成都百货(集团)股份有限公司一九九七年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容真实性，准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称：成都百货（集团）股份有限公司
英文名称：CHENGDU COMMODIGIES CO,LTD(GROUP)
英文缩写：C.C
2、公司法定代表人：郑启沃
3、公司注册地址：四川省成都市大慈寺路83号
办公地址：四川省成都市大慈寺路83号
邮政编码：610016
4、公司负责信息披露人：李 勇 邓合瑞
联系电话：(028)6664681─2088
(028)6664151
传真：(028)6666775
5、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：成百集团
股票代码：600109
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度实现利润总额为1332.46万元，其中主营业务利润1423.08万元，其它业务利润247.58万元，投资收益85.01万元，营业外收支支出净额423.21万元。
2、截至本报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标：
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务利润(万元) 1423.08 1155.33 1070.63
净利润(万元) 1142.99 1175.10 1086.62
总资产(万元) 35988.27 33952.92 40198.08
股东权益(万元) 11128.41 10340.34 10143.93
每股收益(元/股) 0.161 0.166 0.153
每股净资产(元/股) 1.568 1.457 1.429
调整后每股净资产(元/股) 1.45 1.316 1.212
净资产收益率(％) 10.27 11.36 10.71
注：
(1)我公司1997年8月作为历史遗留问题企业上市，未增发新股，因此，加权计算的每股收益、每股净资产、调整后每股净资产等财务指标与摊薄计算的指标相同。
(2)主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润／年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收款项－待 摊费用－待处理流动资产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／年度末股东权益×100％
加权净资产收益率=净利润/（年初股东权益＋年末股东权益）/2＊100％
3、本报告期内股东权益变动情况
金额单位：万元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 7098.27 2372.78 838.88 197.63 30.41 10340.34
本期增加 171.45 57.15 971.54 1142.99
本期减少 354.91 354.91
期末数 7098.27 2372.78 1010.33 254.78 647.04 11128.42
变化原因：
(1)盈余公积金本期增加171.45万元，系按税后净利润1142.99万元计提出法定公积金114.30万元，计提5％法定公益金57.15万元所致。
(2)未分配利润增加971.54万元，系按九七年度净利润提取公积金 和公益金后转入。
(3)未分配利润减少354.91万元，系按董事会每10股派现金0.50元 (含税)预案转出所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况：公司本年度股本未发生增减变动
数量单位：股 每股面值:元
项 目 期初数 期末数
1、尚未流通股股份(股)
(1)发起人股份 33482696 33482696
其中：国家持有股份 33482696 33482696
(2)募集法人股 10000000 10000000
尚未流通股份合计 43482696 43482696
2、已流通股份(股)
已上市的人民币普通股份 27500000 27500000
已收市普通股合计 27500000 27500000
3、股份总数(股) 70982696 70982696
(二)股东情况介绍
1、截止1997年12月31日，公司股东总数15854户，其中：法人股股东43户，社会公众股股东15810户。
2、前十名股东持股情况(截至1997年12月31日)
序号 股东名称 年末持股款(万股) 占总股本比例(％)
(1)成都国有资产管理局 3348.27 47.17
(2)成都国有资产经营投资公司 250.00 3.52
(3)中国光大信托投资公司 160.00 2.25
(4)深圳天极光电技术实业股份
有限公司 110.00 1.55
(5)四川电器股份有限公司 70.00 0.99
(6)成都博瑞 50.47 0.71
(7)成都彩虹电器(集团)股份
有限公司 40.00 0.56
(8)成都蓝风实业股份有限公司 40.00 0.56
(9)吉林轻工股份有限公司 40.00 0.56
(10)蜀都大厦股份有限公司 40.00 0.56
注：(1)成都市国有资产管理局为国家股持股股东。
(2)前十名股东无关联关系。
3、公司董事、监事与高级管理人员持股情况：(数量单位：股)
姓 名 职 务 年初持股情况 年末持股情况
郑启沃 董事长兼总经理 5000 5000
李力建 副董事长兼副总经理 0 0
尹慕兰 副董事长兼副总经理 4000 4000
赵克忠 董事兼副总经理 4000 4000
李 勇 董事兼董事会秘书 0 0
曾建国 董事兼副总经理 2000 2000
张大德 董事 2000 2000
乔建荣 董事 0 0
王维平 董事 0 0
赵 路 监事会主席 1000 1000
刘彦明 监事 4000 4000
温学琼 监事 1500 1500
刘本明 监事 2000 2000
余立忠 监事 2000 2000
李 卓 副总经理 4000 4000
苏文志 副总经理 4000 4000
邓合瑞 总会计师 2000 2000
董事、监事及高级管理人员持股情况报告年度内无变化。
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度内没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到本报告年度内。
五、重要事项
(一)一九九七年七月二十二日，中国证券监督管理委员会证监发字(1997)399号审核批准，上海证券交易所上证上字(1997)年第073号审核通过2750万股社会公众股于八月七日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“成百集团”，证券代码“600109”。
(二)公司上市公告书刊登在八月五日《上海证券报》和《中国证券报》上。
(三)报告期内无重大收购，兼并或资产重组事项。
(四)报告期内股东大会、董事会、监事会会议简介：
1、股东大会简介：
公司1996年度股东大会于1997年5月29日在公司七楼会议室召开， 出席会议的股东116名，共代表股权4049.47万股，占公司总股本57.05 ％，符合《公司法》和公司章程的法定人数。
大会通过以下报告及方案：
(1)审议通过了《1996年度董事会工作报告》；
(2)审议通过了《1996年度监事会工作报告》；
(3)审议通过了《1996年度财务决算报告及1997年度财务预算报告 》；
(4)审议通过了《1996年度利润分配方案》；
(5)授权董事会作好股票上市工作；
(6)审议通过监事会成员变动。
2、董事会情况简介
(1)1997年3月7日召开了四届三次董事会议，会议决议加快批发改 造，尽快筹备批发商场和配送中心；聘任李勇先生为董事会秘书，任期三年。
(2)1997年4月18日召开了四届四次董事会议，授权股票上市工作小组全力以赴争取股票早日上市。
(3)1997年5月23日召开四届五次董事会议，审议通过了《九六年董事会工作报告》、《九六年财务决算和九七年财务预算的报告》、《九六年利润分配预案》，并提请股东大会审议。
(4)1997年6月25日召开了四届六次董事会议，会议对管理科室调整，及高级管理人员股票管理作出了决定。
(5)1997年8月25日召开了四届七次董事会议，会议通过了《一九九七年度中期报告》。
(6)1997年12月26日召开了四届八次董事会议，通过了《一九九七 年工作总结和一九九八年工作安排意见》。
3、监事会情况简介
(1)1997年4月22日召开了二届三次监事会议，会议进一步重申和完善了监事会工作制度，加强监事会工作等方面达成共识，并就配合做好股票上市工作进行安排。
(2)1997年5月23日召开了二届四次监事会，审议通过《一九九六年度监事会工作报告》。
(3)1997年8月26日召开了二届五次监事会，会议审议通过《一九九七年度中期报告》。
(五)本年度利润分配预案
1、本年度实现净利润11,429,863.02元，提取10％的法定公积金1,142,986.30元，提取5％法定公益金571,493.15元，加年初未分配利润 304,092.07元，可供股东分配利润10,019,475.64元，公司董事会拟按 每10股派发现金0.50元(含税)计3,549,134.82元，余6,470,340.82元转入下年度。
2、1997年度公司不进行资本公积金转增股本。
以上预案尚需股东大会审议通过后实施。
3、本公司95、96年度应付股利已经96年度股东大会决议通过每股 分别分红0.10元、0.14元。该方案将按公司《1997年中期报告》承诺派发。
六、财务报告
(一)审计意见：
公司财务报告经成都市蜀都会计师事务所李承瑞、曾红注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告(成蜀审(98)字第3－15号)。
(二)会计报表：
1、比较式资产负债表(附表一)
2、比较式利润及利润分配表(附表二)
3、财务状况变动表(附表三)
(三)会计报表附注：
1、公司概况：
成都百货(集团)股份有限公司是以批发为主、批零兼营的大型商贸企业。前身为成都市百货公司(站)，成立于1954年，1988年7月经成都 市体改委批准成立成都百隆商务股份有限公司，1992年更名为成都百货(集团)股份有限公司。社会公众股于1997年8月7日在上海证券交易所挂牌上市。
公司最近一次企业法人营业执照于1997年1月20日由成都市工商行 政管理局颁发。注册地：成都蜀都大道大慈寺路83号，注册号：20196194─0，法人代表：郑启沃，注册资本：柒仟零玖拾捌万叁仟元，企业 类型：股份有限，经营范围：批发零售、代购代销百货、针纺织品、五金家电、办公机械、食品、农副产品、餐饮服务、仓储运输、室内装修服务。
2、公司主要会计政策：
(1)会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补 充规定。
(2)会计期间：采用公历年度，每年1月1日至12月31日为一个会计 年度。
(3)记帐原则和计价基础：记帐原则为权责发生制，计价基础为历 史成本。
(4)坏帐核算方法：采用备抵法，坏帐准备金按年末应收帐款余额 的3‰计提。
(5)存货核算方法：
1)存货分类为：库存商品、库存材料、在途商品、低值易耗品。
2)取得存货的计价：各种存货按取得时的实际成本计价。
3)发出存货的计价：批发商品和库存材料采用先进先出法；另售商品采用售价金额核算，月末按进销差价率计算成本，年度终了，实地盘存落实进销差价，调整为实际成本。
4)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品在领用时，采用五五摊销法核算。
5)商品削价准备金：按年末库存商品余额3‰计提，计入当期商品 销售成本。
(6)长期投资核算方法：
1)债券投资的核算方法：债券投资按实际支付的款项记帐。溢价或者折价购入的债券，其实际支付的价款与债券面值的差额，在债券到期前分期摊销。债券投资在存续期内的应计利息，以及出售时收回的本息与债券面值成本及尚未收回应计利息的差额，计入当期损益。
2)股权投资和其它投资：公司投资占被投资企业资本总额20％以下的，采用成本法核算；投资额占被投资企业资本总额20％至50％的，采用权益法核算；投资额占被投资企业资本总额50％以上的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
(7)固定资产核算方法：
1)固定资产标准：使用期超过一年的房屋、建筑物、运输设备及其它与生产经营有关设备、器具、工具等；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限两年以上的，也作为固定资产。
2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、运输设备。
3)固定资产的计价：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按评估确认的价值计价；接受捐赠的，按发票帐单金额加上企业负担有关费用计价。
4)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产原值和使用年限扣除残值(原值的3％)，确定其折旧率。
5)各类固定资产使用年限及年折旧率如下：
资产类别 使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 5－35年 3 19.4─2.77
通用设备 5－18年 3 19.4─5.39
运输工具 5－15年 3 19.4─6.47
(8)在建工程核算方法：
在建工程核算，企业进行的各项工程，包括固定资产新建工程、修理工程等所发生的实际支出，工程完工交付使用，按工程的实际成本，转入固定资产。
(9)无形资产核算方法：
土地使用权：以成都市国有资产管理局确认的折股价值入帐，按50年平均摊销。
(10)递延资产核算方法：
1)开办费按5年期限平均摊销。
2)租入固定资产改良支出，按租赁期25年平均摊销。
3)退职人员安置费，按7年期限平均摊销。
(11)收入确认原则：
1)商品销售：商品已经发出、商品的所有权已经转移给买方后，收到货款或取得货款的凭据时，作为收入实现。
2)提供劳务：劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时，作为收入实现。
(12)税项：
主要税种 计算依据 税率(％)
增值税 纳税收入额 17、6
营业税 纳税收入额 5
消费税 纳税收入额 5
城市维护建设费 流转税额 7
所得税 应纳税所得额 ＊15
所得税 应纳税所得额 ＃33
＊成都市人民政府成府函(1993)122号文公司试行所得税15％的征 收标准，并已于1993年1月1日执行。
＃ 重庆光电分公司实行33％的所得税率。
(13)利润分配方法：
根据《公司法》及本公司章程规定，净利润分配顺序及比例如下：
1)弥补公司上年度亏损；
2)提取法定公积金：按净利润10％提取；
3)提取法定公益金：按净利润5％提取；
4)提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取；
5)支付普通股股利：按股东大会决议分配。
3、比较式会计报表项目注释：(金额单位：人民币元)
(1)应收帐款
帐龄分析：
1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 占总额％ 金额 占总额％
一年以内 27,887,535.86 80.57 23,811,031.00 87.76
一至二年 3,227,197.74 9.32 1,126,178.69 4.15
二至三年 1,752,547.82 5.06 1,770,880.33 6.53
三年以上 1,747,057.81 5.05 422,738.80 1.56
合计 34,614,339.23 100 27,130,828.82 100
应收帐款中无持有本公司股份5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款较同期末增加748万元，系本公司下属各单位面对激烈的 市场竞争，成立营销队伍，送货到各大商场或在各大商场设立专柜，定期结算，按权责发生制原则送货之日作销售，而与结算期的时间差形成本公司债权，导致应收帐款上升，公司为此制定了相应的规定，以加强管理和监督。
(2)其它应收款
帐龄分析：
1997年12月31日 1996年12月31日
帐 龄 金 额 占总数％ 金 额 占总额％
一年以内 9,243,759.54 51.49 9,332,205.57 62.47
一至二年 8,519,303.35 47.45 2,518,758.21 16.86
二至三年 173,407.17 0.97 2,414,394.55 16.16
三年以上 17,500.50 0.09 673,769.54 4.51
合 计 17,953.970.56 100 14,939.127.87 100
成都市国有资产经营管理公司持本公司股份47.17％，代垫其97年 以前离退休支出7,460,909.31元，占1997年12月31日其它应收款总额41.56％。
(3)待摊费用
类 别 1997年12月31日 1996年12月31日
保险费 100,402.58 134,357.37
租赁费 273,794.33 242,793.17
报刊费 19,545.06 18,951.70
广告费 141,698.35 42,952.34
微机费 3,675.01
修理费 313,212.15 175,802.46
汽车养路费 1,204.00 8,042.50
期初进项税 3,192,162.37 5,965,464.71
其它 100,264.06 62,078.12
合计 4,142,282.90 6,654,117.38
(4)待处理流动资产净损失
类 别 1997年12月31日 1998年12月31日
商品盘点长余 －5,470.27 －4,351.17
(5)长期投资
1)项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
股票投资 4,008,600.00 4,008,600.00
债券投资 47,500.00 47,500.00
其它投资 650,000.00 1,735,092.53
合 计 4,706,100.00 5,791.192.53
2)股票投资 1997年12月31日明细内容
被投资公司名称 股票数量(股) 投资金额
四川第一棉纺股份有限公司 5,000 16,500.00
成都瑞达股份有限公司 3,636 5,000.00
成都三电股份有限公司 20,000 58,400.00
成都蓝风股份有限公司 504,000 760,000.00
成都彩虹电器(集团)股份有
限公司 722,000 727,500.00
四川山峡物资产业集
团有限公司 57,000 91,200.00
四川电器股份有限公司 650,000 1,750,000.00
成都信达电源股份有
限公司 300,000 300,000.00
山东声乐鞋业股份有
限公司 300,000 300,000.00
股票投资小计 4,008,600.00
上述投资系本公司对部分未上市企业法人股，个人股投资。
3)债券投资 1997年12月31日明细内容
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
电力债券 无 47,500.00
4)其它投资 1997年12月31日明细内容
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位注册
资本比例％
成都嘉宾电子公司 60,000.00
中百联有限公司 无明确期限 200,000.00
成都产权交易中心 无明确期限 250,000.00
成都百隆绣品厂 无明确期限 140,000.00 23.3
其它投资小计 650,000.00
合计 4,706,100.00
5)在建工程
工程名称
预算数 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 资金来源
二期拆迁工程 其它来源
248000000.00 26055523.37 2832456.77 500000.00 28387980.14
新蓉工程 其它来源
12450.000.00 1256500.00 293169.94 1549669.94
102库消防工程 其它来源
73080.01 73080.01
公司大厦消防工程 其它来源
380000.00 265847.30 265847.30
合计 27312023.37 3464554.02 500000.00 30276577.39
在建工程利息资本化
工程名称 期初数 本期增加 期末数
二期拆迁工程 5362401.17 2832456.77 8194857.94
新蓉工程 106500.00 140460.36 246960.36
合计 5468901.17 2972917.13 8441818.30
6)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 921415.29 237313.57 684101.72
租入固定资产
改良支出 570188.22 27151.82 543036.40
退职人员安置费 734691.57 338479.48 396212.09
固定资产修理净
支出 1012687.05 150531.08 862155.97
合计 2226295.08 1012687.05 753475.95 2485506.18
7)其它业务利润
1997年度 1996年度
业务种类
收入 成本 利润 收入 成本 利润
代销业务
1335077.91 67074.48 1268003.43 2013181.56 172251.77 1840929.79
租赁业务
1017494.72 99099.14 918395.58 775642.00 38782.10 736859.90
维修业务
386173.50 125570.30 260603.20 223699.74 44206.74 179493.00
其它
30600.00 1774.80 28825.20 72254.80 3612.74 68642.06
合计
2769346.13 293518.72 2475827.41 3084778.10 258853.35
2825924.75
8)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其它投资 合计
1997年度
短期投资 616,831.31 616,831.31
长期投资 123,848.87 40,328.00 69,083.33 233,260.20
合计 740,680.18 40,328.00 69,083.33 850,091.51
1996年度
短期投资 1,000,376.27 1,000,376.27
长期投资 508,500.00 716,350.64 667,094.20 1,891,944.84
合计 1,508,876.27 716,350.64 667,094.20 2,892,321.11
本年度投资收益较上年减少204万元，主要原因系到期国库券利息 减少160万元及股票投资收益减少所致。
9)营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
确实无法支付的款项 644,248.69 630,644.65
处理固定资产净收入 8,382.30
罚款收入 600.00
旧包装收入 22,133.84
其它 404,097.85 156,948.38
合计 1,057,328.84 809,726.87
10营业外支出
项 目 1997年度 1996年度
处理固定资产净损失 234,425.30 26,148.00
罚款收入 21,076.80 115,908.05
职工劳动保险金支出 3,932,373.97 2,812,176.98
副食品调控基金 991,965.30 1,084,182.05
其它 109,572.60 474,005.44
合计 5,289,413.97 4,512,420.52
(七)其它事项：
1、关联方关系及其交易的披露
不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系 主营业务
成都百隆绣品厂 联营企业 生产、销售踏花被等
成都百货大楼 与本企业同一法人 零售 批发
公司在本年度内未与以上企业发生关联交易行为。
2、承诺事项：
本公司无承诺事项
3、担保事项：
截至 1997年12月31日，本公司对外提供担保借款情况：
接受担保单位 担保金额 担保期限
成都文化用品钟表公司 220万元 1997.6.27至1998.5.30
成都文化用品钟表公司 200万元 1997.6.27至1998.5.20
成都文化用品钟表公司 300万元 1997.8.25至1998.8.24
成都文化用品钟表公司 1,000万元 1997.8.2至1999.1.2
成都文化用品钟表公司 6.3万元 1997.3至1998.3
益商公司 80万元 1997.5.15至1998.5.15
合计 1806.30万元
(八)期后事项：
本公司无期后事项
七、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期：1988年7月20日
地点：成都市工商行政管理局
(二)企业法人营业执照注册号：2019694─0
(三)国税登记号码：国税川字510104201961940
地税川字510101520222023
(四)公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
(五)公司聘请的会计师事务所名称：成都市蜀都会计师事务所
办公地点：成都市蜀都大道少城路25号少城大厦十三楼
八、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
(四)年度内的《上市公告书》；
(五)《成都百货(集团)股份有限公司章程》。
成都百货(集团)股份有限公司
一九九八年三月二十四日
