贵州长征电气股份有限公司



    

    600112

    

    2009 年半年度报告贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    1

    

    目录

    

    一、重要提示.......................................................................... 2

    

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    

    五、董事会报告........................................................................ 5

    

    六、重要事项.......................................................................... 7

    

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13

    

    八、备查文件目录..................................................................... 64贵州长征电气股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

    

    载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    (六) 公司负责人唐勇、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人马滨岚声明：保证本半年度报告

    

    中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    (一) 公司基本情况简介

    

    1、 公司法定中文名称：贵州长征电气股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：长征电气

    

    公司英文名称：GUIZHOU CHANGZHENG ELECTRIC CO.,LTD

    

    公司英文名称缩写：C .Z .E

    

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：长征电气

    

    公司A 股代码：600112

    

    3、 公司注册地址：贵州省遵义市上海路100 号

    

    公司办公地址：贵州省遵义市上海路100 号

    

    邮政编码：563002

    

    公司国际互联网网址：http://www.czdq.cn

    

    公司电子信箱：gzczdq@public.gz.cn

    

    4、 法定代表人：唐勇

    

    5、 公司董事会秘书： 王肃

    

    电话： 0852-8622952

    

    传真： 0852-8680022

    

    E-mail：ws@czdq.cn

    

    联系地址： 贵州省遵义市上海路100 号

    

    公司证券事务代表：江毅

    

    电话：0852-8622952

    

    传真：0852-8654903

    

    E-mail：jy@czdq.cn

    

    联系地址：贵州省遵义市上海路100 号

    

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    

    (二) 主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年度

    

    期末增减（％）

    

    总资产 815,611,794.27 862,785,652.18 -5.47

    

    所有者权益（或股东权益） 474,158,055.30 440,807,441.80 7.57

    

    每股净资产(元) 1.4686 1.3653 7.57

    

    报告期（1－6 月） 上年同期

    

    本报告期比上年同期

    

    增减（％）

    

    营业利润 27,941,515.92 55,236,924.85 -49.42

    

    利润总额 36,269,460.74 60,761,363.16 -40.31贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    3

    

    净利润 33,768,498.79 50,659,114.34 -33.34

    

    扣除非经常性损益后的净利润 26,697,913.20 46070941.41 -42.05

    

    基本每股收益(元) 0.1046 0.1569 -33.33

    

    扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0827 0.1427 -42.05

    

    稀释每股收益(元) 0.1046 0.1569 -33.33

    

    净资产收益率(%) 7.1218 11.2116 减少4.0898 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量净额 14,569,789.51 5,602,390.55 160.06

    

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.0451 0.0174 159.20

    

    2、非经常性损益项目和金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 388,758.02

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    

    量持续享受的政府补助除外

    

    2,608,301.81

    

    债务重组损益 8,381.95

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,517,939.39

    

    少数股东权益影响额 -406,719.45

    

    所得税影响额 -1,046,076.13

    

    合计 7,070,585.59

    

    三、股本变动及股东情况

    

    (一) 股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发行

    

    新股

    

    送

    

    股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股

    

    份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股 98,138,159 30.395 -98,138,159-98,138,159 0 0

    

    其中： 境内非国有

    

    法人持股

    

    98,138,159 30.395 -98,138,159-98,138,159 0 0

    

    境内自然人持

    

    股

    

    ４、外资持股

    

    其中： 境外法人持

    

    股

    

    境外自然人持股

    

    有限售条件股份合

    

    计

    

    98,138,159 30.395 -98,138,159-98,138,159 0 0

    

    二、无限售条件流

    

    通股份

    

    1、人民币普通股 224,734,651 69.605 98,138,159 98,138,159322,872,810 100

    

    2、境内上市的外资

    

    股

    

    3、境外上市的外资贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    4

    

    股

    

    4、其他

    

    无限售条件流通股

    

    份合计

    

    224,734,651 69.605 98,138,159 98,138,159322,872,810 100

    

    三、股份总数 322,872,810 100 0 0322,872,810 100

    

    股份变动的批准情况：

    

    公司股权分置改革于2005 年12 月29 日经相关股东会议通过，以2006 年2 月23 日作为股权登记

    

    日实施，于2006 年2 月27 日实施后首次复牌。

    

    2009 年2 月27 日公司有限售条件的流通股98,138,159 股上市流通，为本公司第三次安排有限售

    

    条件的流通股上市，自此公司实现全流通。

    

    (二) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 20,580 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告期内增

    

    减

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结的股份数量

    

    广西银河集团有限

    

    公司

    

    境内非国

    

    有法人

    

    22.4572,492,229 0 质押 21,300,000

    

    成都财盛投资有限

    

    公司

    

    境内非国

    

    有法人

    

    16.7454,050,188 -1,000,000 质押 16,400,000

    

    北海银河科技电气

    

    有限责任公司

    

    境内非国

    

    有法人

    

    4.2113,587,529-19,840,000 质押 1,600,000

    

    刘莎 未知 1.30 4,185,000 1,134,917 无

    

    中国银行－工银瑞

    

    信核心价值股票型

    

    证券投资基金

    

    未知 0.76 2,467,338 无

    

    雷四方 未知 0.57 1,849,000 84,201 无

    

    徐功荣 未知 0.48 1,535,709 -334,391 无

    

    赵东明 未知 0.44 1,434,336 无

    

    唐文琳 未知 0.43 1,416,180 无

    

    黄珊 未知 0.41 1,308,706 无

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    

    广西银河集团有限公司 72,492,229 人民币普通股

    

    成都财盛投资有限公司 54,050,188 人民币普通股

    

    北海银河科技电气有限责任公

    

    司

    

    13,587,529 人民币普通股

    

    刘莎 4,185,000 人民币普通股

    

    中国银行－工银瑞信核心价值

    

    股票型证券投资基金

    

    2,467,338 人民币普通股

    

    雷四方 1,849,000 人民币普通股

    

    徐功荣 1,535,709 人民币普通股

    

    赵东明 1,434,336 人民币普通股

    

    唐文琳 1,416,180 人民币普通股

    

    黄珊 1,308,706 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动1）广西银河集团有限公司持有北海银河高科技产业股份有限公司贵州长征电气股份有限公司 2009 年

半年度报告

    

    5

    

    的说明 15.55%的权益，同时北海银河高科技产业股份有限公司通过北海银河科

    

    技电气有限责任公司持有本公司4.21%的权益，广西银河集团有限公司

    

    和北海银河科技电气有限责任公司存在关联关系。

    

    2）其他股东之间未知其有无关联关系，也未知是否属于《上市公司股东

    

    持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    

    2009 年2 月4 日，公司召开的2009 年第一次临时董事会审议批准王进军辞去公司副总经理职务，

    

    聘任魏学军、周联俊为公司副总经理。

    

    2009 年3 月6 日，公司召开的2009 年第一次临时股东大会，审议批准增补周联俊先生为公司第四

    

    届董事会董事。

    

    五、董事会报告

    

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    

    2009 年上半年，受全球金融危机的持续影响，加之市场竞争加剧，公司主营产品的销售价格较去

    

    年同期有所下降，公司经营班子在董事会的正确领导下，坚定不移地贯彻执行“突出电气设备主营，

    

    提升企业核心竞争力”的战略，坚持自主创新，在业务、产品结构方面继续进行优化和调整，通过加

    

    强内部管理、降低成本和集中精力培育高附加值产品等多种措施的贯彻落实，努力将各种不利因素的

    

    影响降到最低限度，公司经营呈现逐月上升的态势。

    

    报告期公司实现营业收入16116.68 万元、归属于母公司所有者的净利润3376.85 万元，分别较上

    

    年同期降低了43.20%和33.34%，主要原因系承德银河连杆股份有限公司、江苏银河机械有限公司不再

    

    纳入合并报表范围以及公司不再从事低压、成套电器业务和受金融危机影响中压产品收入较去年同期

    

    出现下降，导致合并营业收入大幅下降所致。

    

    报告期内，公司风电项目建设取得重大进展，公司控股子公司银河风电顺利完成风电吊装及并网发

    

    电工作，目前正积极推进批量生产的前期准备工作。

    

    报告期末，我国经济形势总体企稳，在国家采取的一系列方针和一揽子计划的刺激下，我国经济运

    

    行开始出现积极变化，为公司下半年加快发展创造了良好条件。但由于化工、冶炼企业仍处于限产阶

    

    段、国家严格限制耗能大户，导致电力需求减少，对公司高、中压开关等产品市场冲击较大，市场拓

    

    展面临更大压力，下半年公司面临的国内外经济环境和经营形势仍具有一定的不确定性。

    

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    

    1、主营业务分行业、产品情况表

    

    单位:元 币种:人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本

    

    营业利润率

    

    (%)

    

    营业收入比上

    

    年增减(%)

    

    营业成本比

    

    上年增减(%)

    

    营业利润率比上年

    

    增减(%)

    

    分行业

    

    电器 125,305,610.47 66,665,583.94 46.80 -26.15 -25.85 减少0.21 个百分点

    

    汽车配件 24,898,283.61 22,503,313.41 9.62 -77.53 -73.45 减少13.86 个百分点

    

    分产品

    

    高压产品 82,750,545.08 36,151,239.82 56.31 15.78 2.07 增加5.87 个百分点

    

    中压产品 38,655,272.14 26,542,734.89 31.33 -46.47 -21.58 减少21.79 个百分点

    

    低压产品 1,454,569.42 1,819,913.95 -25.12 -93.61 -89.47 减少49.20 个百分点

    

    成套产品 2,445,223.83 2,151,695.28 12.00 -24.05 -35.67 增加15.89 个百分点

    

    汽车连杆 24,898,283.61 22,503,313.41 9.62 -77.53 -73.45 减少13.86 个百分点贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    6

    

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额134.70 万

    

    元。

    

    2、主营业务分地区情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    东部 63,134,033.21 -54.52

    

    南部 23,355,254.49 -29.19

    

    西部 35,323,231.30 -2.68

    

    北部 28,240,094.52 -60.35

    

    国外 151,280.56 -86.58

    

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    

    单位:元 币种:人民币

    

    公司名称 经营范围 净利润

    

    参股公司贡献

    

    的投资收益

    

    占上市公司净利

    

    润的比重(%)

    

    贵州长征电力设备

    

    有限公司

    

    电力设备、电器元件及电子产品的设

    

    计、研制、生产、销售及售后服务；电

    

    气技术开发、咨询及服务；机械加工。

    

    1,024.03 1,024.03 30.33

    

    北海银河开关设备

    

    有限公司

    

    电力成套设备、开关柜、断路器、开关

    

    及相关元器件的设计、研制、生产、销

    

    售及售后服务。

    

    962.22 962.22 28.49

    

    1）贵州长征电力设备有限公司2009 年1-6 月实现主营业务收入4,620.58 万元，主营业务利润

    

    2,321.33 万元，净利润1,024.03 万元，本报告期为公司贡献净利润1,024.03 万元。

    

    2）北海银河开关有限公司2009 年1-6 月实现主营业务收入3,811.57 万元，主营业务利润1,168.86

    

    万元，净利润962.22 万元，本报告期为公司贡献净利润962.22 万元。

    

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    

    1）营业收入2009 年中期较2008 年中期减少43.20%，减少的主要原因系承德银河连杆股份有限公

    

    司、江苏银河机械有限公司不再纳入合并报表范围以及公司不再从事低压、成套电器业务和受金融危

    

    机影响中压产品收入较去年同期出现下降，导致合并营业收入大幅下降所致；

    

    2)归属于母公司股东的净利润较2008 中期减少33.34%，主要原因系营业收入下降及合并报表范围

    

    变动所致；

    

    3) 财务费用2009 年中期较2008 年中期增加189.81%，主要原因系08 年下半年增加金融机构借款

    

    以及收到的银行承兑汇票贴现致利息支付增加所致。

    

    5、公司在经营中出现的问题与困难

    

    1）由于公司属于国有企业改制上市，在上市、重组的过程中存在包括体制落后、冗员负担沉重、

    

    设备陈旧、产品竞争力较弱、生产能力不足等问题，上述问题的发生有其特定的历史背景，其解决也

    

    需要地方政府和相关单位在关心上市公司发展的基础上进行充分沟通并达成共识。

    

    2）受国际金融危机影响，国际、国内市场出现一定程度的萎缩，外贸企业转向国内市场参与博弈，

    

    跨国公司重点关注中国市场开拓，导致市场竞争更加激烈，市场价格下降，盈利空间将会进一步被挤

    

    压。同时，由于化工、冶炼企业大幅限产、国家严格限制耗能大户，加上实施拉动内需政策的成效不

    

    会在短期显现，导致电力市场产品需求减少，投资幅度降低，对公司高、中压开关等产品市场冲击较

    

    大，市场拓展可能面临更大压力。

    

    3）公司高压技改以及风电产业化项目的投入给公司带来较大的资金压力。

    

    针对以上困难，公司的解决措施：一是加快新产品的研发和新项目的引进，特别是前瞻性的、高附

    

    加值的产品，争取市场的主导地位；二是通过严格执行比价采购制度，控制设计、采购、加工、存货

    

    等环节的措施，努力压缩生产成本；同时，加大费用控制力度，进一步规范销售费用、招待费用、差

    

    旅费用的管理；三是全面提升产品质量、服务质量，以打造行业精品来获得用户对公司产品的高度信

    

    赖；四是进一步实施管理体制改革，提高员工生产积极性；五是与地方政府和相关单位积极协商，妥贵州长征电气股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    7

    

    善解决其他历史遗留问题；六是通过资本市场再融资、存量资产盘活、申请金融机构中长期资金支持

    

    等多种渠道筹集资金，以解决高压和风电项目的资金需求。

    

    (三) 公司投资情况

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    

    六、重要事项

    

    (一) 公司治理的情况

    

    公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规

    

    的要求，不断建立和完善法人治理结构、依法规范运作、加强信息披露，做好投资者关系管理工作。

    

    公司已按照中国证监会和上海证券交易所有关规定和要求，制订了《公司章程》、《股东大会议事

    

    规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《总经理议事规则》、《投资者关系管理制度》、

    

    《公司董事会审计委员会年度审计工作规程》、《公司独立董事年报工作制度》、《长征电气重大信

    

    息内部报告制度》等内控制度。目前，公司治理结构较为完善，与中国证监会的有关文件要求不存在

    

    差异。为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，2009 年6 月公司

    

    成立了内控委员会，使得公司内控机构更趋健全。

    

    今后公司将加强公司治理工作的持续改进工作，继续探索、创新、提升公司的治理水平，充分重视

    

    其实效性和长效性，积极采取提升公司治理创新的有利措施，在追求股东利益最大化的同时，充分尊

    

    重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益。

    

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    2009 年5 月15 日，公司2008 年度的议案：“经深圳市鹏城会计师事务所有限公司对我公司2008

    

    年度财务报告的审计，本公司2008 年度实现归属于母公司所有者的净利润58,936,928.77 元，依照会

    

    计制度规定公司提取法定盈余公积后，2008 年年底母公司累计可供股东分配利润为43,601,491.22 元。

    

    考虑到2009 年经济形势依然严峻，为确保持续经营的资金需求，巩固发展后劲，公司2008 年利润分

    

    配方案为：不分配，不转增。”

    

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    

    董事会严格执行股东大会决议，公司2008 年度利润不分配，不转增。

    

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    起诉(申

    

    请)方

    

    应诉(被申请)

    

    方

    

    承担连

    

    带责任

    

    方

    

    诉讼仲

    

    裁类型

    

    诉讼(仲裁)基本情况

    

    诉讼(仲裁)

    

    涉及金额

    

    诉讼(仲

    

    裁)进展

    

    诉讼(仲

    

    裁)审理结

    

    果及影响

    

    诉讼(仲

    

    裁)判决

    

    执行情况

    

    贵州长征

    

    电气股份

    

    有限公司

    

    广西国发投资

    

    集团公司、广

    

    西国发海洋生

    

    物产业股份有

    

    限公司

    

    诉讼

    

    2008 年12 月19 日，公司向北海市

    

    中级人民法院提起诉讼，要求北海

    

    国发及其控股股东向金融机构提

    

    供3980 万元的新抵押物或者其他

    

    担保以解除长征电气的担保责任，

    

    北海市中级人民法院已于2009 年1

    

    月5 日正式立案。

    

    3,980

    

    目前该

    

    诉讼未

    

    有进展。

    

    中国建设

    

    银行股份

    

    有限公司

    

    北海分行

    

    北海国发海洋

    

    生物产业股份

    

    有限公司（被

    

    告一）、贵州

    

    长征电气股份

    

    有限公司（被

    

    告二）

    

    诉讼

    

    2009 年4 月2 日，本公司收到北海

    

    市中级人民法院的“中国建设银行

    

    股份有限公司北海分行诉北海国

    

    发海洋生物产业股份有限公司（被

    

    告一）、贵州长征电气股份有限公

    

    司（被告二）金融借款”一案相关

    

    文书，原告北海建行的诉讼请求：

    

    4,831.9679

    

    目前该

    

    诉讼未

    

    有进展。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    8

    

    1、判令北海国发海洋生物产业股

    

    份有限公司向原告偿还借款本金

    

    4050 万元、利息429.0725 万元、

    

    违约金352.8954 万元，合计

    

    4831.9679 万元（计至2008 年12

    

    月20 日，以后另计）；

    

    2、判令贵州长征电气股份有限公

    

    司对上述借款本息和违约金承担

    

    连带清偿责任；

    

    3、判令被告承担本案诉讼费。

    

    一、2008 年12 月19 日，公司向北海市中级人民法院提起诉讼，要求北海国发及其控股股东向金

    

    融机构提供3980 万元的新抵押物或者其他担保以解除长征电气的担保责任，北海市中级人民法院已于

    

    2009 年1 月5 日正式立案。目前该诉讼未有进展。

    

    二、2009 年4 月2 日，本公司收到北海市中级人民法院的“中国建设银行股份有限公司北海分行

    

    诉北海国发海洋生物产业股份有限公司（被告一）、贵州长征电气股份有限公司（被告二）金融借款”

    

    一案相关文书，原告北海建行的诉讼请求：

    

    1、判令北海国发海洋生物产业股份有限公司向原告偿还借款本金4050 万元、利息429.0725 万元、

    

    违约金352.8954 万元，合计4831.9679 万元（计至2008 年12 月20 日，以后另计）；

    

    2、判令贵州长征电气股份有限公司对上述借款本息和违约金承担连带清偿责任；

    

    3、判令被告承担本案诉讼费。

    

    为保障公司利益，2008 年12 月底，公司向北海市中级人民法院提起诉讼，要求北海国发及其控股

    

    股东向金融机构提供新抵押物或者其他担保以解除长征电气的担保责任，北海市中级人民法院已于

    

    2009 年1 月5 日正式立案。同时，根据公司的诉求，北海国发控股股东广西国发投资集团有限公司持

    

    有北海国发的53,488,120 股限售流通股（占北海国发总股本的19.15%）被广西壮族自治区北海市中

    

    级人民法院执行轮候冻结，冻结起始日为2009 年1 月20 日，冻结期限为二年。目前该诉讼未有进展。

    

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    

    (六) 资产交易事项

    

    1、出售资产情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    交易对

    

    方

    

    被出售

    

    资产

    

    出售日出售价格

    

    本年初起至

    

    出售日该资

    

    产为上市公

    

    司贡献的净

    

    利润

    

    出售产生

    

    的损益

    

    是否为

    

    关联交

    

    易（如

    

    是，说明

    

    定价原

    

    则）

    

    资产出

    

    售定价

    

    原则

    

    所涉及

    

    的资产

    

    产权是

    

    否已全

    

    部过户

    

    所涉及

    

    的债权

    

    债务是

    

    否已全

    

    部转移

    

    资产出售为

    

    上市公司贡

    

    献的净利润

    

    占利润总额

    

    的比例(%)

    

    关联

    

    关系

    

    王良俊

    

    江苏银

    

    河机械

    

    有限公

    

    司5%的

    

    股权

    

    2009 年6

    

    月2 日

    

    3,251,580.44-53,850.40 194364.48否

    

    以江苏

    

    银河机

    

    械有限

    

    公司

    

    2009 年4

    

    月30 日

    

    经审计

    

    的账面

    

    净资产

    

    为基准，

    

    按比例

    

    作价转

    

    让。

    

    是 是 0.54

    

    经公司2009 年第5 次临时董事会会议审议,通过了《关于转让江苏银河机械有限公司股权》的议

    

    案:将控股子公司江苏银河机械有限公司5%的股权转让给个人投资者王良俊.本次交易的标的不存在

    

    设定担保、抵押、质押及其他任何限制转让的情况和权属争议,经交易各方协商，转让价款以江苏银河

    

    机械有限公司账面净资产65,031,608.85 元（2009 年4 月30 日）为基准，转让价格为65,031,608.85

    

    元×5%=3,251,580.44 元. 公司对江苏银河机械有限公司的持股比例由46.7%下降为41.7%，江苏银河贵州长征电气股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    9

    

    机械有限公司不再纳入母公司合并报表合并范围。本次股权交易等相关事项的表决程序符合《公司法》

    

    及《公司章程》规定，交易公平合理，没有损害公司及广大中小股东利益;同时也不影响公司的持续经

    

    营能力，不会对公司未来财务状况造成不良影响。

    

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    

    (八) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本报告期公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本报告期公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    本报告期公司无租赁事项。

    

    2、担保情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保方

    

    担保方

    

    与上市

    

    公司的

    

    关系

    

    被担保方

    

    担保金

    

    额

    

    担保发

    

    生日期

    

    (协议签

    

    署日)

    

    担保起

    

    始日

    

    担保到

    

    期日

    

    担保类

    

    型

    

    担保是

    

    否已经

    

    履行完

    

    毕

    

    担保是

    

    否逾期

    

    担保逾

    

    期金额

    

    是否存

    

    在反担

    

    保

    

    是否为

    

    关联方

    

    担保

    

    关联关系

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    北海国发

    

    海洋生物

    

    产业股份

    

    有限公司

    

    4,500

    

    2007 年

    

    8 月31

    

    日

    

    2007 年

    

    8 月31

    

    日

    

    2008 年

    

    8 月30

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    否 是 4,050是 否

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    6,000

    

    2008 年

    

    2 月29

    

    日

    

    2008 年

    

    2 月29

    

    日

    

    2009 年

    

    2 月28

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    是 否 否 是

    

    其他关联

    

    人

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    3,000

    

    2008 年

    

    6 月23

    

    日

    

    2008 年

    

    6 月23

    

    日

    

    2009 年

    

    6 月22

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    是 否 否 是

    

    其他关联

    

    人

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    2,500

    

    2008 年

    

    9 月27

    

    日

    

    2008 年

    

    9 月26

    

    日

    

    2009 年

    

    9 月26

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    否 否 是 是

    

    其他关联

    

    人

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    1,800

    

    2008 年

    

    10 月31

    

    日

    

    2008 年

    

    10 月31

    

    日

    

    2009 年

    

    10 月27

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    否 否 是 是

    

    其他关联

    

    人

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    500

    

    2009 年

    

    3 月27

    

    日

    

    2009 年

    

    3 月27

    

    日

    

    2009 年

    

    9 月24

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    否 否 是 是

    

    其他关联

    

    人

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    745

    

    2009 年

    

    3 月27

    

    日

    

    2009 年

    

    3 月27

    

    日

    

    2010 年

    

    3 月25

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    否 否 是 是

    

    其他关联

    

    人

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    1,500

    

    2009 年

    

    5 月14

    

    日

    

    2009 年

    

    5 月14

    

    日

    

    2010 年

    

    5 月12

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    否 否 是 是

    

    其他关联

    

    人贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    10

    

    贵州长

    

    征电气

    

    股份有

    

    限公司

    

    公司本

    

    部

    

    江西变压

    

    器科技股

    

    份有限公

    

    司

    

    4,000

    

    2009 年

    

    6 月26

    

    日

    

    2009 年

    

    6 月26

    

    日

    

    2010 年

    

    6 月25

    

    日

    

    连带责

    

    任担保

    

    否 否 是 是

    

    其他关联

    

    人

    

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 6,745

    

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 15,095

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,000

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额（A+B） 18,095

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 11,045

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债

    

    务担保金额（D）

    

    0

    

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 11,045

    

    1、2007 年8 月31 日，贵州长征电气股份有限公司为北海国发海洋生物产业股份有限公司提供担

    

    保，担保金额为4,500 万元（实际发生额为4050 万元），担保期限为2007 年8 月31 日至2008 年8

    

    月30 日，该担保存在反担保，已逾期，该事项的董事会和股东大会决议分别于2007 年5 月29 日和

    

    2007 年6 月16 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露于上海证券交易所

    

    网站上。

    

    2、2008 年2 月29 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为6,000 万元，担保期限为2008 年2 月29 日至2009 年2 月28 日，该担保已履

    

    行完毕，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008 年1 月12 日和2008 年1 月29 日刊登在《上海

    

    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    3、2008 年3 月6 日，公司为本公司子公司江苏银河机械有限公司提供担保，担保金额为500 万元，

    

    担保期限为2008 年4 月20 日至2009 年4 月20 日，该担保已履行完毕，该事项已于2008 年3 月7

    

    日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    4、2008 年6 月23 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为3,000 万元，担保期限为2008 年6 月23 日至2009 年6 月22 日，该担保已履

    

    行完毕，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008 年5 月27 日和2008 年6 月13 日刊登在《上海

    

    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    5、2008 年8 月6 日，公司为本公司全资子公司北海银河开关设备有限公司提供担保，担保金额为

    

    3,000 万元，担保期限为2008 年8 月6 日至2009 年8 月6 日，该事项已于2008 年7 月9 日刊登在《上

    

    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    6、2008 年9 月27 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为2,500 万元，担保期限为2008 年9 月27 日至2009 年9 月26 日，该事项的董

    

    事会和股东大会决议分别于2008 年9 月6 日和2008 年9 月23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券

    

    报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    7、2008 年10 月28 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为20,000 万元，担保期限为壹年，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008

    

    年9 月20 日和2008 年10 月9 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上

    

    海证券交易所网站上。截止2009 年6 月30 日，江西变压器科技股份有限公司与银行间分别发生以下

    

    借贷：①2008 年10 月31 日-2009 年10 月27 日的短期流动资金借贷1800 万元；②2009 年3 月27 日

    

    -2009 年9 月24 日的短期流动资金借贷500 万元；③2009 年3 月27 日-2010 年3 月25 日的短期流动

    

    资金借贷745 万元；④2009 年5 月14 日-2010 年5 月12 日的短期流动资金借贷1500 万元⑤2009 年6

    

    月26 日-2010 年6 月25 日的保理4000 万元。

    

    截至2009 年6 月30 日，公司对外担保余额累计为18,095 万元。其中：本公司对子公司北海银河

    

    开关设备有限公司的担保为3,000 万元，占公司2008 年度经审计净资产的6.81%，其他担保金额为

    

    15,095 万元，占公司2008 年度经审计净资产的34.24%，公司对外担保发生逾期担保4050 万元，占公

    

    司2008 年度经审计净资产的9.19%。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    11

    

    3、委托理财情况

    

    本报告期公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    本报告期公司无其他重大合同。

    

    (九) 承诺事项履行情况

    

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；

    

    上述禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股

    

    份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百

    

    分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。

    

    积极履行承诺。

    

    根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》的有关规定，公司原非流通股股东自改革方案

    

    实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非

    

    流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得

    

    超过百分之十。公司原非流通股股东已按照股改承诺积极履行了相关承诺事项。

    

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    是否改聘会计师事务所： 否

    

    现聘任

    

    境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    

    审计费用 50

    

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十二) 信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    

    2008 年度业绩预增公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年1 月17 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    关于诉讼事项的公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年1 月20 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    关于股东减持股份的公

    

    告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年1 月22 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第一次临时董事

    

    会决议公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年2 月5 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    关于公司被认定为高新

    

    技术企业的公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年2 月5 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    公司董事会公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年2 月10 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第二次临时董事

    

    会决议公告暨召开2009

    

    年第一次临时股东大会

    

    的通知

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年2 月19 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    有限售条件的流通股上

    

    市公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年2 月24 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    公司董事会公告 《中国证券报》、《证券时报》、2009 年2 月24 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索贵州长征电气

股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    12

    

    《上海证券报》

    

    公司国产首台2.5 兆瓦风

    

    力发电机成功下线的公

    

    告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年2 月27 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第三次临时董事

    

    会会议决议公告暨召开

    

    2009 年第二次临时股东

    

    大会的通知

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年3 月5 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    向关联方提供担保的公

    

    告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年3 月5 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第一次临时股东

    

    大会决议公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年3 月7 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    股东股份减持公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年3 月7 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    股东股份减持公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年3 月21 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第二次临时股东

    

    大会决议公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第四次临时董事

    

    会决议公告暨召开2009

    

    年第三次临时股东大会

    

    的通知

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    公司董事会临时公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第三次临时股东

    

    大会的二次通知

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年4 月17 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    关于股东股权质押解除

    

    的公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第三次临时股东

    

    大会决议公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》

    

    2009 年4 月21 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    第四届董事会第六次会

    

    议决议公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    第四届监事会第八次会

    

    议决议公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年日常关联交易公

    

    告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    关于指定信息披露报刊

    

    的公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2008 年度股东大会决议

    

    公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年5 月16 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    关于股东股权质押解除

    

    的公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年5 月16 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    澄清公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年6 月1 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    2009 年第五次临时董事

    

    会会议决议公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年6 月3 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    控股子公司股权交易公

    

    告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年6 月3 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    关于股东股权质押的公

    

    告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年6 月6 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    项目进展公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索

    

    项目进展公告

    

    《中国证券报》、《证券时报》、

    

    《上海证券报》、《证券日报》

    

    2009 年6 月24 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    13

    

    七、财务报告（未经审计）

    

    (一) 财务报表

    

    合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:贵州长征电气股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 1 58,292,997.73 52,240,387.75

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 2 15,799,426.80 40,732,489.02

    

    应收账款 4 159,293,156.17 164,843,206.89

    

    预付款项 6 59,191,786.57 77,637,169.49

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利 3 11,813,601.49 5,717,683.44

    

    其他应收款 5 42,799,196.39 39,622,195.99

    

    买入返售金融资产

    

    存货 7 185,800,570.37 173,014,386.39

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 532,990,735.52 553,807,518.97

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 8 56,461,705.95 33,152,656.78

    

    投资性房地产

    

    固定资产 9 84,495,355.16 119,347,377.58

    

    在建工程 10 19,392,229.77 35,980,407.13

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 11 81,643,988.75 84,366,449.44

    

    开发支出 22,998,371.39 17,597,904.05贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    14

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 12 17,629,407.73 18,533,338.23

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 282,621,058.75 308,978,133.21

    

    资产总计 815,611,794.27 862,785,652.18

    

    流动负债：

    

    短期借款 14 65,000,000.00 72,500,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 15 55,977,483.27 56,183,168.00

    

    应付账款 16 100,160,311.43 122,977,833.65

    

    预收款项 17 23,757,601.35 11,544,933.07

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 18 1,107,959.56 1,184,139.03

    

    应交税费 19 3,520,728.51 4,234,248.38

    

    应付利息

    

    应付股利 20 978,790.98

    

    其他应付款 21 20,069,269.55 38,315,793.12

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债 22 15,000,000.00

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 284,593,353.67 307,918,906.23

    

    非流动负债：

    

    长期借款 23 27,795,454.00 47,795,454.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 24 1,774,884.07 1,774,884.07

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 29,570,338.07 49,570,338.07

    

    负债合计 314,163,691.74 357,489,244.30

    

    股东权益：

    

    股本 26 322,872,810.00 322,872,810.00

    

    资本公积 27 1,132,750.44 1,550,635.73贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    15

    

    减：库存股

    

    盈余公积 28 15,849,364.21 22,987,713.92

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 29 134,303,130.65 93,396,282.15

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益合计 474,158,055.30 440,807,441.80

    

    少数股东权益 25 27,290,047.23 64,488,966.08

    

    股东权益合计 501,448,102.53 505,296,407.88

    

    负债和股东权益合计 815,611,794.27 862,785,652.18

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    16

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:贵州长征电气股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 37,747,843.04 37,123,160.05

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 9,267,629.00 29,672,489.02

    

    应收账款 1 109,006,203.79 110,520,174.18

    

    预付款项 24,946,011.25 30,140,388.60

    

    应收利息

    

    应收股利 11,813,601.49 11,813,601.49

    

    其他应收款 2 34,817,013.80 30,331,594.35

    

    存货 42,728,131.22 69,221,656.82

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 270,326,433.59 318,823,064.51

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款 13,755,108.74

    

    长期股权投资 3 198,701,211.75 172,442,860.25

    

    投资性房地产

    

    固定资产 23,812,822.68 46,397,012.34

    

    在建工程 4,189,243.89 4,141,966.57

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 67,508,645.02 68,505,705.09

    

    开发支出 161,624.00 141,624.00

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 14,341,602.05 14,960,320.32

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 322,470,258.13 306,589,488.57

    

    资产总计 592,796,691.72 625,412,553.08

    

    流动负债：

    

    短期借款 45,000,000.00 38,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 35,977,483.27 35,183,168.00

    

    应付账款 39,755,760.27 73,906,961.30贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    17

    

    预收款项 18,971,868.65 20,165,089.43

    

    应付职工薪酬 223,915.11 174,627.85

    

    应交税费 5,865,453.92 8,194,824.50

    

    应付利息

    

    应付股利 978,790.98

    

    其他应付款 9,305,262.31 12,376,822.66

    

    一年内到期的非流动负债 15,000,000.00

    

    其他流动负债 -25,863,482.44 98,030.86

    

    流动负债合计 144,236,261.09 189,078,315.58

    

    非流动负债：

    

    长期借款 27,795,454.00 47,795,454.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 1,774,884.07 1,774,884.07

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 29,570,338.07 49,570,338.07

    

    负债合计 173,806,599.16 238,648,653.65

    

    股东权益：

    

    股本 322,872,810.00 322,872,810.00

    

    资本公积 6,343,162.89 5,835,494.34

    

    减：库存股

    

    盈余公积 15,849,364.21 14,454,103.87

    

    未分配利润 73,924,755.46 43,601,491.22

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 418,990,092.56 386,763,899.43

    

    负债和股东权益合计 592,796,691.72 625,412,553.08

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    18

    

    合并利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 30 161,166,838.00 283,729,831.35

    

    其中：营业收入 161,166,838.00 283,729,831.35

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 135,956,042.60 228,492,906.50

    

    其中：营业成本 91,099,328.06 175,568,504.78

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 31 1,564,847.29 1,730,234.54

    

    销售费用 17,609,513.09 21,909,242.84

    

    管理费用 20,402,885.97 23,718,025.96

    

    财务费用 5,576,139.74 1,924,092.06

    

    资产减值损失 33 -296,671.55 3,642,806.32

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 32 2,730,720.52

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,941,515.92 55,236,924.85

    

    加：营业外收入 34 8,539,151.80 6,216,164.35

    

    减：营业外支出 35 211,206.98 691,726.04

    

    其中：非流动资产处置净损失 139,637.68 206,998.20

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,269,460.74 60,761,363.16

    

    减：所得税费用 36 4,003,821.80 2,325,221.55

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,265,638.94 58,436,141.61

    

    归属于母公司所有者的净利润 33,768,498.79 50,659,114.34

    

    少数股东损益 -1,502,859.85 7,777,027.27

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.1046 0.1569

    

    （二）稀释每股收益 0.1046 0.1569

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    19

    

    母公司利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 66,437,237.27 103,671,615.84

    

    减：营业成本 38,548,316.62 60,051,114.35

    

    营业税金及附加 883,589.03 822,845.70

    

    销售费用 7,485,098.69 16,314,962.02

    

    管理费用 8,315,413.84 13,439,401.74

    

    财务费用 3,947,685.48 1,510,016.83

    

    资产减值损失 -1,793,510.03 884,075.15

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 5 3,884,094.85

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,934,738.49 10,649,200.05

    

    加：营业外收入 6,950,851.62 166,978.55

    

    减：营业外支出 180,971.68 445,146.83

    

    其中：非流动资产处置净损失 139,637.68 195,126.83

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,704,618.43 10,371,031.77

    

    减：所得税费用 1,938,697.26 -223,671.91

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,765,921.17 10,594,703.68

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    20

    

    合并现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 189,293,029.25 276,630,932.13

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 1,354,982.81 1,303,580.34

    

    收到其他与经营活动有关的现金 38 45,272,733.34 36,215,822.04

    

    经营活动现金流入小计 235,920,745.40 314,150,334.51

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 126,145,727.89 201,691,387.09

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 25,802,386.19 32,402,346.67

    

    支付的各项税费 17,144,658.14 27,442,850.01

    

    支付其他与经营活动有关的现金 52,258,183.67 47,011,360.19

    

    经营活动现金流出小计 221,350,955.89 308,547,943.96

    

    经营活动产生的现金流量净额 14,569,789.51 5,602,390.55

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的现金

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    17,114,709.41 1,085,000.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 17,114,709.41 1,085,000.00

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    13,912,537.52 34,411,292.38

    

    投资支付的现金 1,000,000.00 5,156,000.00

    

    质押贷款净增加额贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    21

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,239,996.12

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 25,152,533.64 39,567,292.38

    

    投资活动产生的现金流量净额 -8,037,824.23 -38,482,292.38

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 19,000,000.00 52,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 375,000.00

    

    筹资活动现金流入小计 24,000,000.00 52,375,000.00

    

    偿还债务支付的现金 19,500,000.00 14,718,182.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,179,203.56 1,496,736.90

    

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 8,550,000.00

    

    筹资活动现金流出小计 24,679,203.56 24,764,918.90

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -679,203.56 27,610,081.10

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 199,848.26 -4,613.32

    

    五、现金及现金等价物净增加额 6,052,609.98 -5,274,434.05

    

    加：期初现金及现金等价物余额 52,240,387.75 45,078,484.85

    

    六、期末现金及现金等价物余额 58,292,997.73 39,804,050.80

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    22

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 96,002,766.97 113,909,090.64

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动有关的现金 39,553,513.75 21,836,969.21

    

    经营活动现金流入小计 135,556,280.72 135,746,059.85

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 47,939,943.02 66,179,084.30

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 6,067,781.09 13,609,101.14

    

    支付的各项税费 13,541,539.63 10,434,398.54

    

    支付其他与经营活动有关的现金 57,263,840.90 39,138,230.59

    

    经营活动现金流出小计 124,813,104.64 129,360,814.57

    

    经营活动产生的现金流量净额 10,743,176.08 6,385,245.28

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的现金

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,251,580.44 1,085,000.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 3,251,580.44 1,085,000.00

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 478,300.00 21,018,355.50

    

    投资支付的现金 11,000,000.00 5,156,000.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 11,478,300.00 26,174,355.50

    

    投资活动产生的现金流量净额 -8,226,719.56 -25,089,355.50

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 7,000,000.00 45,000,000.00

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 45,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 5,000,000.00 8,718,182.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,891,773.53 1,190,604.65

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 8,550,000.00

    

    筹资活动现金流出小计 8,891,773.53 18,458,786.65

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -1,891,773.53 26,541,213.35

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 624,682.99 7,837,103.13

    

    加：期初现金及现金等价物余额 37,123,160.05 13,900,950.12

    

    六、期末现金及现金等价物余额 37,747,843.04 21,738,053.25

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    23

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 322,872,810.00 1,550,635.73 22,987,713.92 93,396,282.15 64,488,966.08 505,296,407.88

    

    加：同一控制

    

    下企业合并产生

    

    的追溯调整

    

    会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 322,872,810.00 1,550,635.73 22,987,713.92 93,396,282.15 64,488,966.08 505,296,407.88

    

    三、本期增减变动

    

    金额（减少以“－”

    

    号填列）

    

    -417,885.29 -7,138,349.71 40,906,848.50 -37,198,918.85 -3,848,305.35

    

    （一）净利润 33,768,498.79 -1,502,859.85 32,265,638.94

    

    （二）直接计入所

    

    有者权益的利得

    

    和损失

    

    -417,885.29 -35,696,059.00 -36,113,944.29

    

    1．可供出售金融

    

    资产公允价值变

    

    动净额

    

    2．权益法下被投

    

    资单位其他所有

    

    者权益变动的影

    

    响

    

    -317,878.90 -317,878.90

    

    3．与计入所有者

    

    权益项目相关的

    

    所得税影响

    

    4．其他 -100,006.39 -35,696,059.00 -35,796,065.39

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    -417,885.29 33,768,498.79 -37,198,918.85 -3,848,305.35

    

    （三）所有者投入

    

    和减少资本

    

    1．所有者投入资

    

    本

    

    2．股份支付计入

    

    所有者权益的金

    

    额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险

    

    准备

    

    3．对所有者（或

    

    股东）的分配

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益

    

    内部结转

    

    -7,138,349.71 7,138,349.71

    

    1．资本公积转增

    

    资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    24

    

    资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补

    

    亏损

    

    4．其他 -7,138,349.71 7,138,349.71

    

    四、本期期末余额 322,872,810.00 1,132,750.44 15,849,364.21 134,303,130.65 27,290,047.23 501,448,102.53

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 258,298,248.00 88,314,147.79 18,844,470.67 66,781,562.55 66,054,304.57 498,292,733.58

    

    加：同一控制

    

    下企业合并产生的

    

    追溯调整

    

    会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 258,298,248.00 88,314,147.79 18,844,470.67 66,781,562.55 66,054,304.57 498,292,733.58

    

    三、本期增减变动

    

    金额（减少以“－”

    

    号填列）

    

    64,574,562.00 -66,574,362.79 21,605,463.27 7,777,027.27 27,382,689.75

    

    （一）净利润 50,659,114.34 7,777,027.27 58,436,141.61

    

    （二）直接计入所

    

    有者权益的利得和

    

    损失

    

    -27,829,625.59 -124,247.11 -27,953,872.70

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净

    

    额

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权

    

    益变动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得

    

    税影响

    

    4．其他 -27,829,625.59 -124,247.11 -27,953,872.70

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    -27,829,625.59 50,534,867.23 7,777,027.27 30,482,268.91

    

    （三）所有者投入

    

    和减少资本

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 25,829,824.80 -28,929,403.96 -3,099,579.16

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准

    

    备

    

    3．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    25,829,824.80 -28,929,403.96 -3,099,579.16

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益

    

    内部结转

    

    38,744,737.20 -38,744,737.20

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    38,744,737.20 -38,744,737.20

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    25

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 322,872,810.00 21,739,785.00 18,844,470.67 88,387,025.82 73,831,331.84 525,675,423.33

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    26

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 322,872,810.00 5,835,494.34 14,454,103.87 43,601,491.22 386,763,899.43

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 322,872,810.00 5,835,494.34 14,454,103.87 43,601,491.22 386,763,899.43

    

    三、本期增减变动金额

    

    （减少以“－”号填列）

    

    507,668.55 1,395,260.34 30,323,264.24 32,226,193.13

    

    （一）净利润 17,765,921.17 17,765,921.17

    

    （二）直接计入所有者

    

    权益的利得和损失

    

    507,668.55 1,395,260.34 12,557,343.07 14,460,271.96

    

    1．可供出售金融资产公

    

    允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位

    

    其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    -317,878.90 -317,878.90

    

    3．与计入所有者权益项

    

    目相关的所得税影响

    

    4．其他 825,547.45 1,395,260.34 12,557,343.07 14,778,150.86

    

    上述（一）和（二）小

    

    计

    

    507,668.55 1,395,260.34 30,323,264.24 32,226,193.13

    

    （三）所有者投入和减

    

    少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者

    

    权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部

    

    结转

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 322,872,810.00 6,343,162.89 15,849,364.21 73,924,755.46 418,990,092.56贵州长征电气股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    27

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 258,298,248.00 42,058,131.54 10,310,860.62 35,241,705.96 345,908,946.12

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 258,298,248.00 42,058,131.54 10,310,860.62 35,241,705.96 345,908,946.12

    

    三、本期增减变动金额

    

    （减少以“－”号填列）

    

    64,574,562.00 -38,744,737.20 -18,334,700.28 7,495,124.52

    

    （一）净利润 10,594,703.68 10,594,703.68

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公

    

    允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位

    

    其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所有者权益项

    

    目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 10,594,703.68 10,594,703.68

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者

    

    权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 25,829,824.80 -28,929,403.96 -3,099,579.16

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    25,829,824.80 -28,929,403.96 -3,099,579.16

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    38,744,737.20 -38,744,737.20

    

    1．资本公积转增资本（或

    

    股本）

    

    38,744,737.20 -38,744,737.20

    

    2．盈余公积转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 322,872,810.00 3,313,394.34 10,310,860.62 16,907,005.68 353,404,070.64

    

    公司法定代表人：唐勇 主管会计工作负责人：李勇 会计机构负责人：马滨岚

    

    (二) 公司基本情况

    

    本公司是由贵州长征电器集团有限责任公司作为独家发起人，采用向社会公开发行股票而募集设立

    

    的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)494 号文和证监发字(1997)495 号文批

    

    准，于1997 年10 月31 日在上海证券交易所上网发行，并于同年11 月27 日在上海证券交易所正式挂

    

    牌上市交易，简称“长征电器”， 股票代码“600112”。

    

    2002 年，根据《财政部关于贵州长征电器股份有限公司国家股划转有关问题的批复》,遵义市国有

    

    资产投资经营有限公司持有本公司8460.296 万股,占总股本的49.19%,成为本公司第一大股东。2004贵州长征电气股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    28

    

    年5 月24 日，遵义市国有资产投资经营有限公司将其持有的本公司股份分别转让给广西银河集团有限

    

    公司4644 万股及北海银河科技电气有限公司3816.296 万股，广西银河集团有限公司及北海银河科技

    

    电气有限公司成为本公司的第一和第二大股东。后经过历年派送红股、配售新股、转增股本等，截至

    

    2009 年6 月30 日止，本公司注册资本增至人民币322,872,810 元。

    

    本公司属机械电工行业，是西南地区大型的工业电器生产企业。经营范围为高、中、低压工业电器

    

    元件及成套设备、风力发电设备的设计、研制、生产、销售及售后服务；电器技术开发、咨询及服务；

    

    精密模具、机械加工。本公司的主营业务范围为生产和销售高、中、低压电器元件，高、低压电器成

    

    套装置、风力发电设备以及汽车连杆几大类产品。高、低压电器元件主要以高压有载分接开关、无载

    

    分接开关、高压真空断路器、低压框架式智能型断路器、低压塑壳智能型断路器、电磁式漏电断路器

    

    为主。高、低压电器成套装置主要以35KV 以下（包括35KV）继电保护可达110KV 的各种高、低压开

    

    关柜及配电柜、控制柜等为主。

    

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    

    1、遵循企业会计准则的声明

    

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

    

    果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    

    2、财务报表的编制基础

    

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    

    3、会计年度

    

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    4、记账本位币

    

    本公司的记账本位币为人民币。

    

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    

    (1) 计量属性

    

    本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制

    

    财务会计报告。

    

    本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的

    

    情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值

    

    计量模式。

    

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    

    6、现金及现金等价物的确定标准

    

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指

    

    从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    7、外币业务核算方法

    

    本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率

    

    指交易发生日当月月初的汇率。

    

    期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹

    

    建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款

    

    费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采

    

    用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币

    

    非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。本公司在对境外经营的财务报

    

    表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日的即期汇率折算为母公司记账

    

    本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司贵州长征电气股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    29

    

    记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下

    

    单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。

    

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    

    金融资产和金融负债的分类

    

    本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易

    

    性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及

    

    应收款项、可供出售金额资产四类。

    

    本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易

    

    性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

    

    金融工具的确认和后续计量

    

    金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    

    融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    

    易费用计入初始确认金额。

    

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    

    用。但下列情况除外：

    

    a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；

    

    b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    

    本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

    

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；

    

    b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

    

    的衍生金融负债，按照成本计量。

    

    金融工具公允价值的确定方法

    

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市

    

    场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

    

    定价模型等。

    

    金融资产转移的确认和计量

    

    金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公

    

    司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权

    

    益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资

    

    产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认

    

    所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    

    金融资产减值

    

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

    

    价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    

    a.发行人或债务人发生严重的财务困难；

    

    b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    

    c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；

    

    d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    

    e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    

    f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    

    g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。

    

    （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

    

    持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量

    

    现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    30

    

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减

    

    值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生

    

    减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

    

    与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    

    （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。

    

    （3）可供出售金融资产减值损失的计量

    

    可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的

    

    因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。

    

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过

    

    交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价

    

    值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减

    

    值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 500 万元及以上

    

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 账龄分析法

    

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、

    

    计提方法

    

    信用风险特征组合的确定依据 信用风险特征组合风险较大的应收款项为账龄在5 年以上的应收款项。

    

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    

    账龄分析法

    

    账龄分析法

    

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    

    1－2 年 10% 10%

    

    2－3 年 20% 20%

    

    3－4 年 40% 40%

    

    4－5 年 60% 60%

    

    5 年以上 80% 80%

    

    10、存货核算方法

    

    (1) 存货的分类

    

    存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中

    

    或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存材料、周转材料、低值易耗品、建造合同形成的资

    

    产等四类。

    

    (2) 发出存货的计价方法

    

    先进先出法

    

    主要库存材料发出采用先进先出法核算；低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算；周转材料采

    

    用分期摊销法核算

    

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估

    

    计费用后的价值。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，

    

    还需要考虑未来事项的影响。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    31

    

    本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧

    

    过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货

    

    项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。

    

    (4) 存货的盘存制度

    

    永续盘存制

    

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    

    1) 低值易耗品

    

    一次摊销法

    

    2) 包装物

    

    分次摊销法

    

    11、长期股权投资的核算方法

    

    1) 初始计量

    

    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

    

    投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本

    

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额

    

    作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本

    

    与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    

    a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

    

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    

    b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    

    c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    

    d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可

    

    能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    

    (2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初

    

    始投资成本：

    

    a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    

    b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    

    c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议

    

    约定价值不公允的除外。

    

    d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股

    

    权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，

    

    换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    

    e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。

    

    2) 后续计量及收益确认方法

    

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大

    

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司

    

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

    

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。

    

    采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分

    

    担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价

    

    值。

    

    处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    32

    

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    

    较高的有形资产。

    

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    

    法)提取折旧。

    

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 30-40 5% 3.17-2.38

    

    机器设备 10-14 5% 9.50-6.79

    

    电子设备 5 5% 19.00

    

    运输设备 8 5% 11.88

    

    固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达

    

    到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员

    

    服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产

    

    的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    

    固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（预

    

    计净残值率为原值的5%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产

    

    尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

    

    无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固

    

    定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租

    

    入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接

    

    归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

    

    账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资

    

    产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。

    

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减

    

    去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资

    

    产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    

    13、在建工程核算方法

    

    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，

    

    以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态

    

    时，确认固定资产，并截止利息资本化。

    

    14、无形资产的核算方法

    

    来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限，

    

    合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用

    

    寿命。法律和合同没有规定使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能为企业带来经济利益

    

    的期限；按以上方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的

    

    无形资产。

    

    公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产

    

    以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产

    

    生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，将

    

    在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的

    

    开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    使用寿命有限的无形资产在使用寿命期间采用直线法摊销，使用寿命不确定的不予摊销。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度

报告

    

    33

    

    无形资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资

    

    产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，同时计提相应的减值准备。

    

    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    

    长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的

    

    受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余

    

    价值全部计入当期损益。

    

    长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

    

    16、资产减值的核算方法

    

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    

    资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大

    

    变化时，需对资产进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是

    

    否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资

    

    产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果

    

    难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    

    商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分

    

    摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合

    

    进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确

    

    认相应的商誉减值损失。

    

    本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未

    

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相

    

    一致。

    

    (2) 计提依据

    

    资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价

    

    值的差额确认资产减值损，计提资产组的减值准备；资产负债表日，按资产的可收回金额低于其账面

    

    价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备；

    

    17、借款费用资本化的核算方法

    

    借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、

    

    辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。

    

    借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。

    

    其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需

    

    要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地

    

    产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。

    

    借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：

    

    a.资产支出已经发生；

    

    b.借款费用已经发生；

    

    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则

    

    暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产

    

    符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期

    

    损益。

    

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期

    

    间不包括在内。

    

    资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生

    

    的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

    

    后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资贵州长征电气股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    34

    

    产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金

    

    额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    

    18、收入确认原则

    

    (1)在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。

    

    完工百分比是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。根据这种方法，合同收入应与为达到完工

    

    进度而发生的合同成本相配比，以反映当期已完工部分的合同收入、费用和毛利。

    

    本公司选用下列方法之一确定合同完工进度：

    

    ①累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；

    

    ②已完合同工作的测量。采用该方法确定完工进度由专业人员现场进行科学测定。

    

    本公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合同完工进度时，

    

    采用第二种方法。

    

    按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：

    

    ①确定合同的完工进度，计算出完工百分比；

    

    计算公式：完工百分比=累计实际发生的合同成本／合同预计总成本×100%

    

    ②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。

    

    计算公式：当期确认的合同收入=（合同总收入×完工进度）－以前会计年度累计已确认的收入

    

    当期确认的合同毛利=（合同总收入－合同预计总成本）×完工进度－以前会计年度累

    

    计已确认的毛利

    

    当期确认的合同费用=当期确认的合同收入－当期确认的合同毛利－以前会计年度预计

    

    损失准备

    

    (2)在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理：

    

    ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本确认，合同成本在其发生的当期确

    

    认为费用；

    

    ②合同成本不可能收回的，在发生时确认为费用，不确认收入。

    

    如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。

    

    本公司对外分包工程根据外包方实际完成的工程量的情况，由公司结算部门提供完工结算依据，计

    

    入当期的工程施工成本。

    

    19、确认递延所得税资产的依据

    

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产

    

    生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    

    a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在

    

    可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    

    20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    

    (1) 会计政策变更

    

    无

    

    (2) 会计估计变更

    

    无

    

    (3) 会计差错更正

    

    无

    

    (四) 税项

    

    1、主要税种及税率

    

    税种 计税依据 税率

    

    增值税 应税收入 17%

    

    城建税 应纳流转税额 7%

    

    企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

    

    教育费附加 应纳流转税额 0.3%、1%、3%、1‰贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    35

    

    2、税收优惠及批文

    

    母公司于2008 年11 月25 日收到贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省

    

    地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证号编号：GR200852000016，有效期三年。按规定公司按

    

    15%税率征收企业所得税，

    

    3、其他说明

    

    教育费附加：按应纳流转税额的3%计算缴纳教育费附加；按应纳流转税额的1%计算缴纳地方教育

    

    费附加；母公司按收入的1‰计算缴纳价格调节基金；子公司按收入的0.3%计算缴纳地方综合基金

    

    (五) 企业合并及合并财务报表

    

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质

    

    注册资

    

    本

    

    经营范围

    

    北海银河开关设

    

    备有限公司

    

    全资子公司

    

    北海市西藏路银

    

    河软件科技园专

    

    家创业 1 号楼三

    

    楼

    

    电力成套设备、开关柜、断

    

    路器、开关及相关元器件的

    

    设计、研制、生产、销售及

    

    售后服务

    

    4,200

    

    电力成套设备、开关柜、断路器、

    

    开关及相关元器件的设计、研制、

    

    生产、销售及售后服务。

    

    贵州长征电力设

    

    备有限公司

    

    全资子公司

    

    遵义市汇川区上

    

    海路151 号

    

    电力设备、电器元件及电子

    

    产品的设计、研制、生产、

    

    销售及售后服务；电气技术

    

    开发、咨询及服务；对外贸

    

    易；机械加工。

    

    2,000

    

    电力设备、电器元件及电子产品的

    

    设计、研制、生产、销售及售后服

    

    务；电气技术开发、咨询及服务；

    

    对外贸易；机械加工。

    

    广西银河艾万迪

    

    斯风力发电有限

    

    公司

    

    控股子公司

    

    北海市西藏路银

    

    河软件园信息中

    

    心大楼四楼

    

    筹建风力发电设备的设计、

    

    生产、销售及售后服务；对

    

    风力发电的相关业务咨询项

    

    目（筹建期间不准从事经营，

    

    筹建有效期至 2008 年6 月

    

    30 日）。（凡涉及许可证的

    

    项目凭许可证在有效期内经

    

    营）

    

    10,000

    

    筹建风力发电设备的设计、生产、

    

    销售及售后服务；对风力发电的相

    

    关业务咨询项目（筹建期间不准从

    

    事经营，筹建有效期至 2008 年6

    

    月 30 日）。（凡涉及许可证的项

    

    目凭许可证在有效期内经营）

    

    北海朗格固体绝

    

    缘开关有限公司

    

    控股子公司

    

    北海市北海大道

    

    以北、西藏路以西

    

    银河软件科技园

    

    专家创业区1 号

    

    楼四楼

    

    新型固体绝缘开关柜及零部

    

    件的研制、设计、销售及售

    

    后服务，筹建新型固体绝缘

    

    开关柜及零部件的生产项目

    

    （筹建期间不准从事经营活

    

    动）。（凡涉及许可证的项

    

    目凭许可证在有效期限内经

    

    营）

    

    1,000

    

    新型固体绝缘开关柜及零部件的

    

    研制、设计、销售及售后服务，筹

    

    建新型固体绝缘开关柜及零部件

    

    的生产项目（筹建期间不准从事经

    

    营活动）。（凡涉及许可证的项目

    

    凭许可证在有效期限内经营）

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称

    

    期末实际

    

    投资额

    

    实质上构成对子公司的净投

    

    资的余额

    

    （资不抵债子公司适用）

    

    持股比例（%）

    

    表决权比例

    

    （%）

    

    是否合并报表

    

    北海银河开关设

    

    备有限公司

    

    4,225.46 100 100 是

    

    贵州长征电力设

    

    备有限公司

    

    2,000 100 100 是

    

    广西银河艾万迪

    

    斯风力发电有限

    

    公司

    

    6,998.49 70 70 是

    

    北海朗格固体绝

    

    缘开关有限公司

    

    1,000 100 100 是贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    36

    

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    

    （1）贵州长征伊海科技有限公司于2009 年5 月依法注销：

    

    （2）经公司2009 年第5 次临时董事会会议审议,通过了《关于转让江苏银河机械有限公司股权》

    

    的议案:将控股子公司江苏银河机械有限公司5%的股权转让给个人投资者王良俊.公司持股比例由

    

    46.7%下降为41.7%，江苏银河机械有限公司不再纳入母公司合并报表合并范围。

    

    (六) 合并会计报表附注

    

    1、货币资金

    

    单位：元

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    人民币金额 人民币金额

    

    现金：

    

    人民币 402,926.54 1,729,215.35

    

    银行存款：

    

    人民币 47,897,380.71 40,491,015.50

    

    其他货币资金：

    

    人民币 9,992,690.48 10,020,156.90

    

    合计 58,292,997.73 52,240,387.75

    

    2、应收票据

    

    (1) 应收票据分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数

    

    银行承兑汇票 15,799,426.80 40,732,489.02

    

    合计 15,799,426.80 40,732,489.02

    

    3、应收股利

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    

    未收回的

    

    原因

    

    相关款项是否发

    

    生减值的判断

    

    江苏银河机

    

    械有限公司

    

    11,813,601.49 11,813,601.49 否

    

    承德苏垦银

    

    河连杆股份

    

    有限公司

    

    5,717,683.44 5,717,683.44 否

    

    合计 5,717,683.44 11,813,601.49 5,717,683.44 11,813,601.49 / /

    

    4、应收账款

    

    (1) 应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    单项金额重

    

    大的应收账

    

    款

    

    23,019,860.69 11.42 1,760,993.03 4.17 46,951,678.86 22.4 2,957,583.94 6.6

    

    单项金额不

    

    重大但按信

    

    用风险特征

    

    组合后该组

    

    合的风险较

    

    大的应收账

    

    款

    

    19,210,335.91 9.53 15,908,514.00 37.7 21,115,785.11 10.0717,740,629.80 39.61贵州长征电气股份有限公司 2009 年

半年度报告

    

    37

    

    其他不重大

    

    应收账款

    

    159,258,450.35 79.05 24,525,983.75 58.13 141,559,554.36 67.5324,085,597.70 53.79

    

    合计 201,488,646.95 / 42,195,490.78 / 209,627,018.33 / 44,783,811.44 /

    

    单项金额重大的应收款项指单笔金额为500 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，

    

    公司按账龄计提坏账准备。

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过五年的应收

    

    款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。

    

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    

    单位：元 币种：人民币

    

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    

    北京高性能战略计

    

    算能力建设项目

    

    12,200,000.00 1,220,000.00 10

    

    湖南湘能电气有限

    

    公司

    

    5,656,837.00 282,841.85 5

    

    长春三鼎变压器有

    

    限公司

    

    5,163,023.69 258,151.18 5

    

    合计 23,019,860.69 1,760,993.03 / /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 账面余额

    

    账龄

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    五年以

    

    上

    

    19,210,335.91 9.53 15,908,514.00 21,115,785.11 10.07 17,740,629.80

    

    合计 19,210,335.91 9.53 15,908,514.00 21,115,785.11 10.07 17,740,629.80

    

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占应收账款总额

    

    的比例（％）

    

    北京高性能战略

    

    计算能力建设项

    

    目

    

    销售 12,200,000.00 1-2 年 6.05

    

    湖南湘能电气有

    

    限公司

    

    销售 5,656,837.00 1 年以内 2.81

    

    长春三鼎变压器

    

    有限公司

    

    销售 5,163,023.69 1 年以内 2.56

    

    南京销售有限公

    

    司

    

    销售 4,566,224.00 1 年以内 2.27

    

    遵义桦坤节能变

    

    压器有限公司

    

    销售 3,968,180.00 1 年以内 1.97

    

    合计 / 31,554,264.69 / 15.66贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    38

    

    (5) 应收关联方款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    

    占应收账款总额的比例

    

    （％）

    

    北海银河科技电气有限

    

    责任公司

    

    参股股东 171,616.95 0.09

    

    江西变压器科技股份有

    

    限公司

    

    同受控股股东控制 1,874,835.54 0.93

    

    广西柳州特种变压器有

    

    限责任公司

    

    同受控股股东控制 66,557.19 0.03

    

    北海银河科技变压器有

    

    限公司

    

    同受控股股东控制 30,691.97 0.02

    

    合计 / 2,143,701.65 1.07

    

    (6) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为：0 元。

    

    5、其他应收款

    

    (1) 其他应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    单项金额重大的

    

    其他应收款项

    

    44,085,951.60 48.92 36,295,951.60 76.71 44,260,951.60 50.75 36,304,701.60 76.31

    

    单项金额不重大

    

    但按信用风险特

    

    征组合后该组合

    

    的风险较大的其

    

    他应收款项

    

    10,468,191.09 11.62 8,633,502.26 18.25 10,643,837.61 12.21 8,809,028.78 18.52

    

    其他不重大的其

    

    他应收款项

    

    35,561,550.14 39.46 2,387,042.58 5.04 32,294,210.14 37.04 2,463,072.98 5.17

    

    合计 90,115,692.83 / 47,316,496.44 / 87,198,999.35 / 47,576,803.36 /

    

    单项金额重大的其他应收款指单笔金额为300 万元以上的应收款项，经减值测试后不存在减值，公

    

    司按账龄计提坏账准备。

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过五年的应

    

    收款项。

    

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    

    单位：元 币种：人民币

    

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    

    上海银基投资有限公司 32,575,421.60 32,575,421.60 100

    

    华融金融租赁有限公司 8,200,000.00 410,000.00 5

    

    上海海欣企发公司 3,310,530.00 3,310,530.00 100

    

    合计 44,085,951.60 36,295,951.60 / /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄 账面余额 账面余额

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    五年以上 10,468,191.09 11.62 8,633,502.26 10,643,837.61 12.21 8,809,028.78

    

    合计 10,468,191.09 11.62 8,633,502.26 10,643,837.61 12.21 8,809,028.78贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    39

    

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收账款

    

    总额的比例（％）

    

    上海银基投资有限公司 受托方 32,575,421.60 5 年以上 36.15

    

    华融金融租赁有限公司 客户 8,200,000.00 1 年以内 9.1

    

    上海海欣企发公司 服务商 3,310,530.00 5 年以上 3.67

    

    云南洪德物资贸易有限公司 客户 2,000,000.00 5 年以上 2.22

    

    川西电器有限公司 客户 1,295,975.50 5 年以上 1.44

    

    合计 / 47,381,927.10 / 52.58

    

    (5) 其他应收关联方款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    

    占其他应收账款总额的

    

    比例（％）

    

    北海银河高科技产业股

    

    份有限公司

    

    同受控股股东控制 1,024,283.00 1.14

    

    合计 / 1,024,283.00 1.14

    

    6、预付账款

    

    (1) 预付账款账龄

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    一年以内 52,298,272.60 88.35 69,642,082.74 89.70

    

    一至二年 1,106,666.45 1.87 1,823,033.73 2.35

    

    二至三年 4,310,413.02 7.28 4,310,413.02 5.55

    

    三年以上 1,476,434.50 2.50 1,861,640.00 2.40

    

    合计 59,191,786.57 100.00 77,637,169.49 100.00

    

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    前五名欠款单位合

    

    计及比例

    

    42,835,158.74 72.37 51,998,325.94 66.98

    

    (3) 预付账款主要单位

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因

    

    重庆西信产业园开发有

    

    限公司

    

    供应商 15,627,837.61 1 年以内

    

    采购周期内尚未

    

    结算

    

    AVANTIS Energy LLC 供应商 11,542,572.67 1 年以内

    

    采购周期内尚未

    

    结算

    

    DENCAM Innovative

    

    Model Processing

    

    供应商 10,412,401.58 1 年以内

    

    采购周期内尚未

    

    结算贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    40

    

    北海市源兴进出口贸易

    

    有限公司

    

    供应商 3,052,346.88 1 年以内

    

    采购周期内尚未

    

    结算

    

    靖江市海源有色金属材

    

    料有限公司

    

    供应商 2,200,000.00 1 年以内

    

    采购周期内尚未

    

    结算

    

    合计 / 42,835,158.74 / /

    

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    7、存货

    

    (1) 存货分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    原材料 51,771,302.601,646,457.97 50,124,844.63 51,821,300.651,699,373.61 50,121,927.04

    

    在产品 102,368,193.98 33,189.66102,335,004.32 65,103,480.39 33,189.66 65,070,290.73

    

    库存商

    

    品

    

    36,484,358.083,459,873.24 33,024,484.84 60,045,721.714,144,970.78 55,900,750.93

    

    周转材

    

    料

    

    380,428.94 64,192.36 316,236.58 1,985,610.05 64,192.36 1,921,417.69

    

    合计 191,004,283.605,203,713.23185,800,570.37178,956,112.805,941,726.41173,014,386.39

    

    8、长期股权投资

    

    按成本法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单

    

    位

    

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：本期

    

    减值准备

    

    减值准备

    

    在被投资单

    

    位持股比例

    

    （％）

    

    在被投资单

    

    位表决权比

    

    例（％）

    

    上海双威

    

    科技投资

    

    管理有限

    

    公司

    

    6,030,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00 3,618,000.00 15

    

    贵州泰和

    

    保险代理

    

    有限公司

    

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10

    

    四川银河

    

    汽车集团

    

    有限公司

    

    3,231,084.70 3,231,084.70-3,231,084.70 0.65

    

    四川都江

    

    机械有限

    

    责任公司

    

    3,500,000.00 3,500,000.00-3,500,000.00 5

    

    贵州长征

    

    开关制造

    

    有限公司

    

    2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 10

    

    贵州长征

    

    电器成套

    

    有限公司

    

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 2.5贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    41

    

    按权益法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单

    

    位

    

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：本

    

    期减值准

    

    备

    

    减值准备 现金红利

    

    在被投资

    

    单位持股

    

    比例（％）

    

    在被投资

    

    单位表决

    

    权比例

    

    （％）

    

    承德苏垦

    

    银河连杆

    

    股份有限

    

    公司

    

    24,514,400.52 22,009,572.08 1,576,986.02 23,586,558.10 30

    

    江苏银河

    

    机械有限

    

    公司

    

    13,231,782.37 26,963,147.85 26,963,147.85 41.7

    

    9、固定资产

    

    (1) 固定资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 266,938,674.07 3,291,098.25 51,181,156.15 219,048,616.17

    

    其中：房屋及建筑物 76,114,747.63 12,710,529.70 63,404,217.93

    

    机器设备 157,011,936.07 2,594,622.66 36,480,408.87 123,126,149.86

    

    运输工具 12,154,298.35 589,719.15 1,284,722.00 11,459,295.50

    

    其他设备 21,657,692.02 106,756.44 705,495.58 21,058,952.88

    

    二、累计折旧合计 139,129,205.71 5,529,472.52 18,552,364.77 126,106,313.46

    

    其中：房屋及建筑物 33,465,852.30 1,167,316.62 1,858,405.70 32,774,763.22

    

    机器设备 84,969,122.44 3,340,493.46 15,677,725.68 72,631,890.22

    

    运输工具 6,848,851.27 354,460.70 571,481.92 6,631,830.05

    

    其他设备 13,845,379.70 667,201.74 444,751.47 14,067,829.97

    

    三、固定资产净值合计 127,809,468.36 -2,238,374.27 32,628,791.38 92,942,302.71

    

    其中：房屋及建筑物 42,648,895.33 -1,167,316.62 10,852,124.00 30,629,454.71

    

    机器设备 72,042,813.63 -745,870.80 20,802,683.19 50,494,259.64

    

    运输工具 5,305,447.08 235,258.45 713,240.08 4,827,465.45

    

    其他设备 7,812,312.32 -560,445.30 260,744.11 6,991,122.91

    

    四、减值准备合计 8,462,090.78 15,143.23 8,446,947.55

    

    其中：房屋及建筑物

    

    机器设备 4,811,935.10 15,143.23 4,796,791.87

    

    运输工具 512,215.65 512,215.65

    

    其他设备 3,137,940.03 3,137,940.03

    

    五、固定资产净额合计 119,347,377.58 -2,238,374.27 32,613,648.15 84,495,355.16

    

    其中：房屋及建筑物 42,648,895.33 -1,167,316.62 10,852,124.00 30,629,454.71

    

    机器设备 67,230,878.53 -745,870.80 20,787,539.96 45,697,467.77

    

    运输工具 4,793,231.43 235,258.45 713,240.08 4,315,249.80

    

    其他设备 4,674,372.29 -560,445.30 260,744.11 3,853,182.88

    

    本期折旧额：5,529,472.52 元。

    

    期末不存在固定资产账面价值低于可收回金额的情况，本期未计提固定资产减值准备贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    42

    

    10、在建工程

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    

    在建工程 19,392,229.77 19,392,229.77 35,980,407.13 35,980,407.13

    

    (1) 在建工程项目变动情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目名称 预算数 期初数 本期增加

    

    转入固定资

    

    产

    

    其他减少 期末数

    

    烘箱 1,800.00 1,800.00

    

    合资楼 236,399.99 1,485,204.31 1,485,204.31

    

    车床 90,000.00 90,998.29 90,998.29

    

    立式加工中心 3,500.00 3,500.00 3,500.00

    

    铣床 160,000.00 153,846.16 153,846.16

    

    刀具预测量仪 56,000.00 55,555.56 55,555.56

    

    总装厂房 18,000,000.00 13,186,585.00 424,925.00 13,611,510.00

    

    叶片厂房 80,000,000.00 18,651,855.56 674,293.50 17,970,000.00 1,356,149.06

    

    环网柜生产线 600,000.00 407,367.00 86,457.96 493,824.96

    

    断路器生产线 1,500,000.00 1,449,271.26 2,300.02 1,451,571.28

    

    汽车 40,000.00 40,000.00 40,000.00

    

    房屋 900,000.00 800,124.00 800,124.00

    

    合计 101,585,899.99 35,980,407.131,533,676.49151,853.8517,970,000.0019,392,229.77

    

    期末不存在在建工程账面价值低于可收回金额的情况，未计提在建工程减值准备。本期在建工程

    

    无资本化利息。

    

    11、无形资产

    

    (1) 无形资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 98,169,632.20 8,000.00 791,400.00 97,386,232.20

    

    土地使用权 75,366,577.88 791,400.00 74,575,177.88

    

    专业技术 22,803,054.32 8,000.00 22,811,054.32

    

    二、累计摊销合计 13,803,182.76 2,001,115.61 62,054.92 15,742,243.45

    

    土地使用权 10,356,779.29 765,540.83 62,054.92 11,060,265.20

    

    专业技术 3,446,403.47 1,235,574.78 4,681,978.25

    

    三、无形资产净值

    

    合计

    

    84,366,449.44 -1,993,115.61 729,345.08 81,643,988.75

    

    土地使用权 65,009,798.59 -765,540.83 729,345.08 63,514,912.68

    

    专业技术 19,356,650.85 -1,227,574.78 18,129,076.07

    

    四、减值准备合计

    

    土地使用权

    

    专业技术

    

    五、无形资产净额

    

    合计

    

    84,366,449.44 -1,993,115.61 729,345.08 81,643,988.75

    

    土地使用权 65,009,798.59 -765,540.83 729,345.08 63,514,912.68

    

    专业技术 19,356,650.85 -1,227,574.78 18,129,076.07

    

    本期摊销额：2,001,115.61 元。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    43

    

    (2) 公司内部研究开发项目支出

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期转出

    

    项目 期初数 本期增加

    

    计入当期损益确认为无形资产

    

    期末数

    

    开发支出 17,597,904.05 5,400,467.34 22,998,371.39

    

    合计 17,597,904.05 5,400,467.34 22,998,371.39

    

    12、递延所得税资产

    

    (1) 明细情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    固定资产减值 490,646.10 541,301.37

    

    应收账款坏账 6,044,008.93 6,744,360.36

    

    其他应收款坏账 7,017,086.95 6,980,026.84

    

    存货跌价准备 780,556.98 965,060.27

    

    长期股权投资 542,700.00 542,700.00

    

    可抵扣亏损 2,754,408.77 2,759,889.39

    

    合计 17,629,407.73 18,533,338.23

    

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 暂时性差异金额

    

    固定资产减值 3,270,973.92

    

    应收账款坏账 39,737,022.41

    

    其他应收款坏账 46,456,514.64

    

    存货跌价准备 5,203,713.20

    

    长期股权投资 3,618,000.00

    

    可抵扣亏损 11,017,635.08

    

    合计 109,303,859.25

    

    13、资产减值准备明细

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期减少额

    

    项目 年初账面余额 本期计提额转

    

    回

    

    转销 合计

    

    期末账面余额

    

    一、坏账

    

    准备

    

    92,360,614.80

    

    -296,671.55 2,551,956.03

    

    2,551,956.03

    

    89,511,987.22

    

    二、存货

    

    跌价准备

    

    5,941,726.41

    

    738,013.18 738,013.18

    

    5,203,713.23

    

    三、可供

    

    出售金融

    

    资产减值

    

    准备

    

    四、持有

    

    至到期投

    

    资减值准

    

    备

    

    五、长期

    

    股权投资

    

    减值准备

    

    3,618,000.00 3,618,000.00贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    44

    

    六、投资

    

    性房地产

    

    减值准备

    

    七、固定

    

    资产减值

    

    准备

    

    8,462,090.78 15,143.23 15,143.23 8,446,947.55

    

    八、工程

    

    物资减值

    

    准备

    

    九、在建

    

    工程减值

    

    准备

    

    十、生产

    

    性生物资

    

    产减值准

    

    备

    

    其中：成

    

    熟生产性

    

    生物资产

    

    减值准备

    

    十一、油

    

    气资产减

    

    值准备

    

    十二、无

    

    形资产减

    

    值准备

    

    十三、商

    

    誉减值准

    

    备

    

    十四、其

    

    他

    

    合计 110,382,431.99

    

    -296,671.55 - 3,305,112.44 3,305,112.44

    

    106,780,648.00

    

    14、短期借款

    

    (1) 短期借款分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    抵押借款 45,000,000.00 32,000,000.00

    

    保证借款 20,000,000.00 40,500,000.00

    

    合计 65,000,000.00 72,500,000.00

    

    截止2009 年6 月30 日，上述抵押借款为向贵阳市商业银行营业部借款3000 万元，抵押物为遵汇国用（2008）

    

    第64 号土地使用权及附着物；向红花岗区农联社杭州路分社分别借款800 万元、700 万元，抵押物为遵汇

    

    国用（2008）第100 号土地使用权；公司对子公司北海银河开关设备有限公司提供连带责任担保2000 万元。

    

    15、应付票据

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数

    

    银行承兑汇票 55,977,483.27 56,183,168.00

    

    合计 55,977,483.27 56,183,168.00贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    45

    

    16、应付账款

    

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    单位： 元 币种：人民币

    

    单位名称 期末数 期初数

    

    北海银河科技变压器有限公司 133,554.68 108,554.68

    

    北海银河高科技产业股份有限

    

    公司

    

    2,631,395.74 344,377.42

    

    南宁银科电力自动化设备有限

    

    公司

    

    17,767.55 17,767.55

    

    合计 2,782,717.97 470,699.65

    

    17、预收账款

    

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 期末数 期初数

    

    江西变压器科技股份有限公司 37,797.81

    

    北海银河科技电气有限责任公

    

    司

    

    21,827.00 21,827.00

    

    北海银河高科技产业股份有限

    

    公司

    

    103,488.80

    

    合计 125,315.80 59,624.81

    

    18、应付职工薪酬

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 79,712.00 20,198,904.07 19,540,043.98 738,572.09

    

    二、职工福利费 737,913.09 737,913.09

    

    三、社会保险费 25,875.96 3,404,105.34 3,402,963.56 27,017.74

    

    其中：1.医疗保险费 917,638.25 902,719.45 14,918.80

    

    2.基本养老保险费 2,125,080.33 2,118,774.76 6,305.57

    

    3.失业保险 25,875.96 190,132.47 210,215.06 5,793.37

    

    4.工伤保险 128,612.51 128,612.51

    

    5.生育保险 42,641.78 42,641.78

    

    四、住房公积金 732,331.00 658,243.00 74,088.00

    

    五、其他 107,020.00 107,020.00

    

    六、工会经费和职工教育经费 1,078,551.07 246,973.87 1,057,243.21 268,281.73

    

    合计 1,184,139.03 25,427,247.37 25,503,426.84 1,107,959.56

    

    19、应交税费

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    

    增值税 -1,163,246.27 1,744,035.05

    

    营业税 7,582.00 31,520.75

    

    所得税 2,912,919.78 725,007.48

    

    个人所得税 1,425,057.65 1,380,001.32

    

    城建税 186,501.59 163,732.00

    

    房产税 18,196.80 18,196.80

    

    教育费附加 79,929.11 70,509.21贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    46

    

    地方教育附加 25,249.25 22,172.41

    

    地方综合基金 4,221.98 1,082.62

    

    印花税 60.00 77,990.74

    

    价调基金 24,256.62

    

    合计 3,520,728.51 4,234,248.38 /

    

    20、应付股利

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    

    成都财盛投资有限公司538,427.76

    

    北海银河科技电气有限

    

    责任公司

    

    440,363.22

    

    合计 978,790.98 /

    

    21、其他应付款

    

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 期末数 期初数

    

    广西银河集团有限公司 3,299,978.12 2,410,497.44

    

    江西变压器科技股份有限公司 100,000.00 300,000.00

    

    南宁银河南方软件有限公司 1,668,380.00 1,668,380.00

    

    广西柳州特种变压器有限责任

    

    公司

    

    255,000.00 255,000.00

    

    北海银河科技电气有限责任公

    

    司

    

    214,715.74

    

    北海银河高科技产业股份有限

    

    公司

    

    1,163,297.14 1,760,000.00

    

    北海银河电子有限公司 145,502.02 99,584.11

    

    合计 6,846,873.02 6,493,461.55

    

    22、一年到期的长期负债

    

    (1) 一年内到期的长期借款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    抵押借款 15,000,000.00

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    

    本币金额

    

    农联社上海路分社 2008 年3 月12 日2010 年3 月11 日 10,000,000.00

    

    农联社上海路分社 2008 年5 月30 日2010 年5 月29 日 5,000,000.00

    

    向遵义市汇川区农联社上海路分社及遵义市汇川区农联社上海路分社（余庆县农村信用合作联社）分

    

    别借款1000 万元和500 万元，抵押物为遵汇国用（2008）第101 号土地使用权及附着物。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    47

    

    23、长期借款

    

    (1) 长期借款分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    抵押借款 20,000,000.00 40,000,000.00

    

    信用借款 7,795,454.00 7,795,454.00

    

    合计 27,795,454.00 47,795,454.00

    

    (2) 长期借款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    借款单位 借款起始日 借款终止日

    

    本币金额 本币金额

    

    贵州省重点技术中心 1995 年11 月1 日 1,150,000.00 1,150,000.00

    

    贵州省重点技术中心 1996 年7 月1 日 1,000,000.00 1,000,000.00

    

    贵州省机械厅 1997 年7 月1 日 2,000,000.00 2,000,000.00

    

    遵义市经贸委 1999 年7 月1 日 700,000.00 700,000.00

    

    贵州省经贸委 1,200,000.00 1,200,000.00

    

    贵州省财政厅 2001 年 1,745,454.00 1,745,454.00

    

    农联社上海路分社 2008 年3 月12 日

    

    2010 年3 月11

    

    日

    

    10,000,000.00

    

    农联社上海路分社 2008 年5 月30 日

    

    2010 年5 月29

    

    日

    

    5,000,000.00

    

    华融金融租赁服务有限

    

    公司

    

    2008 年4 月8 日

    

    2011 年4 月7

    

    日

    

    20,000,000.00 25,000,000.00

    

    合计 / / 27,795,454.00 47,795,454.00

    

    截止2009 年6 月30 日，抵押借款为向华融金融租赁股份有限公司借款2000 万元，抵押物为机械

    

    设备。

    

    24、专项应付款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明

    

    挖潜改造 200,000.00 200,000.00

    

    其他 1,574,884.07 1,574,884.07

    

    合计 1,774,884.07 1,774,884.07 /

    

    25、少数股东权益

    

    截止2009 年6 月30 日，广西银河艾万迪斯风力发电有限公司少数股东权益为27,290,047.23 元。

    

    26、股本

    

    单位：股

    

    期初数 变动增减 期末数

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发行新

    

    股

    

    送股

    

    公积

    

    金转

    

    股

    

    其他小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    股份总

    

    数

    

    322,872,810 100 0 0 322,872,810 100贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    48

    

    27、资本公积

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    其他资本公积 1,550,635.73 417,885.29 1,132,750.44

    

    合计 1,550,635.73 417,885.29 1,132,750.44

    

    28、盈余公积

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    法定盈余公积 22,987,713.92 7,138,349.71 15,849,364.21

    

    合计 22,987,713.92 7,138,349.71 15,849,364.21

    

    29、未分配利润

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    

    调整前 上年末未分配利润

    

    （2008 年期末数）

    

    93,396,282.15 /

    

    调整 年初未分配利润合计数

    

    （调增+，调减-）

    

    0 /

    

    调整后 年初未分配利润 93,396,282.15 /

    

    加：本期净利润 33,768,498.79 /

    

    其他转入 7,138,349.71

    

    期末未分配利润 134,303,130.65 /

    

    30、营业收入

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 150,203,894.08 280,463,307.16

    

    其他业务收入 10,962,943.92 3,266,524.19

    

    合计 161,166,838.00 283,729,831.35

    

    (2) 主营业务（分行业）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    行业名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    电器 125,305,610.47 66,665,583.94 169,672,241.61 89,901,286.74

    

    汽车配件 24,898,283.61 22,503,313.41 110,791,065.55 84,772,344.89

    

    合计 150,203,894.08 89,168,897.35 280,463,307.16 174,673,631.63

    

    (3) 主营业务（分产品）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    产品名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    高压产品 82,750,545.08 36,151,239.82 71,473,721.80 35,419,116.60

    

    中压产品 38,655,272.14 26,542,734.89 72,207,021.76 33,847,977.93

    

    低压产品 1,454,569.42 1,819,913.95 22,771,933.54 17,289,427.39

    

    成套产品 2,445,223.83 2,151,695.28 3,219,564.51 3,344,764.82

    

    汽车连杆 24,898,283.61 22,503,313.41 110,791,065.55 84,772,344.89

    

    合计 150,203,894.08 89,168,897.35 280,463,307.16 174,673,631.63贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    49

    

    (4) 主营业务（分地区）

    

    地区分布标准：客户所在地

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    地区名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    东部 63,134,033.21 44,057,973.95 138,830,245.37 87,745,126.31

    

    南部 23,355,254.49 15,815,004.83 32,980,879.75 19,231,461.60

    

    西部 35,323,231.30 14,230,254.38 36,297,012.21 22,191,480.94

    

    北部 28,240,094.52 14,952,172.06 71,227,507.85 44,771,188.10

    

    国外 151,280.56 113,492.13 1,127,661.98 734,374.68

    

    合计 150,203,894.08 89,168,897.35 280,463,307.16 174,673,631.63

    

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    

    扬州柴油机有限公司 9,176,462.37 6.11

    

    锦州新生变压器有限

    

    责任公司

    

    6,718,717.95 4.47

    

    江苏江淮动力股份有

    

    限公司

    

    5,924,477.96 3.94

    

    济南鑫宏伟业电气有

    

    限公司

    

    5,429,747.01 3.61

    

    贵阳新星变压器有限

    

    公司

    

    4,647,521.37 3.09

    

    合计 31,896,926.66 21.22

    

    31、营业税金及附加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    

    营业税 226,214.19

    

    城建税 903,773.46 1,090,568.05 7%

    

    教育费附加 251,090.27 479,756.09 3%

    

    地方教育费附加 125,906.24 159,910.40 1%

    

    价调基金 57,863.13 1‰

    

    合计 1,564,847.29 1,730,234.54 /

    

    32、投资收益

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    权益法核算的长期股权投资收益 2,535,284.17

    

    处置长期股权投资产生的投资收益 195,436.35

    

    合计 2,730,720.52贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    50

    

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    承德苏垦银河连杆股份

    

    有限公司 1,576,986.02

    

    江苏银河机械有限公司 958,298.15

    

    合计

    

    2,535,284.17

    

    /

    

    33、资产减值损失

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    一、坏账损失 -296,671.55 3,642,806.32

    

    二、存货跌价损失

    

    三、可供出售金融资产减值损失

    

    四、持有至到期投资减值损失

    

    五、长期股权投资减值损失

    

    六、投资性房地产减值损失

    

    七、固定资产减值损失

    

    八、工程物资减值损失

    

    九、在建工程减值损失

    

    十、生产性生物资产减值损失

    

    十一、油气资产减值损失

    

    十二、无形资产减值损失

    

    十三、商誉减值损失

    

    十四、其他

    

    合计 -296,671.55 3,642,806.32

    

    34、营业外收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置利得合计 332,959.35 217,238.61

    

    其中：固定资产处置利得 332,959.35 217,238.61

    

    债务重组利得 8,381.95 5,000.00

    

    政府补贴收入 2,608,301.81 5,978,580.34

    

    其他 5,589,508.69 15,345.40

    

    合计 8,539,151.80 6,216,164.35

    

    35、营业外支出

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置损失合计 139,637.68 206,998.20

    

    其中：固定资产处置损失 139,637.68 206,998.20

    

    对外捐赠 30,000.00 394,440.00

    

    罚款支出 11,450.90

    

    其它 41,569.30 78,836.94

    

    合计 211,206.98 691,726.04贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    51

    

    36、所得税费用

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    按《企业所得税法》等规定的当

    

    期所得税

    

    4,575,219.70 1,372,959.25

    

    递延所得税调整 -571,397.90 952,262.30

    

    合计 4,003,821.80 2,325,221.55

    

    37、政府补助和补贴收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    

    增值税、所得税返还 1,354,982.81 1,603,580.34

    

    财政专项补助 30,000.00 375,000.00

    

    引进国外专家补贴 23,319.00

    

    技改项目补助 1,200,000.00

    

    固体绝缘开关技术改造4,000,000.00

    

    合计 2,608,301.81 5,978,580.34 /

    

    38、现金流量表项目注释

    

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    利息收入 119,574.40

    

    往来款项 45,153,158.94

    

    合计 45,272,733.34

    

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    管理费用 4,818,631.49

    

    销售费用 8,940,282.00

    

    往来款项 38,499,270.18

    

    合计 52,258,183.67

    

    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    专项筹资款 5,000,000.00

    

    合计 5,000,000.00

    

    39、现金流量表补充资料

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 32,265,638.94 58,436,141.61

    

    加：资产减值准备 -296,671.55 3,642,806.32

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    

    折旧

    

    5,529,472.52 6,508,195.96

    

    无形资产摊销 2,001,115.61 1,302,848.88

    

    长期待摊费用摊销 108,915.83贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    52

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列） -388,758.02

    

    -10,240.41

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 4,238,824.84 1,289,001.76

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -2,535,284.17

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -571,397.90 952,262.30

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -38,213,109.74 -19,683,546.04

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 58,324,200.65 -82,089,786.25

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -45,784,241.67 35,145,790.59

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 14,569,789.51 5,602,390.55

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 58,292,997.73 39,804,050.80

    

    减：现金的期初余额 52,240,387.75 45,078,484.85

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 6,052,609.98 -5,274,434.05

    

    (七) 母公司会计报表附注

    

    1、应收账款

    

    (1) 应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    单项金额

    

    重大的应

    

    收账款

    

    17,363,023.69 11.7 1,478,151.18 3.76 18,036,648.69 11.91 1,511,832.43 3.69

    

    单项金额

    

    不重大但

    

    按信用风

    

    险特征组

    

    合后该组

    

    合的风险

    

    较大的应

    

    收账款

    

    19,210,335.91 12.95 15,973,615.96 40.6 20,436,399.89 13.49 17,061,244.58 41.69

    

    其他不重

    

    大应收账

    

    款

    

    111,780,729.43 75.35 21,896,118.10 55.64 112,974,926.02 74.60 22,354,723.41 54.62

    

    合计 148,354,089.03 / 39,347,885.24 / 151,447,974.60 / 40,927,800.42 /

    

    单项金额重大的应收款项指单笔金额为500 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，

    

    公司按账龄计提坏账准备。

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过五年的应收

    

    款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    53

    

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    

    单位：元 币种：人民币

    

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    

    北京高性能战略

    

    计算能力建设项

    

    目

    

    12,200,000.00 1,220,000.00 10

    

    长春三鼎变压器

    

    有限公司

    

    5,163,023.69 258,151.18 5

    

    合计 17,363,023.69 1,478,151.18 / /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 账面余额

    

    账龄

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    五年以

    

    上

    

    19,210,335.91 12.95 15,973,615.96 20,436,399.89 13.49 17,061,244.58

    

    合计 19,210,335.91 12.95 15,973,615.96 20,436,399.89 13.49 17,061,244.58

    

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占应收账款总额

    

    的比例(%)

    

    北京高性能战略计

    

    算能力建设项目

    

    销售 12,200,000.00 1-2 年 8.22

    

    长春三鼎变压器有

    

    限公司

    

    销售 5,163,023.69 1 年以内 3.48

    

    遵义桦坤节能变压

    

    器有限公司

    

    销售 3,968,180.00 1 年以内 2.67

    

    沈阳大洋长征电器

    

    成套设备有限公司

    

    销售 3,728,955.17 4-5 年 2.51

    

    沈阳华美变压器制

    

    造有限公司

    

    销售 3,159,000.00 1 年以内 2.13

    

    合计 / 28,219,158.86 / 19.01

    

    (5) 应收关联方款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    

    占应收账款总额的比例

    

    (%)

    

    北海银河科技电气有限

    

    责任公司

    

    参股股东 171,616.95 0.12

    

    江西变压器科技股份有

    

    限公司

    

    同受控股股东控制 1,874,835.54 1.26

    

    广西柳州特种变压器有

    

    限责任公司

    

    同受控股股东控制 66,557.19 0.04

    

    合计 / 2,113,009.68 1.42贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    54

    

    (6) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为：0 元。

    

    2、其他应收款

    

    (1) 其他应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    单项金额重大的

    

    其他应收款项

    

    44,085,951.60 54.11 36,295,951.60 77.78 44,260,951.60 57.32 36,304,701.60 77.44

    

    单项金额不重大

    

    但按信用风险特

    

    征组合后该组合

    

    的风险较大的其

    

    他应收款项

    

    10,468,191.09 12.85 8,633,502.26 18.5 10,468,791.09 13.56 8,633,982.26 18.42

    

    其他不重大的其

    

    他应收款项

    

    26,927,120.64 33.04 1,734,795.67 3.72 22,484,730.04 29.12 1,944,194.52 4.14

    

    合计 81,481,263.33 / 46,664,249.53 / 77,214,472.73 / 46,882,878.38 /

    

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    

    单位：元 币种：人民币

    

    其他应收款项内

    

    容

    

    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    

    上海银基投资有

    

    限公司

    

    32,575,421.60 32,575,421.60 100

    

    华融金融租赁有

    

    限公司

    

    8,200,000.00 410,000.00 5

    

    上海海欣企发公

    

    司

    

    3,310,530.00 3,310,530.00 100

    

    合计 44,085,951.60 36,295,951.60 / /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 账面余额

    

    账龄

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    五年以上 10,468,191.09 12.85 8,633,502.26 10,468,791.09 13.56 8,633,982.26

    

    合计 10,468,191.09 12.85 8,633,502.26 10,468,791.09 13.56 8,633,982.26

    

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收账款

    

    总额的比例(%)

    

    上海银基投资有

    

    限公司

    

    受托方 32,575,421.60 5 年以上 39.98

    

    华融金融租赁有

    

    限公司

    

    客户 8,200,000.00 1 年以内 10.06

    

    上海海欣企发公服务商 3,310,530.00 5 年以上 4.06贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    55

    

    司

    

    云南洪德物资贸

    

    易有限公司

    

    客户 2,000,000.00 5 年以上 2.45

    

    川西电器有限公

    

    司

    

    客户 1,295,975.50 5 年以上 1.59

    

    合计 / 47,381,927.10 / 58.14

    

    (5) 其他应收关联方款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    

    占其他应收账款总额的

    

    比例(%)

    

    北海银河高科技产业股

    

    份有限公司

    

    同受控股股东控制 1,024,283.00 1.26

    

    合计 / 1,024,283.00 1.26

    

    (6) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为：0 元。

    

    3、长期股权投资

    

    按成本法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单

    

    位

    

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：本期

    

    减值准备

    

    减值准备

    

    在被投资

    

    单位持股

    

    比例（％）

    

    在被投资

    

    单位表决

    

    权比例

    

    （％）

    

    上海双威

    

    科技投资

    

    管理有限

    

    公司

    

    6,030,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00 3,618,000.00 15

    

    贵州泰和

    

    保险代理

    

    有限公司

    

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10

    

    贵州长征

    

    伊海科技

    

    有限公司

    

    350,000.00 350,000.00 -350,000.00 70

    

    广西银河

    

    艾万迪斯

    

    风力发电

    

    有限公司

    

    69,984,876.57 69,984,876.57 69,984,876.57 70

    

    北海银河

    

    开关设备

    

    有限公司

    

    42,254,629.23 42,254,629.23 42,254,629.23 100

    

    北海朗格

    

    固体绝缘

    

    开关有限

    

    公司

    

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100

    

    江苏银河

    

    机械有限

    

    公司

    

    13,231,782.37 13,431,782.37-13,431,782.37 41.7

    

    贵州长征

    

    电力设备

    

    有限公司

    

    20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 100

    

    贵州长征

    

    开关制造

    

    有限公司

    

    2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 10

    

    贵州长征

    

    电器成套

    

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 2.5贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    56

    

    有限公司

    

    按权益法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单

    

    位

    

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：本

    

    期减值准

    

    备

    

    减值准备 现金红利

    

    在被投资

    

    单位持股

    

    比例（％）

    

    在被投资

    

    单位表决

    

    权比例

    

    （％）

    

    承德苏垦

    

    银河连杆

    

    股份有限

    

    公司

    

    24,514,400.52 22,009,572.08 1,576,986.02 23,586,558.10 30

    

    江苏银河

    

    机械有限

    

    公司

    

    26,963,147.85 26,963,147.85 41.7

    

    4、营业收入

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 41,008,902.55 102,824,263.04

    

    其他业务收入 25,428,334.72 847,352.80

    

    合计 66,437,237.27 103,671,615.84

    

    (2) 主营业务（分行业）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    行业名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    电器 41,008,902.55 17,822,776.34 102,824,263.04 59,584,790.50

    

    合计 41,008,902.55 17,822,776.34 102,824,263.04 59,584,790.50

    

    (3) 主营业务（分产品）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    产品名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    高压产品 36,157,647.75 13,205,960.89 71,458,402.58 35,419,116.60

    

    中压产品 1,454,529.93 1,108,176.17 5,257,589.76 3,435,729.51

    

    低压产品 1,454,569.42 1,819,913.95 22,771,933.54 17,289,427.39

    

    成套产品 1,942,155.45 1,688,725.33 3,336,337.16 3,440,517.00

    

    合计 41,008,902.55 17,822,776.34 102,824,263.04 59,584,790.50

    

    (4) 主营业务（分地区）

    

    地区分布标准：客户所在地

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    地区名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    东部 9,167,511.11 3,488,896.92 20,825,197.45 10,796,115.86

    

    南部 3,607,610.43 1,598,797.79 19,033,303.33 11,781,159.24

    

    西部 20,874,195.55 9,540,846.44 35,736,030.61 22,873,161.14

    

    北部 7,359,585.46 3,194,235.19 27,229,731.65 14,134,354.26

    

    合计 41,008,902.55 17,822,776.34 102,824,263.04 59,584,790.50贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    57

    

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    客户名称 销售收入总额

    

    占公司全部销售收入的比例

    

    （％）

    

    贵阳新星变压器有限公司 4,647,521.37 11.33

    

    重庆市亚东亚集团变压器有限

    

    公司

    

    4,100,427.35 10.00

    

    山东达驰电气股份有限公司 3,710,512.82 9.05

    

    长春三鼎变压器有限公司 3,697,756.41 9.02

    

    成都双星变压器有限公司 2,012,863.25 4.91

    

    合计 18,169,081.20 44.31

    

    5、投资收益

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    权益法核算的长期股权投资收益 2,086,171.87

    

    处置长期股权投资产生的投资收益 1,797,922.98

    

    合计 3,884,094.85

    

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    承德苏垦银河连杆股份

    

    有限公司

    

    1,576,986.02

    

    江苏银河机械有限公司509,185.85

    

    合计 2,086,171.87 /

    

    6、现金流量表补充资料

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 17,765,921.17 10,594,703.68

    

    加：资产减值准备 -1,793,510.03 884,075.15

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    

    折旧

    

    1,419,804.21 2,295,525.73

    

    无形资产摊销 997,060.07 947,328.00

    

    长期待摊费用摊销

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列） -1,991,244.65 33,148.28

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 2,951,394.81 982,869.51

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -2,086,171.87

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 618,718.27 2,789,776.43

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 26,493,525.60 -6,858,500.38

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 31,781,829.71 -6,059,907.98

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -65,414,151.21 776,226.86

    

    其他贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    58

    

    经营活动产生的现金流量净额 10,743,176.08 6,385,245.28

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 37,747,843.04 21,738,053.25

    

    减：现金的期初余额 37,123,160.05 13,900,950.12

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 624,682.99 7,837,103.13

    

    (八) 关联方及关联交易

    

    1、本企业的母公司情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    母公司名

    

    称

    

    企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    

    注册资

    

    本

    

    母公司对本

    

    企业的持股

    

    比例(%)

    

    母公司对本

    

    企业的表决

    

    权比例(%)

    

    本企业最

    

    终控制方

    

    组织机构代

    

    码

    

    广西银河

    

    集团有限

    

    公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    南宁市金

    

    洲路金源

    

    现代城24

    

    层2441，

    

    2443 号房

    

    潘琦

    

    项目投资管理，接

    

    受委托对企业进行

    

    管理，投资顾问；

    

    电子信息技术开

    

    发，电力系统自动

    

    化及电气设备的销

    

    售；生物工程、旅

    

    游、房地产方面的

    

    投资；机械制造（具

    

    备生产条件后方能

    

    开展经营）。

    

    22,000 22.45 22.45

    

    广西银河

    

    集团有限

    

    公司

    

    72308277-5

    

    2、本企业的子公司情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本

    

    持股比

    

    例(%)

    

    表决权比

    

    例(%)

    

    组织机构代

    

    码

    

    北海银河开

    

    关设备有限

    

    公司

    

    有限责任公

    

    司

    

    北海市西藏

    

    路银河软件

    

    科技园专家

    

    创业 1 号楼

    

    三楼

    

    袁忠

    

    电力成套设备、开关柜、断

    

    路器、开关及相关元器件的

    

    设计、研制、生产、销售及

    

    售后服务

    

    4,200 100 100 79432210-7

    

    贵州长征电

    

    力设备有限

    

    公司

    

    有限责任公

    

    司

    

    遵义市汇川

    

    区上海路

    

    151 号

    

    李勇

    

    电力设备、电器元件及电子

    

    产品的设计、研制、生产、

    

    销售及售后服务；电气技术

    

    开发、咨询及服务；对外贸

    

    易；机械加工。

    

    2,000 100 100 68016109-3

    

    广西银河艾

    

    万迪斯风力

    

    发电有限公

    

    司

    

    有限责任公

    

    司

    

    北海市西藏

    

    路银河软件

    

    园信息中心

    

    大楼四楼

    

    高健

    

    筹建风力发电设备的设计、

    

    生产、销售及售后服务；对

    

    风力发电的相关业务咨询

    

    项目（筹建期间不准从事经

    

    营，筹建有效期至 2008 年

    

    6 月 30 日）。（凡涉及许

    

    可证的项目凭许可证在有

    

    效期内经营）

    

    10,000 70 70 79974506-1

    

    北海朗格固

    

    体绝缘开关

    

    有限公司

    

    有限责任公

    

    司

    

    北海市北海

    

    大道以北、

    

    西藏路以西

    

    袁忠

    

    新型固体绝缘开关柜及零

    

    部件的研制、设计、销售及

    

    售后服务，筹建新型固体绝

    

    1,000 100 100 66700269-6贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    59

    

    银河软件科

    

    技园专家创

    

    业区1 号楼

    

    四楼

    

    缘开关柜及零部件的生产

    

    项目（筹建期间不准从事经

    

    营活动）。（凡涉及许可证

    

    的项目凭许可证在有效期

    

    限内经营）

    

    3、本企业的其他关联方情况

    

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    

    成都财盛投资有限公司 参股股东 74031652-9

    

    北海银河科技电气有限责任公

    

    司

    

    参股股东 74514881-9

    

    北海银河高科技产业股份有限

    

    公司

    

    母公司的控股子公司 19935485-X

    

    四川都江机械有限责任公司 母公司的控股子公司 71609260-9

    

    本公司第一大股东广西银河集团有限公司持有北海银河高科技产业股份有限公司15.55%的股权，为

    

    北海银河高科技产业股份有限公司第一大股东。

    

    4、关联交易情况

    

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    关联方 关联交易类型 关联交易内容关联交易定价原则

    

    金额

    

    占同类交

    

    易金额的

    

    比例（%）

    

    金额

    

    占同类交

    

    易金额的

    

    比例（%）

    

    北海银河高科技

    

    产业股份有限公

    

    司

    

    购买商品 购买材料

    

    按照市场公允价格

    

    进行交易及结算

    

    1,234,673.96 3.18 1,377,119.87 1.46

    

    北海银河科技变

    

    压器有限公司

    

    购买商品 购买商品

    

    按照市场公允价格

    

    进行交易及结算

    

    25,000.00 0.33

    

    广西柳州特种变

    

    压器有限责任公

    

    司

    

    销售商品 销售高压产品

    

    按照市场公允价格

    

    进行交易及结算

    

    704,355.00 0.01 3,811,580.00 0.05

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    销售商品 销售高压产品

    

    按照市场公允价格

    

    进行交易及结算

    

    642,600.00 0.01 859,560.00 0.01

    

    北海银河高科技

    

    产业股份有限公

    

    司

    

    销售商品 销售中压产品

    

    按照市场公允价格

    

    进行交易及结算

    

    1,329,527.38 0.02

    

    北海银河科技变

    

    压器有限公司

    

    销售商品 销售中压产品

    

    按照市场公允价格

    

    进行交易及结算

    

    48,678.00 0

    

    西安开元电力自

    

    动化有限公司

    

    销售商品 销售中压产品

    

    按照市场公允价格

    

    进行交易及结算

    

    426,600.00 0.01

    

    (2) 关联担保情况

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    

    贵州长征电气

    

    股份有限公司

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    6,000

    

    2008 年2 月29 日～

    

    2009 年2 月28 日

    

    是

    

    贵州长征电气

    

    股份有限公司

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    3,000

    

    2008 年6 月23 日～

    

    2009 年6 月22 日

    

    是

    

    贵州长征电气

    

    股份有限公司

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    2,500

    

    2008 年9 月26 日～

    

    2009 年9 月26 日

    

    否

    

    贵州长征电气

    

    股份有限公司

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    1,800

    

    2008 年10 月31 日～

    

    2009 年10 月27 日

    

    否

    

    贵州长征电气江西变压器科技500 2009 年3 月27 日～ 否贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    60

    

    股份有限公司 股份有限公司 2009 年9 月24 日

    

    贵州长征电气

    

    股份有限公司

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    745

    

    2009 年3 月27 日～

    

    2010 年3 月25 日

    

    否

    

    贵州长征电气

    

    股份有限公司

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    1,500

    

    2009 年5 月14 日～

    

    2010 年5 月12 日

    

    否

    

    贵州长征电气

    

    股份有限公司

    

    江西变压器科技

    

    股份有限公司

    

    4,000

    

    2009 年6 月26 日～

    

    2010 年6 月25 日

    

    否

    

    1、2008 年2 月29 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为6,000 万元，担保期限为2008 年2 月29 日至2009 年2 月28 日，该担保存在

    

    反担保，已履行完毕，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008 年1 月12 日和2008 年1 月29 日

    

    刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    2、2008 年6 月23 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为3,000 万元，担保期限为2008 年6 月23 日至2009 年6 月22 日，该担保存在

    

    反担保，已履行完毕，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008 年5 月27 日和2008 年6 月13 日

    

    刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    3、2008 年9 月27 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为2,500 万元，担保期限为2008 年9 月27 日至2009 年9 月26 日，该事项的董

    

    事会和股东大会决议分别于2008 年9 月6 日和2008 年9 月23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券

    

    报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    4、2008 年10 月28 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为20,000 万元，担保期限为壹年，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008

    

    年9 月20 日和2008 年10 月9 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上

    

    海证券交易所网站上。截止2009 年6 月30 日，江西变压器科技股份有限公司与银行间分别发生以下

    

    借贷：①2008 年10 月31 日-2009 年10 月27 日的短期流动资金借贷1800 万元；②2009 年3 月27 日

    

    -2009 年9 月24 日的短期流动资金借贷500 万元；③2009 年3 月27 日-2010 年3 月25 日的短期流动

    

    资金借贷745 万元；④2009 年5 月14 日-2010 年5 月12 日的短期流动资金借贷1500 万元⑤2009 年6

    

    月26 日-2010 年6 月25 日的保理4000 万元。

    

    5、关联方应收应付款项

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    

    应收账款 北海银河科技电气有限责任公司 171,616.95 171,616.95

    

    应收账款 江西变压器科技股份有限公司 1,874,835.54 1,232,235.54

    

    应收账款 广西柳州特种变压器有限责任公司 66,557.19

    

    应收账款 甘肃银河电力自动化设备有限责任公司 61,597.00

    

    应收账款 北海银河科技变压器有限公司 30,691.97 30,941.97

    

    其他应收款 北海银河高科技产业股份有限公司 1,024,283.00 1,050,743.00

    

    预付账款 江西变压器科技股份有限公司 200,000.00

    

    预付账款 北海银河科技变压器有限公司 98,162.82

    

    预收账款 江西变压器科技股份有限公司 37,797.81

    

    预收账款 北海银河科技电气有限责任公司 21,827.00 21,827.00

    

    预收账款 北海银河高科技产业股份有限公司 103,488.80

    

    应付账款 北海银河科技变压器有限公司 133,554.68 108,554.68

    

    应付账款 北海银河高科技产业股份有限公司 2,631,395.74 344,377.42

    

    应付账款 南宁银科电力自动化设备有限公司 17,767.55 17,767.55

    

    其他应付款 广西银河集团有限公司 3,299,978.12 2,410,497.44

    

    其他应付款 江西变压器科技股份有限公司 100,000.00 300,000.00

    

    其他应付款 南宁银河南方软件有限公司 1,668,380.00 1,668,380.00

    

    其他应付款 广西柳州特种变压器有限责任公司 255,000.00 255,000.00

    

    其他应付款 北海银河科技电气有限责任公司 214,715.74贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    61

    

    其他应付款 北海银河高科技产业股份有限公司 1,163,297.14 1,760,000.00

    

    其他应付款 北海银河电子有限公司 145,502.02 99,584.11

    

    (九) 股份支付

    

    无

    

    (十) 或有事项

    

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    

    一、2008 年12 月19 日，公司向北海市中级人民法院提起诉讼，要求北海国发及其控股股东向金

    

    融机构提供3980 万元的新抵押物或者其他担保以解除长征电气的担保责任，北海市中级人民法院已于

    

    2009 年1 月5 日正式立案。目前该诉讼未有进展。

    

    二、2009 年4 月2 日，本公司收到北海市中级人民法院的“中国建设银行股份有限公司北海分行

    

    诉北海国发海洋生物产业股份有限公司（被告一）、贵州长征电气股份有限公司（被告二）金融借款”

    

    一案相关文书，原告北海建行的诉讼请求：

    

    1）判令北海国发海洋生物产业股份有限公司向原告偿还借款本金4050 万元、利息429.0725 万元、

    

    违约金352.8954 万元，合计4831.9679 万元（计至2008 年12 月20 日，以后另计）；

    

    2）判令贵州长征电气股份有限公司对上述借款本息和违约金承担连带清偿责任；

    

    3）判令被告承担本案诉讼费。

    

    为保障公司利益，2008 年12 月底，公司向北海市中级人民法院提起诉讼，要求北海国发及其控

    

    股股东向金融机构提供新抵押物或者其他担保以解除长征电气的担保责任，北海市中级人民法院已于

    

    2009 年1 月5 日正式立案。同时，根据公司的诉求，北海国发控股股东广西国发投资集团有限公司持

    

    有北海国发的53,488,120 股限售流通股（占北海国发总股本的19.15%）被广西壮族自治区北海市中

    

    级人民法院执行轮候冻结，冻结起始日为2009 年1 月20 日，冻结期限为二年。目前该诉讼未有进展。

    

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    

    1）2007 年8 月31 日，贵州长征电气股份有限公司为北海国发海洋生物产业股份有限公司提供担

    

    保，担保金额为4,500 万元（实际发生额为4050 万元），担保期限为2007 年8 月31 日至2008 年8

    

    月30 日，该担保存在反担保，已逾期，该事项的董事会和股东大会决议分别于2007 年5 月29 日和

    

    2007 年6 月16 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露于上海证券交易所

    

    网站上。

    

    2）2008 年2 月29 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为6,000 万元，担保期限为2008 年2 月29 日至2009 年2 月28 日，该担保已履

    

    行完毕，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008 年1 月12 日和2008 年1 月29 日刊登在《上海

    

    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    3）2008 年3 月6 日，公司为本公司子公司江苏银河机械有限公司提供担保，担保金额为500 万元，

    

    担保期限为2008 年4 月20 日至2009 年4 月20 日，该担保已履行完毕，该事项已于2008 年3 月7

    

    日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    4）2008 年6 月23 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为3,000 万元，担保期限为2008 年6 月23 日至2009 年6 月22 日，该担保已履

    

    行完毕，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008 年5 月27 日和2008 年6 月13 日刊登在《上海

    

    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    5）2008 年8 月6 日，公司为本公司全资子公司北海银河开关设备有限公司提供担保，担保金额为

    

    3,000 万元，担保期限为2008 年8 月6 日至2009 年8 月6 日，该事项已于2008 年7 月9 日刊登在《上

    

    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    6）2008 年9 月27 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为2,500 万元，担保期限为2008 年9 月27 日至2009 年9 月26 日，该事项的董

    

    事会和股东大会决议分别于2008 年9 月6 日和2008 年9 月23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券

    

    报》、《证券时报》和披露在上海证券交易所网站上。

    

    7）2008 年10 月28 日，贵州长征电气股份有限公司为股东的子公司江西变压器科技股份有限公司

    

    提供担保，担保金额为20,000 万元，担保期限为壹年，该事项的董事会和股东大会决议分别于2008

    

    年9 月20 日和2008 年10 月9 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和披露在上

    

    海证券交易所网站上。截止2009 年6 月30 日，江西变压器科技股份有限公司与银行间分别发生以下

    

    借贷：①2008 年10 月31 日-2009 年10 月27 日的短期流动资金借贷1800 万元；②2009 年3 月27 日贵州长征电气股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    62

    

    -2009 年9 月24 日的短期流动资金借贷500 万元；③2009 年3 月27 日-2010 年3 月25 日的短期流动

    

    资金借贷745 万元；④2009 年5 月14 日-2010 年5 月12 日的短期流动资金借贷1500 万元⑤2009 年6

    

    月26 日-2010 年6 月25 日的保理4000 万元。

    

    截至2009 年6 月30 日，公司对外担保余额累计为18,095 万元。其中：本公司对子公司北海银河

    

    开关设备有限公司的担保为3,000 万元，占公司2008 年度经审计净资产的6.81%，其他担保金额为

    

    15,095 万元，占公司2008 年度经审计净资产的34.24%，公司对外担保发生逾期担保4050 万元，占公

    

    司2008 年度经审计净资产的9.19%。

    

    (十一) 承诺事项

    

    无

    

    (十二) 资产负债表日后事项

    

    无

    

    (十三) 其他重要事项

    

    一、2009 年6 月2 日，经公司2009 年第5 次临时董事会会议审议,通过了《关于转让江苏银河机

    

    械有限公司股权》的议案:将控股子公司江苏银河机械有限公司5%的股权转让给个人投资者王良俊。

    

    公司对江苏银河机械有限公司的持股比例由46.7%下降为41.7%，江苏银河机械有限公司不再纳入母公

    

    司合并报表合并范围。本次股权交易等相关事项的表决程序符合《公司法》及《公司章程》规定，交

    

    易公平合理，没有损害公司及广大中小股东利益;同时也不影响公司的持续经营能力，不会对公司未来

    

    财务状况造成不良影响。

    

    二、公司控股子公司贵州长征伊海科技有限公司已于2009 年依法注销，债权债务清理完毕。

    

    (十四) 补充资料

    

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的

    

    规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 388,758.02

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    

    2,608,301.81

    

    债务重组损益 8,381.95

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,517,939.39

    

    少数股东权益影响额 -406,719.45

    

    所得税影响额 -1,046,076.13

    

    合计 7,070,585.59

    

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益

    

    率及每股收益

    

    净资产收益率（%） 每股收益

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股

    

    东的净利润

    

    7.1218 7.3780 0.1046 0.1046

    

    扣除非经常性损益后

    

    归属于公司普通股股5.6306 5.8332 0.0827 0.0827贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    63

    

    3、境内外会计准则差异

    

    单位：元 币种:人民币

    

    净利润 净资产

    

    本期数 上期数 期初数 期末数

    

    按中国会计准则 33,768,498.79 50,659,114.34 440,807,441.80 474,158,055.30贵州长征电气股份有限公司 2009 年半年度

报告

    

    64

    

    八、备查文件目录

    

    1、载有董事长、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

    

    3、董事、高级管理人员关于公司2009 年中期报告的书面确认意见。

    

    董事长：唐勇

    

    贵州长征电气股份有限公司

    

    2009 年7 月23 日