培养和引进，不拘一格选人用人，提高员工素质。根据公司产业发展的需要，有计划地引进专业技术、管理人才；同时严格公司员工的专业培训和技能培养，努力提高公司员工的专业素质和业务水平。 （六）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2001 年2 月6 日公司召开了董事会五届二次会议，审议并通过了以决议： ①公司2000 年度报告及摘要； ②公司2000 年度财务决算报告； ③公司2000 年度利润分配预案和下一年度利润分配政策预计； ④公司1998 年度配股募集资金使用情况； ⑤公司2000 年度配股预案； ⑥审议通过了配股募集资金的可行性研究报告； ⑦召开2000 年度股东大会的事宜； 本次董事会决议公告刊登在2001 年2 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）2001 年4 月24 日，公司董事会召开了五届三次会议，会议审议并通过了如下决议： ①关于对照成都证券监管办公室下达的巡检整改通知书进行整改的决议； ②针对成都证管办整改通知形成的整改报告； ③关于公司2000 年度利润分配的实施方案。 本次董事会决议公告刊登在2001 年4 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）2001 年7 月23 日，公司董事会召开了五届四次会议，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了公司2001 年中期报告及摘要； ②审议通过了关于计提资产减值准备并进行追溯调整的议案； ③审议通过了明星大酒店的投资及建设方案； ④审议通过了修订后的董事会规则。 本次董事会决议公告刊登在2001 年7 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）2001 年10 月28 日，公司董事会召开第五届五次会议，会议的议程及审议并通过的事项如下： ①听取总经理关于公司2001 年1 至9 月生产经营工作的汇报； ②审议公司供电改造、发展计划； ③审议公司2001 年度配股募集资金实施方案； ④审议通过了公司高级管理人员年薪制实施办法。 （5）2001 年12 月28 日，公司董事会召开了五届六次会议，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了李建明先生辞去董事职务的请求，并将提交本公司2001 年度股东大会予以确认，审议通过了聘任李建明、李利勇、秦刚为公司副总经理； ②审议通过了关于收购遂宁百货公司等六家单位持有的四川万通燃气股份有限公司法人股的议案； ③审议通过了关于出让在成都大西南有线网络有限责任公司的全部出资的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002 年1 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）2000 年度利润分配方案的执行情况 2001 年3 月10 日，公司2000 年度股东大会审议通过了本公司2000 年度利润分配方案，即以2000 年12 月31 日的总股本146443860 股为基数，向全体股东每10 股派现金2 元（含税）。该项决议已于2001 年5 月18 日实施完毕。 （２）2001 年度配股融资的决议执行情况 2001 年3 月10 日，公司2000 年度股东大会审议通过了《关于公司2001 年度配股的议案》，授权董事会在配股决议有效期内全权办理与本次配股相关的具体事宜。公司董事会根据国家的有关法律、法规的规定，认真组织有关方面编制配股申报的有关材料，积极向中国证监会进行申报，2001 年7 月5 日，公司的配股申请经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]60 号文核准实施。 3、本次利润分配预案及预计的2002 年度利润分配政策 （1） 本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司2001 年度实现利润85449421.69 元，净利润78321880.49 元，分别提取10%的法定盈余公积金7832188.05 元、10%的法定公益金7832188.05 元、20％的任意盈余公积金15664376.10 元后，加上去年未分配利润136024794.74元，可供股东分配的利润为183017923.03 元。经2001 年3 月7 日召开的公司董事会第五届七次会议研究决定，本年度利润分配的预案为：以2001 年末总股本169805367 股为基数，每股派现金红利0.20 元（含税），共计分配33961073.40 元，剩余未分配利润149056849.63元结转以后年度分配。 截止2001 年12 月31 日，公司资本公积金总额为536215345.97 元，经公司董事会研究决定，2001 年度不进行资本公积金转增股本。 上述方案尚需提交公司2001 年度股东大会审议批准后实施。公司2001 年度实际实施的利润分配政策与2000 年度报告报告预计的分配政策相符。 2、预计的2002 年度利润分配政策 本公司拟在2002 年结束后分配利润一次，公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为20％－60％，本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例约为10％。分配主要以现金分配为主，不以资本公积金转增股份。 八、监事会报告 2001 年，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》赋予的职责开展工作，坚持以提高公司经济效益为中心，切实履行监督和服务职能，较好地促进和改善了公司规范运作水平，为公司经济效益的提高作出了积极贡献。 （一）监事会工作情况 2001 年，监事会共召开了三次会议，分别是： 1、2001 年2 月6 日召开了四届二次会议，审议并通过了公司2000 年年度报告及摘要，审议通过了监事会工作报告； 本次监事会决议公告刊登在2001 年2 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2001 年7 月23 日召开了四届三次会议，审议并通过了公司2001 年中期报告及摘要，对董事会关于计提资产减值准备并进行追溯调整的有关计提依据、程序、调整方法等方面进行了监督； 本次监事会决议公告刊登在2001 年7 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2001 年8 月7 日召开了四届四次会议，审议并通过了监事会工作细则。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2001 年，公司监事会通过列席董事会会议、协助审计机关的审计查证工作，支持内部审计等方式，对公司及董事、经理的依法运作情况进行监督，监事会对照有关法律、法规检查，认为公司依法运作良好，决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理及高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司2001 年度的财务状况进行了监督和审查，认为2001 年度的财务决算报告真实地反映了公司的经营成果，公司所做的各项工作符合企业自身发展的需要，有利于公司的持续、健康发展，维护了全体股东的长远利益。四川君和会计师事务所为公司出具的无保留意见的审计报告客观公正。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目情况 2001 年，本公司经中国证券监督委员会证监公司字（2001）60 号文核准，以公司2000年末股本总额14644.386 万股为基数,按10:3 的比例向全体股东配售股份,每股配股价15.00元。扣除相关费用，实际募集资金34418.26 万元。经监事会核查，公司募集资金实际投入项目与承诺项目完全一致，目前各项目的运作情况良好。 4、公司收购、出售资产交易价格情况 （1）关于收购资产的行为。2001 年，公司与遂宁百货公司等六家单位分别签订了收购其持有的四川万通燃气股份有限公司法人股的协议。监事会认为收购价格公平合理，不存在内幕交易，也无损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况发生。 （2）关于出售资产的行为。公司于2001 年12 月28 日将本公司在成都大西南有线网络有限责任公司的全部出资额2000 万元，以原出资额等价转让给遂宁市城市建设投资发展有限公司。监事会认为：该项资产出售充分考虑了公司产业结构的调整，资产出售体现了公开、公平、公正的原则，有利于公司的持续发展和企业长远目标的实现。 5、关联交易情况 报告期内，公司以配股募集资金收购了关联方遂宁兴业资产经营公司、遂宁金源科技发展公司持有的遂宁白禅寺电力有限公司的全部出资，监事会对交易价格、协议条款等进行了认真审查，认为公司收购两家股东持有的遂宁白禅寺电力有限公司7200 万元出资，有利于扩大公司主业规模，在未来发展中保持业绩稳定增长，提高盈利能力，所购股权已经具有证券从业资格的中介机构进行了审计、评估，且股东大会及董事会在表决上述二项收购事项时，所涉及的有关方面的董事、股东代表均未参加各自所涉及事项的表决，其所代表的表决权也未计入该事项的法定表决总数，其表决程序符合有关法规及公司章程的规定。因此，此次收购股权行为是合理、公平的，其价值确认方式是公允的，不存在内幕交易的行为，未损害公司其他股东以及公司的自身利益。 九、重要事项 （一）公司的配股申请获得中国证券监督管理委员会批准 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]60 号文核准，本次配股以公司2000 年12月31 日的总股本14644.386 万股为基数，向全体股东每10 股配售3 股，配股价为每股15.00元。其中，公司国有股股东遂宁市国有资产管理局以现金方式认购其应配股份的10%，即认购143.75 万股，公司法人股股东遂宁金源科技发展公司、遂宁市电力物资公司全额放弃本次配股，社会公众股股东以现金认购本次配股2192.40 万股，本次配股共计配售2336.15万股，融资34418.26 万元。 本次配股于2001 年8 月9 日至2001 年8 月22 日实施，经四川君和会计师事务所有限责任公司验资并已出具了君和验资（2001）第1015 号验资报告予以确认：截至2001 年9 月3 日，本次配股全部为货币资金且已到位。经上海证券交易所安排，公司本次配股新增可流通股份2192.40 万股于2001 年9 月17 日上市交易。 （二）所得税政策变化情况。根据国家有关规定，本公司享受的“先征后返”税收优惠政策，将在2001 年12 月31 日后不再享受，由于该项优惠政策的取消，将在一定程度上影响到本公司的净利润及每股收益等重要经济指标。 根据国务院《关于西部大开发的若干政策措施的实施意见》精神，对设在西部地区的国家鼓励类的内资企业和外商投资企业，在2001 年至2010 年期间，减按15%的税率征收企业所得税。本公司的主营业务属国家鼓励发展的产业，符合减按15%的税率征收企业所得税的条件，本公司将积极向税务管理部门报批。 （三）报告期内的诉讼事项 2001 年11 月27 日，公司向遂宁市中级人民法院提起民事诉讼，请求判令成都海星实业总公司归还本公司借款600 万元。遂宁市中级人民法院已受理了公司的起诉，目前该案正在审理之中。 （四）报告期内本公司收购及出售资产的事项 1、收购资产的事项：2001 年，公司与遂宁百货公司等六家单位分别签订了收购其持有的四川万通燃气股份有限公司法人股的协议，收购遂宁百货公司等六家单位持有的四川万通燃气股份有限公司持有的法人股1108 万股。经协商，公司本次收购万通股份法人股的价格为1 元/股。 2、出售资产的事项：由于本公司经营发展战略的调整，公司于2001 年12 月28 日与遂宁市城市建设投资发展有限公司签订协议，将本公司在成都大西南有线网络有限责任公司的全部出资额2000 万元，以每份出资1 元的价格转让给遂宁市城市建设投资发展有限公司。本次转让完成后，本公司将不再持有成都大西南有线网络有限责任公司股份。 大西南有线网络有限责任公司是1999 年本公司与海星公司双方共同出资组建的，根据协议约定，大西南公司注册资本为1 亿元人民币，其中，海星公司以资产作价5200 万元投资，占大西南公司注册资本的52%，本公司以现金4800 万元投入，占大西南公司注册资本的48%。海星公司将其在大西南公司中持有的200 万股股权作价200 万元人民币转让给本公司，实现上述转让后，本公司与海星公司在大西南公司中各占50%的股权。 大西南公司于1999 年11 月8 日在成都市工商行政管理局高新分局注册成立，注册资本1 亿元。根据合作协议，必须在海星公司完成二期工作后，本公司的投资余额2800 万元及购买200 万股权的200 万元资金共计3000 万元才继续投入。 由于海星公司的前期投入仍在进行，与有关市、县广播电视局合作进行的有线电视网络建设一直处于建设之中，二期工作至今未能全部完成，因此，本公司的3000 万元余款也未再继续投入。根据工商行政管理局的要求，企业注册需以实际到位的资产为注册的依据，因此，在2000 年3 月年检审查时，大西南公司已按实际到位的资本将其注册资本由1亿元变更为7200 万元（海星公司5200 万元，明星公司2000 万元）。 上述收购及出售资产的事项见2002 年1 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （五）、报告期内公司重大关联交易事项 本公司分别与遂宁兴业资产经营公司、遂宁金源科技发展公司签订了《出资转让协议》，用公司2001 年配股募集资金收购两家股东持有的遂宁白禅寺电力有限公司7200 万元出资，即：收购遂宁兴业资产经营公司对遂宁白禅寺电力有限公司的1800 万元出资，而遂宁兴业资产经营公司总经理税国民同时为本公司董事；收购遂宁金源科技发展公司在遂宁白禅寺电力有限公司中的出资5400 万元出资，而遂宁金源科技发展公司为本公司法人股股东，其高级管理人员蒋志明为本公司副董事长、陈德为本公司董事。因此，上述出资权的转让构成了公司的关联交易。 本次交易的定价原则：以经审计、评估确认的遂宁白禅寺电力有限公司的净资产额确定为收购价格。 本次关联交易的交易价格：经具有证券从业资格的中介机构进行了审计、评估，遂宁白禅寺电力有限公司的净资产额为18235.27 万元，每股净资产为1.013 元，本次收购金额共计7293.6 万元。 本次关联交易的详情见2001 年2 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （六）、重大合同及其履行情况。 1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司未发生对外担保事项。 3、报告期内委托理财事项 2000 年11 月，本公司与成都嘉裕投资有限责任公司签订“委托理财协议书”，本公司出资人民币2000 万元，委托成都嘉裕投资有限责任公司投资于国债、债券等，委托投资期限为2000 年11 月7 日至2001 年5 月7 日。2001 年4 月，本公司已收回投资及其收益共计2121.67 万元。 （七）、电力价格调整。遂宁市人民政府办公室制定了《关于规范调整电力价格的意见》，决定实施丰水期和低谷时段电价优惠政策，根据该《意见》的精神，本公司将在每年6－10 月的丰水期用电负荷低谷时段，对用户分步实施有关电价优惠措施。实施这些价格优惠政策将对本公司收益产生一定的影响。 详情见2001 年9 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》刊载的《公司关于电力价格调整的公告》。 （八）证券监管部门的巡回检查及整改情况。中国证券监督管理委员会成都证券监管办公室对本公司进行了巡回检查，并就巡回检查中发现的问题下达了整改通知书。公司董事会针对整改通知书中指出的问题，对照《公司法》、《证券法》和《股票发行与交易管理暂行条例》等相关规定和要求进行了逐项检查和整改，并对尚未整改的事宜作出了决议，形成了整改报告。 整改报告见2001 年4 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （九）聘任会计师事务所情况。报告期内公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，2000 年度，本公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为20 万元。2001 年度公司支付给会计师事务所的报酬共计92 万元。本公司认为，支付给会计师事务所的报酬符合市场的总体水平和公司需要审计的业务量，不会影响会计师事务所在审计工作中的独立判断。公司2001 年度支付给会计师事务所报酬的具体情况如下： (1)支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的2001 年度财务审计报酬：35 万元； (2)公司进行配股工作时，四川君和会计师事务所有限责任公司承担了配股投资项目的审计、验资工作，公司支付给该事务所这方面的报酬为55 万元； (3)公司配股时，由于投资项目中涉及到关联交易，特聘请了天一会计师事务所担任独立财务顾问，由此支付给该事务所的报酬为2 万元。 （十）公司和持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十一）加入世界贸易组织法律文件中相关条款对公司未来经营活动的影响 加入WTO 对电力行业及公司有一定的积极影响，主要表现在以下方面：有利于引进国外先进的技术设备，提高发电效率，降低发电成本，增强竞争力；有利于加强和国外的电力企业的交流，引进先进的管理经验。同时，加入WTO 将进一步刺激国内经济的发展，拉动电力需求的增长，有利于公司的持续发展。 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报告经四川君和会计师事务所有限公司中国注册会计师贺军、李夕甫审计，并出具了无保留意见的审计报告(君和审字[2002]第1013 号)。审计报告如下： 四川明星电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川明星电力股份有限公司（下称“贵公司”） 二00 一年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二00 一年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，二00 一年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二00 一年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况，二00 一年度的经营成果及合并经营成果和二00 一年度的现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师 李夕甫 报告日期：二00 二年二月二十八日 （会计报表附注六注16、注27、注28 和附注十的报告日 期为二00 二年三月七日） 财务报表 资产负债表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2001 年12 月31 日 单位：元 资产 注释 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 73,149,153.10 223,467,098.12 短期投资 20,000,000.00 - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 23,963,535.05 26,140,318.91 其他应收款 92,546,351.89 33,086,199.05 预付帐款 1,546,926.18 5,968,476.48 应收补贴款 - - 存货 7,303,187.37 5,937,790.42 待摊费用 54,769.96 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 218,563,923.55 294,599,882.98 长期投资： 长期股权投资 七(1) 231,640,779.77 251,081,940.60 长期债权投资 - - 长期投资合计 231,640,779.77 251,081,940.60 固定资产： 固定资产原价 286,257,348.95 837,179,869.09 减：累计折旧 113,101,340.63 133,648,243.27 固定资产净值 173,156,008.32 703,531,625.82 减：固定资产减值准备 25,143,628.73 25,143,628.73 固定资产净额 148,012,379.59 678,387,997.09 工程物资 - - 在建工程 74,754,048.42 89,318,864.22 固定资产清理 - - 固定资产合计 222,766,428.01 767,706,861.31 无形资产及其他资产： 无形资产 18,526,812.40 18,123,546.80 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 18,526,812.40 18,123,546.80 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 691,497,943.73 1,331,512,231.69 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 - - 应付帐款 854,180.73 42,742,598.71 预收帐款 2,912,648.94 2,899,439.22 应付工资 2,702,366.71 2,264,248.32 应付福利费 2,925,812.46 2,823,202.63 应付股利 29,347,112.00 34,019,403.40 应交税金 2,881,915.04 1,453,338.44 其他应交款 246,703.47 173,811.94 其他应付款 34,293,605.77 59,186,509.83 预提费用 - 72,766.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 1,585,903.60 1,665,120.73 其他流动负债 - - 流动负债合计 77,750,248.72 147,300,439.22 长期负债： 长期借款 4,000.00 169,200,000.00 应付债券 - - 长期应付款 2,189,730.97 3,399,730.97 专项应付款 - 15,190,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 2,193,730.97 187,789,730.97 递延税项： 递延税款贷项 5,441,381.88 4,761,209.14 负债合计 85,385,361.57 339,851,379.33 股东权益： 股本 146,443,860.00 169,805,367.00 减：已归还投资 - - 股本净额 146,443,860.00 169,805,367.00 资本公积 218,389,389.86 536,215,345.97 盈余公积 105,254,537.56 136,583,289.76 其中：法定公益金 35,023,437.20 42,855,625.25 未分配利润 136,024,794.74 149,056,849.63 股东权益合计 606,112,582.16 991,660,852.36 负债和股东权益总计 691,497,943.73 1,331,512,231.69 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2001 年12 月31 日 单位：元 资产 注 年初数 年末数 释 流动资产： 货币资金 1 107,506,775.29 247,568,751.40 短期投资 2 20,000,000.00 - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 26,053,847.63 28,170,453.02 其他应收款 4 21,025,349.29 20,820,235.63 预付帐款 5 3,595,768.31 10,451,671.63 应收补贴款 - - 存货 6 14,173,348.20 12,682,403.01 待摊费用 7 134,088.92 24,891.16 到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 192,489,177.64 319,718,405.85 长期投资： 长期股权投资 8 59,979,311.31 189,824,289.54 长期债权投资 - - 长期投资合计 59,979,311.31 189,824,289.54 固定资产： 固定资产原价 9 341,670,350.63 892,566,006.85 减：累计折旧 9 133,381,707.11 156,178,501.93 固定资产净值 9 208,288,643.52 736,387,504.92 固定资产减值准备 9 26,521,007.15 26,584,108.45 固定资产净额 9 181,767,636.37 709,803,396.47 工程物资 - - 在建工程 10 469,141,996.05 105,366,732.98 固定资产清理 - - 固定资产合计 650,909,632.42 815,170,129.45 资产及其他资产： 无形资产 11 34,842,184.59 34,066,900.79 长期待摊费用 12 4,713,867.74 3,476,334.81 其他长期资产 - - 资产及其他资产合计 39,556,052.33 37,543,235.60 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 942,934,173.70 1,362,256,060.44 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 13 9,580,000.00 2,330,000.00 应付票据 - - 应付帐款 14 20,595,266.16 44,656,401.47 预收帐款 15 7,663,642.81 12,899,125.63 应付工资 3,485,912.58 2,992,260.10 应付福利费 3,634,946.85 3,702,648.97 应付股利 16 29,347,112.00 34,019,403.40 应交税金 17 3,166,364.97 714,032.90 其他应交款 301,347.20 220,935.67 其他应付款 18 35,175,538.23 57,367,002.93 预提费用 19 335,944.29 309,819.20 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20 2,690,403.60 2,769,620.73 其他流动负债 - - 流动负债合计 115,976,478.69 161,981,251.00 长期负债： 长期借款 21 140,004,000.00 173,200,000.00 应付债券 - - 长期应付款 22 3,399,730.97 3,399,730.97 专项应付款 23 - 20,690,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 143,403,730.97 197,289,730.97 递延税项： 递延税款贷项 24 5,441,381.88 4,761,209.14 负债合计 264,821,591.54 364,032,191.11 少数股东权益 72,000,000.00 6,563,016.97 股东权益： 股本 25 146,443,860.00 169,805,367.00 减：已归还投资 - - 股本净额 25 146,443,860.00 169,805,367.00 资本公积 26 218,389,389.86 536,215,345.97 盈余公积 27 105,254,537.56 136,583,289.76 其中：法定公益金 27 35,023,437.20 42,855,625.25 未分配利润 28 136,024,794.74 149,056,849.63 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 606,112,582.16 991,660,852.36 负债和股东权益总计 942,934,173.70 1,362,256,060.44 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 29 248,241,750.84 243,470,530.64 减：主营业务成本 30 113,212,313.56 125,257,100.29 主营业务税金及附加 31 4,613,206.60 3,825,501.63 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 130,416,230.68 114,387,928.72 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 32 607,903.41 8,839,613.56 减：营业费用 2,029,414.74 1,026,411.33 管理费用 37,462,979.15 29,462,216.01 财务费用 33 8,945,359.07 -2,620,719.09 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 82,586,381.13 95,359,634.03 加：投资收益（损失以“-"号填列） 34 2,792,915.18 752,720.11 补贴收入 - - 营业外收入 35 923,315.92 169,062.56 减：营业外支出 36 853,190.54 1,640,165.78 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 85,449,421.69 94,641,250.92 减：所得税 6,824,524.23 14,263,774.95 少数股东损益 303,016.97 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,321,880.49 80,377,475.97 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -63,101.30 -1,282,602.20 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 37 合并利润分配表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 78,321,880.49 80,377,475.97 加：年初未分配利润 136,024,794.74 117,087,081.17 其他转入 - - 二、可供分配的利润 214,346,675.23 197,464,557.14 减：提取法定盈余公积 7,832,188.05 8,037,747.60 提取法定公益金 7,832,188.05 8,037,747.60 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 198,682,299.13 181,389,061.94 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 15,664,376.10 16,075,495.20 应付普通股股利 33,961,073.40 29,288,772.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 28 149,056,849.63 136,024,794.74 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构 现金流量表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 注释 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 213,334,093.28 244,868,485.92 收到的税费返还 5,285,909.09 5,285,909.09 收到的其他与经营活动有关的现金 22,895,411.82 20,261,318.91 现金流入小计 241,515,414.19 270,415,713.92 购买商品、接受劳务支付的现金 51,153,207.94 59,594,581.82 支付给职工以及为职工支付的现金 40,305,191.30 47,625,630.54 支付的各项税费 30,375,469.05 35,020,509.74 支付的其他与经营活动有关的现金 37 26,320,920.50 31,034,738.86 现金流出小计 148,154,788.79 173,275,460.96 经营活动产生的现金流量净额 93,360,625.40 97,140,252.96 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 46,433,202.40 46,433,202.40 取得投资收益所收到的现金 2,793,034.55 2,793,034.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 122,283.00 124,970.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16,264,809.08 - 现金流入小计 65,613,329.03 49,351,206.95 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 61,162,063.47 68,784,128.03 投资所支付的现金 156,278,300.00 156,278,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 38 72,000,000.00 72,000,000.00 现金流出小计 289,440,363.47 297,062,428.03 投资活动产生的现金流量净额 -223,827,034.44 -247,711,221.08 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 350,422,605.00 356,682,605.00 其中：子公司吸收少数股东投资所收 到的现金 - 6,260,000.00 借款所收到的现金 88,671,964.06 98,171,964.06 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 700,000.00 现金流入小计 439,094,569.06 455,554,569.06 偿还债务所支付的现金 110,969,812.00 116,769,812.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 38,105,260.91 38,916,670.74 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 399,235,142.09 9,235,142.09 现金流出小计 158,310,215.00 164,921,624.83 筹资活动产生的现金流量净额 80,784,354.06 290,632,944.23 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 150,317,945.02 140,061,976.11 法定代表人： 主管会计 负责人 会计机构负责人： 现金流量表附表 补充资料 注释 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,321,880.49 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 352,914.59 固定资产折旧 21,060,237.71 无形资产摊销 417,489.60 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） 54,769.96 预提费用的增加（减：减少） 72,766.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -100,141.00 固定资产报废损失 -2,090.00 财务费用 6,395,541.79 投资损失（减：收益） -7,532,304.19 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 3,167,129.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 6,611,042.74 经营性应付项目的增加（减：减少） -15,458,612.28 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 93,360,625.40 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 223,467,098.12 减：现金的期初余额 73,149,153.10 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 150,317,945.02 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,321,880.49 加：少数股东损益 303,016.97 计提的资产减值准备 376,557.41 固定资产折旧 24,009,961.47 无形资产摊销 826,454.21 长期待摊费用摊销 1,210,629.50 待摊费用的减少（减：增加） 109,197.76 预提费用的增加（减：减少） -96,685.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -84,768.40 固定资产报废损失 -2,090.00 财务费用 6,521,498.28 投资损失（减：收益） -2,792,915.18 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 3,313,436.43 经营性应收项目的减少（减：增加） 5,590,641.15 经营性应付项目的增加（减：减少） -20,466,562.04 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 97,140,252.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 247,568,751.40 减：现金的期初余额 107,506,775.29 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 140,061,976.11 法定代表人： 主管会计负责人 会计机构负责人： （三）会计报表附注 1、本公司简介 四川明星电力股份有限公司（下称“本公司”）的原企业遂宁电力公司为地方水电公司，始建于1958 年。当时主要采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、补助和减免税等筹资渠道，先后建成了遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979 年全部竣工并形成装机容量分别为6,580 千瓦、16,000 千瓦的水电发电能力。1988 年3 月，经四川省遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年5 月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行个人股股票2,900万元。1988 年12 月本公司向遂宁市工商行政管理局办理了注册登记，本公司正式成立。1993 年2 月13 日经遂宁市体改委批准，本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993 年12 月31 日，国家体改委[体改生(1993)269 号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997 年6 月27 日，中国证监会[证监发字(1997)359 号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。1999 年4 月6 日，经中国证监会[证监公司字(1999)8 号]批准，本公司实施1997 年度股东大会决议通过的增资配股方案，即以1997 年末总股本86,552,480 股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140 股（国家股股东放弃认购4,261,212 股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本由配股前（1998 年末）的129,828,720 股增至146,443,860 股。2001 年7月，经中国证监会[证监公司字(2001)60 号]批准，本公司实施2000 年度股东大会决议通过的2001 年增资配股方案，即以2000 年末总股本146,443,860 股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507 股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088 股），总股本增至169,805,367 股。 本公司从1998 年5 月开始建设的三星水电厂（原名为遂宁市白禅寺电航工程），于2001 年8 月竣工并开始正式发电。工程总投资额约43,238 万元，工程水电装机容量1.6 万千瓦Х3 组，年发电量预计2.26 亿千瓦时。 本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、施工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金交电等；向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、建设项目的投资。注册地址为四川省遂宁市大东街18 号。法定代表人为张廷安。 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》规定。 （2）会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，其后，各项财产如果发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 （6）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知＝和财政部[财会二字(1996)2 号]的规定予以确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的金额计算确定。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （10）坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，以期末应收账款和其他应收款余额按如下比例计提坏账准备：账龄1 年（含1 年，下同）以内的，按0.5%计提；账龄1-2 年的，按5%计提；账龄2-3 年的，按20%计提；账龄3 年以上的，按40%计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （11）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是为水电站、火电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具，包括维修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等300种左右)、备品备件(变压器、电压互感器、线圈等100 余种)、低值易耗品(绝缘带、白纱布、毛巾、变压油、工具等)，以及火电厂所需的燃料。各项存货购进入库时以实际成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （12）长期投资核算方法 ①长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ②长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10 年（含10 年）的期限摊销，贷方差额按不低于10 年（含10 年）的期限摊销。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 ③在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。具体计提比例如下： A．被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的5%提取长期投资减值准备； B．被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的20%提取长期投资减值准备； C．被投资单位不能正常经营，现金流量严重不充足，出现严重亏损时，按投资总额的50%提取长期投资减值准备； D．被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的80%提取长期投资减值准备； E．被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的100%提取长期投资减值准备。 （13）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别、估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38% 5% 电力工业专用设备 —发电设备 25 3.8% 5% —变配电设备 22 4.32% 5% —输电线路 40 2.375% 5% —通讯设备 20 4.75% 5% —测试设备 10 9.5% 5% 机械设备 15 6.33% 5% 管理用设备、用具 10 9.5% 5% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （14）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （15）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （16）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和用电权，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，用电权按10年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （17）长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （18）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理： ①辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 ②借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 （19）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （20）收入确认的方法 ①电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的，供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编制“应收电费汇总表”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差额列入“应收账款”或“预收账款”反映。 ②自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并编制“水费汇总表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 ③销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ④租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 ⑤提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 ⑥建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （21）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 （22）会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据《企业会计制度》和财政部[财会字（2001）17 号]的有关规定，从2001 年1 月1 日执行《企业会计制度》。 根据本公司董事会决定，按照《企业会计制度》和财政部[财会字（2001）17 号]的规定，本公司改变如下主要会计政策： ①固定资产原按账面净值计价、不计提固定资产减值准备，现改变会计核算政策，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提固定资产减值准备。具体方法如下： 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ②在建工程原按账面价值计价、不计提在建工程减值准备，现改变会计核算政策，对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提在建工程减值准备。具体方法如下： 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 ③无形资产原按账面价值计价、不计提无形资产减值准备，现改变会计核算政策，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提无形资产减值准备。具体方法如下： 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为27,475,423.22 元，其中因固定资产计价方法变更的累积影响数为26,521,007.15 元；因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00 元；因无形资产计价方法变更的累积影响数为954,416.07 元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润1,282,602.20 元；调减了2001 年年初留存收益27,475,423.22 元，其中未分配利润调减了21,723,818.14 元，盈余公积调减了5,751,605.08 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了20,954,256.82 元。 3、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004 号]有关规定，本公司电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照6%的征收率计缴增值税。 （2）营业税：电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税；宾馆服务收入按5%计缴营业税。 （3）城市建设维护税和教育费附加：按应纳增值税、营业税金额的7%和3%分别缴纳。 （4）企业所得税：根据财政部[财税（2000）99 号]及四川省财政厅[川财税（2000）38 号]的规定，本公司享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策（实征15%），该政策执行到2001 年12 月31 日止。本公司在四川省遂宁市的全资子公司和控股子公司的所得税由本公司统一汇算缴纳。 （5）其他税项：按国家规定缴纳。 4、会计报表合并范围的变更 本公司2000 年度已纳入合并范围的遂宁白禅寺电力有限公司，是本公司与遂宁兴业资产经营公司、遂宁金源科技发展公司共同投资设立的有限责任公司，于1997年5 月19 日成立。2001 年2 月27 日,本公司分别与遂宁金源科技发展公司、遂宁兴业资产经营公司签订出资转让协议，以本公司募集资金分别受让该两公司持有的原遂宁白禅寺电力有限公司30%和10%的股权。2001 年10 月本公司以募集资金支付了受让两公司持有的原遂宁白禅寺电力有限公司股权款。本公司受让两公司持有的原遂宁白禅寺电力有限公司股权后，注销了原遂宁白禅寺电力有限公司企业法人资格，并于2001 年12 月25 日进行了注销公告，将其变更为本公司内部二级非独立核算单位，故2001 年度合并会计报表范围发生了变更。 本年度纳入合并范围的子公司概况如下： 公司名称 业务性质 注册地 注册资本 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 旅馆、卡拉OK 、 成都市 200万元 酒巴 四川明星水电建设有限公司 水利水电工程施工 遂宁市 268万元 贰级 遂宁市明星电气工程有限公司 送变电工程线路安 遂宁市 100万元 装、维修 遂宁市明星自来水有限公司 自来水生产、供应 遂宁市 1,100万元 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 185万元 公司名称 实际投资额 权益 合并 比例 基准日 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 1,615.9万 100% 1999年 元 四川明星水电建设有限公司 1,642万元 72.4% 1995年 遂宁市明星电气工程有限公司 -- 100% 1998年 遂宁市明星自来水有限公司 2,216.2 万 100% 1999年 元 遂宁明星加气砖厂 274.9 万元 100% 1999年 5、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司概况如下： 名称 注册地 注册资本 投资金额 权益比例 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 成都市 200万元 1,615.9万 100% 四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268万元 1,642万元 72.4% 遂宁市明星电气工程有限公司③ 遂宁市 100万元 -- 100% 遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1,100万元 2,216.2万 100% 遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 185万元 274.9万元 100% 四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9,150万元 9,000万元 98.36 名称 主营业务 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 旅馆、卡拉OK、酒巴 四川明星水电建设有限公司② 水利水电工程施工贰级 遂宁市明星电气工程有限公司③ 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司④ 自来水生产、供应 遂宁明星加气砖厂⑤ 加气砖生产、销售 四川明星药业有限责任公司⑥ 制造销售药品 ①四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆原名为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]、遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司1999 年4 月6 日国有股权配股股份4,435,140 股，应缴配股资金55,439,250.00 元。配股完成后该宾馆成为本公司的全资子公司。2001 年4 月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆”，从1999 年起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为200 万元、法定代表人为陈阳光、主要经营旅馆、卡拉OK、酒吧。 ②四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司。2001 年7 月28 日本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订“关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议”，该公司原注册资本1,410.5 万元，进行增资扩股后，注册资本增至2,268万元，其中本公司出资1,642 万元占注册资本的72.4%、遂宁万通燃气集团有限责任公司出资626 万元占注册资本的27.6%，2001 年8 月2 日经四川省遂宁市工商行政管理局变更登记为“四川明星水电建设有限公司” ，从1995 年起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为2,268 万元，法定代表人为吴兴国，主要从事对外开展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 ③遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，于1998 年2 月24 日成立。该公司注册资本为100 万元，法定代表人为邱忠、主要从事送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理，安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售，机器电器设备安装。 ④遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司1999 年4 月6 日国有股权配股股份4,435,140 股，应缴配股资金55,439,250.00 元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本公司2000 年5 月30 日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从1999 年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、净水剂制造、销售。 ⑤遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑥四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，该项投资是本公司募集资金项目之一。该公司注册资本为9,150 万元，本公司出资9,000 万元，占注册资本的98.36%，已经四川中衡会计师事务所遂宁分所[川中衡会财二（2001）341 号验资报告]验证。2001 年12月28 日成立，领取注册号为5109001800958（3-3）的企业法人营业执照；注册地为遂宁市、法定代表人为张廷安、主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。该公司刚开始筹建，2001 年本公司未合并其会计报表。 6、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 157,404.91 42,785.42 银行存款 107,149,370.38 247,325,965.98 其他货币资金 200,000.00 200,000.00 合计 107,506,775.29 247,568,751.40 货币资金2001 年末余额较2000 年末增加130.28%，主要是由于2001 年9 月本 公司配股募集资金344,182,644.81 元，尚有部份配股项目资金未使用。 注2、短期投资 项目 年初数 年末数 减值准备 股权投资 -- -- -- 债券投资 -- -- -- 其他投资* 20,000,000.00 -- -- 合计 20,000,000.00 -- -- *2000 年11 月本公司与成都嘉裕投资有限责任公司签订“委托理财协议书”，本公司出资人民币20,000,000.00 元，委托成都嘉裕投资有限责任公司投资于国债、债券等，并保证年投资回报率为15%，委托投资期限为2000 年11 月7 日至2001 年5月7 日，从本公司投资款到账之日起算，委托投资期限届满后，成都嘉裕投资有限责任公司支付本公司投资本金及收益共计21,500,000.00 元。2001 年度本公司已收回投资及其收益。 注3、应收账款 应收帐款年末余额、帐龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 1 年以内 20,883,758.73 76.76 104,418.79 21,342,315.83 73.08 1-2 年 1,924,578.19 7.07 96,228.91 5,403,515.12 18.50 2-3 年 4,034,526.67 14.83 806,905.33 1,631,971.48 5.59 3 年以上 364,228.45 1.34 145,691.38 826,553.71 2.83 合计 27,207,092.04 100.00 1,153,244.41 29,204,356.14 100.00 账龄 年末数 坏账准备 1 年以内 106,711.58 1-2 年 270,175.76 2-3 年 326,394.30 3 年以上 330,621.48 合计 1,033,903.12 应收账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 应收帐款欠款前5 名的单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 四川锦华股份有限公司 2,585,488.61 1 年以内 遂宁金钻置业有限公司 355,289.54 1 年以内 遂宁市群康印染厂 327,853.90 1 年以内 遂宁市机器厂 324,969.25 1 年以内 遂宁市织造印染厂 286,518.96 1 年以内 注4、其他应收款 其他应收款年末余额、帐龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以 4,583,411 19.14 22,917.06 7,339,925.98 29.53 36,699.63 1-2 年 12,002,8 50.11 600,142.66 2,189,338.65 8.81 109,466.93 2-3 年 3,225,12 13.47 646,502.69 11,194,665.95 45.03 2,238,933.19 3 年以 4,139,19 17.28 1,655,679.72 4,135,674.66 16.63 1,654,269.86 合计 23,950,5 100.0 2,925,242.13 24,859,605.24 100.00 4,039,369.61 其他应收款2001 年年末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位欠款如下： 单位名称 金额 所欠时 欠款原因 间 遂宁市电力物资公司 3,673,315.64 1年以内 往来款项 遂宁市国有资产管理局 209,697.89 1-2年 往来款项 欠款前5 名单位如下： 单位名称 金额 所欠时间欠 款原因 遂宁市电力物资公司 3,673,315.64 1年以内 往来款项 四川省水利电力勘测设计院 500,000.00 1年以内 设计费用 遂宁万通燃气集团有限责任公司 2,000,000.00 1年以上 往来款项 成都海星信息网络有限公司 6,000,000.00 2-3年 暂借款 遂宁市水电局 1,752,364.10 历年发生 上交的以电养电资金 注5、预付账款 预付账款年末余额、帐龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账 1 年以内 2,476,653.56 68.88 -- 7,713,693.00 73.80 -- 1-2 年 150,112.27 4.17 -- 2,079,842.94 19.90 -- 2-3 年 208,650.00 5.80 -- 277,611.41 2.66 -- 3 年以上 760,352.48 21.15 -- 380,524.28 3.64 -- 合计 3,595,768.31 100.00 -- 10,451,671.63 100.00 -- 预付账款2001 年末余额较2000 年末余额增加190.66%，主要是由于预付的水电站设备款和预付的建筑安装工程款增加所致。 账龄超过1 年的预付账款未收回的理由，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。 预付账款本年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注6、存货 项目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 -- -- -- -- 原材料 8,173,968.47 3,702.34 9,680,739.5 8,717.93 包装物 -- -- -- -- 低值易耗品 15,606.63 4,356.13 784.00 -- 库存商品 1,062,822.14 -- 397,526.56 -- 在产品 4,970,922.69 41,913.26 2,632,566.46 20,495.60 委托加工物资 -- -- -- -- 委托代销商品 -- -- -- -- 受托代销商品 -- -- -- -- 分期收款发出商品 -- -- -- -- 合计 14,223,319.93 49,971.73 29,213.53 期末存货项目按成本与可变现净值孰低计价，按类别存货的成本低于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 注7、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 期初进项税额 2,280.26 -- 2,280.26 -- 财产保险费 56,778.46 60,073.13 111,831.40 5,020.19 修理费 15,195.20 1,334,751.88 1,348,772.11 1,174.97 低耗材料 59,835.00 56,463.00 97,602.00 18,696.00 合计 134,088.92 1,451,288.01 1,560,485.77 24,891.16 注8、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 61,470,846.31 1,491,535.00 156,278,300.00 26,433,321.77 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 61,470,846.31 1,491,535.00 156,278,300.00 26,433,321.77 项目 年末数 金额 减值准备 长期股权投资 191,315,824.54 1,491,535.00 长期债权投资 合计 191,315,824.54 1,491,535.00 2、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 项目 年初数 本年增加 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 650,000.00 -- 155,278,300.00 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 60,820,846.31 1,491,535.00 1,000.000.00 26,433,321.77 其他股权投资 合计 61,470,846.31 1,491,535.00 156,278,300.00 26,433,321.77 项目 年末数 金额 减值准备 对子公司投资 155,928,300.00 -- 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 35,387,524.54 1,491,535.00 其他股权投资 合计 191,315,824.54 1,491,535.00 （2）长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 2,000,000.00 四川万通燃气股份有限公司 法人股 6,592.83 61.90% 65,928,300.00 合计 -- -- -- 68,428,300.00 被投资公司名称 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 -- 四川万通燃气股份有限公司 -- 合计 500,000.00 （3）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单 位注册资本 比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 6.56% 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00 19.40% 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 1,000,000.00 11.36% 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 2.74% 四川明星药业有限责任公司 2001.12-永久 90,000,000.00 98.36% 合计 122,887,524.54 被投资公司名称 减值 准备 遂宁市城市信用社股份有限公司 -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 -- 华西证券有限责任公司 -- 四川明星药业有限责任公司 -- 合计 991,535.00 长期投资说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释1“长期投资”。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 注9、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 原值： 房屋建筑物 153,129,529.26 299,448,841.77 1,918,758.00 专用设备 175,710,663.70 248,960,440.07 760,400.00 通用设备 5,449,142.77 1,368,899.89 81,544.00 运输设备 7,381,014.90 5,034,494.40 1,156,317.91 合计 341,670,350.63 554,812,676.13 3,917,019.91 累计折旧： 房屋建筑物 53,677,352.85 10,465,295.91 290,157.03 专用设备 72,798,580.45 14,034,452.92 537,263.41 通用设备 3,848,778.47 315,589.67 884,478.25 运输设备 3,056,995.34 566,866.73 873,511.72 合计 133,381,707.11 25,382,205.23 2,585,410.41 净值 208,288,643.52 固定资产减值准备 26,521,007.15 63,101.30 26,584,108.45 净额 181,767,636.37 项目 年末数 原值： 房屋建筑物 450,659,613.03 专用设备 423,910,703.77 通用设备 6,736,498.66 运输设备 11,259,191.39 合计 892,566,006.85 累计折旧： 房屋建筑物 63,852,491.73 专用设备 86,295,769.96 通用设备 3,279,889.89 运输设备 2,750,350.35 合计 156,178,501.93 净值 736,387,504.92 固定资产减值准备 净额 709,803,396.47 本年固定资产增加数中从在建工程转入固定资产438,581,418.12 元，从农村电网改造工程转入107,836,773.19 元。 本年固定资产无对外抵押和担保。 注10、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他 减少数 开发区电力调度大厦工程 61,937,659.95 1,231,370.53 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 遂宁白禅寺电站工程 401,526,067.84 25,993,826.18 425,011,252.20 -- 其中：利息资本化金额 23,647,296.98 -- 23,647,296.98 -- 仁里电控厂征地 417,355.84 -- -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 金梅35千伏变电站改造 5,111,829.58 907,020.81 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 热电厂三废治理中心 -- 6,221,343.87 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 金梅村变电站集资楼 -- 4,341,392.77 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 城南110KV变电站 -- 1,021,550.24 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 西眉变电站 -- 1,643,974.00 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 城南供电所城网改造 -- 2,862,771.17 2,862,771.17 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 城北供电所城网改造 -- 5,623,848.01 5,623,848.01 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 自来水改扩建一期工程 -- 15,198,661.68 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 其他零星工程 149,082.84 9,760,395.79 5,083,546.74 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 合计 469,141,996.05 74,806,155.05 438,581,418.12 -- 其中：利息资本化金额 23,647,296.98 -- 23,647,296.98 -- 工程名称 年末数 资金来源 项目 进度 开发区电力调度大厦工程 63,169,030.48 募集、其他 75% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁白禅寺电站工程 2,508,641.82 募集、借款 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 仁里电控厂征地 417,355.84 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅35千伏变电站改造 6,018,850.39 募集 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 热电厂三废治理中心 6,221,343.87 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅村变电站集资楼 4,341,392.77 其他 50% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 城南110KV变电站 1,021,550.24 其他 15% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 西眉变电站 1,643,974.00 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- 城南供电所城网改造 -- 募集 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 城北供电所城网改造 -- 募集 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 自来水改扩建一期工程 15,198,661.68 募集、其他 90% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 其他零星工程 4,825,931.89 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- 合计 105,366,732.98 其中：利息资本化金额 -- -- -- 在建工程2001 年末余额较上年末下降77.54%，主要是本年三星水电站（原名白禅寺电航工程）完工转固所致。 注11、无形资产 种类 原始金额 年初数 本年 本年 本年摊销 金额 减值准备 增加 转出 土地使用权 38,845,222.82 35,721,591.36 879,406.77 -- -- 775,283.80 用电权 142,875.00 75,009.30 75,009.30 -- -- -- 合计 38,988,097.82 35,796,600.66 954,416.07 -- -- 775,283.80 种类 年末数 剩余摊 金额 减值准备 销期限 土地使用权 34,946,307.56 879,406.77 42-46 年 用电权 75,009.30 75,009.30 -- 合计 35,021,316.86 954,416.07 注12、长期待摊费用 种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 宾馆及餐厅装修费 4,673,052.55 -- 1,196,717.74 3,476,334.81 开办费 40,815.19 -- 40,815.19 -- 合计 4,713,867.74 -- 1,237,532.93 3,476,334.81 注13、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 4,700,000.00 1,900,000.00 信用贷款 4,880,000.00 430,000.00 合计 9,580,000.00 2,330,000.00 短期借款年末余额中逾期的借款明细项目如下: 贷款单位 借款期限 月利 借款金额 备注 市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00 遂宁市联社营业 99.01.19-2000.01.19 6.3525‰ 1,900,000.00 合计 2,330,000.00 *该项贷款是遂宁宾馆1992 年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金30万元，截止2001 年末已归还10 万元，尚未归还本金20 万元及利息23 万元共计43万元，主要原因是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核对，尚欠贷款本金20 万元及利息82,783.82 元，待核对清楚后归还。 **本公司所属自来水公司借款，由于自来水公司准备进行一期工程改造，加之资金较紧暂未归还，该借款已于2002 年1 月24 日归还。 注14、应付账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例 金额 比例(%) 1年以内 3,162,597.62 15.36 28,245,474.33 63.25 1-2年 3,770,374.23 18.31 1,291,473.62 2.89 2-3年 13,662,294.31 66.33 3,075,115.09 6.89 3年以上 -- -- 12,044,338.43 26.97 合计 20,595,266.16 100.00 44,656,401.47 100.00 应付账款2001 年末余额较上年末余额增加116.83%，主要是本年度纳入的农村电网改造工程欠付材料及工程款2,423 万元。 应付账款年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注15、预收账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 5,040,742.96 65.77 9,491,739.13 73.58 1-2年 2,622,899.85 34.23 2,242,283.94 17.38 2-3年 -- -- 1,165,102.56 9.04 3年以上 -- -- -- -- 合计 7,663,642.81 100.00 12,899,125.63 100.00 预收账款2001 年末余额较上年末余额增加68.32%，主要是预收的建筑安装工程款增加较多。预收账款主要包括预收输变电线路安装工程款，预收房屋租金，以及预收的水电建设工程款。 预收账款2001 年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注16、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 社会公众股东 14,674,340.00 19,059,130.00 国家股股东 9.583,380.00 9,870,881.40 法人股东 5,089,392.00 5,089,392.00 合计 29,347,112.00 34,019,403.40 应付股利年末余额包括：（1）以前年度分配股利部份社会公众股股利尚未支付58,330.00 元；（2）根据本公司董事会2002 年3 月7 日关于2001 年度利润分配预案的决议，以2001 年末股本总额为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.00 元（含税），共计分配33,961,073.40 元。 注17、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 -104,601.63 -241,433.74 营业税 775,976.82 -122,035.78 企业所得税 2,469,697.98 663,305.00 城市建设维护税 -87,892.76 403,985.51 房产税 105,779.69 3,893.40 代扣代缴个人所得税 7,404.87 6,318.51 合计 3,166,364.97 714,032.90 注18、其他应付款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 12,397,558.99 35.24 31,158,566.28 54.31 1-2 年 7,976,394.07 22.68 11,118,166.52 19.38 2-3 年 8,241,229.06 23.43 2,763,904.59 4.82 3 年以上 6,560,356.11 18.65 12,326,365.54 21.49 合计 35,175,538.23 100.00 57,367,002.93 100.00 其他应付款2001 年末余额较上年末余额增加63.09%，主要是本公司2001 年12月投资9,000 万元设立的子公司四川明星药业有限责任公司，因该子公司刚开始筹建建，实收资本金暂时未用，本公司向其借用资金1,867 万元。 其他应付款中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下: 单位名称 金额 备注 遂宁市金源科技发展公司 1,017,878.40 往来款 注19、预提费用 费用类别 年初数 年末数 备注 大修理费 105,083.43 110,238.89 设备大修理费 利息支出 230,860.86 126,814.31 短期借款利息 绩效奖金 -- 72,766.00 合计 335,944.29 309,819.20 注20、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债年末余额明细项目如下： 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 -- -- 信用贷款 2,690,403.60 2,769,620.73 拨改贷款、已逾 期 合计 2,690,403.60 2,769,620.73 一年内到期的长期负债年末余额逾期明细如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款 备注 条件 遂宁市建设银行* 1,665,120.73 1985- 3.6 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 100,000.00 88.05.30-93.12.30 3 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 100,000.00 88.08.22-93.12.30 3 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 100,000.00 88.11.15-93.12.30 3 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 100,000.00 89.05.03-93.12.30 3 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 100,000.00 89.06.10-93.12.30 3 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 100,000.00 89.04.03-93.12.30 3 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 300,000.00 94.04.12-93.12.30 3 信用 属拨改贷款 遂宁市建设银行** 204,500.00 借款利息 合计 2,769,620.73 *该项借款是本公司所属热电厂的拨改贷款余额，本公司于1997 年上报有关单位，要求将其转为国家资本金，截止2001 年末尚未收到有关单位同意转为国家资本金的批复，暂未归还，本公司计划在2002 年归还该借款。 **本公司所属自来水公司的拨改贷款余额，其中本金合计90 万元，利息20.45万元，本息合计110.45 万元。尚未归还的主要原因是自来水公司资金紧张所致。 注21、长期借款 长期借款2001 年末余额明细项目如下： 借款单位 金额 借款期限 年 借款条件 利率% 农业银行遂宁分行 40,000,000.00 2000.8.18-2020.8.17 6.21 电费收益权 质押 农业银行遂宁分行 20,000,000.00 2000.10.18-2020.10.17 6.21 电费收益权 质押 农业银行遂宁分行 9,200,000.00 2000.12.7-2020.12.6 6.21 电费收益权 质押 中国银行遂宁分行 10,000,000.00 99.11.29-2003.09.29 7.56 担保 中国银行遂宁分行 10,000,000.00 99.12.30-2003.12.30 7.56 担保 中国银行遂宁分行 5,000,000.00 2000.02.24-2004.12.24 7.56 担保 中国银行遂宁分行 10,000,000.00 2000.03.27-2004.03.26 7.56 担保 中国银行遂宁分行 5,000,000.00 2000.05.30-2004.03.29 6.24 担保 中国银行遂宁分行 10,000,000.00 2000.06.26-2004.06.25 6.24 担保 中国银行遂宁分行 5,000,000.00 2000.08.29-2004.06.28 6.21 担保 中国银行遂宁分行 15,000,000.00 2000.09.28-2004.09.27 6.21 担保 中国银行遂宁分行 10,000,000.00 2000.12.28-2004.09.27 6.21 担保 中国银行遂宁分行 20,000,000.00 2001.3.31-2004.11.29 6.21 担保 遂宁市财政局 4,000,000.00 2000.6.1-2008.6.1 6.00 担保 合计 173,200,000.00 借款单位 备注 农业银行遂宁分行 农网改造工程借款 农业银行遂宁分行 农网改造工程借款 农业银行遂宁分行 农网改造工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 中国银行遂宁分行 三星电站工程借款 遂宁市财政局 自来水工程借款 合计 注22、长期应付款 长期应付款2001 年末余额明细项目如下： 项目 年初数 年末数 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 遂宁市政府 1,060,000.00 1,060,000.00 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 合计 3,399,730.97 3,399,730.97 项目 备注 遂宁市财政局 1994年拨“挖、革、改”资金 遂宁市政府 1998年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 99年补助三星电站造地复耕基金 合计 注23、专项应付款 专项应付款2001 年末余额明细项目如下： 项目 年初数 年末数 备注 农村电网改造资金拨款* -- 15,190,000.00 自来水改扩建工程拨款** -- 5,500,000.00 合计 -- 20,690,000.00 *遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的款项，其中6,490,000.00 元为国债资金转拨款，另8,700,000.00 元是财政预算专项拨款，分别于2000 年1 月31 日、2001 年1 月3 日和2001 年9 月17 日收讫。 **遂宁市财政局拨付给本公司的专门用于遂宁市自来水改扩建工程的国债资金转拨款5,500,000.00 元。 注24、递延税款贷项 递延税款贷方余额2001 年初数为5,441,381.88 元，是根据财政部[财会函（1998）25 号]规定，将“资本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递延税款贷方的数额。从1999 年起以综合调整法按10 年期平均摊销。本期摊销680,172.74 元，摊销后递延税款贷方余额2001 年末数为4,761,209.14 元。 注25、股本 项目 年初数 本次变动增减（+、-） 配 送 公积 其 股 股 金转 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 73,363,860.00 1,437,507.00 -- -- 其中：国家持有股份 47,916,900.00 1,437,507.00 -- -- 境内法人持有股份 25,446,960.00 -- -- -- 境外法人持有股份 -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 2、募集法人股 -- -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- 未上市流通股份合计 73,363,860.00 1,437,507.00 -- -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73,080,000.00 21,924,000.00 2、境内上市的外资 股 -- -- -- -- 3、境外上市的外资 股 -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- 已上市流通股份合计 73,080,000.00 21,924,000.00 三、股份总数 146,443,860.00 23,361,507.00 -- -- 项目 本次变动增减（+、-） 年末数 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,437,507.00 74,801,367.00 其中：国家持有股份 1,437,507.00 49,354,407.00 境内法人持有股份 -- 25,446,960.00 境外法人持有股份 -- -- 其他 -- -- 2、募集法人股 -- -- 3、内部职工股 -- -- 4、优先股或其他 -- -- 其中：转配股 -- -- 未上市流通股份合计 1,437,507.00 74,801,367.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 21,924,000.00 95,004,000.00 2、境内上市的外资 股 -- -- -- 3、境外上市的外资 股 -- -- 4、其他 -- -- 已上市流通股份合计 21,924,000.00 95,004,000.00 三、股份总数 23,361,507.00 169,805,367.00 股本本年增加数是：2001 年7 月，经中国证监会[证监公司字(2001)60 号]批准，本公司实施2000 年度股东大会决议通过的2001 年增资配股方案，即以2000 年末总股本146,443,860 股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563 股，法人股股东放弃认购7,634,088 股），总股本增至169,805,367 股。该项增加的股本已经四川君和会计师事务所[君和验字（2001）第1015 号验资报告]验证。 注26、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价* 188,501,516.16 317,825,956.11 -- 接收捐赠资产准备 -- -- -- 住房周转金转入 -- -- -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 股权投资准备 -- -- -- 被投资单位接收捐赠准备 -- -- -- 被投资单位评估增值准备 -- -- -- 被投资单位股权投资准备 -- -- -- 被投资单位外币折算差额 -- -- -- 其他资本公积转入 -- -- -- 合计 218,389,389.86 317,825,956.11 -- 项目 年末数 股本溢价* 506,327,472.27 接收捐赠资产准备 -- 住房周转金转入 -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 股权投资准备 -- 被投资单位接收捐赠准备 -- 被投资单位评估增值准备 -- 被投资单位股权投资准备 -- 被投资单位外币折算差额 -- 其他资本公积转入 -- 合计 536,215,345.97 *2001 年9 月，经中国证监会[证监公司字(2001)60 号]批准，本公司实施2000 年度股东大会决议通过的2001 年增资配股方案，即以2000 年末总股本146,443,860 股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507 股，每股15 元，应收350,422,605.00 元，扣除承销及手续费用6,239,960.19 元和中介机构费用等发行费用2,995,181.70 元后，实际收回配股资金341,187,463.11 元，其中股本增加23,361,507.00 元，资本公积增加317,825,956.11 元。 注27、盈余公积金 项目 年初数 本年增加 本年减 年末数 法定盈余公积 46,230,571.39 7,832,188.05 -- 54,062,759.44 公益金 35,023,437.20 7,832,188.05 -- 42,855,625.25 任意盈余公积 24,000,528.97 15,664,376.10 -- 39,664,905.07 合计 105,254,537.56 31,328,752.20 -- 136,583,289.76 盈余公积金本年增加数，是根据本公司董事会2002 年3 月7 日关于2001 年度利润分配预案的决议，以本年实现的净利润计提10%法定盈余公积金7,832,188.05 元、计提10%法定公益金7,832,188.05 元、计提20%任意盈余公积金15,664,376.10 元。 注28、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 78,321,880.49 80,377,475.97 加：年初未分配利润 136,024,794.74 117,087,081.17 加：其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 214,346,675.23 197,464,557.14 减：提取的法定盈余公积 7,832,188.05 8,037,747.60 减：提取的法定公益金 7,832,188.05 8,037,747.60 三、可供投资者分配的利润 198,682,299.13 181,389,061.94 减：提取的任意盈余公积 15,664,376.10 16,075,495.20 减：应付普通股股利 33,961,073.40 29,288,772.00 减：转作股本的普通股股利 -- -- 四、年末未分配利润 149,056,849.63 136,024,794.74 因计提固定资产减值准备等会计政策变更采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。会计政策变更的累积影响数为27,475,423.22 元，其中因固定资产计价方法变更的累积影响数为26,521,007.15 元；因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00 元；因无形资产计价方法变更的累积影响数为954,416.07 元。由于会计政策变更，调减了2000年度的净利润1,282,602.20 元；调减了2001 年年初留存收益27,475,423.22 元，其中未分配利润调减了21,723,818.14 元，盈余公积调减了5,751,605.08 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了20,954,256.82 元。 2002 年3 月7 日，本公司董事会决议2001 年度利润分配预案：2001 年实现净利润78,321,880.49 元，加上年初未分配利润136,024,794.74 元，以本年实现的净利润计提10%法定盈余公积金7,832,188.05 元、计提10%法定公益金7,832,188.05 元、计提20%任意盈余公积金15,664,376.10 元后，可供股东分配的利润183,017,923.03 元，以2001 年末股本总额为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.00 元（含税），共计分配33,961,073.40 元，余额结转下年分配。 注29、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售收入 191,072,633.90 185,525,289.31 工程安装收入 37,771,795.07 40,908,568.76 宾馆服务收入 6,908,047.87 5,837,775.77 自来水销售收入 12,489,274.00 9,401,343.18 其他收入 -- 1,797,553.62 合计 248,241,750.84 243,470,530.64 注30、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售成本 77,130,483.63 89,342,658.06 工程安装成本 28,971,948.72 28,512,926.52 宾馆服务成本 2,593,131.34 1,775,865.08 自来水销售成本 4,516,749.87 4,538,979.33 其他成本 -- 1,086,671.30 合计 113,212,313.56 125,257,100.29 注31、主营业务税金及附加 项目 本年实际数 上年实际数 营业税 2,434,365.00 1,791,228.28 城建税 955,991.62 897,699.21 交通费附加 557,578.05 513,610.47 教育费附加 417,854.18 385,168.85 副食品价调基金 247,417.75 237,794.82 合计 4,613,206.60 3,825,501.63 注32、其他业务利润 其他业务利润发生额明细如下： 项目 本年发生数 上年发生数 备注 资金使用费 -- 6,958,972.13 房屋租金收入 379,892.62 690,176.41 技术转让收入 -- 20,000.00 其他 228,010.79 1,170,465.02 材料销售 合计 607,903.41 8,839,613.56 注33、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 11,155,399.52 603,447.60 减：利息收入 2,218,587.85 3,275,824.00 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 8,547.40 51,657.31 合计 8,945,359.07 -2,620,719.09 注34、投资收益 项目 股票投资 股权投资收益 债权投 联营或合 年末调整的被投 资收益 营公司分 资公司所有者权 来的利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- 1,216,666.67 -- -- 长期投资 -- 1,576,367.88 -- -- -119.37 合计 -- 1,576,367.88 1,216,666.67 -- -119.37 项目 合计 短期投资 1,216,666.67 长期投资 1,576,248.51 合计 2,792,915.18 短期投资收益为2000 年11 月本公司与成都嘉裕投资有限责任公司签订“委托理财协议书”，本公司出资人民币20,000,000.00 元，委托成都嘉裕投资有限责任公司投资于国债、债券等，并保证年投资回报率为15%，委托投资期限为2000 年11 月7 日至2001 年5 月7 日。2001 年度本公司收回投资收益1,216,666.67 元。 股权投资收益包括：收到华西证券有限责任公司分来的2000 年度利润1,576,367.88元；按权益法调整的金龙信用社净资产变动额-119.37 元。 注35、营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产收入 121,238.10 10,612.50 违约金及罚款收入 14,029.73 62,843.60 其他 788,048.09 95,606.46 合计 923,315.92 169,062.56 注36、营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产损失 24,929.10 180,394.03 违约金及罚款支出 -- 200.00 捐赠支出 201,800.00 40,700.00 非常损失 395,482.23 -- 固定资产值准备 63,101.30 1,282,602.20 其他 167,877.91 136,269.55 合计 853,190.54 1,640,165.78 注37、支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为31,034,738.86 元，其中价值较大的项目列示如下： 差旅费 997,082.00 保险费 6,061,847.90 办公费 1,211,048.27 修理费 2,726,897.40 业务招待费 804,949.40 运输费 318,135.34 捐赠支出 200,900.00 事故赔偿 267,740.97 遂宁万通燃气集团公司借款 2,000,000.00 电话费用 456,693.90 住房公积金 4,018,752.54 低耗品 414,572.25 注38、支付的其他与投资活动有关的现金 2001 年度本公司支付的其他与投资活动有关的现金为72,000,000.00 元，是购买遂宁白禅寺电力有限公司其他股东股权所支付的款项。 注39、支付的其他与筹资活动有关的现金 2001 年度本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为9,235,142.09 元，是支付的与配股工作有关的费用。 7、母公司会计报表主要项目注释 注1、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 本年增加 本年减少 金额减 值准备 长期股权投资 233,082,314.77 1,441,535.00 161,513,972.56 142,072,811.73 长期债权投资 -- -- 合计 233,082,314.77 1,441,535.00 161,513,972.56 142,072,811.73 项目 年末数 金额减 值准备 长期股权投资 252,523,475.60 1,441,535.00 长期债权投资 合计 252,523,475.60 1,441,535.00 长期股权投资年初金额减少2,331,794.49 元，是由于计提固定资产减值准备等会计政策的变更，本公司的子公司采用追溯调整法影响的净资产金额，本公司按权益法核算调整了年初对其长期股权投资金额。 长期股权投资本年增加包括：(1) 购买四川万通燃气股份有限公司国家股增加投资成本65,278,300.00 元；(2) 遂宁市城市信用社股份有限公司增资扩股增加投资成本1,000,000.00 元； (3) 四川明星水电建设有限公司本年按权益法核算计算投资收益增加投资2,572,073.40 元；(4) 遂宁市明星自来水有限公司本年按权益法核算计算投资收益增加投资2,318,346.49 元；(5) 遂宁市明星电气工程有限公司本年按权益法核算计算投资收益增加投资173,793.32 元；(6) 遂宁明星加气砖厂本年按权益法核算计算投资收益增加投资171,459.35 元；(7) 新设立四川明星药业有限责任公司出资增加投资成本90,000,000.00 元。 长期股权投资本年减少包括：(1)2001 年12 月28 日本公司与遂宁市城市建设投资发展有限公司签订出资转让协议，转让本公司在大西南有线网络有限责任公司股权20,000,000.00 元，转让价款20,000,000.00 元，2002 年1 月15 日收回全部股权转让价款20,000,000.00 元，本公司将该项股权转让事项列入了2001 年度会计报表反映；(2)收回四川新星投资有限责任公司投资成本6,433,202.40 元；(3) 遂宁市城市信用社股份有限公司本年按权益法核算（原遂宁市金龙城市信用合作社增资扩股前）计算投资损失减少投资119.37 元；(4) 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆本年按权益法核算计算投资损失减少投资496,283.55 元；(5)注销遂宁白禅寺电力有限公司企业法人资格减少投资成本108,000,000.00 元；(6) 四川明星水电建设有限公司增资扩股收回投资7,143,206.41 元。 2、长期股权投资 （1）投资项目 项目 年初数 本年增加 金额 减值准备 对子公司投资 172,361,468.46 -- 160,513,972.56 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 60,720,846.31 1,441,535.00 1,000,000.00 其他股权投资 -- -- -- 合计 233,082,314.77 1,441,535.00 161,513,972.56 项目 本年减少 年末数 金额 +减值准备 对子公司投资 115,639,489.96 217,235,951.06 -- 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 26,433,321.77 35,287,524.54 1,491,535.00 其他股权投资 -- -- -- 合计 142,072,811.73 252,523,475.60 1,441,535.00 （2）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 500.000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 2.000.000.00 四川万通燃气股份有限公司 法人股 6.592.83 61.90% 65.928.300.00 合计 68.428.300.00 被投资公司名称 减值准备 四川福特实业股份有限公司 —— 四川飞虹轴瓦股份有限公司 四川万通燃气股份有限公司 —— 合计 500.000.00 四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生产、销售，本公司拥有其1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司已停产多年，投资成本收回的可能性较小，按本公司的会计政策对其计提100%的减值准备。 四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦系列产品生产、销售，本公司拥有其3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 四川万通燃气股份有限公司原是本公司参股的股份有限公司，主要从事天然气供应、销售，本公司拥有其1.06%的股份，对其投资按成本法核算。2001 年1 月15 日四川遂宁万通燃气集团有限责任公司与公司签订了股权转让意向性协议，四川遂宁万通燃气集团有限责任公司同意将其持有的四川万通燃气股份有限公司3,724 万股国有法人股全部转让给本公司，转让价款待评估确认后，由双方协商确定。该项股权转让事项于2001 年2 月26 日经四川省财政厅[川财企（2001）46 号]批复，同意四川遂宁万通燃气集团有限责任公司将其持有的四川万通燃气股份有限公司3,724 万股国有法人股全部转让给本公司。2001 年2 月27 日，本公司与四川遂宁万通燃气集团有限责任公司签订股份转让协议，受让其持有的四川万通燃气股份有限公司国家股3,724 万股，占四川万通燃气股份有限公司总股本的60.84%，受让价款6,527.83 万元，截止2001年末受让价款已全部支付完毕。受让上述股权后，本公司持有四川万通燃气股份有限公司股份3,789 万股，持股比例增加至61.90%，现股权购买的各项手续和决议尚未完成。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 （3）其他投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁市明星建材开发有限责任公司 94.3-永久 1,883,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 99.5-永久 1,000,000.00 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 99.4-永久 14,212,871.27 四川明星水电建设有限公司 95.12-永久 17,214,870.61 遂宁市明星电气工程有限公司 95.12 239,348.06 遂宁市明星自来水有限公司 99.4-永久 26,739,416.46 遂宁明星加气砖厂 95-永久 2,901,144.66 四川明星药业有限责任公司 2001.12-永久 90,000,000.00 合计 184,095,175.60 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 11.36% -- 华西证券有限责任公司 2.74% -- 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100% -- 四川明星水电建设有限公司 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司 100% -- 遂宁市明星自来水有限公司 100% -- 遂宁明星加气砖厂 100% -- 四川明星药业有限责任公司 98.36% 合计 941,535.00 遂宁市城市信用社股份有限公司是本年度改制设立的股份有限公司，主要从事金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其12.56%（本公司原投资1,038,060.00 元，占其注册资本的32.71%，2001 年该信用社扩充股金，本公司新增入股1,000,000.00 元，加上损益调整数131,794.54 元合计投资余额2,169,854.54 元，占遂宁市金龙城市信用合作社扩股后净资产的12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成立时，遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程规定，遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信用社股份有限公司股份）的股份折股，占其6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 遂宁市明星建材开发有限责任公司是，自1994 年起本公司陆续向其投资至1997年共计投资1,983,070.00 元。该公司生产水泥但其原材料全部依靠外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差，因而本公司决定对该公司投资按投资成本50%计提长期投资减值准备991,535.00 元。 遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份有限公司、四川省遂宁市医药总公司等8 家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资本880 万元，于1999 年5 月26 日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新技术项目进行投资。本公司出资1,000,000.00 元，占该公司注册资本11.36%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是2000 年6 月26 日经中国证监会[证监机构字（2000）133 号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建华西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额折股2,734,600.00 元，同时用银行存款25,000,000.00 元新增投入该公司，共计投资27,734,600.00 元，占其注册资本2.74%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆原名为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司1999 年4 月6 日国有股权配股股份4,435,140 股，应缴配股资金55,439,250.00 元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，2001 年四月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆”，从1999 年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营旅馆、卡拉OK、酒吧。 四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司，2001 年7 月28 日本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订“关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议”，该公司原注册资本1,410.5 万元，进行增资扩股后，注册资本增至2,268万元，其中本公司出资1,642 万元占注册资本的72.4%、遂宁万通燃气集团有限责任公司出资626 万元占注册资本的27.6%，于2001 年8 月2 日经四川省遂宁市工商行政管理局变更登记为“四川明星水电建设有限公司” ，从1995 年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为2,268 万元、注册地为遂宁市、法定代表人为吴兴国、主要从事对外开展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，于1998 年2 月24 日成立；主要从事送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理，安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售，机器电器设备安装。 遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府函76（1998）26 号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司1999 年4 月6 日国有股权配股股份4,435,140 股，应缴配股资金55,439,250.00 元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本公司2000 年5 月30 日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从1999 年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、净水剂制造、销售。 遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，该项投资是本公司募集资金项目之一，该公司注册资本为9,150 万元，本公司出资9,000 万元，占注册资本的98.36%，经四川中衡会计师事务所遂宁分所以[川中衡会财二（2001）341 号]验资报告予以验证。于2001年12 月28 日成立，领取注册号为5109001800958（3-3）的企业法人营业执照；注册地为遂宁市、法定代表人为张廷安、主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。该公司尚未生产经营，2001 年本公司暂未合并其会计报表。 注2、投资收益 项目 股票投 股权投资收益 债权投资收益 联营或合营 资收益 公司分来的 利润 短期投资 -- -- 1,216,666.67 -- 长期投资 -- 1,576,367.88 -- -- 合计 -- 1,576,367.88 1,216,666.67 -- 项目 期末调整的被 合计 投资公司所有者权 益净增减的金额 短期投资 -- 1,216,666.67 长期投资 4,739,269.64 6,315,637.52 合计 4,739,269.64 7,532,304.19 短期投资收益为：2000 年11 月本公司与成都嘉裕投资有限责任公司签订“委托理财协议书”，本公司出资人民币20,000,000.00 元，委托成都嘉裕投资有限责任公司投资于国债、债券等，并保证年投资回报率为15%，委托投资期限为2000 年11 月7日至2001 年5 月7 日。2001 年度本公司收回投资收益1,216,666.67 元。 长期投资收益包括：(1) 四川明星水电建设有限公司本年按权益法核算计算投资收益2,572,073.40 元；(2) 遂宁市明星自来水有限公司本年按权益法核算计算投资收益2,318,346.49 元；(3) 遂宁市明星电气工程有限公司本年按权益法核算计算投资收益173,793.32 元；(4) 遂宁明星加气砖厂本年按权益法核算计算投资收益171,459.3577元；(5) 遂宁市城市信用社股份有限公司本年按权益法核算（原遂宁市金龙城市信用合作社增资扩股前）计算投资收益-119.37 元；(6) 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆本年按权益法核算计算投资收益-496,283.55 元；(7)收到华西证券有限责任公司分来的2000 年度利润1,576,367.88 元。 注3、所得税 所得税包括：（1）本年度利润总额85,121,223.96 元，加纳税调整金额207,732.51元后，按15%的税率计算所得税为12,799,343.47 元；（2）2001 年5 月8 日遂宁市财政局[遂市财工函（2001）01 号]给予本公司6,000,000.00 元所得税返还款，冲减所得税6,000,000.00 元。 8、关联方关系及关联交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 遂宁市国有资产管理局 遂宁市 国有资产管理 明星电力股份公司遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉OK、酒吧 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 单位名称 与本公司 经济性 法定 关系 质或类型 代表人 遂宁市国有资产管理局 国家股 国有 税国民 持股单位 明星电力股份公司 子公司 全民所有制 陈阳光 四川明星水电建设有限公司 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁市明星电气工程有限公司 子公司 有限责任 邱忠 遂宁市明星自来水有限公司 子公司 股份制 肖远富 遂宁明星加气砖厂 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 子公司 有限责任 张廷安 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 14,105,000.00 8,575,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 单位名称 年末数 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化： 年初数 本年增加 单位名称 金额 比例 金额 比例 遂宁市国有资产管理局 4,791.69 32.72% 143.75 -3.65% 四川明星电力股份有限公司遂宁 200.00 100% -- -- 四川明星水电建设有限公司 1,410.50 100% 231.50 -27.60% 遂宁市明星电气工程有限公司 100.00 100% -- -- 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- -- 四川明星药业有限责任公司 -- -- 9,000.00 98.63% 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 遂宁市国有资产管理局 -- -- 4,935.44 29.07% 四川明星电力股份有限公司遂宁 -- -- 200.00 100% 四川明星水电建设有限公司 -- -- 1,642.00 72.40% 遂宁市明星电气工程有限公司 -- -- 100.00 100% 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 -- -- 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% (4)不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占总股本的7.92% 遂宁市电力物资公司 为本公司法人持股单位，占总股本的7.07% 2、关联方交易 (1)关联方应收应付款项余额： 年末余额 项目 2001年末 2000年末 其他应收款： 遂宁市国有资产管理局 209,697.89 2,473,981.15 遂宁市电力物资公司 3,673,315.64 -- 其他应付款： 遂宁市电力物资公司 -- 1,430,941.36 遂宁金源科技发展公司 1,017,878.40 272,646.66 四川明星药业有限责任公司 18,671,964.06 -- （2）销售货物 无。 （3）采购货物 企业名称 2001年 2000年 遂宁市电力物资公司 6,002,224.71 10,030,993.90 本公司向关联方购买货物定价以市场价格为准。 9、或有事项 在本报告期内，无重大诉讼事项，未以现有资产对外担保。 10、资产负债表日后事项 （1）资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2002 年1 月31 日，本公司已收回2001 年12 月31 日应收帐款余额中的15,595,716.16 元。偿还短期借款1,900,000.00 元。 （2）资产负债表日后事项中的调整事项 2002 年3 月7 日，本公司董事会决议2001 年度利润分配预案：2001 年实现净利润78,321,880.49 元，加上年初未分配利润136,024,794.74 元，以本年实现的净利润计提10%法定盈余公积金7,832,188.05 元、计提10%法定公益金7,832,188.05 元、计提20%任意盈余公积金15,664,376.10 元后，可供股东分配的利润183,017,923.03 元，以2001 年末股本总额为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.00 元（含税），共计分配33,961,073.40 元，余额结转下年分配。 11、承诺事项 无。 12、债务重组事项 无。 13、其他重要事项 截止2001 年12 月31 日，本公司农村电网改造资产总额为114,305,240.04 元，由于农网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司帐内统一核算。2001 年12 月31 日，农网改造已完工纳入本公司2001 年度会计报表反映的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 固定资产 107,836,773.19 应付帐款 24,134,579.47 其他应收款-农网 687,806.28 长期借款 69,200,000.00 专项应付款 15,190,000.00 合计 108,524,579.47 合计 108,524,579.47 2001 年12 月31 日，农网改造尚未完工暂未纳入2001 年本公司会计报表反映的明细情况如下： 项目 金额 项目 金额 货币资金 4,711,528.38 其他应付款 1,130,819.25 其他应收款 24,764.05 预提费用 346,000.00 预付帐款 1,132,918.67 项目资本金 4,991,647.60 在建工程 599,255.75 -- 合计 6,468,466.85 合计 6,468,466.85 货币资金余额是农网改造资金尚未用完的余额；其他应收款余额是代垫的各农电分所备用金；预付帐款余额是预付备料款；在建工程余额是零星农网工程。 其他应付款余额是应付的工程款余额；预提费用是预提的利息；项目资本金余额是向农民收取应由农民负担的电表以下所需资金。 十一、备查文件 1、载有公司法定代表人亲笔签署的公司2001 年年度报告正本 2、载有公司法定代表人、会计主管人员签名的会计报表 3、载有会计师事务所、注册会计师签名的审计报告原件 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的公司所有文件的正 本及公告原稿
