国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
公司代码：600109 公司简称：国金证券
国金证券股份有限公司
2019 年第三季度报告
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
章卫红 董事 工作原因 赵煜
1.3 公司负责人冉云、主管会计工作负责人金鹏及会计机构负责人（会计主管人员）李登川保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 50,220,101,605.56 46,667,401,967.04 7.61
归属于上市公司股
20,318,250,596.91 19,489,680,217.07 4.25
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现
-321,041,453.78 3,409,908,223.02 -109.41
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,903,822,462.35 2,498,172,393.64 16.24
归属于上市公司股
877,314,949.87 710,284,725.17 23.52
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 863,772,631.73 669,458,988.72 29.03
损益的净利润
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加权平均净资产收
4.42 3.73 增加 0.69 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
0.290 0.235 23.40
股）
稀释每股收益（元/
0.290 0.235 23.40
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -18,700.09 -791,352.57
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 1,672,216.30 20,406,803.25 财政扶持及奖励款
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
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净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
-469,648.29 -1,121,088.73
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
-431,999.98 124,137.48
的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -4,981.10 -516,487.82
所得税影响额 -187,829.66 -4,559,693.47
合计 559,057.18 13,542,318.14
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 132,893
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 期末持股数量 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
(%) 售条件股 股份状态 数量
份数量
长沙涌金（集团） 境内非国
547,075,232 18.09 0 无 -
有限公司 有法人
涌金投资控股有 境内非国
282,555,604 9.34 0 质押 44,480,000
限公司 有法人
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山东通汇资本管
140,582,700 4.65 0 无 - 国有法人
理有限公司
中国证券金融股
90,428,645 2.99 0 无 - 其他
份有限公司
清华控股有限公
50,960,200 1.68 0 无 - 国有法人
司
香港中央结算有
48,140,350 1.59 0 无 - 境外法人
限公司
中央汇金资产管
46,726,900 1.55 0 无 - 国有法人
理有限责任公司
中欧基金－农业
银行－中欧中证
30,200,900 1.00 0 无 - 其他
金融资产管理计
划
中国建设银行股
份有限公司－国
泰中证全指证券
22,514,100 0.74 0 无 - 其他
公司交易型开放
式指数证券投资
基金
广东宝丽华新能 境内非国
18,929,508 0.63 0 无 -
源股份有限公司 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
长沙涌金（集团）有限公司 547,075,232 人民币普通股 547,075,232
涌金投资控股有限公司 282,555,604 人民币普通股 282,555,604
山东通汇资本管理有限公司 140,582,700 人民币普通股 140,582,700
中国证券金融股份有限公司 90,428,645 人民币普通股 90,428,645
清华控股有限公司 50,960,200 人民币普通股 50,960,200
香港中央结算有限公司 48,140,350 人民币普通股 48,140,350
中央汇金资产管理有限责任公司 46,726,900 人民币普通股 46,726,900
中欧基金－农业银行－中欧中证
30,200,900 人民币普通股 30,200,900
金融资产管理计划
中国建设银行股份有限公司－国
泰中证全指证券公司交易型开放 22,514,100 人民币普通股 22,514,100
式指数证券投资基金
广东宝丽华新能源股份有限公司 18,929,508 人民币普通股 18,929,508
上述股东关联关系或一致行动的 1．长沙涌金（集团）有限公司与涌金投资控股有限公司
说明 存在关联关系，亦属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
2．公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未
知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 增减幅度
项 目 主要原因
（或 2019 年 1-9 月） （或 2018 年 1-9 月） （% ）
融出资金 8,265,654,949.71 6,212,306,528.79 33.05 报告期末融资融券融出资金增加。
存出保证金 851,435,241.14 542,900,972.65 56.83 报告期末交易保证金增加。
应收利息 392,761,913.77 不适用 适用新的金融企业财务报表格式。
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 11,667,161,436.97 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
金融资产
交易性金融资产 14,132,715,292.85 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
债权投资 257,773,015.86 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
可供出售金融资产 5,623,006,139.46 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
其他债权投资 685,809,148.29 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
其他权益工具投资 2,656,223,961.99 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
持有至到期投资 476,522,725.83 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
应付短期融资款 3,098,446,128.83 128,770,000.00 2,306.19 报告期末应付短期收益凭证增加。
拆入资金 200,086,666.67 4,150,000,000.00 -95.18 报告期末银行拆入资金减少。
交易性金融负债 2,438,203,736.22 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 1,800,158,199.65 不适用 实施新金融工具会计准则影响。
金融负债
卖出回购金融资产款 4,721,446,193.94 2,561,735,843.78 84.31 报告期末债券回购融入资金增加。
应付利息 194,293,125.83 不适用 适用新的金融企业财务报表格式。
其他负债 151,609,311.98 98,684,366.25 53.63 报告期末其他应付款增加。
报告期末其他权益工具投资公允
其他综合收益 66,300,387.57 1,154,112.98 5,644.71
价值变动增加。
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报告期内交易性金融资产投资收
投资收益 646,938,953.65 468,659,313.46 38.04
益增加。
其他综合收益的税后 报告期内其他权益工具投资公允
140,077,834.20 -146,480,097.85 不适用
净额 价值变动增加。
经营活动产生的现金 报告期内拆入资金净现金流量减
-321,041,453.78 3,409,908,223.02 -109.41
流量净额 少。
投资活动产生的现金 报告期内债券投资支付的现金减
855,692,526.38 -2,662,218,185.79 不适用
流量净额 少。
筹资活动产生的现金 报告期内偿还债务支付的现金减
2,151,657,775.69 400,785,054.75 436.86
流量净额 少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 会计政策变更
2019 年 8 月，公司第十一届董事会第三次会议和第九届监事会第二次会议审议通过了《关于
会计政策变更的议案》。公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非
货币性资产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》，
执行上述会计准则对公司期初财务数据无影响。公司按照《关于修订印发 2018 年度金融企业财务
报表格式的通知》（财会〔2018〕36 号）、《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的
通知》（财会〔2019〕6 号）的要求对本年度财务报表的列报进行了相应调整，此项变更对公司
净利润和所有者权益无影响。具体详见公司于 2019 年 8 月 30 日在上海证券交易所网站披露的《关
于会计政策变更的公告》。
3.2.2 证券营业部变更
（1）证券营业部新设
根据中国证券监督管理委员会四川监管局《关于核准国金证券股份有限公司设立 2 家分支机
构的批复》（川证监机构[2019]28 号）要求，公司获准在山东省青岛市和辽宁省大连市各设立 1
家证券营业部（C 型）。具体详见公司于 2019 年 8 月 5 日在上海证券交易所网站披露的《关于获
准新设 2 家分支机构的公告》。
（2）证券营业部撤销
根据中国证券监督管理委员会黑龙江监管局《关于核准国金证券股份有限公司撤销哈尔滨湘
江路证券营业部的批复》(黑证监许可字[2019]8 号)，公司哈尔滨湘江路证券营业部获准予以撤
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销。具体详见公司于 2019 年 10 月 10 日在上海证券交易所网站披露的《关于获准撤销 1 家证券营
业部的公告》。
3.2.3 与关联方共同投资的关联交易
2019 年 7 月，公司第十一届董事会第二次会议审议通过了《关于审议国金创新投资有限公司
投资宁波锐石企业管理咨询合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》。国金创新系本公司全资
另类投资子公司，国金涌富系国金创新参股公司，国金创新持有其 43.12%的股权。宁波锐石企业
管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波锐石”）普通合伙人为国金涌富，认缴金额 1
万元。国金创新拟以自有资金认缴宁波锐石有限合伙人份额，认缴金额不超过 50,000 万元，占本
公司最近一期经审计净资产绝对值的 5%以下。按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，国
金涌富属于公司关联方，因此国金创新认缴宁波锐石有限合伙人份额事宜构成公司与关联方共同
投资的关联交易。具体详见公司于 2019 年 7 月 30 日在上海证券交易所网站披露的《关联交易公
告》。
3.3 公司报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 国金证券股份有限公司
法定代表人 冉云
日期 2019 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:国金证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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资产：
货币资金 15,081,275,923.95 12,324,673,837.51
其中：客户资金存款 10,698,226,346.10 9,165,457,281.24
结算备付金 2,398,804,704.21 2,436,814,531.41
其中：客户备付金 2,005,836,965.85 2,211,955,212.54
拆出资金
融出资金 8,265,654,949.71 6,212,306,528.79
衍生金融资产 272,928.00 4,472,679.00
存出保证金 851,435,241.14 542,900,972.65
应收款项 40,634,310.71 56,319,065.06
应收利息 392,761,913.77
合同资产
买入返售金融资产 4,539,818,777.19 5,517,264,155.47
持有待售资产
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当
11,667,161,436.97
期损益的金融资产
交易性金融资产 14,132,715,292.85
债权投资 257,773,015.86
可供出售金融资产 5,623,006,139.46
其他债权投资 685,809,148.29
其他权益工具投资 2,656,223,961.99
持有至到期投资 476,522,725.83
长期股权投资 572,817,907.36 664,422,983.80
投资性房地产
固定资产 66,075,196.24 60,114,704.17
在建工程
无形资产 54,627,696.04 65,380,675.93
商誉 82,057,299.28 80,042,181.51
递延所得税资产 320,893,761.07 362,810,470.05
其他资产 213,211,491.67 180,426,965.66
资产总计 50,220,101,605.56 46,667,401,967.04
负债：
短期借款 257,234,084.94 236,574,000.00
应付短期融资款 3,098,446,128.83 128,770,000.00
拆入资金 200,086,666.67 4,150,000,000.00
交易性金融负债 2,438,203,736.22
以公允价值计量且其变动计入当期
1,800,158,199.65
损益的金融负债
衍生金融负债 20,161,000.00 450,859.76
卖出回购金融资产款 4,721,446,193.94 2,561,735,843.78
代理买卖证券款 12,871,179,586.52 11,437,397,197.23
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代理承销证券款
应付职工薪酬 1,395,699,988.75 1,520,405,242.73
应交税费 189,862,758.29 232,334,623.47
应付款项 326,061,085.59 316,205,175.72
应付利息 194,293,125.83
合同负债
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 4,118,211,938.67 4,408,490,000.00
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 46,704,227.27 21,024,885.59
其他负债 151,609,311.98 98,684,366.25
负债合计 29,834,906,707.67 27,106,523,520.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,024,359,310.00 3,024,359,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,852,125,554.68 7,852,125,554.68
减：库存股
其他综合收益 66,300,387.57 1,154,112.98
盈余公积 993,863,152.54 997,268,949.77
一般风险准备 1,968,365,941.97 1,975,177,536.43
未分配利润 6,413,236,250.15 5,639,594,753.21
归属于母公司所有者权益（或股东
20,318,250,596.91 19,489,680,217.07
权益）合计
少数股东权益 66,944,300.98 71,198,229.96
所有者权益（或股东权益）合计 20,385,194,897.89 19,560,878,447.03
负债和所有者权益（或股东权益）
50,220,101,605.56 46,667,401,967.04
总计
法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:国金证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
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货币资金 12,845,650,558.34 10,325,196,677.09
其中：客户资金存款 8,943,481,543.99 7,651,824,891.94
结算备付金 2,273,018,149.72 2,315,341,384.09
其中：客户备付金 1,880,051,465.38 2,090,482,820.69
拆出资金
融出资金 7,992,716,704.84 5,894,278,987.89
衍生金融资产 272,928.00 4,472,679.00
存出保证金 269,938,581.49 189,155,291.92
应收款项 30,245,751.14 44,992,717.11
应收利息 388,008,998.56
合同资产
买入返售金融资产 1,559,505,531.86 4,957,563,555.47
持有待售资产
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当
11,184,124,630.67
期损益的金融资产
交易性金融资产 15,917,755,643.78
债权投资 257,773,015.86
可供出售金融资产 4,997,370,641.87
其他债权投资 685,809,148.29
其他权益工具投资 2,370,403,448.61
持有至到期投资 476,522,725.83
长期股权投资 2,110,841,707.46 2,115,469,201.46
投资性房地产
固定资产 60,683,592.78 53,106,034.65
在建工程
无形资产 50,295,031.00 60,853,227.65
递延所得税资产 305,001,455.28 352,200,310.47
其他资产 419,530,162.80 357,548,904.20
资产总计 47,149,441,411.25 43,716,205,967.93
负债：
短期借款
应付短期融资款 3,098,446,128.83 128,770,000.00
拆入资金 200,086,666.67 4,150,000,000.00
交易性金融负债 2,430,214,418.73
以公允价值计量且其变动计入当期
1,530,164,046.23
损益的金融负债
衍生金融负债 20,161,000.00 450,859.76
卖出回购金融资产款 4,721,446,193.94 2,561,735,843.78
代理买卖证券款 10,865,214,054.57 9,731,674,691.08
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,361,148,872.72 1,470,210,803.44
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
应交税费 180,784,444.16 217,614,101.72
应付款项 36,177,783.37 63,797,998.22
应付利息 194,293,125.83
合同负债
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 4,118,211,938.67 4,408,490,000.00
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 20,189,894.86 4,947,720.28
其他负债 105,490,077.35 57,097,962.62
负债合计 27,157,571,473.87 24,519,247,152.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,024,359,310.00 3,024,359,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,847,200,595.69 7,847,200,595.69
减：库存股
其他综合收益 40,684,254.53 -73,487,184.68
盈余公积 993,863,152.54 997,268,949.77
一般风险准备 1,968,365,941.97 1,975,177,536.43
未分配利润 6,117,396,682.65 5,426,439,607.76
所有者权益（或股东权益）合计 19,991,869,937.38 19,196,958,814.97
负债和所有者权益（或股东权益）总
47,149,441,411.25 43,716,205,967.93
计
法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：国金证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 990,338,368.74 824,161,238.33 2,903,822,462.35 2,498,172,393.64
利息净收入 193,528,966.73 146,759,295.56 566,624,066.91 453,412,562.09
其中：利息收入 353,594,016.79 297,199,827.38 999,150,143.12 930,192,856.20
利息支出 160,065,050.06 150,440,531.82 432,526,076.21 476,780,294.11
手续费及佣金净收入 572,081,523.50 440,840,127.70 1,545,282,717.33 1,462,694,825.40
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
其中：经纪业务手续费净
267,449,074.31 228,620,575.78 872,874,669.47 779,393,969.63
收入
投资银行业务手
241,095,876.34 108,886,003.25 492,364,909.13 295,995,562.22
续费净收入
资产管理业务手
22,097,731.86 28,450,772.84 70,736,128.38 106,483,141.51
续费净收入
投资收益（损失以“-”
219,700,899.45 179,746,423.66 646,938,953.65 468,659,313.46
号填列）
其中：对联营企业和合营
5,909,523.89 -11,683,991.83 -4,882,435.35 -20,296,137.81
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的 24,434.80 24,434.80
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
其他收益 -431,999.98 124,137.48
公允价值变动收益（损失
6,819,190.16 58,672,914.78 146,373,461.07 115,431,482.29
以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”
-1,211,553.80 -2,043,434.27 -1,483,675.19 -2,474,220.34
号填列）
其他业务收入 -148,735.56 186,047.08 24,106.79 433,391.65
资产处置收益（损失以
78.24 -136.18 -61,305.69 15,039.09
“－”号填列）
二、营业总支出 653,151,910.83 517,298,481.59 1,754,473,415.86 1,575,899,752.47
税金及附加 5,707,246.39 3,913,106.93 14,872,903.99 14,038,883.13
业务及管理费 669,632,951.82 513,035,795.21 1,767,216,991.81 1,564,176,094.22
资产减值损失 349,579.45 -2,315,224.88
信用减值损失 -22,188,287.38 -27,616,479.94
其他资产减值损失
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“-”
337,186,457.91 306,862,756.74 1,149,349,046.49 922,272,641.17
号填列）
加：营业外收入 1,876,065.89 2,265,629.46 20,857,755.41 57,196,977.75
减：营业外支出 692,276.21 1,199,160.58 2,302,087.77 2,556,658.96
四、利润总额（亏损总额以
338,370,247.59 307,929,225.62 1,167,904,714.13 976,912,959.96
“-”号填列）
减：所得税费用 86,440,226.26 87,977,541.73 294,827,343.12 251,618,110.19
五、净利润（净亏损以
251,930,021.33 219,951,683.89 873,077,371.01 725,294,849.77
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净
251,930,021.33 219,951,683.89 873,077,371.01 725,294,849.77
亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东
的净利润（净亏损以“-” 256,172,814.20 214,716,189.18 877,314,949.87 710,284,725.17
号填列）
2.少数股东损益（净亏
-4,242,792.87 5,235,494.71 -4,237,578.86 15,010,124.60
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
-18,479,710.65 83,571,721.88 140,077,834.20 -146,480,097.85
额
归属母公司所有者的其
-18,479,710.72 83,452,416.49 140,077,834.13 -146,513,795.32
他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益
-23,767,419.36 112,655,186.22
的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
-23,767,419.36 112,655,186.22
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益的
5,287,708.64 83,452,416.49 27,422,647.91 -146,513,795.32
其他综合收益
1.权益法下可转损益
36,610.30 -94,180.50 333,352.15 -1,112,788.22
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
-1,961,153.31 19,078,346.81
价值变动
3.可供出售金融资产
73,925,948.71 -157,050,185.81
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用
-235,870.69 -379,652.67
损失准备
7. 现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算
7,448,122.34 9,620,648.28 8,390,601.62 11,649,178.71
差额
9.其他
归属于少数股东的其他 0.07 119,305.39 0.07 33,697.47
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 233,450,310.68 303,523,405.77 1,013,155,205.21 578,814,751.92
归属于母公司所有者的
237,693,103.48 298,168,605.67 1,017,392,784.00 563,770,929.85
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-4,242,792.80 5,354,800.10 -4,237,578.79 15,043,822.07
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.085 0.071 0.290 0.235
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.085 0.071 0.290 0.235
股)
法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：国金证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 914,430,362.11 717,122,969.44 2,649,644,165.18 2,223,770,435.14
利息净收入 128,660,691.60 122,266,274.97 431,495,309.59 390,944,013.24
其中：利息收入 289,761,651.80 265,551,650.30 857,242,148.11 847,371,458.37
利息支出 161,100,960.20 143,285,375.33 425,746,838.52 456,427,445.13
手续费及佣金净收入 528,968,306.36 363,267,628.36 1,436,963,939.13 1,268,798,605.92
其中：经纪业务手续费净
251,350,231.81 205,247,200.85 830,421,600.50 720,357,369.16
收入
投资银行业务手
235,386,542.19 103,099,145.02 482,907,695.98 274,339,932.09
续费净收入
资产管理业务手
21,184,669.49 25,533,609.82 67,128,806.72 101,408,717.43
续费净收入
投资收益（损失以”－”号
246,161,058.94 172,325,112.00 709,202,640.86 455,219,245.10
填列）
其中：对联营企业和合营
861,280.29 -8,859,491.61 -4,849,784.65 -13,127,775.91
企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认产生
24,434.80 24,434.80
的收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
其他收益 -460,161.79 40,177.45
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
公允价值变动收益（损失
10,674,044.00 58,675,046.39 71,536,676.75 107,981,940.96
以”－”号填列）
汇兑收益（损失以”－”号
426,344.76 572,430.14 456,627.34 715,622.27
填列）
其他业务收入 16,613.76 11,987.98 95,968.56
资产处置收益（损失以
78.24 -136.18 -63,193.92 15,039.09
“－”号填列）
二、营业总支出 592,932,639.40 447,856,878.86 1,555,038,164.80 1,406,187,739.93
税金及附加 5,433,131.68 3,692,924.37 14,226,696.72 13,253,798.46
业务及管理费 612,582,630.93 443,817,675.04 1,611,059,851.20 1,395,252,466.35
资产减值损失 346,279.45 -2,318,524.88
信用减值损失 -25,083,123.21 -70,248,383.12
其他资产减值损失
其他业务成本
三、营业利润（亏损以”
321,497,722.71 269,266,090.58 1,094,606,000.38 817,582,695.21
－”号填列）
加：营业外收入 1,677,614.56 2,168,044.31 16,956,108.20 55,476,365.22
减：营业外支出 655,313.90 1,196,580.55 2,228,405.02 2,499,682.26
四、利润总额（亏损总额
322,520,023.37 270,237,554.34 1,109,333,703.56 870,559,378.17
以”－”号填列）
减：所得税费用 80,839,886.80 79,713,203.92 273,561,675.70 233,597,277.91
五、净利润（净亏损以”
241,680,136.57 190,524,350.42 835,772,027.86 636,962,100.26
－”号填列）
（一）持续经营净利润（净
241,680,136.57 190,524,350.42 835,772,027.86 636,962,100.26
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净
-25,964,443.36 77,345,609.73 111,805,863.53 -151,364,971.83
额
（一）不能重分类进损益的
-23,767,419.36 92,884,878.73
其他综合收益
1．重新计量设定受益计划
变动额
2．权益法下不能转损益的
其他综合收益
3．其他权益工具投资公允
-23,767,419.36 92,884,878.73
价值变动
4．企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其
-2,197,024.00 77,345,609.73 18,920,984.80 -151,364,971.83
他综合收益
1.权益法下可转损益的其
-559,936.05 222,290.65 -1,249,499.10
他综合收益
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
2.其他债权投资公允价值
-1,961,153.31 19,078,346.82
变动
3.可供出售金融资产公允
77,905,545.78 -150,115,472.73
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用损失
-235,870.69 -379,652.67
准备
7.现金流量套期储备（现金
流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
七、综合收益总额 215,715,693.21 267,869,960.15 947,577,891.39 485,597,128.43
法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：国金证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019年前三季度 2018年前三季度
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减少额 482,985,264.33
收取利息、手续费及佣金的现金 2,925,604,942.40 2,770,339,662.99
拆入资金净增加额 1,900,000,000.00
回购业务资金净增加额 3,144,767,141.82 545,112,934.31
融出资金净减少额 1,504,437,403.39
代理买卖证券收到的现金净额 1,206,319,273.37
收到其他与经营活动有关的现金 1,083,846,382.59 1,820,080,387.79
经营活动现金流入小计 8,843,523,004.51 8,539,970,388.48
购买及处置以公允价值计量且变动计入
1,860,962,309.01
当期损益的金融资产支付的现金净额
为交易目的而持有的金融资产净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 458,493,218.97 448,907,159.56
拆入资金净减少额 3,950,000,000.00
融出资金净增加额 1,974,505,307.66
代理买卖证券支付的现金净额 65,231,464.66
支付给职工及为职工支付的现金 1,433,380,776.16 1,634,998,944.28
支付的各项税费 454,702,951.46 367,998,705.79
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 893,482,204.04 751,963,582.16
经营活动现金流出小计 9,164,564,458.29 5,130,062,165.46
经营活动产生的现金流量净额 -321,041,453.78 3,409,908,223.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,708,257,684.07 3,596,951,721.00
取得投资收益收到的现金 78,205,031.92 79,993,750.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资
604,548.97
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
3,267,339.95
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,787,067,264.96 3,680,212,811.60
投资支付的现金 880,000,000.00 6,306,164,219.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资
51,374,738.58 36,266,777.50
产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 931,374,738.58 6,342,430,997.39
投资活动产生的现金流量净额 855,692,526.38 -2,662,218,185.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 260,593,250.00 471,661,338.41
发行债券收到的现金 5,300,840,000.00 5,412,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,561,433,250.00 5,884,211,338.41
偿还债务支付的现金 3,011,917,550.00 5,120,636,490.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 397,857,924.31 362,789,793.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,409,775,474.31 5,483,426,283.66
筹资活动产生的现金流量净额 2,151,657,775.69 400,785,054.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,609,024.32 26,614,358.27
五、现金及现金等价物净增加额 2,698,917,872.61 1,175,089,450.25
加：期初现金及现金等价物余额 14,761,488,368.92 14,516,559,576.37
六、期末现金及现金等价物余额 17,460,406,241.53 15,691,649,026.62
法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：国金证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019年前三季度 2018年前三季度
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金 2,673,999,971.69 2,521,812,299.11
拆入资金净增加额 1,900,000,000.00
回购业务资金净增加额 5,594,941,240.98 721,742,934.31
融出资金净减少额 1,505,769,270.21
代理买卖证券收到的现金净额 1,132,747,972.34 1,498,617.54
收到其他与经营活动有关的现金 992,328,244.18 1,621,266,569.88
经营活动现金流入小计 10,394,017,429.19 8,272,089,691.05
购买及处置以公允价值计量且变动计入
2,144,988,638.28
当期损益的金融资产支付的现金净额
为交易目的而持有的金融资产净增加额 2,124,885,464.03
支付利息、手续费及佣金的现金 457,758,696.45 428,554,310.58
拆入资金净减少额 3,950,000,000.00
融出资金净增加额 2,019,221,680.83
支付给职工及为职工支付的现金 1,308,378,286.94 1,517,742,257.68
支付的各项税费 433,468,525.03 343,395,886.37
支付其他与经营活动有关的现金 553,490,401.54 413,738,307.14
经营活动现金流出小计 10,847,203,054.82 4,848,419,400.05
经营活动产生的现金流量净额 -453,185,625.63 3,423,670,291.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,626,925,200.17 3,223,683,858.18
取得投资收益收到的现金 78,205,031.92 75,936,487.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资
598,418.97
产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,705,728,651.06 3,299,620,345.97
投资支付的现金 880,000,000.00 6,028,534,049.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资
47,919,235.06 31,822,231.33
产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 927,919,235.06 6,060,356,280.48
投资活动产生的现金流量净额 777,809,416.00 -2,760,735,934.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
发行债券收到的现金 5,300,840,000.00 5,412,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,300,840,000.00 5,412,550,000.00
偿还债务支付的现金 2,764,080,000.00 4,632,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 391,813,209.14 362,789,793.39
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,155,893,209.14 4,995,559,793.39
筹资活动产生的现金流量净额 2,144,946,790.86 416,990,206.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 456,627.34 715,622.27
五、现金及现金等价物净增加额 2,470,027,208.57 1,080,640,185.37
加：期初现金及现金等价物余额 12,640,538,061.18 12,216,585,814.86
六、期末现金及现金等价物余额 15,110,565,269.75 13,297,226,000.23
法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
货币资金 12,324,673,837.51 12,335,596,167.50 10,922,329.99
其中：客户资金存款 9,165,457,281.24 9,173,841,579.11 8,384,297.87
结算备付金 2,436,814,531.41 2,437,060,844.65 246,313.24
其中：客户备付金 2,211,955,212.54 2,212,104,425.46 149,212.92
拆出资金
融出资金 6,212,306,528.79 6,295,647,927.96 83,341,399.17
衍生金融资产 4,472,679.00 4,472,679.00
存出保证金 542,900,972.65 542,900,972.65
应收款项 56,319,065.06 56,109,455.06 -209,610.00
应收利息 392,761,913.77 -392,761,913.77
合同资产
买入返售金融资产 5,517,264,155.47 5,490,566,701.66 -26,697,453.81
持有待售资产
金融投资：
以公允价值计量且其变
11,667,161,436.97 -11,667,161,436.97
动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产 13,793,592,339.27 13,793,592,339.27
债权投资 485,315,564.83 485,315,564.83
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
可供出售金融资产 5,623,006,139.46 -5,623,006,139.46
其他债权投资 1,217,564,816.00 1,217,564,816.00
其他权益工具投资 2,506,017,047.04 2,506,017,047.04
持有至到期投资 476,522,725.83 -476,522,725.83
长期股权投资 664,422,983.80 664,422,983.80
投资性房地产
固定资产 60,114,704.17 60,114,704.17
在建工程
无形资产 65,380,675.93 65,380,675.93
商誉 80,042,181.51 80,042,181.51
递延所得税资产 362,810,470.05 380,484,167.76 17,673,697.71
其他资产 180,426,965.66 179,300,636.02 -1,126,329.64
资产总计 46,667,401,967.04 46,594,589,864.81 -72,812,102.23
负债：
短期借款 236,574,000.00 236,574,000.00
应付短期融资款 128,770,000.00 131,485,269.16 2,715,269.16
拆入资金 4,150,000,000.00 4,152,445,015.46 2,445,015.46
交易性金融负债 1,800,158,199.65 1,800,158,199.65
以公允价值计量且其变动
1,800,158,199.65 -1,800,158,199.65
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 450,859.76 450,859.76
卖出回购金融资产款 2,561,735,843.78 2,563,673,450.60 1,937,606.82
代理买卖证券款 11,437,397,197.23 11,438,033,938.19 636,740.96
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,520,405,242.73 1,520,405,242.73
应交税费 232,334,623.47 232,334,623.47
应付款项 316,205,175.72 316,205,175.72
应付利息 194,293,125.83 -194,293,125.83
合同负债
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 4,408,490,000.00 4,594,721,063.79 186,231,063.79
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 21,024,885.59 16,077,165.31 -4,947,720.28
其他负债 98,684,366.25 99,011,795.89 327,429.64
负债合计 27,106,523,520.01 27,101,575,799.73 -4,947,720.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,024,359,310.00 3,024,359,310.00
其他权益工具
其中：优先股
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
永续债
资本公积 7,852,125,554.68 7,852,125,554.68
减：库存股
其他综合收益 1,154,112.98 -73,777,446.56 -74,931,559.54
盈余公积 997,268,949.77 993,863,152.54 -3,405,797.23
一般风险准备 1,975,177,536.43 1,968,365,941.97 -6,811,594.46
未分配利润 5,639,594,753.21 5,656,895,672.68 17,300,919.47
归属于母公司所有者权益
19,489,680,217.07 19,421,832,185.31 -67,848,031.76
（或股东权益）合计
少数股东权益 71,198,229.96 71,181,879.77 -16,350.19
所有者权益（或股东权
19,560,878,447.03 19,493,014,065.08 -67,864,381.95
益）合计
负债和所有者权益（或
46,667,401,967.04 46,594,589,864.81 -72,812,102.23
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年陆续修订颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》（前述四项准则简称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1
日起执行新金融工具准则，同时根据财政部《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通
知》（财会〔2018〕36 号）的规定变更财务报表格式。具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
货币资金 10,325,196,677.09 10,331,959,471.33 6,762,794.24
其中：客户资金存款 7,651,824,891.94 7,656,996,061.81 5,171,169.87
结算备付金 2,315,341,384.09 2,315,438,484.41 97,100.32
其中：客户备付金 2,090,482,820.69 2,090,482,820.69
拆出资金
融出资金 5,894,278,987.89 5,977,620,387.06 83,341,399.17
衍生金融资产 4,472,679.00 4,472,679.00
存出保证金 189,155,291.92 189,155,291.92
应收款项 44,992,717.11 44,783,107.11 -209,610.00
应收利息 388,008,998.56 -388,008,998.56
合同资产
买入返售金融资产 4,957,563,555.47 4,929,897,731.09 -27,665,824.38
持有待售资产
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
金融投资：
以公允价值计量且其变
11,184,124,630.67 -11,184,124,630.67
动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产 12,992,375,199.58 12,992,375,199.58
债权投资 485,315,564.83 485,315,564.83
可供出售金融资产 4,997,370,641.87 -4,997,370,641.87
其他债权投资 1,217,564,816.00 1,217,564,816.00
其他权益工具投资 2,246,556,943.64 2,246,556,943.64
持有至到期投资 476,522,725.83 -476,522,725.83
长期股权投资 2,115,469,201.46 2,115,469,201.46
投资性房地产
固定资产 53,106,034.65 53,106,034.65
在建工程
无形资产 60,853,227.65 60,853,227.65
递延所得税资产 352,200,310.47 357,816,722.38 5,616,411.91
其他资产 357,548,904.20 357,180,988.96 -367,915.24
资产总计 43,716,205,967.93 43,679,565,851.07 -36,640,116.86
负债：
短期借款
应付短期融资款 128,770,000.00 131,485,269.16 2,715,269.16
拆入资金 4,150,000,000.00 4,152,445,015.46 2,445,015.46
交易性金融负债 1,530,164,046.23 1,530,164,046.23
以公允价值计量且其变动
1,530,164,046.23 -1,530,164,046.23
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 450,859.76 450,859.76
卖出回购金融资产款 2,561,735,843.78 2,563,673,450.60 1,937,606.82
代理买卖证券款 9,731,674,691.08 9,732,311,432.04 636,740.96
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,470,210,803.44 1,470,210,803.44
应交税费 217,614,101.72 217,614,101.72
应付款项 63,797,998.22 63,797,998.22
应付利息 194,293,125.83 -194,293,125.83
合同负债
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 4,408,490,000.00 4,594,721,063.79 186,231,063.79
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 4,947,720.28 -4,947,720.28
其他负债 57,097,962.62 57,425,392.26 327,429.64
负债合计 24,519,247,152.96 24,514,299,432.68 -4,947,720.28
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国金证券股份有限公司 2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,024,359,310.00 3,024,359,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,847,200,595.69 7,847,200,595.69
减：库存股
其他综合收益 -73,487,184.68 -71,121,609.00 2,365,575.68
盈余公积 997,268,949.77 993,863,152.54 -3,405,797.23
一般风险准备 1,975,177,536.43 1,968,365,941.97 -6,811,594.46
未分配利润 5,426,439,607.76 5,402,599,027.19 -23,840,580.57
所有者权益（或股东权益）
19,196,958,814.97 19,165,266,418.39 -31,692,396.58
合计
负债和所有者权益（或股东
43,716,205,967.93 43,679,565,851.07 -36,640,116.86
权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年陆续修订颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报》（前述四项准则简称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年
1 月 1 日起执行新金融工具准则，同时根据财政部《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格
式的通知》（财会〔2018〕36 号）的规定变更财务报表格式。具体影响科目及金额见上述调整报
表。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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