贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
公司代码：600112 公司简称：天成控股
贵州长征天成控股股份有限公司
2018 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱洪彬、主管会计工作负责人黄巨芳及会计机构负责人（会计主管人员）黄琴声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风
险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 24
第十节 财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 127
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
天成控股 指 贵州长征天成控股股份有限公司
银河集团 指 银河天成集团有限公司
长征电气 指 贵州长征电气有限公司
长征电力 指 贵州长征电力设备有限公司
银河开关 指 北海银河开关设备有限公司
江苏风电 指 江苏银河长征风力发电设备有限公司
香港长城矿业 指 香港长城矿业开发有限公司
汇川农商行 指 贵州遵义汇川农村商业银行股份有限公司
贵银金融租赁 指 贵阳贵银金融租赁有限公司
西仪股份 指 云南西仪工业股份有限公司
银河生物 指 北海银河生物产业投资股份有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 贵州长征天成控股股份有限公司
公司的中文简称 天成控股
公司的外文名称 GUIZHOU CHANGZHENG TIANCHENG HOLDING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 TCKG
公司的法定代表人 朱洪彬
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈磊 戚莉丽
联系地址 贵州省遵义市武汉路长征电气工业园 贵州省遵义市武汉路长征电气工业园
电话 0851-28620788 0851-28620788
传真 0851-28654903 0851-28654903
电子信箱 clwork@163.com lillian311@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 贵州省遵义市汇川区武汉路临1号
公司注册地址的邮政编码 563002
公司办公地址 贵州省遵义市汇川区武汉路长征电气工业园
公司办公地址的邮政编码 563002
公司网址 www.tckg.cn
电子信箱 czdq600112@126.com
报告期内变更情况查询索引
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天成控股 600112 *ST天成
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 262,768,457.04 367,629,964.18 -28.52
归属于上市公司股东的净利润 -29,649,416.61 30,126,440.27 -198.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -33,520,166.25 -19,880,455.41 -68.61
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 9,800,293.53 1,374,803.77 612.85
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,179,241,520.02 1,155,513,947.05 2.05
总资产 2,794,960,542.36 2,785,655,018.42 0.33
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0582 0.0592 -198.31
稀释每股收益（元／股） -0.0582 0.0592 -198.31
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0658 -0.0390 -68.72
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -2.5993 2.5787 减少5.178个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -2.9386 -1.7017 减少1.2369个百
产收益率（%） 分点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 29,097.53
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 3,870,526.13
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -23,609.39
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -5,264.63
合计 3,870,749.64
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 主要业务
天成控股主营业务包括电气设备制造业务、矿产资源开发业务。
（二） 经营模式
1、电气设备制造业务
电气设备制造是公司的传统经营业务，公司是全国最大的变压器有载分接开关生产基地之一，
在电气设备市场中具有良好的品牌。电气产品根据电压等级不同分为高压电气产品和中压电气产
品，高压电气产品主要为油浸式有载分接开关、无励磁分接开关；中压电气产品主要包括固封式
真空断路器、SF6 气体绝缘环网柜、固体绝缘环网柜等。
（1）销售模式
高压电气产品主要为国内外大型工业及电力变压器配套，其直接用户是各类变压器厂商，销
售模式主要以直销为主，主要通过投标方式获取订单，经销商模式占比很小。公司平均各省设有
一到三名业务员，由各业务员负责当地市场的开拓、销售信息的收集、当地客户的服务等营销工
作，内勤人员负责公司订单、合同处理等。销售模式更加扁平化、直接化。中压电气产品主要用
于城市、农村配电网改造，采取直接销售、经销商代理销售模式及 OEM 贴牌合作等多种销售模式。
（2）采购模式
公司所有大宗采购均通过公开招标方式进行。公司生产管理部门根据实际需求情况制定采购
计划，采购部会综合考虑供应商的生产能力、售后服务、技术保障和相关资质等挑选优质的供应
商，然后企业对供应商的产品进行试用，合格后再进行采购。对于大额销售合同所采用的原材料，
公司在投标报价阶段就与供应商达成采购意向，在销售合同签订后即与供应商签订采购合同等方
式进行成本控制，尽量减少原材料价格波动对利润水平的影响。公司与零部件供应商建立了稳定
的合作关系，保证零部件供应质量和供应的稳定性，完善了供应链管理，减少零部件价格波动对
生产成本的影响。保证采购方面做到调控合理、质优价廉，满足生产经营需求。
（3）研发模式
公司根据电气设备市场特点和自身发展的要求，在研发体制上进行了一系列的改革和创新，
制定并实施了以市场为导向，以新产品、新技术为核心的研发管理体制，推动了公司组织结构的
调整，建立和完善了管理流程，建立了有效的人才经营体制，大大提高了公司运营效率，从根本
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上提高了公司核心竞争力。技术中心是公司技术创新的主要机构，根据董事会制定的年度发展计
划确定公司技术与研发方向及目标，具体负责新技术、新产品的开发和研制工作。
2、矿产资源开发业务
公司通过参股海外锆钛矿企业香港长城矿业开发有限公司获取投资收益，香港长城拥有莫桑
比克矿业部颁发的锆钛矿的采矿证，是在莫桑比克中资企业获得的为数不多矿产采矿证之一，在
锆钛矿领域具有较强的竞争力和很大的市场空间。香港长城主要从事矿产资源勘探，对非洲莫桑
比克中部省份的沿海锆钛矿 5004C 矿区进行开采，加工提炼及一般进出口贸易，目前的主要产品
为锆中矿和钛精矿。
公司控股五家钼镍矿企业，主要经营模式均为对钼镍矿的开采、加工与销售。
（三）行业情况说明
1、 电气设备制造行业
公司所处的行业为电力工业的输配电装备制造业，是国民经济的基础，属于“中国制造 2025”
战略中提到的十大重点领域中的电力装备。公司所生产的电气设备主要用于电力系统的控制和保
护，既可根据电网运行需要将一部分电力设备或线路投入或退出运行，也可在电力设备或线路发
生故障时将故障部分从电网快速切除，从而保证电网中无故障部分的正常运行及设备、运行维修
人员的安全，因此，电气设备的安全性、稳定性对电力系统的安全、有效运行具有十分重要的意
义。《配电网改造行动计划》规划 2015-2020 年，全国配电网新建和改造投资不低于 2 万亿元，
其中“十三五”期间投资额不低于 1.7 万亿元，此外，近期电力“十三五”规划中明确提出“十
三五”期间全国电网投资额不低于 3.34 万亿元，而电气设备市场空间的大小基本由电力年投资额
所确定，因此电气设备制造行业将受益于配网投资总额提高，由此公司将依托在行业丰富积累的
研发和生产经验，紧紧抓住国家产业政策所带来的发展机遇。
公司作为国内最早掌握高、中压电气设备生产技术的企业之一，在行业内享有较高知名度，
公司下属子公司长征电气为中国电器工业协会变压器分会的常务理事单位，所生产的有载分接开
关被授予贵州省名牌产品称号；公司下属子公司银河开关为中国电器工业协会高压开关分会常务
理事单位，其生产的中压产品固体绝缘环网柜达到了国际先进水平（桂工信科鉴[2013]66 号），
并参与制定了中国电力行业标准（DL／T1586-2016），公司在行业竞争方面具有一定优势。
2、矿产资源开发产业
公司的矿产资源开发主要为锆钛矿和钼镍矿两方面。
锆钛矿由于其特殊的金属特性，被广泛应用于精密铸造、高级耐火材料、航空航天、化工等
行业。2018 年国内锆钛矿产品市场下游需求提升，市场库存紧张，价格持续上涨，锆钛行业维持
高景气行情。香港长城抓住机遇，顺势大力推进矿区的建设，优化开采方案，增加对船运的投入
使得海运能力大幅提高，同时制定了有效的营销策略，努力抢占市场份额，提升公司盈利能力。
钼镍矿方面，因贵州省内继续执行钼镍矿行业政策调控，公司暂未能开工复产。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司 1997 年上市，是专业生产高、中压电器元件的国家大型一档企业，具备年产有载分接开
关 5000 台/套、中压元件设备 4 万台/套的能力，是西南地区最大的工业电器生产基地之一，同时
拥有广西最大固封式真空断路器及高压成套设备生产基地。目前已形成以电气设备、金融以及矿
业开发三大产业为支柱的产业集团。报告期内，公司的核心竞争力主要表现在以下几点：
1、品牌优势：公司是我国原五大电器生产基地之一，是国内最早上市的电气企业之一，是国
家高新技术企业、全国企事业知识产权试点单位，多项产品荣获国家和省级科技进步奖、国家级
新产品奖、国家和省级名牌产品称号。公司技术实力和产品质量得到市场和客户的高度认可，在
国内市场上树立了良好的品牌形象。国家电网及变压器厂在进行招标时，不仅考虑企业产品的质
量、更是综合考虑企业的生产运营能力、客户服务能力及研发等综合实力，公司过硬的品牌实力
使得企业在竞争中具有一定优势。
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2、产品优势：公司作为国内最早掌握 M 型、V 型高压有载分接开关技术的企业之一，在行业
内享有较高知名度，其中 MD 型、 型和 V 型开关经全国变压器质量检测中心抽测达到优等品水平，
是国内唯一获得部优证书的产品，该类产品附加值高，市场需求多年来一直保持稳定的增长态势，
在此基础之上，发行人进一步推出了 ZVM、ZVMD、ZMG、ZMD、ZMB、ZMT、ZVV 等系列开关，丰富产
品种类，推出适合不同环境下工作变压器的新开关，具备较为明显的竞争优势，得到市场广泛认
可。中压电气设备方面，公司生产的新型 SF6 气体绝缘环网柜和固封式断路器产品的技术水平均
处于国内领先地位。
3、研发优势：本公司拥有多家高新技术企业子公司，是西南地区最大的工业电气生产基地之
一。公司注重“以客户和市场需求为导向”建设研发创新体系，从研发理念、组织机构、研发流
程和管理制度进行了系统的构建，以保持技术的不断进步。
4、区位政策优势：公司注册地为贵州，目前公司主要的控股企业享受西部大开发税收政策优
惠。2012 年 1 月 12 日， 国务院印发国发〔2012〕2 号《国务院关于进一步促进贵州经济社会又
好又快发展的若干意见》文件，明确要从基础设施、城镇化、社会服务、体制改革等方面促进贵
州地区又好又快的发展，贵州地区企业正迎来一轮难得的投资发展机遇。
5、团队优势：公司拥有一支由多位资深专家及业界管理精英组成的高素质的优秀管理团队，
具备较强的投资、经营管理经验。公司所处行业属于技术密集型行业。通过多年的发展，公司已
培养了一批具有丰富的产品设计、开发经验，对客户行业有着一定理解，对客户需求能够准确把
握的高素质人才队伍，为其良好的研发、生产和销售能力提供了有力支撑。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，国内外经济形势复杂严峻，国内经济增速持续放缓，需求减少，供给过剩，制造
企业继续面临着严峻的考验，融资本成不断增加，在此环境背景下，公司认真落实董事会各项决
策部署与经营计划，攻坚克难，一方面继续巩固在电气领域的市场地位，不断挖掘潜力，寻求纵
深发展，加大市场开拓力度并提升产品及服务质量，实现了健康稳健发展；另一方面，2018 年以
来锆钛行业维持高景气行情，公司下属参股公司香港长城抓住机遇有效的营销策略，努力抢占市
场份额，增加船只投入提高海运能力，钛矿销售获得大幅增长，取得了较好的成绩。报告期内公
司主要完成的工作具体如下：
（一）电气设备制造业
销售方面，近年来我国加强电网建设带动了输配电及控制设备行业投资的增长，但参与行业
竞争企业数量多，产品呈现供大于求的情况，面对严峻的宏观经济形势和激烈的市场竞争环境，
公司持续深入实施发展战略，加大产品推销力度，优化销售与定价政策，巩固深化原有客户合作
的广度和深度，并持续开发新客户，不断挖掘潜在的市场资源，扩展中标区域，并与多家国网企
业建立了友好合作关系，报告期内销售收入完成情况较上年有所增长，高压产品在国网与南网均
保持市场占有率第一。
研发方面，公司作为国家高新技术企业十分重视对研发的持续投入，致力于提高技术创新能
力以加快主营产品的研发和升级。公司于报告期内完成了中国机车及动车组领域系列车载固体绝
缘高压电气箱项目的研发，以及 98ZVMD（III1000）、ZVVS 系列等新产品的研发，同时对 ZWG 系
列、CGIS 系列产品进行改进完善。
质控方面，公司持续严格执行质量管理程序，质量是企业的生命线、是企业效益的源泉，良
好的品牌依赖产品的高质量，因此公司始终把质量放在首位，不断加强生产各个环节的质量控制，
如严格控制采购物资质量、加强零部件加工过程控制等等，特别是加强外协零部件加工质量的控
制，建立了零部件加工跟踪和质量问责的可追溯机制，员工质量意识高，进一步提升了公司品质
控制能力。
内部管理方面，公司在不降低产品的品质、性能的基础上有效地降低了生产成本，减少材料
浪费，整合生产车间，减少冗员，提高了生产效率，有效降低了制造费用，同时按照公司生产周
期合理安排材料进货时间，减少库存，降低资金占用。继续深化推进 6S 管理工作和加大工艺纪律
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检查力度，通过检查，在员工行为、现场管理、安全生产、工作效率、成本控制、服务质量等方
面有了进一步提高，为保证良好的生产秩序和提高产品质量提供了有力的保障。
（二）矿产资源开发产业
报告期内，公司参股的海外锆钛矿企业香港长城矿业开发有限公司在矿砂回运、开拓市场等
方面取得了较好的成绩。香港长城矿砂货运和舶运能力得到大幅提高，通过增加过驳船只提升海
运量，降低物流成本，同时不断制定新的市场营销策略，有针对性地制定营销方案。香港长城 2018
年上半年实现销售锆中矿 4.274 万吨，钛精矿 20.39 万吨，实现销售收入 2.63 亿元，净利润达
1.07 亿元，钛矿销售相较去年同期有较大幅度增长，香港长城盈利能力得到有效提升。
钼镍矿方面，公司继续按期完成所属矿业子公司采矿权探矿权的年检工作，确保矿权合法有效。
贵州省内继续执行钼镍矿行业政策调控，公司所属矿山企业严格按照省、市政府部门的统一安排
和要求持续加强矿山安全建设。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 262,768,457.04 367,629,964.18 -28.52
营业成本 186,585,473.32 283,312,285.39 -34.14
销售费用 36,324,409.53 35,079,143.69 3.55
管理费用 33,423,273.52 35,151,008.14 -4.92
财务费用 32,927,112.80 43,854,714.02 -24.92
经营活动产生的现金流量净额 9,800,293.53 1,374,803.77 612.85
投资活动产生的现金流量净额 27,020,365.86 48,838,464.14 -44.67
筹资活动产生的现金流量净额 -138,882,012.72 -48,606,939.03 -185.72
研发支出 12,700,965.91 9,720,598.16 30.66
营业收入变动原因说明:本期营业收入减少主要系销售业务减少所致；
营业成本变动原因说明:本期营业成本的减少主要系销售业务减少所致；
财务费用变动原因说明:本期财务费用的减少主要系归还到期借款，利息减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流量净额增加主要系货款
支付减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额减少主要系收到
其他投资款项减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流量净额减少主要系归还
到期借款所致；
研发支出变动原因说明:本期研发支出增加主要系公司加大研发投入所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 明
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 75,267,698.69 2.69 187,122,450.14 6.72 -59.78 减少的
主要原
因：归
还到期
借款所
致
应收票据 14,610,964.95 0.52 171,756,951.69 6.17 -91.49 减少的
主要原
因：票
据支付
货款增
加所致
应收股利 514,000.00 0.02 -100.00 减少的
主要原
因：报
告期收
回股利
款所致
其他应收款 231,766,602.22 8.29 130,392,672.16 4.68 77.75 增加的
主要原
因：报
告期加
大市场
投入所
致
长期待摊费 3,613,561.10 0.13 5,430,819.19 0.19 -33.46 减少的
用 主要原
因：报
告期摊
销所致
其他应付款 128,350,038.65 4.59 50,969,676.01 1.83 151.82 增加的
主要原
因：报
告期其
他业务
增加所
致
预收款项 22,529,236.28 0.81 10,761,242.73 0.39 109.36 增加的
主要原
因：报
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告期预
收货款
增加所
致
应付职工薪 1,108,908.15 0.04 6,132,803.79 0.22 -81.92 减少的
酬 主要原
因：上
年末计
提职工
薪酬报
告期支
付所致
应交税费 6,906,385.28 0.25 14,929,459.81 0.54 -53.74 减少的
主要原
因：报
告期缴
纳上年
末税费
所致
应付利息 4,750,503.97 0.17 -100.00 减少的
主要原
因：报
告期支
付利息
所致
长期借款 8,225,000.00 0.29 110,050,000.00 3.95 -92.53 减少的
主要原
因：报
告期一
年内到
期借款
转出所
致
一年内到期 203,774,562.62 7.29 104,986,462.32 3.77 94.10 增加的
的非流动负 主要原
债 因：报
告期一
年内到
期借款
转入所
致
长期应付款 26,067,590.11 0.93 53,856,496.83 1.93 -51.60 减少的
主要原
因：报
告期一
年内到
期借款
转出所
致
递延所得税 52,496,607.08 1.88 31,939,325.00 1.15 64.36 增加的
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
负债 主要原
因：报
告期可
供出售
金融资
产公允
价值变
动所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见附注
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
证券 证 初始投资成 持有数量 期末账面价 本期计入其 累计计入其 计入当前
代码 券 本 （股） 值 他综合收益 他综合收益 损益金额
名 的公允价值 的公允价值
称 变动金额 变动金额
00022 西 73,331,505 4,617,853 47,580,895. -8,294,856 -25,750,609 -228,445
65 仪 .64 .00 66 .65 .98 .65
股
份
00292 泰 11,655,000 2,600,000 99,450,000. 61,671,846 61,671,846.
7 永 .00 .00 00 .23 23
长
征
合计 147,030,895 53,376,989 35,921,236. -228,445
.66 .58 25 .65
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
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2018 年 8 月 11 日，公司与上海华明电力设备制造有限公司（以下简称“上海华明”）签署了《上
海华明电力设备制造有限公司与贵州长征天成控股股份有限公司关于贵州长征电气有限公司 100%
股权之收购协议》，约定向上海华明转让公司控股子公司贵州长征电气有限公司 100%股权，转让
价款为人民币 39,800 万元。本次股权转让完成后，本公司将不再持有长征电气的股权。本次交易
已经公司第七届董事会第十次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）贵州长征电气有限公司,法定代表人：周联俊，注册资本人民币 11,400 万元；注册地址：贵
州遵义市汇川区武汉路临 1 号。经营范围：销售:电力设备、有色金属；电器元件及电子产品的设
计、研制、生产、销售及售后服务；电气技术开发、咨询及服务；对外贸易；机械加工。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截止 2018 年 06 月 30 日，贵州长征电气
有限公司总资产 707,188,478.87 元，净资产 254,402,641.50 元，2018 年 1-6 月实现主营业务收
入 126,529,092.96 元，净利润 851,123.94 元。
（2）北海银河开关设备有限公司,法定代表人：曹玉生，注册资本人民币 10,000 万元；注册地址：
北海市西藏路银河软件科技园专家创业 1 号楼三楼。经营范围：电力成套设备、开关柜、断路器、
开关及相关元器件的设计、研制、生产、销售及售后服务（以上项目涉及审批事项须凭许可证经
营），自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除
外）。截止 2018 年 06 月 30 日，北海银河开关设备有限公司总资产 582,773,709.75 元，净资产
256,652,820.15 元,2018 年 1-6 月实现主营业务收入 112,858,794.23 元，净利润 821,172.86 元。
（3）贵州长征电力设备有限公司,法定代表人：殷仁巍，注册资本人民币 10,200 万元；注册地址：
遵义市武汉路临 1 号 。经营范围：电力成套设备、开关柜、断路器、开关及相关元器件的设计、
研制、生产、销售及售后服务。截止 2018 年 06 月 30 日，贵州长征电力设备有限公司总资产
137,832,843.15 元，净资产 29,291,454.60 元,2018 年 1-6 月实现主营业务收入 17,503,550.02
元，净利润-7,837,442.4 元。
（4）香港长城矿业开发有限公司，注册资本：6,309.85 万；注册地址为：香港九龙尖沙咀广东
道 17 号海港城环球金融中心南座 13A/楼 05-15 号房。所处行业：采矿业，有色金属矿采选业；
经营范围：矿产资源勘探，开采，加工提炼及一般进出口贸易。该公司拥有非洲莫桑比克中部省
份的沿海锆钛矿 5004C 矿区采矿权，目前的主要产品为锆中矿和钛精矿。截止 2018 年 6 月 30 日，
香港长城矿业开发有限公司总资产 3,205,576,575.84 元，所有者权益 3,156,348,575.87 元，2018
年 1-6 月实现主营业务收入 263,472,577.87 元，净利润 107,104,220.55 元。
（5）贵阳贵银金融租赁有限责任公司, 法定代表人：杨琪，注册资本人民币 200,000 万元；注册
地址：贵州省贵阳市观山湖区世纪金源财富中心 B 栋 6 楼。经营范围：融资租赁业务；转让和受
让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；吸收非银行股东 3 个月
（含）以上定期存款；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨
询。截止 2018 年 6 月 30 日，贵阳贵银金融租赁有限责任公司总资产 12,987,189,527.63 元，净
资产 2,072,964,265.82 元, 2018 年度 1-6 月实现主营业务收入 101,665,453.94 元，净利润
-25,772,252.03 元。
（6）贵州遵义汇川农村商业银行股份有限公司，法定代表人：罗维，注册资本：63,000 万；注
册地址：贵州省遵义市汇川区南京路 12 号城上城综合大楼。经营范围：（办理存贷款、票据贴现
业务；国内结算业务；办理个人储蓄业务；代理其他银行的金融业务；代理收付款项业务；买卖
政府债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱业务；经批准参加资金市场、融通
资金；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。截止 2018 年 06 月 30 日，贵州遵义汇川农村
商业银行股份有限公司总资产 15,298,282,914.69 元，所有者权益 1,386,251,679.00 元，2018
年 1-6 月实现营业收入 290,494,969.42 元，净利润 92,389,046.54 元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 16 日 www.sse.com.cn（公告 2018 年 5 月 17 日
编号：2018-036）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2017 年年度股东大会审议通过了《2017 年度董事会工作报告》、《2017 年度监事会工作报
告》、《2017 年年度报告全文及摘要》、《2017 年度财务决算报告》、《2017 年度利润分配预
案》、《关于 2018 年度为控股子公司提供担保额度的议案》、《关于公司未来三年(2018 年-2020
年)股东回报规划的议案》、《关于续聘公司 2018 年度审计机构的议案》，未审议通过《关于预
计 2018 年度日常关联交易的议案》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺时 是否有 是否及 如未能及 如未能
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 时履行应 及时履
类型 内容
限 限 履行 说明未完 行应说
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成履行的 明下一
具体原因 步计划
资产注 银河集 银河天 承诺时 是 是
入 团 成集团 间为
有限公 2014 年
司于 1 月 19
2014 年 日，承
1 月 19 诺期限
日与公 为长
司签署
期。
《资产
置换协
议》，公
司将风
电资产
与银河
集团持
有的香
港长城
矿业开
发有限
公司（简
称“香港
长城矿
与重大资产重 业”）的
组相关的承诺 19%的
股权进
行置换，
银河集
团在该
协议中
承诺，对
于此次
拟转让
给公司
的对价
股份以
外的其
所持有
的香港
长城矿
业的剩
余 32%
股份，将
在条件
成熟时
转让给
公司。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
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□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
（1）公司于 2018 年 1 月 9 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的
《调查通知书》（稽查总队调查通字 180009 号），对公司 2016 年年度业绩预告与年度报告业绩
披露差异进行立案调查。截至本报告披露日，中国证监会的调查尚在进行中，公司将积极配合中
国证监会的调查工作。
（2）公司于 2018 年 1 月 15 日收到上海证券交易所下发的《关于对贵州长征天成控股股份有
限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》，对公司和时任财务总监马滨岚予以公开谴责，对时
任董事长王国生、总经理周联俊、董事会秘书陈磊、独立董事兼审计委员会召集人李铁军予以通
报批评。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2018 年 4 月 23 日召开第七届董事会第 该事项的详细内容参见公司于 2018 年 4 月 25
九次会议审议通过了《关于预计 2018 年日常关 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上
联交易》的议案。公司预计 2018 年将要发生的 海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上刊
关联交易总金额为 12,280 万元，该议案暂未通 登的相关公告及附件。
过股东大会审议，尚待公司重新提交董事会、股
东大会审议。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
担保 是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
起始 在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
日 保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 214,530,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 214,530,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 214,530,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.19
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2018 年 8 月 11 日公司召开第七届董事会第十次会议审议通过了《关于变更会计估计的议案》，
公司独立董事及监事会均发表了意见，具体情况如下：
（1）会计估计变更原因
根据中华人民共和国财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 3 号》的规定，并考虑到我国证券市
场近年来发生了明显变化，为更谨慎地反映企业的财务状况和经营成果，公司需要依此确定公司
相应的会计估计制度。
（2）会计估计变更内容
1、变更前可供出售金融资产计提减值条件：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确
认，不得通过损益转回。
公司权益类可供出售金融资产，公允价值发生严重下跌，是指公允价值相对于成本而言下跌
超过 20%，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据
为以考虑证券价格的历史性波动为依据。
2、变更后可供出售金融资产计提减值条件：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确
认，不得通过损益转回。
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公司可供出售债务工具减值认定标准为：公司权益类可供出售金融资产，公允价值发生严重
下跌，是指公允价值相对于成本而言下跌超过 50 %，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时
间超过 12 个月。
（3）会计估计变更日期。本次会计估计变更自 2018 年 1 月 1 日起开始执行。
本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已
披露的财务报表产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 44,813
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名
报告期内增 期末持股数 比例 限售条 数量
称 股份状 股东性质
减 量 (%) 件股份
（全称） 态
数量
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银河天 0 93,403,800 18.34 0 93,403,800 境内非国有
成集团 法人
质押
有限公
司
中央汇 -511,100 16,025,900 3.15 0 0 其他
金资产
管理有 无
限责任
公司
黄正国 -1,796,915 5,822,000 1.14 0 无 0 境内自然人
江国健 0 2,844,000 0.56 0 质押 2,844,000 境内自然人
谢皓 0 2,681,013 0.53 0 质押 400 境内自然人
梁意珍 0 2,405,200 0.47 0 无 0 境内自然人
孔卫东 0 1,919,400 0.38 0 无 0 境内自然人
刘雅浪 1,790,800 1,790,800 0.35 0 无 0 境内自然人
程辉 1,740,000 1,740,000 0.34 0 无 0 境内自然人
王瑞刚 0 1,728,581 0.34 0 质押 1,728,581 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
银河天成集团 93,403,800 93,403,800
人民币普通股
有限公司
中央汇金资产 16,025,900 16,025,900
管理有限责任 人民币普通股
公司
黄正国 5,822,000 人民币普通股 5,822,000
江国健 2,844,000 人民币普通股 2,844,000
谢皓 2,681,013 人民币普通股 2,681,013
梁意珍 2,405,200 人民币普通股 2,405,200
孔卫东 1,919,400 人民币普通股 1,919,400
刘雅浪 1,790,800 人民币普通股 1,790,800
程辉 1,740,000 人民币普通股 1,740,000
王瑞刚 1,728,581 人民币普通股 1,728,581
上述股东关联 （1）控股股东银河集团与其它股东之间不存在关联关系；
关系或一致行 （2）公司未知其他股东之间有无关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
动的说明 理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的 不适用
优先股股东及
持股数量的说
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
黄巨芳 董事 40,440 40,440 0
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 贵州长征天成控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 75,267,698.69 187,122,450.14
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,610,964.95 171,756,951.69
应收账款 362,872,541.48 280,305,040.81
预付款项 79,972,915.87 64,941,896.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 514,000.00
其他应收款 231,766,602.22 130,392,672.16
买入返售金融资产
存货 241,037,065.33 202,485,196.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 279,224.63 523,662.81
流动资产合计 1,005,807,013.17 1,038,041,870.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,060,360,936.67 1,012,288,551.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,794,907.89 24,565,137.76
投资性房地产
固定资产 311,667,558.70 321,390,945.78
在建工程 29,506,107.88 29,439,097.79
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 279,333,483.36 286,816,146.18
开发支出 64,192,146.62 51,884,635.77
商誉 7,555,525.69 7,555,525.69
长期待摊费用 3,613,561.10 5,430,819.19
递延所得税资产 4,866,569.33 3,765,695.72
其他非流动资产 4,262,731.95 4,476,591.95
非流动资产合计 1,789,153,529.19 1,747,613,147.79
资产总计 2,794,960,542.36 2,785,655,018.42
流动负债：
短期借款 755,920,000.00 869,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 103,529,272.21 120,622,858.97
应付账款 282,745,915.91 232,354,287.11
预收款项 22,529,236.28 10,761,242.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,108,908.15 6,132,803.79
应交税费 6,906,385.28 14,929,459.81
应付利息 4,750,503.97
应付股利
其他应付款 128,350,038.65 50,969,676.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 203,774,562.62 104,986,462.32
其他流动负债
流动负债合计 1,504,864,319.10 1,414,507,294.71
非流动负债：
长期借款 8,225,000.00 110,050,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 26,067,590.11 53,856,496.83
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,204,884.07 2,204,884.07
预计负债
递延收益 16,654,097.04 17,940,616.32
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
递延所得税负债 52,496,607.08 31,939,325.00
其他非流动负债 5,565,871.69
非流动负债合计 111,214,049.99 215,991,322.22
负债合计 1,616,078,369.09 1,630,498,616.93
所有者权益
股本 509,204,846.00 509,204,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 555,985,987.81 555,985,987.81
减：库存股
其他综合收益 35,921,236.25 -17,455,753.33
专项储备
盈余公积 22,848,279.75 22,848,279.75
一般风险准备
未分配利润 55,281,170.21 84,930,586.82
归属于母公司所有者权益合计 1,179,241,520.02 1,155,513,947.05
少数股东权益 -359,346.75 -357,545.56
所有者权益合计 1,178,882,173.27 1,155,156,401.49
负债和所有者权益总计 2,794,960,542.36 2,785,655,018.42
法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:贵州长征天成控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 163,817.99 56,429,447.61
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,498,444.71 10,194,446.36
预付款项 145,000.00 157,000.00
应收利息
应收股利 514,000.00
其他应收款 168,983,342.85 128,515,065.35
存货 3,597,212.79 3,709,931.26
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 176,387,818.34 199,519,890.58
非流动资产：
可供出售金融资产 975,259,336.67 927,186,951.96
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 476,047,612.33 476,585,458.43
投资性房地产
固定资产 227,832,764.88 232,601,338.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,704,309.02 43,164,189.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 386,555.56 745,170.84
递延所得税资产
其他非流动资产 13,884,589.91 13,884,589.91
非流动资产合计 1,736,115,168.37 1,694,167,698.30
资产总计 1,912,502,986.71 1,893,687,588.88
流动负债：
短期借款 380,920,000.00 474,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 25,808,629.43 28,794,345.66
预收款项 8,709,149.44 6,871,349.44
应付职工薪酬 236,366.59 579,775.85
应交税费 3,395,952.83 1,888,489.48
应付利息 4,109,253.44
应付股利
其他应付款 353,604,135.43 271,795,071.76
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 131,404,562.62 80,816,462.32
其他流动负债
流动负债合计 904,078,796.34 868,854,747.95
非流动负债：
长期借款 8,225,000.00 56,050,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 13,793,423.44 37,622,330.16
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,774,884.07 1,774,884.07
预计负债
递延收益 13,558,097.04 15,044,616.32
递延所得税负债 20,557,282.08
其他非流动负债 5,565,871.69
非流动负债合计 63,474,558.32 110,491,830.55
负债合计 967,553,354.66 979,346,578.50
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所有者权益：
股本 509,204,846.00 509,204,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 567,804,686.95 567,804,686.95
减：库存股
其他综合收益 35,921,236.25 -17,455,753.33
专项储备
盈余公积 22,848,279.75 22,848,279.75
未分配利润 -190,829,416.90 -168,061,048.99
所有者权益合计 944,949,632.05 914,341,010.38
负债和所有者权益总计 1,912,502,986.71 1,893,687,588.88
法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 262,768,457.04 367,629,964.18
其中：营业收入 262,768,457.04 367,629,964.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 296,828,348.13 400,858,824.89
其中：营业成本 186,585,473.32 283,312,285.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,726,411.66 4,956,881.00
销售费用 36,324,409.53 35,079,143.69
管理费用 33,423,273.52 35,151,008.14
财务费用 32,927,112.80 43,854,714.02
资产减值损失 3,841,667.30 -1,495,207.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -998,675.52 61,225,835.32
其中：对联营企业和合营企业的投资 -770,229.87 -470,304.37
收益
资产处置收益（损失以“－”号填
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列）
汇兑收益（损失以“－”号填列） 347,843.18
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,710,723.43 27,996,974.61
加：营业外收入 3,900,133.66 3,886,751.55
其中：非流动资产处置利得 29,097.53 15,042.19
减：营业外支出 24,119.39 1,386,939.88
其中：非流动资产处置损失 7,127.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -30,834,709.16 30,496,786.28
减：所得税费用 -1,183,491.36 515,084.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,651,217.80 29,981,701.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -29,651,217.80 29,981,701.94
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -29,649,416.61 30,126,440.27
2.少数股东损益 -1,801.19 -144,738.33
六、其他综合收益的税后净额 53,376,989.58 11,631,422.47
归属母公司所有者的其他综合收益的税 53,376,989.58 11,631,422.47
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 53,376,989.58 11,631,422.47
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 53,376,989.58 11,631,422.47
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 23,725,771.78 41,613,124.41
归属于母公司所有者的综合收益总额 23,727,572.97 41,757,862.74
归属于少数股东的综合收益总额 -1,801.19 -144,738.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0582 0.0592
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0582 0.0592
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法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 131,181,750.16
减：营业成本 131,151,069.42
税金及附加 1,914,443.63 1,979,510.81
销售费用
管理费用 8,430,864.32 13,236,537.75
财务费用 13,952,594.71 29,916,234.37
资产减值损失 -812,307.22 -3,115,722.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -769,291.75 118,477,155.01
其中：对联营企业和合营企业的投资 -540,846.10 -669,984.68
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,254,887.19 76,491,275.53
加：营业外收入 1,486,519.28 1,839,573.78
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 973,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -22,768,367.91 77,357,849.31
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,768,367.91 77,357,849.31
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 -22,768,367.91 77,357,849.31
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额 53,376,989.58 11,631,422.47
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 53,376,989.58 11,631,422.47
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 53,376,989.58 11,631,422.47
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
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4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 30,608,621.67 88,989,271.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0447 0.1519
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0447 0.1519
法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 267,233,859.27 478,898,516.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 859,303.84 820,541.71
收到其他与经营活动有关的现金 14,844,989.53 6,140,957.25
经营活动现金流入小计 282,938,152.64 485,860,015.91
购买商品、接受劳务支付的现金 77,491,483.21 344,564,133.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,734,760.50 40,885,256.15
支付的各项税费 25,002,214.89 30,294,533.69
支付其他与经营活动有关的现金 121,909,400.51 68,741,288.76
经营活动现金流出小计 273,137,859.11 484,485,212.14
经营活动产生的现金流量净额 9,800,293.53 1,374,803.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 884,000.00 4,730,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 101,800.00 5,000,400.00
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,329,312.99 54,798,390.53
投资活动现金流入小计 31,315,112.99 64,528,790.53
购建固定资产、无形资产和其他长 4,294,747.13 12,690,326.39
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,294,747.13 15,690,326.39
投资活动产生的现金流量净额 27,020,365.86 48,838,464.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 567,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 47,700,000.00
筹资活动现金流入小计 117,700,000.00 567,700,000.00
偿还债务支付的现金 194,740,806.42 400,447,960.30
分配股利、利润或偿付利息支付的 32,832,806.80 39,813,709.61
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 29,008,399.50 176,045,269.12
筹资活动现金流出小计 256,582,012.72 616,306,939.03
筹资活动产生的现金流量净额 -138,882,012.72 -48,606,939.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -180.95 -76,926.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -102,061,534.28 1,529,402.78
加：期初现金及现金等价物余额 147,182,740.45 92,248,042.67
六、期末现金及现金等价物余额 45,121,206.17 93,777,445.45
法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,919,342.09 154,797,920.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,255,676.88 1,846,880.59
经营活动现金流入小计 22,175,018.97 156,644,801.11
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 701,044.00 165,488,473.99
支付给职工以及为职工支付的现金 3,784,046.21 5,181,282.16
支付的各项税费 207,681.17 1,981,694.03
支付其他与经营活动有关的现金 63,158,294.24 93,912,641.76
经营活动现金流出小计 67,851,065.62 266,564,091.94
经营活动产生的现金流量净额 -45,676,046.65 -109,919,290.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 884,000.00 47,767,779.45
处置固定资产、无形资产和其他长 50,000.00 5,000,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,329,312.99 54,798,390.53
投资活动现金流入小计 31,263,312.99 107,566,169.98
购建固定资产、无形资产和其他长 100,000.00 5,258,527.30
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000.00 570,940.81
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 103,000.00 8,829,468.11
投资活动产生的现金流量净额 31,160,312.99 98,736,701.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 357,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 70,959,996.00
筹资活动现金流入小计 90,959,996.00 357,700,000.00
偿还债务支付的现金 114,815,806.42 188,447,960.30
分配股利、利润或偿付利息支付的 16,724,383.54 28,022,654.58
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,169,702.00 150,281,350.00
筹资活动现金流出小计 132,709,891.96 366,751,964.88
筹资活动产生的现金流量净额 -41,749,895.96 -9,051,964.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,265,629.62 -20,234,553.84
加：期初现金及现金等价物余额 56,429,447.61 28,579,375.21
六、期末现金及现金等价物余额 163,817.99 8,344,821.37
法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
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合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 一般 权益 益合计
减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配利
股本 优先 永续 资本公积 风险
其他 股 合收益 备 积 润
股 债 准备
一、上年期末余额 509,204,8 555,985,9 -17,45 22,848 84,930, -357,545 1,155,15
46.00 87.81 5,753. ,279.7 586.82 .56 6,401.49
33 5
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 509,204 555,985 -17,455 22,848, 84,930, -357,545 1,155,15
,846.00 ,987.81 ,753.33 279.75 586.82 .56 6,401.49
三、本期增减变动金额（减 53,376 -29,649 -1,801.1 23,725,7
少以“－”号填列） ,989.5 ,416.61 9 71.78
8
（一）综合收益总额 53,376 -29,649 -1,801.1 23,725,7
,989.5 ,416.61 9 71.78
8
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 509,204,84 555,985,98 35,921, 22,848, 55,281, -359,346 1,178,88
6.00 7.81 236.25 279.75 170.21 .75 2,173.27
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 509,20 555,98 22,848 65,181 -167,880 1,153,05
4,846. 5,987. ,279.7 ,148.2 .87 2,380.97
00 81 5 8
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
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二、本年期初余额 509,204 555,985 22,848, 65,181 -167,880 1,153,05
,846.00 ,987.81 279.75 ,148.2 .87 2,380.97
8
三、本期增减变动金额（减 11,631 30,126 -144,738 41,613,1
少以“－”号填列） ,422.4 ,440.2 .33 24.41
7 7
（一）综合收益总额 11,631 30,126 -144,738 41,613,1
,422.4 ,440.2 .33 24.41
7 7
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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（六）其他
四、本期期末余额 509,204 555,985 11,631, 22,848, 95,307 -312,619 1,194,66
,846.00 ,987.81 422.47 279.75 ,588.5 .20 5,505.38
5
法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 优 减：库存 其他综合收 所有者权益
股本 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 股 益 合计
债 他
股
一、上年期末余额 509,204,84 567,804,686 -17,455,75 22,848,279 -168,061,0 914,341,
6.00 .95 3.33 .75 48.99 010.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 509,204,846 567,804,686.9 -17,455,753 22,848,279 -168,061,0 914,341,
.00 5 .33 .75 48.99 010.38
三、本期增减变动金额（减 53,376,989 -22,768,36 30,608,6
少以“－”号填列） .58 7.91 21.67
（一）综合收益总额 53,376,989 -22,768,36 30,608,6
.58 7.91 21.67
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
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3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 509,204,846 567,804,686.9 35,921,236. 22,848,279. -190,829,4 944,949,
.00 5 25 75 16.90 632.05
上期
其他权益工具
项目 优 减：库 其他综合收 专项
股本 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 存股 益 储备
债 他
股
一、上年期末余额 509,204,84 567,804,68 22,848,279. -216,916,15 882,941,654.
6.00 6.95 75 8.00 70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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二、本年期初余额 509,204 567,804 22,848,279. -216,916,15 882,941,654.
,846.00 ,686.95 75 8.00 70
三、本期增减变动金额（减 11,631,422 77,357,849. 88,989,271.7
少以“－”号填列） .47 31 8
（一）综合收益总额 11,631,422 77,357,849. 88,989,271.7
.47 31 8
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 509,204, 567,804 11,631, 22,848,279. -139,558,30 971,930,926.
846.00 ,686.95 422.47 75 8.69 48
法定代表人：朱洪彬 主管会计工作负责人：黄巨芳 会计机构负责人：黄琴
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）公司简介
公司名称：贵州长征天成控股股份有限公司
注册地址：贵州省遵义市汇川区武汉路临 1 号
总部地址：贵州省遵义市汇川区武汉路临 1 号
营业期限：无限期
股本：人民币 509,204,846.00 元
法定代表人：朱洪彬
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：电气机械及器材制造业
公司经营范围：投资管理；高、中、低压电器元件及成套设备；电气技术开发、咨询及服务；
精密模具、机械加工。矿产品开采、加工（在取得许可或资质的子公司或分公司开展经营活动）、
销售；网络系统技术开发、技术服务及成果转让；石油天然气项目投资、新能源产业投资、销售
及售后服务；对外投资；提供金融、商业信息咨询。
（三）公司历史沿革
贵州长征天成控股股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由贵州长征电器集团有限责任
公司作为独家发起人，采用向社会公开发行股票而募集设立的股份有限公司。本公司经中国证券
监督管理委员会证监发字（1997）494 号文和证监发字（1997）495 号文批准，于 1997 年 10 月
31 日在上海证券交易所上网发行，并于同年 11 月 27 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股
票简称“长征电器”，股票代码“600112”。
2002 年 7 月 9 日，为理顺产权关系，经财政部的财企[2002]269 号《财政部关于贵州长征电
器股份有限公司国家股划转有关问题的批复》文件批准，贵州长征电器集团有限责任公司将其所
持发行人 12,000 万股国家股中的 8,460.296 万股划转给遵义市国有资产投资经营有限公司，遵义
市国有资产投资经营有限公司持有本公司 8,460.296 万股，占总股本的 49.19%，成为本公司第一
大股东。
2004 年 5 月 24 日，遵义市国有资产投资经营有限公司将其持有的本公司股份分别转让给银
河天成集团有限公司（广西银河集团有限公司于 2012 年 6 月更名为银河天成集团有限公司，下同）
4644 万股及北海银河科技电气有限公司 3,816.296 万股，银河天成集团有限公司及北海银河科技
电气有限公司成为本公司的第一和第二大股东。
2013 年 12 月 9 日召开的公司 2013 年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及
经营范围的议案》。公司名称由“贵州长征电气股份有限公司”变更为“贵州长征天成控股股份
有限公司”。2013 年 12 月 16 日，公司已完成上述工商变更登记手续，并取得贵州省工商行政管
理局换发的《企业法人营业执照》，公司名称正式变更为“贵州长征天成控股股份有限公司”。
经公司申请，并经上海证券交易所核准，自 2013 年 12 月 24 日起，股票简称“长征电气”变更为
“天成控股”，公司 A 股证券代码不变，仍为“600112”。
公司于 2015 年 2 月 6 日召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于选举王国生为公司
第六届董事会董事长的议案》，根据《公司章程》规定，董事长为公司法定代表人。公司于 2015
年 3 月 4 日完成相关工商变更登记手续，取得了贵州省工商行政管理局换发的新的营业执照，公
司注册号为 520000000037463 号，公司法定代表人变更为王国生。因王国生辞去公司董事长职务，
2017 年 10 月 16 日，公司召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于选举朱洪彬为公司董
事长的议案》，公司于 2017 年 10 月 25 日完成相关工商变更登记手续，取得了贵州省工商行政管
理局换发的新营业执照，公司社会统一组织代码为 91520000214796622C，公司法定代表人变更为
朱洪彬。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会[2018]年[8]月[27]日批准报出。
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2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司 2018 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共十二户，详见本附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释（以下合称“企业会计准则”）和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）及其他相关规定编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续
费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
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合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管
理费用于发生时计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合
并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将其所控制的全部主体（包括企业、
被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表编制方法
本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母
公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，
以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基
础上，合并各报表项目数额编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
3、少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
4、当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，
并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项
目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初
数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以
及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下
企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权
涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为
购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及
业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后
的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得
的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中
的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生
的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑
损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综
合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入
到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公
司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期
间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）
的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外
币财务报表折算差额，在“其他综合收益”项目列示。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收
款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入其他综合收益。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
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资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而
出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有
影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
（1）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确
认，不得通过损益转回。
公司可供出售债务工具减值认定标准为：公司权益类可供出售金融资产，公允价值发生严重
下跌，是指公允价值相对于成本而言下跌超过 50 %，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间
超过 12 个月。
6、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互
抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收账款和金额为人民币 300 万元以
断依据或金额标准 上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项（或其他标准）
单项金额重大并单 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值
项计提坏账准备的 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
计提方法 试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特
征的应收款项组合中进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 40 40
4－5 年 60 60
5 年以上 80 80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 本公司单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
应收款项是指账龄超过 5 年的应收款项。本公司
对于账龄超过 5 年的应收款项单独进行减值测试，
有客观证据表明其发生了减值的，对于单项金额
虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单独进
行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备。
坏账准备的计提方法 单独测试未发生减值的单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收款项，以账龄为信用风险组
合依据账龄分析法计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
本公司存货分为：存货分为原材料、在产品、周转材料、产成品等四大类。
2、存货的计价方法
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各类存货的购入与入库按实际成本计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，存货按照成本与可变现
净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货
项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存
货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在
期末结账前处理完毕。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：（1）公司已经就处置
该非流动资产或该组成部分作出决议；（2）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（3）
该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），
以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低
于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经
营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三
(九)。
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并中形成的长期股权投资
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①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并
方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、
发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子
交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按
照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权
投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综
合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
3、后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资
符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报
表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投
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资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或
重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被
投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司
按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本
公积（其他资本公积）。
（2）损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配
是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除
外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复
确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考
虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未
实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发
生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和
其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房
地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地
产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算
方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资
性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项
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投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置
收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的有形资产。固定资产的确认条件：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资
产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正
常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 5 3.17-2.38
机器设备 年限平均法 10-14 5 9.50-6.79
运输设备 年限平均法 8 5 11.88
其他 年限平均法 5 5 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程核算原则
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，
并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
格，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确
认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本
化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应
当作为财务费用，计入当期损益。
19. 生物资产
√适用 □不适用
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生
物资产按平均年限法计提折旧。
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
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无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平
均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。公司新增采矿权按产量法摊销，计入产品成本。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
2、研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段是指为获取并
理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，如意在获取知识而进行的活动，研究成
果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研
究，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和
最终选择等；开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。如生产前或使用前
的样机设计、建造和测试。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计
入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（二十一）“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用按实际成本计价，长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应
的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规
定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后
十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月
内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划
的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入
（1）确认和计量原则：
①销售商品收入确认和计量的总体原则
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公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
a、根据与客户签订的销售协议，完成相关产品生产后发货，客户签收；
b、产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回；
c、销售产品的单位成本能够合理计算。
③关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司主要产品销售收入为电器元件产品的生产及销售。
2、提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
3、使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
4、大宗商品交易
按照进销差价净额确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。在相关资产使用寿命内按照相关资产的折旧或摊
销期限分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关费用的期间；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益其他收益或营业外收入冲减相关成本。已确认的政府补助需要返还的，初始确
认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益
账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政
府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建
过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补
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偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资
产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直
接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始
直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认融资费用，在资
产租赁期内摊销，计入财务费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
因执行新企业会计准则导致的 财政部于 2017 年 4 月及 5 月分 持有待售及终止经营
会计政策变更 别颁布了《企业会计准则第 42
号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》
因执行新企业会计准则导致的 财政部于 2017 年 4 月及 5 月修 政府补助
会计政策变更 订了《企业会计准则第 16 号
——政府补助》
因执行新企业会计准则导致的 财政部于 2017 年 12 月及 2018 利润表中新增“资产处置收
会计政策变更 年 1 月分别发布了《关于修订印 益”行项目
发一般企业财务报表格式的通
知》（财会〔2017〕30 号）和
《关于一般企业财务报表格式
有关问题的解读》
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(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
（1）会计估计变更原因 2018 年 8 月 11 日， 本次会计估计变
根据中华人民共和国财政部 公司召开第七届董 更自 2018 年 1
《企业会计准则第 22 号—— 事会第十次会议， 月 1 日起开始执
金融工具确认和计量》、中国 审议通过了《关于 行。
证券监督管理委员会《公开发 变更会计估计的议
行证券的公司信息披露解释 案》，对公司部分
性公告第 3 号》的规定，并考 会计估计进行变
虑到我国证券市场近年来发 更，公司独立董事
生了明显变化，为更谨慎地反 及监事会均发表了
映企业的财务状况和经营成 意见。
果，公司需要依此确定公司相
应的会计估计制度。
（2）会计估计变更内容
1、变更前可供出售金融资产
计提减值条件：
期末如果可供出售金融资产
的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各相关因素
后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，就认定其已发生减
值，将原直接计入其他综合收
益的因公允价值下降形成的
累计损失一并转出，确认减值
损失。可供出售权益工具投资
发生的减值损失一经确认，不
得通过损益转回。
公司权益类可供出售金融资
产，公允价值发生严重下跌，
是指公允价值相对于成本而
言下跌超过 20%，“非暂时性
下跌”是指公允价值连续下
跌时间超过 12 个月，持续下
跌期间的确定依据为以考虑
证券价格的历史性波动为依
据。
2、变更后可供出售金融资产
计提减值条件：
期末如果可供出售金融资产
的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各相关因素
后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，就认定其已发生减
值，将原直接计入其他综合收
益的因公允价值下降形成的
累计损失一并转出，确认减值
损失。可供出售权益工具投资
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发生的减值损失一经确认，不
得通过损益转回。
公司可供出售债务工具减值
认定标准为：公司权益类可供
出售金融资产，公允价值发生
严重下跌，是指公允价值相对
于成本而言下跌超过 50 %，
“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过 12 个
月。
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按照税法规定计算的销售货物 6%、16%
和应税劳务收入为基础计算销
项税额，在扣除当期允许抵扣的
进项税额后，差额部分为应交增
值税
消费税
营业税
城市维护建设税 按应纳的增值税、消费税之和计 7%
算缴纳
企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
贵州长征电气有限公司 15%
贵州长征电力设备有限公司 15%
北海银河开关设备有限公司 15%
广西银河迪康电气有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司下属北海银河开关设备有限公司于 2017 年 7 月 31 日通过高新技术企业认定，收
到广西壮族自治区科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，
证书编号：GR201745000035，有效期三年。根据税法规定，2017-2019 年度按 15%税率征收企业所
得税。其下属广西银河迪康电气有限公司于于 2015 年 11 月 30 日通过高新技术企业复审，收到广
西壮族自治区科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证
书编号：GF201545000080，有效期三年。根据税法规定，2015-2018 年度按 15%税率征收企业所得
税。
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（2）本公司下属贵州长征电气有限公司（原名：贵州长征电力设备有限公司）于 2016 年 11
月 15 日通过高新技术企业复审，收到贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵
州省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201652000030，有效期三年。根据
税法规定，2016-2018 年度按 15%税率征收企业所得税。
根据遵义市地方税务局直属征收分局下发的[2012]27 号《关于贵州长征电力设备有限公司享
受税收优惠政策的函》，同意该企业 2011 年至 2020 年享受减按 15%的优惠税率征收企业所得税
的税收优惠政策。
（3）公司下属贵州长征电力设备有限公司（原名：贵州长征中压开关设备有限公司）获得遵
义市汇川区国家税务局对西部大开发企业所得税优惠审核确认表的批复，同意该企业享受减按 15%
的优惠税率征收企业所得税的税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 229,442.08 332,485.18
银行存款 43,503,319.60 145,751,095.33
其他货币资金 31,534,937.01 41,038,869.63
合计 75,267,698.69 187,122,450.14
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其中：受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 22,353,399.50 29,440,000.00
环境恢复保证金 1,817,155.02 1,813,669.09
保函保证金 4,502,876.23 6,795,871.82
其他 1,473,061.77 1,890,168.78
合计 30,146,492.52 39,939,709.69
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,110,964.95 109,635,490.56
商业承兑票据 4,500,000.00 62,121,461.13
合计 14,610,964.95 171,756,951.69
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 1,000,000.00
商业承兑票据
合计 1,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 68,995,378.89
商业承兑票据 1,815,520.24
合计 70,810,899.13
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 396,01 95.52 33,138 8.37 362,87 317,92 94.47 37,617 11.83 280,30
征组合计提坏 0,655. ,113.8 2,541. 2,460. ,419.3 5,040.
账准备的应收 30 2 48 11 81
账款
单项金额不重 18,591 4.48 18,591 100.00 18,610 5.53 18,610 100.00
大但单独计提 ,789.1 ,789.1 ,639.1 ,639.1
坏账准备的应 3 3 3 3
收账款
414,60 / 51,729 / 362,87 336,53 / 56,228 / 280,30
2,444. ,902.9 2,541. 3,099. ,058.4 5,040.
43 5 48 24 3 81
合计
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 345,154,448.51 17,257,722.44 5
1 年以内小计 345,154,448.51 17,257,722.44 5
1至2年 22,592,803.20 2,259,280.32 10
2至3年 7,518,193.27 1,503,638.66 20
3至4年 6,530,764.56 2,612,305.82 40
4至5年 9,331,950.17 5,599,170.11 60
5 年以上 4,882,495.59 3,905,996.47 80
合计 396,010,655.30 33,138,113.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,494,548.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 12,992,703.79 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
大唐桂冠盘县四格风 7,180,225.25 收回货款
力发电有限公司
通用电气企业发展 1,030,774.34 收回货款
（上海）有限公司
扬州德云电气设备集 581,100.10 收回货款
团有限公司
山东电工配网科技发 367,682.00 收回货款
展有限公司
汇网电气有限公司 257,352.45 收回货款
9,417,134.14 -
合计
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 欠款年限 坏账准备
关系 额的比例(%)
扬州德云电
气设备集团 非关联方 17,225,000 1 年以内 4.15
861,250.00
有限公司 .00
南京立业电
力变压器有 非关联方 12,445,311 1 年以内 3.00
622,265.59
限公司 .80
山东电力设
非关联方 11,766,446 1 年以内 2.84
备有限公司 588,322.31
.27
上海天灵开
关厂有限公 非关联方 11,038,423 1 年以内 2.66
551,921.15
司 .00
特变电工股
份有限公司 非关联方 10,712,516 1 年以内 2.58
535,625.80
新疆变压器 .00
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厂
63,187,697
合 计 - 15.23 3,159,384.85
.07
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 59,706,009.83 74.66 43,738,081.94 67.35
1至2年 16,049,821.70 20.07 16,352,912.38 25.18
2至3年 4,161,914.70 5.20 4,842,102.66 7.46
3 年以上 55,169.64 0.07 8,800.00 0.01
合计 79,972,915.87 100.00 64,941,896.98 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 发生时间 原因
贵州中航拓力铸就有限责任公 采购周期内流动
4,006,003.29 1-2 年
司 付款
合计 4,006,003.29
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占应收账款
与本公司 未结算
单位名称 金额 欠款年限 总额的比例
关系 原因
(%)
采购周
长安特种钢厂 非关联方 6,689,117.28 1 年以内 8.36
期内
遵义天月物资有 采购周
非关联方 6,498,390.12 1 年以内 8.13
限责任公司 期内
云南喆利吉电气 采购周
非关联方 4,943,800.00 1 年以内 6.18
设备有限公司 期内
温州安斯贝赫电 采购周
非关联方 4,201,378.65 1 年以内 5.25
气设备有限公司 期内
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贵州中航拓力铸 采购周
非关联方 4,006,003.29 1-2 年 5.01
就有限责任公司 期内
26,338,689.3
合计 - 32.93
4
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
贵州泰永长征技术股份有限公司 514,000.00
514,000.00
合计
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额 57,75 17.38 57,750 100.00 54,202, 24.35 54,202, 100.00
重大并单 0,801 ,801.9 968.58 968.58
独计提坏 .92 2
账准备的
其他应收
款
按信用风 253,2 76.19 21,448 8.47 231,766 147,048 66.05 16,656, 11.33 130,39
险特征组 14,81 ,210.2 ,602.22 ,892.99 220.83 2,672.
合计提坏 2.49 7 16
账准备的
其他应收
款
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单项金额 21,37 6.43 21,372 100.00 21,372, 9.60 21,372, 100.00
不重大但 2,988 ,988.3 988.31 988.31
单独计提 .31 1
坏账准备
的其他应
收款
332,3 / 100,57 / 231,766 222,624 / 92,232, / 130,39
38,60 2,000. ,602.22 ,849.88 177.72 2,672.
合计
2.72 50 16
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
上海银基投资有限 31,096,038.58 31,096,038.58 100.00 预计无法收回
公司
遵义县天一工贸有 11,444,233.34 11,444,233.34 100.00 谨慎性原则
限责任公司
刘小和 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 预计无法收回
王新竺 3,900,000.00 3,900,000.00 100.00 预计无法收回
上海海欣企发公司 3,310,530.00 3,310,530.00 100.00 预计无法收回
合计 57,750,801.92 57,750,801.92 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 172,461,442.41 8,623,072.12 5
1 年以内小计 172,461,442.41 8,623,072.12 5
1至2年 68,395,340.73 6,839,534.08 10
2至3年 4,624,721.13 924,944.23 20
3至4年 2,085,880.78 834,352.30 40
4至5年 1,458,172.05 874,903.23 60
5 年以上 4,189,255.39 3,351,404.31 80
合计 253,214,812.49 21,448,210.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,413,155.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,073,332.44 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
何丽 77,949.25 还款
广东电网有限责任公司物流 60,000.00 还款
服务中心
四川西昌电力股份有限公司 59,420.10 还款
吴宏强 48,405.33 还款
杨彦峰 42,658.53 还款
288,433.21 /
合计
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 261,432,786.79 157,094,766.05
个人往来 70,905,815.93 65,530,083.83
合计 332,338,602.72 222,624,849.88
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
新华金控有限 股权款 45,000,000.00 1-2 年 13.54 4,500,000.00
公司
南宁商顺景商 往来款 42,198,000.00 一年以内 12.70 2,109,900.00
务咨询有限公
司
上海银基投资 委托理财 31,096,038.58 5 年以上 9.36 31,096,038.58
有限公司
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成都恒天达科 往来款 20,320,000.00 一年以内 6.11 1,016,000.00
技有限公司
遵义市长劳包 往来款 20,215,354.89 1 年以内 6.08 1,010,767.74
装箱厂
合计 / 158,829,393.47 / 47.79 39,732,706.32
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 84,549,335.94 5,890,182.26 78,659,153.68 75,880,968.11 5,890,182.26 69,990,785.85
材
料
在 74,904,985.40 837,957.25 74,067,028.15 75,099,414.12 837,957.25 74,261,456.87
产
品
库 91,751,609.01 3,537,963.82 88,213,645.19 61,675,073.84 3,537,963.82 58,137,110.02
存
商
品
周 101,890.35 4,652.04 97,238.31 100,495.34 4,652.04 95,843.30
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
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建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
合 251,307,820.7 10,270,755.3 241,037,065.3 212,755,951.4 10,270,755.3 202,485,196.0
计0 7 3 1 7 4
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 5,890,182 5,890,182
.26 .26
在产品 837,957.2 837,957.2
5 5
库存商品 3,537,963 3,537,963
.82 .82
周转材料 4,652.04 4,652.04
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 10,270,75 10,270,75
5.37 5.37
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
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(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 279,224.63 323,662.81
待摊费用 200,000.00
合计 279,224.63 523,662.81
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出
售债务
工具：
可供出 1,067,390 7,030,000. 1,060,360,936. 1,019,318,551. 7,030,000. 1,012,288,551.
售权益 ,936.67 00 67 96 00 96
工具：
按公 147,030,8 147,030,895.66 87,303,510.95 87,303,510.95
允价值 95.66
计量的
按成 920,360,0 7,030,000. 913,330,041.01 932,015,041.01 7,030,000. 924,985,041.01
本计量 41.01 00 00
的
1,067,390 7,030,000. 1,060,360,936. 1,019,318,551. 7,030,000. 1,012,288,551.
合计
,936.67 00 67 96 00 96
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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可供出售权益工 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
具 工具
权益工具的成本/债务工具
111,109,659.41 111,109,659.41
的摊余成本
公允价值 147,030,895.66 147,030,895.66
累计计入其他综合收益的
35,921,236.25 35,921,236.25
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 单位
现金
单位 本期 本期 本期 期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减 比例
少 (%)
香港长 557,728 557,728 19.0
城矿业 ,441.01 ,441.01 0
开发有
限公司
贵州泰 11,655, 11,655, 2.84
永长征 000.00 000.00
技术股
份有限
公司
上海双 6,030,0 6,030,0 6,030,0 6,030 15.0
威科技 00.00 00.00 00.00 ,000. 0
投资管 00
理有限
公司
贵州泰 1,000,0 1,000,0 1,000,0 1,000 10.0
和保险 00.00 00.00 00.00 ,000. 0
经纪有 00
限公司
贵州长 500,000 500,000 0.74
征电器 .00 .00
成套有
限公司
贵州遵 85,101, 85,101, 9.83
义汇川 600.00 600.00
农村商
业银行
股份有
限公司
贵阳贵 260,000 260,000 13.0
银金融 ,000.00 ,000.00 0
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租赁有
限责任
公司
深圳国 10,000, 10,000, 2.38
投供应 000.00 000.00
链管理
有限公
司
932,015 11,655, 920,360 7,030,0 7,030 /
合计 ,041.01 000.00 ,041.01 00.00 ,000.
00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 7,030,000.00 7,030,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 7,030,000.00 7,030,000.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
江苏 17,02 -540, 16,48
银河 4,457 846.1 3,611
机械 .66 0 .56
有限
公司
山东 7,540 -229, 7,311
电工 ,680. 383.7 ,296.
配网 10 7 33
科技
发展
有限
公司
小计 24,56 -770, 23,79
5,137 229.8 4,907
.76 7 .89
24,56 -770, 23,79
合计 5,137 229.8 4,907
.76 7 .89
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余 303,714,448.61 132,183,279.84 12,587,948.89 22,966,401.83 471,452,079.17
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额
2.本期增
56,500.68 5,218.98 351,160.30 412,879.96
加金额
（1）购
56,500.68 5,218.98 351,160.30 412,879.96
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减
422,398.52 28,000.00 450,398.52
少金额
（1）处
422,398.52 28,000.00 450,398.52
置或报废
4.期末余
303,714,448.61 131,817,382.00 12,593,167.87 23,289,562.13 471,414,560.61
额
二、累计折旧
1.期初余
44,875,528.41 76,410,064.26 8,793,176.67 18,781,758.78 148,860,528.12
额
2.本期增
4,906,851.72 4,099,339.30 551,509.69 555,863.86 10,113,564.57
加金额
（1）计
4,906,851.72 4,099,339.30 551,509.69 555,863.86 10,113,564.57
提
3.本期减
401,096.11 26,599.94 427,696.05
少金额
（1）处
401,096.11 26,599.94 427,696.05
置或报废
4.期末余
49,782,380.13 80,108,307.45 9,344,686.36 19,311,022.70 158,546,396.64
额
三、减值准备
1.期初余
97,699.38 1,036,586.97 61,134.40 5,184.52 1,200,605.27
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
97,699.38 1,036,586.97 61,134.40 5,184.52 1,200,605.27
额
四、账面价值
1.期末账 253,834,369.10 50,672,487.58 3,187,347.11 3,973,354.91 311,667,558.70
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面价值
2.期初账
258,741,220.82 54,736,628.61 3,733,637.82 4,179,458.53 321,390,945.78
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
B1 栋厂房 7,687,120.64 正在完善相关产权手续
B2 栋厂房 17,133,456.26 正在完善相关产权手续
B3 栋厂房 18,856,778.96 正在完善相关产权手续
B4 栋厂房 15,462,342.54 正在完善相关产权手续
B5 栋厂房 27,184,420.67 正在完善相关产权手续
B7 栋厂房 1,967,215.28 正在完善相关产权手续
B8 栋厂房 3,093,762.17 正在完善相关产权手续
A1 栋办公楼 54,474,311.92 正在完善相关产权手续
B1 栋厂房(和平园区) 22,404,319.31 正在完善相关产权手续
A1 栋办公楼(和平园区) 12,073,195.64 正在完善相关产权手续
合 计 180,336,923.39
18、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
江苏银河风电 23,438,358.00 23,438,358.00 23,438,358.00 23,438,358.00
基建项目
ERP 419,008.23 419,008.23 419,008.23 419,008.23
B7 栋设备基础 498,994.05 498,994.05 431,983.96 431,983.96
雨污分流工程 243,884.62 243,884.62 243,884.62 243,884.62
矿井 238,768.12 238,768.12 238,768.12 238,768.12
井巷治理工程 163,125.69 163,125.69 163,125.69 163,125.69
一采区高压通 114,153.17 114,153.17 114,153.17 114,153.17
风系统
二采区高压通 80,056.00 80,056.00 80,056.00 80,056.00
风系统
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掘进工程(井巷 3,184,921.15 3,184,921.15 3,184,921.15 3,184,921.15
工程)
恢复高压电工 54,925.58 54,925.58 54,925.58 54,925.58
程
道路修复工程 264,453.00 264,453.00 264,453.00 264,453.00
活动板房(三采 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
区)
三采区消防水 12,240.00 12,240.00 12,240.00 12,240.00
池
环网柜流水线 441,318.06 441,318.06 441,318.06 441,318.06
低压柜工作台 23,432.86 23,432.86 23,432.86 23,432.86
B2 行车钢梁工 208,469.35 208,469.35 208,469.35 208,469.35
程
合计 29,506,107.88 29,506,107.88 29,439,097.79 29,439,097.79
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
利 本
期 本
息 其 期
本 转 期 工程
资 中： 利
期 入 其 累计 工 资
本 本期 息
项目 期初 增 固 他 期末 投入 程 金
预算数 化 利息 资
名称 余额 加 定 减 余额 占预 进 来
累 资本 本
金 资 少 算比 度 源
计 化金 化
额 产 金 例(%)
金 额 率
金 额
额 (%)
额
江苏 30,000,000.00 23,438,358.00 23,438,358.00 78.13 20 自
银河 有
风电 资
基建 金
项目
掘进 4,000,000.00 3,184,921.15 3,184,921.15 79.62 80 自
工程 有
（井 资
巷工 金
程）
合计 34,000,000.00 26,623,279.15 26,623,279.15 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
19、 工程物资
□适用 √不适用
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20、 固定资产清理
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
22、 油气资产
□适用 √不适用
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 专利权 利 软件 采矿权 探矿权 合计
技
术
一、
账面
原值
58,785,259 148,681,264 4,546,824 236,418,713 42,361,100 490,793,162
1.期 .67 .38 .36 .73 .00 .14
初余
额
2
.本
期增
加金
额
(
1)购
置
(
2)内
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
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3.本
期减
少金
额
(
1)处
置
4.期 58,785,259 148,681,264 4,546,824 236,418,713 42,361,100 490,793,162
末余 .67 .38 .36 .73 .00 .14
额
二、
累计
摊销
1 8,072,839. 62,338,883. 1,480,579 71,892,302.
.期 71 25 .27 23
初余
额
2 633,409.92 6,626,949.0 222,303.9 7,482,662.8
.本 0 0 2
期增
加金
额
（633,409.92 6,626,949.0 222,303.9 7,482,662.8
1）计 0 0 2
提
3
.本
期减
少金
额
(1)
处置
4 8,706,249. 68,965,832. 1,702,883 79,374,965.
.期 63 25 .17 05
末余
额
三、
减值
准备
1 132,084,713 132,084,713
.期 .73 .73
初余
额
2
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.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(
1)处
置
4 132,084,713 132,084,713
.期 .73 .73
末余
额
四、
账面
价值
1.期 50,079,010 79,715,432. 2,843,941 104,334,000 42,361,100 279,333,483
末账 .04 13 .19 .00 .00 .36
面价
值
50,712,419 86,342,381. 3,066,245 104,334,000 42,361,100 286,816,146
2.期 .96 13 .09 .00 .00 .18
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 28.54%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
24、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确
认
期初 为 期末
项目 其 转入当期
余额 内部开发支出 无 余额
他 损益
形
资
产
固体绝缘开关柜 2,164,326.79 2,164,326.79
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固体绝缘环网柜 12,887,364.0 1,226,892.80 48,800.17 14,065,456.6
1 4
气体绝缘金属封闭 15,069,968.0 4,716,318.67 280,373.4 19,505,913.2
环网柜 3 2 8
环保气体绝缘环网 3,340,988.13 369,017.86 24,778.50 3,685,227.49
柜 HXGN
户外智能变电站 850,233.32 61,694.87 1,232.68 910,695.51
WZB
C-GIS40.5/2500-31 761,411.88 107,727.96 4,237.91 864,901.93
.5
ZWG 无励磁分接开关 2,858,873.28 1,296,253.23 34,032.38 4,121,094.13
ZMGI 真空有载分接 979,112.62 14,567.66 993,680.28
开关
ZD 电动机构 5,036,859.62 3,392,009.47 8,428,869.09
ZWLI500 无励磁分接 2,880,577.53 170,251.39 3,050,828.92
开关
ZVMG 特高压有载分 1,911,105.19 335,245.07 2,246,350.26
接开关
ZWT（条形）无励磁 895,578.56 29,239.96 924,818.52
分接开关
ZMT（多级粗细调） 1,243,996.19 36,599.40 1,280,595.59
有载分接开关
99ZVMB 有载分接 102,461.35 102,461.35
600A
ZVVS 有载分接 400A 51,794.67 51,794.67
ZM-T/800 分接选择 38,423.01 38,423.01
器
低压成套开关设备 631,617.98 574,487.42 1,206,105.40
系统平台建设 372,622.64 177,981.12 550,603.76
51,884,635.7 12,700,965.9 393,455.0 64,192,146.6
合计
7 1 6 2
25、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
遵义市通程矿业 7,555,525 7,555,52
有限公司 .69 5.69
买付通国际融资 1,236,850 1,236,85
租赁有限公司 .37 0.37
8,792,376 8,792,37
合计
.06 6.06
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(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
买付通国际融资 1,236,850.37 1,236,850.37
租赁有限公司
合计 1,236,850.37 1,236,850.37
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
26、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
融资手续费 745,170.84 358,615.28 386,555.56
装修费 4,685,648.35 29,126.21 1,487,769.02 3,227,005.54
合计 5,430,819.19 29,126.21 1,846,384.30 3,613,561.10
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 32,443,795.53 4,866,569.33 25,104,638.15 3,765,695.72
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 32,443,795.53 4,866,569.33 25,104,638.15 3,765,695.72
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 127,757,300.00 31,939,325.00 127,757,300.00 31,939,325.00
产评估增值
可供出售金融资产公允
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价值变动
合计 127,757,300.00 31,939,325.00 127,757,300.00 31,939,325.00
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 173,983,519.02 172,853,953.47
可抵扣亏损 141,831,184.29 129,684,024.57
合计 315,814,703.31 302,537,978.04
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 8,316,154.37 8,316,154.37
2019 84,753,903.21 84,753,903.21
2020 6,600,319.37 6,600,319.37
2021 10,839,093.93 10,839,093.93
2022 31,321,713.41 19,174,553.69
合计 141,831,184.29 129,684,024.57 /
27、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 4,262,731.95 4,476,591.95
合计 4,262,731.95 4,476,591.95
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,920,000.00 44,000,000.00
抵押借款 138,500,000.00 73,500,000.00
保证借款 576,500,000.00 731,500,000.00
信用借款
质押+保证 20,000,000.00
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合计 755,920,000.00 869,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
29、 衍生金融负债
□适用 √不适用
30、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 34,552,473.21 50,642,858.97
银行承兑汇票 68,976,799.00 69,980,000.00
合计 103,529,272.21 120,622,858.97
31、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 282,745,915.91 232,354,287.11
合计 282,745,915.91 232,354,287.11
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
贵州长征电器成套有限公司 2,779,100.40 未结算
遵义市康泰建筑安装工程有限公 1,469,387.97 未结算
司
合计 4,248,488.37 /
32、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 22,529,236.28 10,761,242.73
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合计 22,529,236.28 10,761,242.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海遵义开关厂 189,409.00 未结算
长征电器十一厂 171,339.18 未结算
齐齐哈尔电业局 165,000.00 未结算
上海华通开关厂 156,882.40 未结算
四川久隆水电开发有限公司 146,000.00 未结算
合计 828,630.58
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,122,249.73 43,191,478.57 48,204,820.15 1,108,908.15
二、离职后福利-设定提存 10,554.06 5,212,896.85 5,223,450.91
计划
三、辞退福利 39,522.00 39,522.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 6,132,803.79 48,443,897.42 53,467,793.06 1,108,908.15
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 5,226,137.49 33,839,629.30 38,685,298.79 380,468.00
补贴
二、职工福利费 4,624,611.15 4,623,001.15 1,610.00
三、社会保险费 6,388.21 2,503,207.14 2,509,595.35
其中：医疗保险费 5,868.31 2,240,957.24 2,246,825.55
工伤保险费 150.88 196,581.16 196,732.04
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生育保险费 369.02 65,668.74 66,037.76
四、住房公积金 7,079.00 1,696,899.20 1,700,915.20 3,063.00
五、工会经费和职工教育 882,645.03 527,131.78 686,009.66 723,767.15
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 6,122,249.73 43,191,478.57 48,204,820.15 1,108,908.15
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 10,183.00 5,057,836.83 5,068,019.83
2、失业保险费 371.06 155,060.02 155,431.08
3、企业年金缴费
合计 10,554.06 5,212,896.85 5,223,450.91
34、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,575,827.40 7,496,090.25
消费税
营业税 7,582.00 7,582.00
企业所得税 148,304.01 6,340,207.36
个人所得税 177,706.73 148,390.28
城市维护建设税 150,739.27 496,814.61
房产税 987,931.26 18,196.80
土地使用税 737,028.00
印花税 16,602.30 36,003.07
教育费附加 64,471.13 211,626.00
地方教育费附加 40,193.18 138,296.40
水利建设基金 36,253.04
合计 6,906,385.28 14,929,459.81
35、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,463,936.78
企业债券利息
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短期借款应付利息 1,286,567.19
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 4,750,503.97
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 应付股利
□适用 √不适用
37、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
单位往来 76,941,085.14 27,476,615.16
个人往来 51,408,953.51 23,493,060.85
合计 128,350,038.65 50,969,676.01
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 持有待售负债
□适用 √不适用
39、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 180,615,655.90 43,700,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 25,393,549.01 68,682,394.00
未确认的融资费用 -2,234,642.29 -7,395,931.68
合计 203,774,562.62 104,986,462.32
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其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
40、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 8,225,000.00 11,750,000.00
抵押借款
保证借款 80,000,000.00 80,000,000.00
信用借款
质押+保证 100,615,655.90 62,000,000.00
减:一年内到期的长期借款 -180,615,655.90 -43,700,000.00
合计 8,225,000.00 110,050,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
41、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
42、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
长期应付款 125,621,680.49 49,818,810.87
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未确认融资费用 -10,478,721.34 -592,314.04
减:一年内到期的长期应付款 68,682,394.00 25,393,549.01
未确认融资费用 -7,395,931.68 -2,234,642.29
合计 53,856,496.83 26,067,590.11
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
44、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
北海市知识产 430,000.00 430,000.00
权优势企业培
育试点示范项
目
挖潜改造 200,000.00 200,000.00
其他 1,574,884.07 1,574,884.07
合计 2,204,884.07 2,204,884.07
45、 预计负债
□适用 √不适用
46、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 17,940,616.32 200,000.00 1,486,519.28 16,654,097.04
合计 17,940,616.32 200,000.00 1,486,519.28 16,654,097.04 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
异地搬迁 15,044,616. 1,486,519.28 13,558,097.0
扩能技改 32 4
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项目资金
知识产权
项目补贴
中小企业 1,366,000.0 1,366,000.00
提升国际 0
化经营能
力项目
GLX24-V 180,000.00 180,000.00
智能环网
柜保护装
置及软件
的产业化
项目
牵引变用 500,000.00 500,000.00
无励磁分
接开关产
品研发
创新人才 850,000.00 200,000.00 1,050,000.00
培养经费
17,940,616. 200,000.00 1,486,519.28 16,654,097.0 /
合计
32 4
47、 其他非流动负债
□适用 √不适用
48、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 509,204,846.00 509,204,846.00
数
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
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□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
49、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 311,381,239.31 311,381,239.31
价）
其他资本公积 244,604,748.50 244,604,748.50
合计 555,985,987.81 555,985,987.81
50、 库存股
□适用 √不适用
51、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减： 税
前期 后
计入 归
减：
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于母
余额 综合 于 余额
发生额 税费 公司
收益 少
用
当期 数
转入 股
损益 东
一、以
后不
能重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
其中：
重新
计算
设定
受益
计划
净负
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债和
净资
产的
变动
权
益法
下在
被投
资单
位不
能重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
中享
有的
份额
二、以 -17,455,753.33 53,376,989.58 53,376,989.58 35,921,236.25
后将
重分
类进
损益
的其
他综
合收
益
其中：
权益
法下
在被
投资
单位
以后
将重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
中享
有的
份额
可 -17,455,753.33 53,376,989.58 53,376,989.58 35,921,236.25
供出
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售金
融资
产公
允价
值变
动损
益
持
有至
到期
投资
重分
类为
可供
出售
金融
资产
损益
现
金流
量套
期损
益的
有效
部分
外
币财
务报
表折
算差
额
其他 -17,455,753.33 53,376,989.58 53,376,989.58 35,921,236.25
综合
收益
合计
52、 专项储备
□适用 √不适用
53、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 22,848,279.75 22,848,279.75
任意盈余公积
储备基金
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企业发展基金
其他
合计 22,848,279.75 22,848,279.75
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 84,930,586.82 65,181,148.28
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 84,930,586.82 65,181,148.28
加：本期归属于母公司所有者的净利 -29,649,416.61 30,126,440.27
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
少数股东权益
期末未分配利润 55,281,170.21 95,307,588.55
54、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 257,302,812.79 183,012,279.89 361,578,310.73 279,329,205.24
其他业务 5,465,644.25 3,573,193.43 6,051,653.45 3,983,080.15
合计 262,768,457.04 186,585,473.32 367,629,964.18 283,312,285.39
55、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 793,070.03 1,380,117.30
教育费附加 339,887.13 592,167.33
资源税
房产税 1,292,918.91 1,233,498.01
土地使用税 931,877.40 931,877.40
车船使用税 3,540.00 4,980.00
印花税 94,099.73 218,550.85
地方教育附加 226,591.47 394,778.17
地方水利建设基金 44,426.99 200,911.94
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合计 3,726,411.66 4,956,881.00
56、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 18,172,420.43 21,338,783.00
差旅及会议费 2,344,692.62 2,564,862.24
办公费 2,196,858.89 850,155.71
业务招待费 1,082,551.54 1,148,232.52
保险费 97,054.49 101,611.51
工资 7,576,442.55 5,186,524.83
三费 625,943.28 531,567.49
业务费 889,642.15 735,180.85
五险一金 1,419,821.54 1,249,259.29
其他 1,918,982.04 1,372,966.25
合计 36,324,409.53 35,079,143.69
57、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 7,429,815.60 9,092,454.16
业务招待费 1,441,717.40 552,614.17
三费数 2,658,911.83 1,908,693.86
五险一金 2,409,852.89 2,374,979.00
折旧 3,944,003.32 4,690,412.74
办公费 995,647.36 1,795,939.30
保险费 528,538.15 678,456.76
差旅及会议费 967,939.62 1,295,679.31
运杂费 542,629.54 634,561.29
低值易耗品 58,644.67 36,709.09
税金 6,461.18
研究开发费 393,455.06 638,741.77
中介费 2,499,540.22 3,194,873.65
无形资产及长期摊销费 8,183,528.72 6,567,378.46
修理费 185,933.03 196,199.88
租赁费 100,000.00 234,469.42
水电费 486,665.55 478,256.51
劳动保护费 36,353.04 87,860.07
清洁排污费 20,745.28 50,275.10
其他 532,891.06 642,453.60
合计 33,423,273.52 35,151,008.14
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58、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 31,579,794.07 40,312,294.70
减:利息收入 -203,209.25 -180,271.11
汇兑损失 70,427.62
减:汇兑收益
其他 1,550,527.98 3,652,262.81
合计 32,927,112.80 43,854,714.02
59、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,841,667.30 -1,495,207.35
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,841,667.30 -1,495,207.35
60、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
61、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -770,229.87 -470,304.37
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
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收益
可供出售金融资产等取得的投资收 13,925,500.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资 -228,445.65 47,770,639.69
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -998,675.52 61,225,835.32
62、 资产处置收益
□适用 √不适用
63、 其他收益
□适用 √不适用
64、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 29,097.53 15,042.19
合计
其中：固定资产处置 29,097.53 15,042.19
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得 32,228.10
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,870,526.13 3,340,519.29
其他 510.00 498,961.97
合计 3,900,133.66 3,886,751.55
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
异地搬迁扩能技改项 1,486,519.28 1,486,519.29
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目补助摊销
财政专项补助 2,384,006.85 1,854,000.00
合计 3,870,526.13 3,340,519.29 /
65、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 7,127.44
失合计
其中：固定资产处置 7,127.44
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失 123,800.00
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 24,119.39 1,256,012.44
合计 24,119.39 1,386,939.88
66、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -82,617.75 707,281.64
递延所得税费用 -1,100,873.61 -192,197.30
合计 -1,183,491.36 515,084.34
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -30,834,709.16
按法定/适用税率计算的所得税费用 940,304.56
子公司适用不同税率的影响 -626,869.71
调整以前期间所得税的影响 -1,161,484.34
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,408,674.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
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的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,073,232.37
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 -1,183,491.36
其他说明：
□适用 √不适用
67、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 51
68、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 175,184.10 168,834.59
往来款项 13,713,696.65 3,918,122.66
政府补助 956,108.78 2,054,000.00
合计 14,844,989.53 6,140,957.25
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 6,319,533.11 8,210,599.73
销售费用 18,182,979.57 5,105,756.91
往来款项 97,262,293.83 49,519,392.79
投标保证金
保函保证金 144,594.00 5,905,539.33
合计 121,909,400.51 68,741,288.76
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投资补偿款 54,798,390.53
可供出售金融资产处置收益(西仪) 30,329,312.99
合计 30,329,312.99 54,798,390.53
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(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股权转让款延期支付金 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款 47,700,000.00
合计 47,700,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款相关费用 5,595,689.62
保证金 29,008,399.50 24,449,579.50
偿还借款 146,000,000.00
合计 29,008,399.50 176,045,269.12
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -29,651,217.80 29,981,701.94
加：资产减值准备 3,841,667.30 -1,495,207.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 10,113,564.57 10,817,965.10
性生物资产折旧
无形资产摊销 7,482,662.82 6,545,456.65
长期待摊费用摊销 2,046,384.30 21,921.81
处置固定资产、无形资产和其他长期 -29,097.53 -7,914.75
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
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财务费用（收益以“－”号填列） 29,775,793.65 43,799,163.48
投资损失（收益以“－”号填列） 998,675.52 -61,225,835.32
递延所得税资产减少（增加以“－” -1,100,873.61 -192,197.30
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 3,877,140.82
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -38,318,165.37 -29,551,335.31
经营性应收项目的减少（增加以 -6,797,856.12 -41,690,434.93
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 31,438,755.80 40,494,378.93
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,800,293.53 1,374,803.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 45,121,206.17 93,777,445.45
减：现金的期初余额 147,182,740.45 92,248,042.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -102,061,534.28 1,529,402.78
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 45,121,206.17 147,182,740.45
其中：库存现金 229,442.08 332,485.18
可随时用于支付的银行存款 43,503,319.60 145,751,095.33
可随时用于支付的其他货币资 1,388,444.49 1,099,159.94
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
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其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 45,121,206.17 147,182,740.45
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
70、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
71、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 30,146,492.52 保证金
应收票据 1,000,000.00 质押开票
存货
固定资产 197,129,864.42 抵押借款
无形资产 75,031,425.32 抵押借款
可供出售金融资产 232,132,495.66 质押借款
合计 535,440,277.92
72、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 1,915.86 6.6166 12,676.48
其中：美元 1,915.86 6.6166 12,676.48
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
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欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
73、 套期
□适用 √不适用
74、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
75、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
贵州长征 贵州遵义 遵义市武汉 电力设备制 100 设立
电气有限 路临 1 号 造、销售
公司
贵州长征 贵州遵义 遵义市武汉 电力设备制 100 设立
电力设备 路临 1 号 造、销售
有限公司
江苏银河 江苏响水 江苏省盐城 风力发电机 100 设立
长征风力 市响水沿海 组制造、销
发电设备 经济开发区 售；
有限公司
北海银河 广西北海 北海市西藏 电力设备制 100 同一控制下
开关设备 路银河软件 造、销售 的企业合并
有限公司 科技园专家
创业 1 号楼
三楼
广西银河 广西北海 北海市西藏 电力设备制 100 同一控制下
迪康电气 路 11 号银 造、销售 的企业合并
有限公司 河软件科技
园信息中心
大楼 2、3
层
遵义市通 贵州遵义 遵义市红花 矿产品经营 100 收购
程矿业有 岗区金鼎镇
限公司 莲池村
贵州博毫 贵州遵义 遵义市毛石 矿产品开 100 收购
矿业有限 镇人民政府 采、开发利
公司 2 号办公楼 用
三楼
遵义市恒 贵州遵义 贵州省遵义 销售：矿产 100 收购
生矿产投 市红花岗区 品
资有限责 遵义市中华
任公司 北路天安花
园（4 幢
d6-6）
遵义市裕 贵州遵义 贵州省遵义 矿产品开 100 收购
丰矿业有 市遵义市红 采、经营
限责任公 花岗区延安
司 路４４７号
天成信息 贵州贵阳 贵州省贵阳 互联网 100 设立
服务有限 市观山湖长
公司 岭北路 1 号
贵阳互联网
金融产业园
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309-106 室
买付通国 上海 上海市浦东 融资租赁 74 收购
际融资租 新区环湖西
赁有限公 三路 63 号
司 307 室
江苏银河 江苏扬州 扬州高新区 电力设备制 100 设立
电气有限 横三路高新 造、销售
公司 区管委会大
厦
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
江苏银河 江苏射阳 射阳县中兴 汽车配件制 41.70 权益法
机械有限 桥（新洋农 造、销售
公司 场场部内）
山东配网 青岛市 山东省青岛 电力设备制 49.00 权益法
科技发展 市胶州市经 造、销售
有限公司 济技术开发
区
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(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江苏银河机械 山东配网科技 江苏银河机械 山东配网科技
有限公司 发展有限公司 有限公司 发展有限公司
流动资产 37,006,790.13 21,801,414.69 38,849,267.37 24,354,755.05
非流动资产 21,721,636.19 3,296,853.68 23,242,286.19 4,008,034.97
资产合计 58,728,426.32 25,098,268.37 62,091,553.56 28,362,790.02
流动负债 19,199,381.81 16,965,755.62 21,265,516.00 20,467,524.52
非流动负债
负债合计 19,199,381.81 16,965,755.62 21,265,516.00 20,467,524.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益 39,529,044.51 8,132,512.75 40,826,037.56 7,895,265.50
按持股比例计算的净资产 16,483,611.56 3,984,931.25 17,024,457.66 3,868,680.10
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 16,483,611.56 7,311,296.33 17,024,457.66 7,540,680.10
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 14,399,672.96 8,710,633.47 17,654,097.75 7,364,700.07
净利润 -1,296,993.05 -468,130.18 -1,606,677.91 407,510.83
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,296,993.05 -468,130.18 -1,606,677.91 407,510.83
本年度收到的来自联营企
业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
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(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
南宁市高 项目投资管 470,000,000.00 18.34 18.34
新区火炬 理，接受委托
路 15 号正 对企业进行
成花园综 管理，投资顾
合楼 2 单 问；电子信息
元 3 层 303 技术开发，生
号房 物工程、旅
游、房地产方
面的投资；新
能源开发、投
资和咨询服
务；国内贸
易、进出口贸
银河天成集 易；金融信息
团有限公司 咨询服务。
（法律、法规
禁止的项目
除外，法律、
法规限制的
项目取得许
可后方可开
展经营活
动）。（依法
须经批准的
项目，经相关
部门批准后
方可开展经
营活动）
本企业的母公司情况的说明
银河天成集团有限公司是公司的控股股东，持有本公司 18.34%的股权。潘琦持有银河天成集团有
限公司 52.27%的股权，为银河天成集团有限公司的控股股东。
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本企业最终控制方是潘琦
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九：
√适用 □不适用
1 在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
山东电工配网科技发展有限公司 子公司的参股公司
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北海银河科技电气有限责任公司 母公司的控股子公司
广西银河天成实业有限公司 母公司的控股子公司
四川都江机械有限责任公司 母公司的控股子公司
北京银河巴马生物技术股份有限公司 母公司的控股子公司
香港长城矿业开发有限公司 母公司的控股子公司
威海银河永磁发电机有限公司 母公司的控股子公司
四川永星电子有限公司 母公司的控股子公司
南宁银河南方软件有限公司 母公司的控股子公司
广西柳州特种变压器有限责任公司 母公司的控股子公司
江西变压器科技股份有限公司 母公司的控股子公司
北海银河科技变压器有限公司 母公司的控股子公司
广西银河风力发电有限公司 母公司的控股子公司
威海银河风力发电有限公司 母公司的控股子公司
江苏省宜兴紫砂工艺二厂有限公司 母公司的控股子公司
北海银河生物产业投资股份有限公司 母公司的控股子公司
北京银河正品电子商务有限公司 母公司的控股子公司
北海银河城市科技产业运营有限公司 母公司的控股子公司
北海高新技术创业园发展有限公司 母公司的控股子公司
南京银河生物技术有限公司 母公司的控股子公司
四川华瑞电位器有限公司 母公司的控股子公司
南京银河生物医药有限公司 母公司的控股子公司
成都星天达电子有限公司 母公司的控股子公司
苏州银河生物医药有限公司 母公司的控股子公司
四川建安交通工程有限公司 其他
成都银河生物医药有限公司 母公司的控股子公司
上海序元生物科技有限公司 母公司的控股子公司
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GalaxyBioscience de Company Ltd. 母公司的控股子公司
苏州般若生物科技有限公司 母公司的控股子公司
四川银河汽车集团挂车有限责任公司 母公司的控股子公司
成都考斯特车桥制造有限责任公司 母公司的控股子公司
非洲长城矿业开发有限公司 母公司的控股子公司
银河天成集团江苏投资管理有限公司 母公司的控股子公司
北海银河阳光生物制品有限公司 母公司的控股子公司
北海新升技术开发有限责任公司 母公司的控股子公司
北海银河智汇物业服务有限公司 母公司的控股子公司
北京马力喏生物科技有限公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北海银河生物产业投资股 购材料/水电费 579,811.60 603,679.07
份有限公司
广西柳州特种变压器有限 购材料 82,600.00
责任公司
南宁银河南方软件有限公 购打印机 2,380.00 176,755.00
司
合 计 582,191.60 863,034.07
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广西柳州特种变压器有限 销售高压产品 2,912,100.00 1,817,000.00
责任公司
江西变压器科技股份有限 销售高压产品 400,242.00 743,988.84
公司
山东电工配网科技发展有 销售高压产品 2,246,636.00
限公司
合计 5,558,978.00 2,560,988.84
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
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□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北海银河生物产业 办公场地 100,000.00 100,000.00
投资股份有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
银河天成集团有 21,311,315.11 2016.10.11 2019.10.11 否
限公司
银河天成集团有 19,451,359.08 2016.11.02 2019.11.02 否
限公司
银河天成集团有 35,700,000.00 2016.12.30 2018.12.30 否
限公司
银河天成集团有 28,800,000.00 2017.01.06 2019.01.06 否
限公司
银河天成集团有 15,500,000.00 2017.01.25 2019.01.10 否
限公司
银河天成集团有 30,000,000.00 2017.06.06 2018.06.06 否
限公司
银河天成集团有 50,000,000.00 2017.07.05 2018.07.05 否
限公司
银河天成集团有 50,000,000.00 2017.07.06 2018.07.06 否
限公司
银河天成集团有 260,000,000.00 2017.07.31 2018.07.31 否
限公司
银河天成集团有 26,500,000.00 2017.10.19 2019.10.19 否
限公司
银河天成集团有 30,000,000.00 2017.11.27 2018.11.26 否
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限公司
银河天成集团有 40,000,000.00 2017.11.28 2018.11.27 否
限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 886,500.00 871,000.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江西变压器科 7,569,086.00 378,454.30 1,168,844.00 381,799.41
应收账款 技股份有限公
司
北海银河生物 161,270.97 27,178.38 161,270.97 27,178.38
应收账款 产业投资股份
有限公司
广西柳州特种 3,763,800.00 188,190.00 851,700.00 42,585.00
应收账款 变压器有限责
任公司
山东电工配网 9,396,048.50 551,921.14 4,124,243.50 206,212.18
应收账款 科技发展有限
公司
山东电工配网 620,045.00 49,093.18 694,145.36 55,609.52
其他应收款 科技发展有限
公司
广西银河风力 112,599.29 5,629.96
其他应收款
发电有限公司
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(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
广西柳州特种变压器 496,000.00 496,000.00
应付账款
有限责任公司
北海银河生物产业投 603,011.28 499,702.18
其他应付款
资股份有限公司
银河天成集团有限公 4,460,145.90 388,000.00
其他应付款
司
江西变压器科技股份 3,445,435.31
其他应付款
有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
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3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2018 年 1 月 9 日，本公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的《调
查通知书》（稽查总队调查通字 180009 号），对公司 2016 年年度业绩预告与年度报告业绩披露差
异进行立案调查。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
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(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比
种类 计提 账面 计提 账面
比例 例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%
(%) (%)
)
单 项
金 额
重 大
并 单
独 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
按 信 9,898,32 37.2 6,399,875.7 64.66 3,498,444. 23,875, 58 13,680,5 57.3 10,194,44
用 风 0.42 8 1 71 030.74 .9 84.38 0 6.36
险 特 1
征 组
合 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
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单 项 16,651,0 62.7 16,651,051. 100.0 1665105 41 16,651,0 100.
金 额 51.63 2 63 0 1.63 .0 51.63 00
不 重 9
大 但
单 独
计 提
坏 账
准 备
的 应
收 账
款
26,549,3 / 23,050,927. / 3,498,444. 40,526, / 30,331,6 / 10,194,44
合计
72.05 34 71 082.37 36.01 6.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 435,174.30 21,758.71 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内 435,174.30 21,758.71 5.00
1 年以内小计 435,174.30 21,758.71 5.00
1至2年 10.00
2至3年 20.00
3至4年 650.00 260.00 40.00
4至5年 5,960,699.51 3,576,419.71 60.00
5 年以上 3,501,796.61 2,801,437.29 80.00
合计 9,898,320.42 6,399,875.71
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,280,708.67 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
大唐桂冠盘县四格风 7,180,225.25 收回货款
力发电有限公司
东风汽车公司电力处 100,483.42 收回货款
合计 7,280,708.67
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款
债务人名称 金额 总额的比 坏账准备
例%
大唐桂冠盘县四格风力发电有限公司 5,960,699.51 22.45 3,576,419.71
大连变压器厂有限公司 1,440,898.30 5.43 1,440,898.30
西电济南变压器股份有限公司 1,370,009.10 5.16 1,096,007.28
长征电器集团长征电器十一厂长沙供应
693,435.00 2.61 693,435.00
站
沈阳沈变中型变压器有限责任公司 677,062.71 2.55 677,062.71
合计 10,142,104.62 38.20 7,483,823.00
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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比例 计提比 价值 计提比 价值
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) 例(%) 例(%)
单项金 57,750 22.1 57,750 100.00 54,202,968 25.32 54,202, 100.00
额重大 ,801.9 3 ,801.9 .58 968.58
并单独 2 2
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 182,02 69.7 13,045 7.17 168,983, 138,639,51 64.77 10,124, 7.30 128,51
风险特 8,362. 5 ,020.0 342.85 7.27 451.92 5,065.
征组合 88 3 35
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金 21,204 8.12 21,204 100.00 21,204,376 9.91 21,204,
额不重 ,376.2 ,376.2 .29 376.29
大但单 9 9
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
260,98 100. 92,000 207.17 168,983, 214,046,86 100.00 85,531, 107.30 128,51
合计 3,541. 00 ,198.2 342.85 2.14 796.79 5,065.
09 4 35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
31,096,038.58 31,096,038.58 100.00 预计无法
上海银基投资有限公司
收回
11,444,233.34 11,444,233.34 100.00 预计无法
遵义县天一工贸有限责任公司（矿）
收回
8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 预计无法
刘小和
收回
3,900,000.00 3,900,000.00 100.00 预计无法
王新竺
收回
3,310,530.00 3,310,530.00 100.00 预计无法
上海海欣企发公司
收回
合计 57,750,801.92 57,750,801.92
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 119,607,636.39 4,235,160.54 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内 119,607,636.39 4,235,160.54 5.00
1 年以内小计 119,607,636.39 4,235,160.54 5.00
1至2年 57,768,936.32 5,776,893.63 10.00
2至3年 643,419.58 128,683.92 20.00
3至4年 37,325.42 14,930.17 40.00
4至5年 1,329,200.21 775,875.80 60.00
5 年以上 2,641,844.96 2,113,475.97 80.00
合计 182,028,362.88 13,045,020.03
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,502,405.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 34,003.55 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
施法莫 13,000.00 货币资金
贵州鑫达工矿设备有限公司 11,200.00 货币资金
赵汝堂 6,532.00 货币资金
黄琴 3,271.55 货币资金
合计 34,003.55
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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单位往来 255,128,958.63 191,078,961.17
个人往来 5,854,582.46 22,967,900.97
合计 260,983,541.09 214,046,862.14
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
新华金控有限 单位往来 45,000,000.00 1-2 年 17.24 4,500,000.00
公司 (股权转让
款)
南宁商顺景商 单位往来 42,198,000.00 1 年以内 16.17 2,109,900.00
务咨询有限公
司
上海银基投资 单位往来 31,096,038.58 5 年以上 11.91 31,096,038.58
有限公司 (委托理财)
遵义市恒生矿 子公司往来 21,367,387.98 1 年以内 8.19
产投资有限责
任公司
成都恒天达科 单位往来 20,320,000.00 1 年以内 7.79 1,016,000.00
技有限公司
合计 159,981,426.56 61.30 38,721,938.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 561,888,57 102,324,569 459,564,000.77 561,885,570.04 102,324,569 459,561,000.
司投资 0.04 .27 .27 77
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对联 16,483,611 16,483,611.56 17,024,457.66 17,024,457.6
营、合 .56 6
营企业
投资
578,372,18 102,324,569 476,047,612.33 578,910,027.70 102,324,569 476,585,458.
合计
1.60 .27 .27 43
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值
减少 额
准备
贵州长征电 60,000,000.00 60,000,000.00
力设备有限
公司
北海银河开 100,254,629.23 100,254,629.23
关设备有限
公司
贵州长征电 114,000,000.00 114,000,000.00
气有限公司
江苏银河长 50,000,000.00 50,000,000.00
征风力发电
设备有限公
司
贵州博毫矿 63,000,000.00 63,000,000.00 21,672,538.24
业有限公司
遵义市通程 40,000,000.00 40,000,000.00
矿业有限公
司
遵义市裕丰 66,000,000.00 66,000,000.00 33,172,168.62
矿业有限责
任公司
遵义市恒生 65,000,000.00 65,000,000.00 44,908,921.60
矿产投资有
限责任公司
天成信息服 1,060,000.00 1,060,000.00
务有限公司
买付通国际 2,570,940.81 3,000.00 2,573,940.81 2,570,940.81
融资租赁有
限公司
合计 561,885,570.04 3,000.00 561,888,570.04 102,324,569.27
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
江苏 17,02 -540, 16,48
银河 4,457 846.1 3,611
机械 .66 0 .56
有限
公司
小计 17,02 -540, 16,48
4,457 846.1 3,611
.66 0 .56
17,02 -540, 16,48
合计 4,457 846.1 3,611
.66 0 .56
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 131,181,750.16 131,151,069.42
其他业务
合计 131,181,750.16 131,151,069.42
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 61,581,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -540,846.10 -669,984.68
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,795,500.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -228,445.65 47,770,639.69
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -769,291.75 118,477,155.01
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 29,097.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,870,526.13
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,609.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,264.63
少数股东权益影响额
合计 3,870,749.64
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -2.5993 -0.0582 -0.0582
利润
扣除非经常性损益后归属于 -2.9386 -0.0658 -0.0658
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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贵州长征天成控股股份有限公司 2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
载有董事长签名的2018年半年度报告文本。
董事长：朱洪彬
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 27 日
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