四川明星电力股份有限公司
 关于对中国电力财务有限公司的风险持续评估报告


    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与

关联交易》的要求，四川明星电力股份有限公司（以下简称“公司”）
通过查验中国电力财务有限公司（简称“中国电财”）《金融许可证》
《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流

量表等在内的中国电财的定期财务报告，对中国电财的经营资质、业
务和风险状况进行了评估。风险评估情况如下：

    一、中国电力财务有限公司基本情况
    （一）中国电财基本情况
    中国电财是经中国银行保险监督管理委员会核准，由国家电网有

限公司（持股 51%）、国网英大国际控股集团有限公司（持股 49%）
出资的一家中国银保监会监管的非银行金融机构。

    公司名称：中国电力财务有限公司
    企业类型：有限责任公司（国有控股）
    法定代表人：辛绪武

    注册资本：280 亿元人民币
    注册地址：北京市东城区建国门内大街乙 18 号院 1 号楼

    金融许可证机构编码：L0006H111000001
    统一社会信用代码：91110000100015525K
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的

咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提
供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理
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票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、
清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租

赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业
债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费

信贷、买方信贷及融资租赁。（市场主体依法自主选择经营项目，开
展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容
开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经

营活动。）
    （二）中国电财与公司的关联关系

    国网四川省电力公司持有公司股本 84,591,126 股（占公司总股本
的 20.07%），系公司控股股东，其属国家电网有限公司（下称“国家
电网”）全资子公司。国家电网及其下属全资子公司国网英大国际控

股集团有限公司为中国电财的股东，国家电网实际持有其 100%股权。
根据《上海证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》

相关规定，中国电财与公司为关联方关系。
    二、中国电财风险管理的基本情况
    （一）控制环境

    中国电财已按照《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、
董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理层在风险管理

中的责任进行了明确规定。公司治理结构健全，管理运作规范，建立
了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风
险管理的有效性提供必要的前提条件。公司实行董事会领导下的总经

理负责制，下设存款结算（客户服务）部、信贷管理部等 15 个部门。
    （二）风险的识别与评估
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   中国电财制定完善的内部控制管理制度体系，内部控制制度的实
施由公司经营层组织，各业务部门根据各项业务的不同特点制定各自

不同的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，稽核部门对内控
执行情况进行监督评价。各部门责任分离、相互监督，对自营操作中

的各种风险进行预测、评估和控制。
   （三）控制活动
   1.资金管理业务控制情况

   中国电财根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，制定
了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业务操作流程，有效控

制了业务风险。
   （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和
诚实信用的原则，在银保监会颁布的规范权限内严格操作，保障成员

单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
   （2）资金集中管理和内部转账结算业务方面，中国电财主要依

靠业务管理信息系统进行系统控制。成员单位在中国电财开设结算账
户，通过登入中国电财业务管理信息系统网上提交指令及提交书面指
令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高

的数据安全性。
   （3）在资金审批方面，中国电财明确了对内对外的资金审批管

理，形成一套严格和标准统一的制度，有效防范资金支付风险。
   2.信贷业务控制
   （1）制度建设、执行评价

   中国电财制定了《信贷业务管理办法》及相关业务操作规程，构
成一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵盖了中国电财开展的
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信贷业务。同时，中国电财根据近年监管机构出台的政策规范文件要
求，对有关业务管理制度及操作规程进行修订和完善，使业务更规范

化。
    （2）贷后检查情况

    中国电财制定了《贷后管理办法》，以贷款风险管理为核心，由
信贷业务人员对存量贷款进行贷后跟踪检查分析，及时发现问题并采
取相应的管理措施，以达到防范、控制风险，提高贷款质量的目的。

    3.资金业务控制情况
    中国电财制定了包括《信贷资产转让管理办法》《票据转贴现管

理办法》在内的多项内控制度，目前已开展的信贷资产转让、票据转
贴现和同业拆借业务严格按照内部管理制度与操作流程，交易对手基
础资料完备、转让协议经合规审核程序、资金划拨和账务处理均准确

无误。
    4.内部稽核控制

    中国电财实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计
部门——审计部，建立了包括《审计工作管理办法》《审计整改工作
管理规定》等较为完整的内部审计管理办法和操作规程，对各项经营

和管理活动进行内部审计和监督。
    5.信息系统控制

    中国电财现行信息系统身份认证采用了用户口令及 USBkey 数字
证书两种形式进行分级管理，实现了结算管理、信贷管理、资金计划、
报表管理、用户管理及权限分配、审批流程管理等相关的业务处理功

能。
    （四）风险管理总体评价
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    中国电财的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作
风险发生；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，

管理制度健全，风险管理有效。
    三、中国电财经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况
    目前中国电财已开展了存款、贷款、票据、结算、即期结售汇、
同业及中间业务等种类业务。截至 2022 年 6 月 30 日，中国电财资产

总额 3,344.83 亿元，负债总额 2,889.37 亿元，所有者权益总额 455.46
亿元，资产负债率 86.38%，2022 年 1-6 月实现营业收入 6.28 亿元，

利润总额 5.30 亿元，净利润 4.00 亿元。上述数据暂未经审计，中国
电财经营稳定，各项风险指标均符合监管要求。
    （二）管理情况

    自成立以来，中国电财一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业

会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条
例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对中国电财
风险管理的了解和评价，截至 2022 年 6 月 30 日止未发现与财务报表

相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2022 年 6 月 30
日止，中国电财的各项监管指标均在合理的范围内，不存在重大风险。
    （四）公司存贷款情况

    本报告期期初，公司存款余额 2,621.69 万元，当期利息收入 0.95
万元，累计取出金额 2,622.64 万元。截至 2022 年 6 月 30 日，公司在
                               5/6
中国电财的存款和贷款余额均为零，占公司存款的比例为 0。公司在
中国电财的存款安全性和流动性良好，未发生中国电财因现金头寸不

足而延迟付款的情况。
   截至本报告披露日，公司在中国电财的存款余额为零。

   四、风险评估意见
   基于以上分析与判断，本公司认为：
   （一）中国电财具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》。

   （二）未发现中国电财存在违反中国银行保险监督管理委员会颁
布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，中国电财的资产负

债比例符合该办法的要求规定。
   （三）中国电财成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》
之规定经营，中国电财的风险管理不存在重大缺陷。本公司与中国电

财之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。




                               四川明星电力股份有限公司董事会
                                     2022 年 8 月 24 日




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