明星电力：四川明星电力股份有限公司信息披露管理办法2023-01-12
四川明星电力股份有限公司
信息披露管理办法
（2023 年 1 月 11 日公司第十二届董事会第七次会议通过）
第一章 总则
第一条 为了规范四川明星电力股份有限公司（以下简称“公
司”）及相关信息披露义务人的信息披露行为，加强公司信息披露事
务的管理，维护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公
司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司信息披露管理办
法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务
管理》等法律、法规、规章、规范性文件以及公司《章程》的规定，
并结合公司实际，制定本办法。
第二条 本办法所称“信息”，是指发生或者即将发生可能对公司
证券及其衍生品种交易价格产生较大影响，而投资者尚未得知的信
息。包括国家法律法规规定的或监管部门要求披露的信息，以及公司
自愿披露的信息。
第三条 本办法所称“披露”，是指在规定时间内，以规定的披露
方式，在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的报刊及其
依法开办的网站上，同时向所有投资者公布有关信息。
第四条 本办法所称“信息披露义务人”,是指公司及其董事、监
事、高级管理人员，股东、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，
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重大资产重组、再融资、重大交易、破产事项等有关各方，为前述主
体提供服务的中介机构及其相关人员，以及法律法规规定的对上市、
信息披露、停复牌、退市等事项承担相关义务的其他主体。
第五条 本办法适用以下人员和机构：
（一）公司董事会秘书和信息披露事务管理部门；
（二）公司董事和董事会；
（三）公司监事和监事会；
（四）公司高级管理人员；
（五）公司各部门、各分公司、控股子公司及其他纳入公司合并
财务报表范围内的公司；
（六）公司控股股东和其他持股 5%以上的股东；
（七）法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义
务的主体。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第一节 基本原则
第六条 公司及相关信息披露义务人应当依法及时、公平地履行
信息披露义务，并保证所披露的信息真实、准确、完整，简明清晰、
通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（一）真实性原则。公司及相关信息披露义务人披露信息，应当
以客观事实或者具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映实际情
况，不得有虚假记载。
（二）准确性原则。公司及相关信息披露义务人披露信息，应当
客观，使用明确、贴切的语言和文字，不得夸大其辞，不得有误导性
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陈述。公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信
息，应当合理、谨慎、客观。
（三）完整性原则。公司及相关信息披露义务人披露信息，应当
内容完整，充分披露对公司证券及其衍生品种交易价格有较大影响的
信息，揭示可能产生的重大风险，不得有选择地披露部分信息，不得
有重大遗漏。信息披露文件材料应当齐备，格式符合规定要求。
（四）及时性原则。公司及相关信息披露义务人应当在中国证监
会和上海证券交易所规定的期限内披露重大信息，不得有意选择披露
时点。
（五）公平性原则。公司及相关信息披露义务人应当同时向所有
投资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以平等地获取同一信
息，不得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规
定的除外。
（六）简明清晰、通俗易懂原则。公司及相关信息披露义务人披
露信息，应当使用事实描述性的语言，简洁明了、逻辑清晰、语言浅
白、易于理解，不得含有宣传、广告、恭维、诋毁等性质的词句。
第七条 公司及相关信息披露义务人可以自愿披露与投资者作
出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲
突，不得误导投资者。自愿披露的信息，应当真实、准确、完整，遵
守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
公司及相关信息披露义务人自愿披露信息的，应当审慎、客观，
不得利用该等信息不当影响公司证券及其衍生品种交易价格、从事内
幕交易、市场操纵或者其他违法违规行为。
第八条 在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取
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内幕信息的人员应当严格履行保密义务，不得公开或者泄露该信息，
不得利用该信息进行内幕交易或者配合他人操纵证券及其衍生品种
交易价格。
第九条 相关信息披露义务人应当按照有关规定履行信息披露
义务，并积极配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或者
拟发生的可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事
项。
相关信息披露义务人通过公司披露信息的，公司应当予以协助。
第二节 一般规定
第十条 公司及相关信息披露义务人依法披露的信息，应当在上
海证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体发布，同时将
其置备于公司住所，供社会公众查阅。
第十一条 公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答
记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告
形式代替应当履行的临时报告义务。
第十二条 公司公告应当由董事会发布并加盖公司或者董事会
公章，监事会决议公告可以加盖监事会公章，法律法规或者上海证券
交易所另有规定的除外。
第十三条 公司及相关信息披露义务人应当在涉及可能对公司
证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事项（以下简称“重大事
项”）触及下列任一时点及时履行信息披露义务：
（一）董事会或者监事会作出决议；
（二）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或期限）；
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（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者应
当知悉该重大事项发生；
重大事项尚处于筹划阶段，但在前款规定的时点之前出现下列情
形之一的，公司及相关信息披露义务人应当及时披露相关筹划情况和
既有事实：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或者出现市场传闻；
（三）公司证券及其衍生品种的交易发生异常波动。
第十四条 公司在规定时间无法按规定披露重大事项的详细情
况的，可以先披露提示性公告说明该重大事项的基本情况，解释未能
按要求披露的原因，并承诺在 2 个交易日内披露符合要求的公告。
第十五条 公司及相关信息披露义务人筹划重大事项，持续时间
较长的，应当按规定分阶段披露进展情况，及时提示相关风险，不得
仅以相关事项结果尚不确定为由不予披露。
公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时
披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第十六条 公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、
进展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，
并配合公司履行信息披露义务。
公司的控股子公司及其他纳入公司合并财务报表范围内的公司
发生本办法规定的相关重大事件，视同公司发生的重大事件，公司应
当根据证券监管部门和本办法的规定履行信息披露义务。
公司的参股公司发生本办法规定的相关重大事件，公司应当参照
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证券监管部门和本办法的规定履行信息披露义务。
法律法规或者上海证券交易所另有规定的，从其规定。
第十七条 公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情
况及媒体关于公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能
对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相
关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告
知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并
配合公司做好信息披露工作。
第十八条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上海
证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生
品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第十九条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法认
定为国家秘密，履行信息披露义务可能导致违反法律法规或者危害国
家安全的，或者拟披露的信息属于商业秘密、商业敏感信息，履行信
息披露义务可能引致不当竞争、损害公司及投资者利益或者误导投资
者的，可以按照上海证券交易所及公司《信息披露暂缓与豁免管理办
法》相关规定暂缓或者豁免披露该信息。
第二十条 公司按照本办法规定暂缓披露或豁免披露其信息的，
应当符合以下条件：
（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司证券及其衍生品种交易未发生异常波动。
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暂缓、豁免披露的原因已经消除的，公司应当及时披露相关信息，
并说明未及时披露的原因、公司就暂缓或者豁免披露已履行的决策程
序和已采取的保密措施等情况。
公司暂缓、豁免信息披露不符合本办法第十九条和本条第（一）
款要求的，公司应当及时履行信息披露及相关义务。
第二十一条 公司及相关信息披露义务人不得通过股东大会、投
资者说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研、接受媒体采访等
形式，向任何单位和个人提供公司尚未披露的重大信息。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过
新闻发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大
信息，但应当于最近一个信息披露时段内披露相关公告。
第二十二条 公司发生的或者与之有关的事项没有达到证券监
管部门和本办法规定的披露标准，或者证券监管部门和本办法没有具
体规定，但该事项对公司证券及其衍生品种交易价格可能产生较大影
响的，应当参照《股票上市规则》及本办法及时披露。
第三章 信息披露各方职责
第一节 信息披露事务管理机构及职责
第二十三条 公司信息披露事务由董事会领导和管理，董事长对
公司信息披露事务管理承担首要责任。
第二十四条 董事会秘书的职责：
（一）负责组织制定和协调执行信息披露事务管理制度，组织和
管理信息披露事务管理部门具体承担公司信息披露工作,办理公司信
息对外公布等相关事宜；
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（二）汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对
公司的报道并主动求证报道的真实情况；
（三）筹备组织董事会会议和股东大会会议，参加股东大会会议、
董事会会议、监事会会议及高级管理人员相关会议，负责董事会会议
记录工作并签字；
（四）负责公司信息披露的保密工作，在未公开重大信息泄露时，
立即向上海证券交易所报告并披露；
（五）法律法规和上海证券交易所要求履行的其他职责。
第二十五条 证券事务代表协助董事会秘书履行职责。在董事会
秘书不能履行职责时，证券事务代表应当代为履行其职责并行使相应
权力。在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所应
当负有的责任。
第二十六条 董事会办公室为公司信息披露事务的归口管理部
门，其主要职责：
（一）负责公司信息披露文件的起草、传递、审核、披露等流程；
（二）负责信息披露文件等资料的整理、归档等，及时移交公司
档案室存档；
（三）反馈上海证券交易所对所披露信息的审核意见，组织信息
披露义务人回复上海证券交易所的问询，并根据有关规定和上海证券
交易所的要求及时进行信息披露；
（四）负责拟订和修订公司信息披露管理制度草案。
第二节 董事、监事、高级管理人员
第二十七条 公司董事、监事、高级管理人员应当配合董事会秘
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书信息披露相关工作，并为董事会秘书和信息披露事务管理部门履行
职责提供工作便利，财务总监应当配合董事会秘书在财务信息披露方
面的相关工作。董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况
进行自查，发现问题的，应当及时改正。
第二十八条 公司董事、监事和高级管理人员应当保证公司及
时、公平地披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司董事、监事和高级管理人员不能保证公司披露的信息内容真
实、准确、完整或者对公司所披露的信息存在异议的，应当在公告中
作出相应声明并说明理由，公司应当予以披露。
第二十九条 公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时
报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要
责任。
公司董事长、经理、财务负责人应当对公司财务会计报告的真实
性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第三十条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注
信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披
露。
第三十一条 公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、
财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动
调查、获取决策所需要的资料。
第三十二条 公司监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息
披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存
在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
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第三十三条 独立董事和监事会应当对信息披露事务管理制度
的实施情况进行检查，对发现的重大缺陷及时督促公司董事会进行改
正，并根据需要要求董事会对制度予以修订。董事会不予改正的，监
事会应当向上海证券交易所报告。
第三十四条 公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公
司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化
情况及其他相关信息。
第三节 公司各部门及各分公司、控股子公司
第三十五条 公司各部门、各分公司、控股子公司的负责人是该
部门及该公司的信息报告第一责任人，负责组织和协调该部门或该公
司的信息传递事务，并配合公司董事会办公室开展信息披露工作。
公司各部门及各分公司、控股子公司应当指定专人负责该部门及
该公司的信息收集、汇总、报送等具体事项。
第三十六条 公司各部门、各分公司、控股子公司的负责人应当
督促该部门及该公司严格执行信息披露管理制度，确保发生的应予披
露的信息及时报告给公司董事会秘书或告知公司董事会办公室。
公司各部门以及各分公司、控股子公司应当对信息披露事务履行
配合义务，按本办法的要求传递和审核各类信息，并认真履行本办法
所列的各项职责，保证其所传递的信息真实、准确、完整、及时。
第三十七条 公司宣传部门在媒体刊登本办法涉及的相关信息
时，应当报董事会秘书审批，同时不得先于公司法定信息披露前刊登。
第三十八条 董事会秘书需了解重大事件的情况和进展时，相关
部门和分子公司应当予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行
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回复，并根据要求提供相关资料。
第四节 公司股东及实际控制人
第三十九条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主
动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务:
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或
者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他
企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公
司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依
法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）控股股东、实际控制人因经营状况恶化进入破产或者解散
程序；
（五）出现与控股股东、实际控制人有关的传闻，对公司证券及
其衍生品种交易价格可能产生较大影响；
（六）控股股东、实际控制人受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中
国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权
机关重大行政处罚；
（七）其他可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响
的情形；
（八）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司
证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及
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时、准确地向公司书面告知，并配合公司及时、准确地公告。
第四十条 公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配
地位，不得要求公司向其提供内幕信息。
第四十一条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控
制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披
露义务。
第四十二条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的
股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会提供公司关
联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并
严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或
者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第四十三条 通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股
份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公
司履行信息披露义务。
第四章 信息披露的范围、内容及标准
第四十四条 公司信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股
说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等，以及中国证监会、
上海证券交易所要求披露的其他信息。
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第四十五条 有关发行的信息披露文件如招股说明书、募集说明
书、上市公告书等的编制和披露，公司遵照中国证监会《上市公司信
息披露管理办法》以及其他相关监管规定执行，并取得相关监管机构
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的同意。
第二节 定期报告
第四十六条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报
告和季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的
信息，均应当披露。
第四十七条 年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》
规定的会计师事务所审计。
半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一
的，应当经过审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股
本或者弥补亏损；
（二）中国证监会或者上海证券交易所认为应当进行审计的其他
情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者上海证
券交易所另有规定的除外。
第四十八条 公司应当在每个会计年度结束后 4 个月内披露年
度报告，应当在每个会计年度的上半年结束后 2 个月内披露半年度报
告，应当在每个会计年度前 3 个月、前 9 个月结束后 1 个月内披露季
度报告。
公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报
告披露时间。
第四十九条 公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当
及时向上海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案
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以及延期披露的最后期限。
第五十条 年度报告披露的内容包括但不限于：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总
额、股东总数，公司前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、
年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第五十一条 半年度报告披露的内容包括但不限于：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10
大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第五十二条 公司季度报告的格式及编制规则按中国证监会和
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上海证券交易所的相关规定执行。
第五十三条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。其中，
年度报告还需经股东大会审议通过。未经董事会审议通过的定期报告
不得披露。半数以上的董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、
完整性的，视为未审议通过。
定期报告未经董事会审议、审议未通过或者因故无法形成有关董
事会决议的，公司应当披露相关情况，说明无法形成董事会决议的原
因和存在的风险、董事会的专项说明以及独立董事意见。
第五十四条 公司董事会应当按照中国证监会和上海证券交易
所关于定期报告的相关规定，组织有关人员安排落实定期报告的编制
和披露工作。
公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员应当及时编
制定期报告草案并提交董事会审议。
第五十五条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面
确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和
中国证监会以及上海证券交易所的规定，报告的内容是否能够真实、
准确、完整地反映公司的实际情况。
公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面
审核意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书
面审核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政
法规和中国证监会以及上海证券交易所的规定，报告的内容是否能够
真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投
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反对票或者弃权票。
公司董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实
性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见
并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管
理人员可以直接申请披露。
公司董事、监事和高级管理人员发表的异议理由应当明确、具体，
与定期报告披露内容具有相关性。董事、监事和高级管理人员按照前
款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
公司董事、监事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告
签署书面意见。
第五十六条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，
应当及时进行业绩预告。
定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及
其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财
务数据。
业绩快报、业绩预告的披露要求按照《股票上市规则》及中国证
监会、上海证券交易所的其他相关规定执行。
第五十七条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见
的，公司董事会应当按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定，
针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第五十八条 公司应当认真对待上海证券交易所对其定期报告
的事后审查意见，按期回复上海证券交易所的问询，并按要求对定期
报告有关内容作出解释和说明。如需披露更正或者补充公告并修改定
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期报告的，公司应当在履行相应程序后及时公告。
第五十九条 公司因已披露的定期报告存在差错或者虚假记载
被责令改正，或者董事会决定进行更正的，应当在被责令改正或者董
事会作出相应决定后及时披露，涉及财务信息的按照中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正
及相关披露》等有关规定的要求更正及披露。
第六十条 公司未在规定期限内披露定期报告，或者因财务会计
报告存在重大会计差错或者虚假记载被中国证监会责令改正但未在
规定期限内改正的，公司证券及其衍生品种按照《股票上市规则》第
八章的有关规定进行停牌与复牌。
第三节 临时报告
第六十一条 公司披露的除定期报告之外的其他公告为临时报
告，包括但不限于下列事项：
（一）应当披露的重大交易。指除公司日常经营活动之外发生的
下列类型的事项：
1.购买或者出售资产；
2.对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
3.提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
4.提供担保（含对控股子公司担保等）；
5.租入或者租出资产；
6.委托或者受托管理资产和业务；
7.赠与或者受赠资产；
8.债权、债务重组；
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9.签订许可使用协议；
10.转让或者受让研发项目；
11.放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）；
12.上海证券交易所认定的其他交易。
本条（一）规定的“重大交易”（提供财务资助、提供担保除外）
达到下列标准之一的，应当及时披露：
1.交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为
准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
2.交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估
值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝
对金额超过 1000 万元；
3.交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经
审计净资产的 10％以上，且绝对金额超过 1000 万元；
4.交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的
10％以上，且绝对金额超过 100 万元；
5.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公
司最近一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且绝对金额超过
1000 万元；
6.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司
最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100
万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
提供财务资助、提供担保的披露标准应当同时遵循《股票上市规
则》等规范性文件及公司《章程》等内部管理制度的相关规定。
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（二）应当披露的日常交易。指公司发生与日常经营相关的以下
类型的交易：
1.购买原材料、燃料和动力；
2.接受劳务；
3.出售产品、商品；
4.提供劳务；
5.工程承包；
6.与日常经营相关的其他交易。
公司签署本条（二）规定的“日常交易”相关合同，达到下列标准
之一的，应当及时披露：
1.涉及本条（二）第 1 项、第 2 项事项的，合同金额占公司最近
一期经审计总资产 50%以上，且绝对金额超过 5 亿元；
2.涉及本条（二）第 3 项至第 5 项事项的，合同金额占公司最近
一个会计年度经审计主营业务收入 50%以上，且绝对金额超过 5 亿
元；
3.公司与他人共同承接建设工程项目，公司作为总承包人的，承
接项目的全部合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收
入 50%以上，且绝对金额超过 5 亿元；
4.公司与他人共同承接建设工程项目，公司作为非总承包人的，
公司实际承担的合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务
收入 50%以上，且绝对金额超过 5 亿元；
5. 公司或者上海证券交易所认为可能对公司财务状况、经营成
果产生重大影响的其他合同。
（三）应当披露的关联交易。指公司、控股子公司及控制的其他
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主体与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的下列事项：
1.本办法规定的第六十一条第（一）项“重大交易”事项；
2.购买原材料、燃料、动力；
3.销售产品、商品；
4.提供或者接受劳务；
5.委托或者受托销售；
6.存贷款业务；
7.与关联人共同投资；
8.其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。
本条（三）规定的“关联交易”披露标准应当同时遵循《股票上市
规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关
联交易》等规范性文件及公司《章程》《关联交易管理制度》的相关
规定。
（四）应当披露的其他重大事项。指对公司证券及其衍生品种交
易价格可能产生较大影响的事项,包括但不限于：
1.股票交易异常波动和传闻澄清；
2.可转换公司债券涉及的重大事项；
3.合并、分立、分拆；
4.重大诉讼和仲裁；
5.破产事项；
6.会计政策、会计估计变更；
7.《股票上市规则》规定的其他应当披露的重大事项。
上述事项的披露要求按照《股票上市规则》及中国证监会、上海
证券交易所的其他相关规定执行。
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（五）中国证监会规定的重大事件。指发生可能对公司证券及其
衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公
司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
包括但不限于：
1.《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
2.公司发生大额赔偿责任；
3.公司计提大额资产减值准备；
4.公司出现股东权益为负值；
5.公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应
债权未提取足额坏账准备；
6.新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重
大影响；
7.公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市
或者挂牌；
8.法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司
5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法
限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
9.主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
10.公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
11.主要或者全部业务陷入停顿；
12.获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资
产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
13.聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
14.会计政策、会计估计重大自主变更；
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15.因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，
被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
16.公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中
国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
17.公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影
响其履行职责；
18.除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员
因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月
以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职
责；
19.中国证监会规定的其他事项。
上述事项的披露要求按照《股票上市规则》及中国证监会、上海
证券交易所的其他相关规定执行。
第六十二条 公司变更公司名称、股票简称、公司《章程》、注
册资本、注册地址、主要办公地址、公司网址和联系电话等，应当及
时披露。
第六十三条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高
级管理人员等作出公开承诺的，应当披露。
第六十四条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股
份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，
公司及相关信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益
变动情况。
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第五章 信息的传递、审核、披露程序
第六十五条 定期报告
（一）公司董事会秘书组织制订定期报告编制及披露计划，组织
编制定期报告草案；
（二）公司各相关部门应当按照定期报告编制计划，编写职责范
围内定期报告草案，在规定期限内报送董事会办公室，并保证其所编
写的内容准确、真实、完整，承担相应的责任；
（三）董事会办公室汇集各部门的内容，按中国证监会及上海证
券交易所的格式及编制规则完成定期报告草案的统稿；
（四）定期报告草案编写完成后，由董事会秘书负责送达公司董
事、监事和高级管理人员审阅；由董事长负责召集和主持董事会会议
审议定期报告；对董事会会议审议通过的定期报告经监事会审核后，
由董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第六十六条 临时报告
（一）公司董事、监事、高级管理人员、各部门、各分公司、控
股子公司的负责人及其他信息披露义务人在知悉重大事件发生时或
已披露事件有重大进展、变化时，应当及时向董事长或董事会秘书报
告，提供信息的部门和人员认真核对相关信息资料，并及时通知董事
会办公室；
（二）董事会办公室对所收到的信息文件进行初步审核，确认所
收到的信息文件根据本办法和有关证券监管部门的规定应当予以披
露的，应当及时起草公告；
（三）董事会办公室负责《四川明星电力股份有限公司信息披露
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审批表》（详见附件）的流转签批，披露事项涉及的牵头业务部门主
要负责人、分管领导应当签字予以确认；
（四）股东大会决议公告、董事会决议公告、公司其他以董事会
发布的公告由董事会秘书、总经理、董事长审批。公司其他以董事会
发布的公告还应当由全体董事予以确认；
（五）监事会决议公告、公司其他以监事会发布的公告由董事会
秘书、监事会主席审批。公司其他以监事会发布的公告还应当由全体
监事予以确认；
（六）如非常驻董事、监事因工作原因不能书面签字确认的，董
事会办公室应当以电话、传真、电子邮件等方式确认。
第六十七条 董事会办公室在履行完成审批程序后，按证券监管
部门和上海证券交易所规定的时限和方式，协助办理信息披露相关事
宜。
第六章 信息披露保密和违规处理
第六十八条 信息公开披露前，信息披露义务人应按照国家法律
法规及公司《内幕信息知情人登记管理制度》等有关规定，做好有关
登记、报备等工作，严格履行保密义务。
第六十九条 对于公司信息披露相关责任人因不履行或未正确
履行信息披露职责而出现信息披露违法违规的，公司对该等信息披露
责任人进行责任追究的形式包括：
（一）通报批评；
（二）警告、责令改正；
（三）调离岗位、停职、降职、撤职；
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（四）降薪、停薪；
（五）赔偿损失；
（六）解除劳动合同。
第七十条 公司内审部门负责收集、汇总责任人相关资料，调查
责任原因，并形成书面材料，详细说明相关违法违规行为的性质及产
生原因、责任认定的初步意见，拟订处罚意见和整改措施。若责任人
为公司董事、监事、高级管理人员，由公司董事会薪酬与考核委员会
提出处理意见，由董事会决定责任追究形式；若责任人为公司董事、
监事、高级管理人员之外的人员，由公司总经理办公会集体研究决定
责任追究形式。
第七十一条 持有公司 5%以上股份的股东、公司实际控制人，
违反本办法规定，给公司造成损失的，公司有权依法追究其责任。
第七十二条 为公司重大项目制作、出具证券发行保荐书、审计
报告、资产评估报告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级报告等
专项文件的保荐人、证券服务机构及其有关人员，参与公司重大项目
的咨询、策划、论证等各环节的相关单位及有关人员，擅自泄露信息
的，公司视情节轻重，有权依法解除服务合同；给公司造成损失的，
公司有权依法追究其责任。
第七章 附则
第七十三条 本办法未尽事宜按监管部门和上海证券交易所的
有关规定办理，如有新的规定，则按新规定执行。
第七十四条 本办法自公司董事会审议通过之日起施行，由董事
会解释。公司 2014 年发布的《信息披露管理办法》同时废止。
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附件
四川明星电力股份有限公司信息披露审批表
一、基本信息
公司代码 公司简称 经办人
电 话 手机 备用联系手机
披露报刊
□适用 □上海证券报 □中国证券报 □证券时报 □证券日报 □其他
□不适用（仅上网）
披露网址
披露日期 年 月 日
二、公告正文
序号 公告标题 公告编号 页数 见报 上网
三、公告附件及备查文件
对应公告
附件标题 页数 见报 上网 报备
编号
四、审批流程
拟稿人意见
证券事务代表/董事办负责人意见
业务部门意见
□适用 □不适用
副总经济师意见
□适用 □不适用
分管领导意见
□适用 □不适用
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董事会秘书意见
总经理意见
□适用 □不适用
董事长/监事会主席意见
□适用 □不适用
本人保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担法律责任。
董事/监事签名：
董事/监事意见
□适用 □不适用
本人对本公告存在异议，不能保证本公告内容的真实、
准确和完整。
理由：
董事/监事签名：
（公司董事会章/监事会章）
年 月 日
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