贵州长征电器股份有限公司1999年年度报告
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、 公司法定中文名称:贵州长征电器股份有限公司
公司法定英文名称:GUIZHOU CHANGZHENG ELECTRICAL APPARATUS
CO.,LTD.
英文缩写:C .Z. E
2、 公司法定代表人:陆德峰
3、 公司董事会秘书:邢雁雁
联系地址:贵州省遵义市上海路100号
电 话:0852-8622952
传 真:0852-8626701
电子信箱:yan9880@163.net
4、 公司注册地址:贵州省遵义市上海路100号
公司办公地址:贵州省遵义市上海路100号
邮政编码:563002
国际互联网地址:http://www.czdq.com.cn
电子信箱:czdq118@sohu.com
5、 公司选定信息披露报纸:上海证券报
刊登年报选定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司办公室
6、 公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:长征电器
股票代码:600112
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 本年度利润总额及其构成(单位:人民币元)
利润总额 33546908.09
净利润 28863263.82
扣除非经常性损益后的净利润 27628281.40
主营业务利润 62646768.26
其他业务利润 583470.29
营业利润 25821506.09
投资收益 6490419.58
补贴收入 1090900.00
营业外收支净额 144082.42
经营活动产生的现金流量净额 25918636.91
现金及现金等价物净增加额 (26,540,832.52)
注:
扣除非经营性损益项目及涉及金额:
① 补贴收入项目:1,090,900.00;
② 营业外收支净额:144,082.42。
(二)主要会计数据及财务指标(单位:元)
指标项目 1999年度 1998年 1998年 1997年度
(调整前) (调整后)
主营业务收入
149721075.10 222960537.01 222960537.01 228343982.86
净利润 28863263.82 44057918.83 39358444.45 44075712.10
总资产 627846526.92 599284968.22 583796781.17 650389282.50
股东权益
460874358.01 397808883.15 380520696.10 380115657.61
每股收益
0.168 0.275 0.246 0.275
扣除非经常性损益后每股收益
0.161 0.255 0.226 0.275
按月平均加权法计算每股收益
0.176 0.275 0.24 0.39
每股净资产 2.68 2.49 2.49 2.38
调整后的每股净资产
2.62 2.47 2.29 2.36
每股经营活动产生的现金流量净额
0.151 0.01 0.01
净资产收益率(％)
6.26 11.08 10.34 11.5
注:
主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=( 报告期末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/ 报告期末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况及变化原因
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 160000000.00 190491981.63 7209433.51 2403144.50
22819280.96 380520696.10
本期增加 12000000.00 56690398.09 4329489.58 1443163.20
7333774.24 80353661.91
期末数 172000000.00 247182379.72 11538923.09 3846307.70
30153055.20 460874358.01
变动原因 1999年实施配股 配股溢价所致 本年利润提取 本年利润提取
本年增加利润所致
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月30日止,公司股东总数为33173户。
2、公司前10名股东持股情况:
姓 名 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
长征电器集团 120000000 69.77
有限责任公司
方 向 240000 0.139
陈淑林 222000 0.129
吕 松 176800 0.103
黄炜煜 144710 0.084
一枝花 130000 0.076
谭祖玉 128370 0.075
罗开益 119860 0.069
魏 宾 111000 0.065
王芳翠 102310 0.059
注:
① 贵州长征电器集团有限责任公司系本公司的控股股东,持有本公司69.77%的股份。
② 控股股东所持本公司股份无质押情况；
③ 前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
1、本公司1998年度股东年会于1999年4月23日上午在贵州长征电器集团有限责任公司俱乐部召开。会议审议通过了公司《1999年配股预案》等有关决议，决议公告刊登于1999年4月24日《上海证券报》。
2、1999年度第一次临时股东大会以通讯方式于1999年11月23日在本公司举行。会议审议通过了《贵州长征电器股份有限公司关于向大鹏证券有限责任公司投资入股的议案》，有关决议公告刊登于1999年11月24日的《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处的行业及公司在本行业中的地位
本公司属机械电工行业,是全国六大电器生产企业之一,西南地区唯一的大型电器生产企业,各项主要经济指标在贵州省机械电工行业居首位。
资料来源:1999年12月《贵州省机械工业主要企业生产经营指标动态表》。
2、公司主要业务范围及其经营状况
本公司主要生产和销售高、低压电器元件,高、低压电器成套装置两大类产品。高、低压电器元件主要以高压有载分接开关、无载分接开关、高压真空断路器、低压框架式智能型断路器、低压塑壳智能型断路器、电磁式漏电断路器为主,高、低压电器成套装置主要以35KV以下(包括35KV),继电保护可达110KV的各种高、低压开关柜及配电柜、控制柜等为主。
1999年度主营业务收入149,721,075.10元,其中高、低压电器元件占80％,高、低压电器成套装置占20％;主营业务利润62,646,768.26元,其中高、低压电器元件占85％,高、低压电器成套装置占15％。按地域划分,西南地区占主营业务收入和利润67.09％,其他地区占32.91％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
在电器行业中,近年来重复建设严重,行业竞争十分激烈,市场供大于求,公司在销售上遇到了一些困难,现行体制与市场经济的要求有一定差距;随着我国即将进入WTO,世界各国的电器产品将会更多地涌入国内,抢占中国市场,形势将更加严针对这些问题,本公司主要采取下列解决方案:
(1)实行材料物资货比三家比价采购,加强成本核算,增强成本费用控制,努力降低生产成本。
(2)加大提高产品的技术含量,积极开发和研制新产品及智能化产品,力求以高技术和低成本的产品与竞争对手抗衡。
(3)强化营销管理,提高销售队伍素质,健全销售网络,调整营销策略。借西部大开发的良好机遇,以品牌为导向,抢占新市场。
(二)公司财务状况
1、分析公司财务状况
项 目 1999年(元) 1998年(元) 变动数量 变动幅度(%)
主要原因
总资产 627,846,526.92 583,796,781.17 +44,049,745.75 +7.55
1999年实施配股
长期负债 22,814,774.78 25,872,284.21 -3,057,509.43 -11.81
偿还债务
股东权益
460,874,358.01 380,520,696.10 +80,353,661.91 +21.12
1999年实施配股
主营业务利润
62,646,768.26 91,012,476.10 -28,365,707.84 -31.16
竞争激烈,新产品处于成长阶段。
净利润 28863263.82 39358444.45 -10495180.63 -26.67
2、会计师事务所已出具无保留意见的审计报告。
(三)公司投资情况
截止1999年12月31日,公司长期投资金额为8,130万元,较上年增加4,390万元,增加幅度为117.37％。
1、报告期之前募集资金的延续使用情况
截止1998年底,本公司共计使用募集资金14,282万元,尚余2,334万元,今年已按计划投入"高压电器元件、高低压成套装置技改项目" 2250万元,该项目已在年内完成。
投资项目完成及产生效益情况表见1
承诺投资项目与实际投资项目情况表
表1
项 目 计划投资 完成投资 完成 实现收益
高压电器元件 进度(％)
高、低压成套
装置技改项目 2,234万元 2,250万元 100％ 体现在公司的整体收益中
2、配股资金的使用情况
公司1999年配股实际募集货币资金6,869万元,资金到位时间为1999年8月17日。由于配股募集资金到位时间距报告期末时间较短,个别项目的前期准备工作正在进行,所以1999年实际投入额比1999年计划投入额在时间进度上滞后。具体配股资金的使用情况如下:
(1) 投资GCD11?60(MCQ)系列低压开关柜
该项目已按《配股说明书》计划投入资金600万元,完成了产品的研制设计及试运行等工作,产品已小批量生产。
(2) 投资HKCD低压抽出式开关柜
该产品主要为核工业中间试验处理厂开发抗震抗老化开关柜,公司于9月份已投入配股募集资金500万元,将前期的新产品设计工作、工艺设计及样机的制作工作完成。11月份公司又按计划再投入200万元,进行该产品的试验、试运行等工作。目前已通过国家级鉴定,产品已小批量生产。
(3) 投资110KV及以下变电站微机保护及监控系统
变电站微机线路保护及监控系统是近年发展的新技术,该技术集继电保护、测量监视、操作控制、中央信号于一体,取代常规二次设备,满足无人值守电站的要求。该项目已投入配股募集资金510万元,目前该产品正在试制过程中。
(4) 投资系列电磁式漏电断路器
该项目公司已按《配股说明书》计划投入配股募集资金535万元,已完成了样机试验,并已小批量生产。
(5)投资大容量、高分断、高可靠、零飞弧智能型万能式断路器为满足我国电网建设与改造,加快产品的升级换代,已投入配股募集资金600万元,开发了"大容量、高分断、高可靠、零飞弧智能型万能式断路器",目前该产品已在试运行过程中。
(6)投资高新技术产业化专项规划项目
该项目投资总额2,950万元,其中计划用募集资金:1999年投入1,000万元;2000年投入1,350万元。该项目按《配股说明书》计划,准备改建零件车间5000平方米;购进数控加工中心、数控车间、数控绕线机等设备,由于该项目准备工作未完成,所以配股募集资金尚未投入。
(7)投资重点行业结构调整专项规划项目
该项目投资总额为2,900万元,将对现有厂房及设备进行改造,新添关键的高效工装设备和检测试验设备等。由于受整个通货紧缩的影响,该项目的销售形势与?测算的需求有差距,故配股募集资金尚未投入。
具体各项目进展情况见表2 。
配股募集资金投资项目与实际投资项目情况
单位:万元 表 2
序号 项 目 名 称
项目总投资 计划使用配股资金 1999年实际投资 进 度
1 高新技术产业化专项规划项目
2950 2,350 尚未投入
2 重点行业结构调整专项规划项目
2900 2,300 尚未投入
3 GCD11-60( MCQ)系列低压开关柜
600 458 600 产品小批
量生产
4 HKCD低压抽出式开关柜
700 525 700 已通过国
家级鉴定
5 110KV及以下变电站微机保护及监控系统
510 350 510 在试制中
6 系列电磁式漏电断路器
535 433 535 产品小批
量生产
7 大容量、高分断、高可靠、零飞弧
智能型万能式断路器
600 487.8 600 在试运行过
程中,尚未
鉴定。
合计 8792 6903.8 2945
3、非募集资金投资情况
报告期内利用自有资金1,380万元参股大鹏证券1000万股。
(四)中国加入WTO对公司未来经营产生的影响
机电行业总体上是技术差距大、规模小、成本高、竞争激烈,国外产品在我国市场份额一直比较高,随着中国加入WTO,国内市场将逐步开放,进口关税逐步降低,国外机电产品将蜂拥而来。对正处于结构调整的机电行业来说,短期内将受到冲击,有一定的压力。本公司将大力开发技术含量高、适销对路的新产品,满足用户要求,迎接新挑战。
(五)新年度的业务发展计划
新年度业务发展指导方针
以增强企业核心竞争力为中心,以国家产业政策、行业政策为依据,抓住西部大开发的良好机遇,加大高新技术及智能化产品的研制和生产,扩大国内市场份额,开拓国际市场,为企业稳步、持续发展战略建立新的起点。具体措施如下:
1、狠抓市场
2000年是公司发展最关键的一年,公司将在抓市场、抢市场、挤市场上狠下功夫;进一步扩大销售队伍,健全销售网络,完善销售激励机制,指标责任落实到人并严格考核;进一步宣传长征电器的品牌效应;在服务上狠下功夫,建立一支强有力的营销队伍,树立长征形象。
2、抓好投资项目计划的完成
公司在新的一年里,保证投资项目按计划完成。对"110KV及以下变电站微机保护及监控系统"项目和"大容量、高分断、高可靠、零飞弧智能型万能式断路器"项目,抓紧下一步的试制、鉴定工作,对已小批量生产的产品,尽快畅通销售渠道,争取早日获得投资回报。
3、抓好新产品的开发
公司将充分利用自身在技术、资金、管理、品牌等方面的优势,不断调整自己的产品结构,发挥优势、淘汰弱势,加大科研投入,大力开发有市场潜力、高科技含量、高附加值的新产品。
4、狠抓产品质量及售后服务工作
进一步提高现有产品的质量和工艺水平;抓好低压电器元件生产许可证的换证发证工作和低压电器产品安全认证工作;做好ISO9000质量体系认证的复查工作。进一步完善营销手段,提高售前、售中、售后服务质量,巩固并发展已占有的市场。
5、加强企业内部管理
加强财务管理,特别是成本和资金管理,实施材料物资货比三家比价采购,努力降低各种原材料的消耗,强化企业内部管理,千方百计地降低生产成本,力求以最小投入获得最大产出。
(六)董事会日常工作情况
本报告期内共召开五次董事会会议,重要决议及信息披露情况如下:
1)公司一届六次董事会于1999年3月1日召开,会议审议并通过了
公司《1998年度利润分配预案》等决议；决议公告刊登于1999年3月3日《上海证券报》。
(2)公司第一届七次董事会于1999年4月25日召开,会议通过了如下决议:
1)对照中国证监会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》,对公司配股资格进行逐项检查;
2)通过审议批准了一九九九年配股募集资金使用的可行性报告;
(3)公司第一届八次董事会于1999年8月12日召开,有关决议公告刊登于1999年8月16日《上海证券报》。
(4)公司第一届九次董事会于1999年10月20日召开。审议通过了如下决议:
审议通过了《贵州长征电器股份有限公司关于向大鹏证券有限责任公司投资入股的议案》。
本公司决定以自有资金拟参股大鹏证券1,000万股,按每股发行价1.38元/股,共需资金1,380万元人民币。
5)公司第一届十次董事会于1999年12月29日召开,审议通过如下决议:
审议通过了《贵州长征电器股份有限公司各项资产减值准备计提与核销制度》及《关于计提资产减值准备及其对经营状况影响的报告》;
公告刊登于1999年12月31日《上海证券报》。
(2) 报告期内公司实施了1998年度的利润分配方案，即以1998年末总股本160,000,000股计算,向全体股东以每10股派发现金红利1.00元(含税),共派发现金红利16,000,000元。本次派发现金红利的股权登记日为1999年6月23日，除权交易日为1999年6月24日。
报告期内董事会按照股东大会决议及授权实施了1999年配股方案,共募集资金6,869万元,于1999年8月底全部到位。
7、董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 年初 年末 年内股份增减变动量
持股 持股数
数(股) (股) (股)
陆德峰 董事长 男 52 3500 4550 +1050
宋时凯 副董事长 男 58 3000 3900 +900
王进军 董事总经理 男 43 2000 2600 +600
周富阳 董事 男 52 3000 3900 +900
金中强 董事 男 55 3000 3900 +900
易兆林 董事 男 56 2000 2600 +600
陈匡益 董事 男 54 3000 3900 +900
冯道谦 董事 男 52 3000 3900 +900
蔡玲玲 董事 女 52 3000 3900 +900
陈锦如 监事会主席 男 54 3000 3900 +900
贺永昌 监事 男 57 3000 3900 +900
谭松林 监事 男 58 3000 3900 +900
夏庆元 监事 男 50 3000 3900 +900
李正林 监事 男 51
董玉祥 副总理 男 54
邢雁雁 董事会秘书 女 38
注:
① 在本公司领薪的董事、监事及高级管理人员年度报酬共计 20万元。其中:在1.5万元以上领取的人数为4人;在1万元至1.5万元数额区间内领取报酬的人数有9人;在1万元以下领取报酬的为2人。
② 不在公司领取报酬的董事有:易兆林先生。
③ 报告期内以股东大会审议通过,增补王进军先生、蔡玲玲女士为公司董事。蔡玲玲女士原监事职务不再担任。增补李正林先生为公司监事会监事。同意王进军先生提出辞去董事会秘书并聘任邢雁雁女士为董事会秘书。
④ 以上各位董事、监事及高级管理人员任职时间至2000年股东年会。
8、本次利润分配预案或资本公积金转赠股本预案
本公司1999年共实现净利润28,863,263.82元,按公司章程规定,提取10％法定公积金和5％法定公益金(两项合计4,329,489.58元)后,本年度可供股东分配的利润为24,533,774.24元,加上1998年年末未分配利润22,819,280.96元,1999年底累计可供股东分配利润为47,353,055.20元。本公司董事会拟以1999年末总股本172,000,000.00股计算,向全体股东以每10股派发现金红利1.00元(含税),共派发现金红利17,200,000.00元,尚余30,153,055.20元滚存到下年度分配。
(九)其他报告事项
报告期内无其他报告事项。
六、监事会报告
报告期内监事会共召开4次监事会会议,有关情况和决议内容报告如下:
1、1999年3月1日公司监事会在本公司召开了第一届监事会第四次会议,出席会议的有4人,缺席1人,会议认真审议了本公司董事会提请股东大会通过的《1998年公司年度工作报告》、《公司章程修改草案》,还审议通过了《1998年公司监事会报告》。
2、1999年3月29日公司监事会在本公司召开了第一届监事会第五次会议,全体监事出席了会议,会议审议了蔡玲玲监事因工作变动而辞去监事职务的报告,一致同意其辞职请求;并按修改后的公司章程规定,决定增补职工监事一名(新当选职工监事李正林先生已及时公告)。公告刊登于1999年3月31日《上海证券报》。
3、1999年8月12日公司监事会召开了第一届监事会第六次会议,除一名监事因故缺席外,其余监事都出席了会议。会议认真审查了本公司提交的《1999年中期报告》和《1999年中期不分配、不转赠股本的分配预案》。认为公司中期报告内容及财务数据准确地反映了本公司上半年的经营状况,提出的预案是正确的。
4、1999年10月20日公司监事会召开了第一届监事会第七次会议,全体监事出席了会议。本次会议认为董事会提出的《向大鹏证券有限责任公司投资入股的议案》是?过充分论证的,能给投资者长期稳定的回报。会议公告刊登于1999年10月22日《上海证券报》。
七、重要事项
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
(三)报告期内董事会秘书解聘、新聘情况
1999年3月1日召开了公司一届六次董事会,会议通过了王进军先生提出辞去董事会秘书的职务,聘任邢雁雁女士为董事会秘书。公告刊登于1999年3月3日的《上海证券报》。
(四)报告期内公司无收购、出售资产、吸收、合并等事项。
(五)重大关联交易事项:
(1)关联关系
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济 法人代表
业关系 性质
贵州长征电 贵州省遵义市 工业加工 母公司 国 有 陆德峰
器集团有限 上海路100号
责任公司
2)存在控制关系的关联方注册资本、所持股份(或权益)变
化
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
注册资本 17,000万元 / / 17,000万元
所持股份 12,000万股 / / 12,000万股
3)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
长征电气控制设备厂 与本公司同一母公司
长征电器成套厂 与本公司同一母公司
永佳电器厂 与本公司同一母公司
长征电器成套公司 与本公司同一母公司
(2)关联方交易事项
公司销售货物、采购货物接受劳务均按市场价交易,与非关联交易并无差别。
项目名称 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应付帐款 其他应付款
长征电器集团 30592301.13 535124.92
有限责任公司
长征电器成套厂
57240.90
永佳电器厂
212437.81
长征电气控制设备厂 5675969.10
(六)公司在改制时实现了与控股股东在人员、资产和财务上的分开,保证了本公司的人员独立、资产完整和财务独立。
(七)公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产等事项。
(八)聘任、解聘会计师事务所情况:
报告期内聘任的会计师事务所为贵州?元会计师事务所。
(九)其他重大合同(含担保等)及其履行情况:
本公司为长征电器集团有限责任公司提供银行贷款担保,担保金额为500万元,现已解除。
(十)公司报告期内未更改公司名称及股票简称。
(十一)其他重大事项:
报告期内公司无其他重大事项。
八、财务会计报告
1、 审计报告
在报告期内公司财务会计报告?贵州?元会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告[见(2000)?元审字第048号]。
2、 会计报表(见附表)
3、 会计报表附注
贵州黔元会计师事务所
审计报告
(2000)黔元审计第048号
贵州长征电器股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及1999年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括搜查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
贵州黔元会计师事务所 中国注册会计师:张再鸿 朱政芳
地址:贵阳市瑞金南路134号 2000年3月15日
附送:
1.贵州长征电器股份有限公司1999年12月31日资产负债表;
2.贵州长征电器股份有限公司1999年度利润及利润分配表;
3.贵州长征电器股份有限公司1999年度现金流量表;
4.贵州长征电器股份有限公司1999年度会计报表附注。
(1)外币业务核算方法
发生外币业务时,以当日汇率中间价折合人民币记帐,期末按年末汇率中间价进行调整,发生的汇兑损益计入当期财务费用。
(2)坏帐核算方法
1)坏帐的确认标准:
因债务人已经破产,依法清偿确实无法收回的应收帐款;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项。
以上有确凿证据表明无法收回的应收款项,经董事会或股东大会批准,予以核销。
2)坏帐损失采用"备抵法"核算。
3)公司原按应收帐款期末余额3‰计提坏帐准备,现根据董事会决议,从1999年1月1日起采用帐龄分析法计提坏帐准备。计提标准及比例:逾期1年以内的,按余额的5％计提;逾期1?2年的,按其余额的7％计提;逾期2?3年的,按其余额9％计提;逾期3-4年的,按其余额20％计提。
(3)存货核算方法
存货分为在途物资、?材料、库存商品、低值易耗品和其他存货等五类。原材料、在产品、产成品采用"计划成本法"核算,月末调整成本差异(其中长九分公司采用年度终了一次性修复调整);低值易耗品采用"分期摊销法"核算。
存货跌价准备的计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现价格的确定:有市价的按市价确定,无市价的按同类物资月末市价确定;无同类物资市价的按该存货余额95％确定可变现净值。
(4)短期投资核算方法
短期投资以取得投资时的实际成本计价。投资收益为权益性的在宣告发放股利时确认收益实现;投资收益为债权性的在投资转让或到期兑付时确认收益实现。
短期投资跌价准备的计提方法:期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备,并记入当期损益。
(5)长期投资核算方法
1)长期股权投资核算方法:公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响的长期投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
2)长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的价款(扣除支付的税金、手续费等相关费用)扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入帐,并按权责发生制?则,按期计提利息,并记入投资收益。债券的溢价、折价,在存续期采用直线法摊销。
3)长期投资减值准备:根据公司董事会决议,从1999年1月1日起,长期投资按帐面余额与可回收金额孰低计价。可回收金额的确定:有市价的按报表日市价;无市价的按同类报表日市价;既无市价又无同类价按帐
面余额的95％确定可回收金额。
(6) 固定资产计价和折旧方法
1)固定资产标准为使用期限超过一年,单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备和器具等。
2)固定资产原值按购建时实际成本计价。
3)固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计提折旧。
固定资产类别 折旧年限 净残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30～40 3 2.43～3.23
机器设备 10～14 3 6.93～ 9.70
运输设备 10 3 9.70
电子设备 10 3 9.70
其 他 8 3 12.13
(7)收入确认原则
1) 销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,已没有对出售的商品实施控制;
③ 与交易相关的经济利益能够流入企业;
④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
2)提供劳务的收入,当以下条件均满足时予以确认:
① 劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
② 与交易相关的经济利益能够流入企业;
③ 劳务的完成程度能够可靠地确定。
3)他人使用本企业资产而发生的收入,按下列方法分别确定:
①利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定;
②使用费收入按有关合同或?议规定的收费时间和方法计算确定。
(8)所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算所得税。
(9)汇总会计报表的编制方法
将采用相同会计政策的各分公司和本部会计报表进行汇总并抵销相互间债权债务及内部交易后编制汇总会计报表。
会计政策变更的影响
根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
1) 坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5％计提;逾期1?2年的,按其余额的7％计提;逾期2?3年的,按其余额9％计提;逾期3?4年的,按其余额的12％计提;逾期4-5年的,按其余额的15％计提;逾期5年以上的,按其余额的20％计提。
2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为13,877,800.05元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为10,331,185.09元,存货计价方法变更的累积影响数为3,546,614.96元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润4,699,474.38元,调减了1999年初留存收益4,699,474.38元。其中未分配利润调减了3,994,553.22元,盈余公积调减了704,921.16元;利润及利
润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了7,801,576.82元。
(10)控股子公司及合营企业
本公司无控股子公司和合营企业。
(11)或有事项及重大承诺项目
1)长七分公司出纳挪用公款34.6万元,已报司法机关立案,尚未处理,有可能形成损失。
2)本公司为长征电器集团有限责任公司提供银行贷款担保,担保金额为500万元,现已解除。
九、备查文件目录
投资者和有关部门可以在本公司办公室证券部查阅以下资料:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
4、董事长亲笔签署的1999年度报告正本。
贵州长征电器股份有限公司
2000年3月22日
资产负债表 会股01表
编制单位:贵州长征电器股份有限公司 1999年度 单位;人民币元
资产 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 45083858.96 71624691.48
短期投资 40750000.00 200000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 40750000.00 200000.00
应收票据 4452738.30 3145000.00
应收股利 139890.41
应收利息 6024928.44
应收帐款 105456952.76 119224965.49
其他应收款 71010842.00 69061043.54
减:坏帐准备 10233277.75 10688859.99
应收款项净额 166234517.01 177597149.04
预付帐款 5118423.66 24243683.94
应收补贴款
存货 152328959.66 139294602.50
减:存货跌价准备 2761132.39 3546614.96
存货净额 149567827.27 135747987.54
待摊费用 108235.86 180150.28
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 417480419.91 412738662.28
长期投资:
长期股权投资 13800000.00
长期债权投资 67500000.00 37400000.00
长期投资合计 81300000.00 37400000.00
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额 81300000.00 37400000.00
固定资产:
固定资产原价 210525009.65 203721031.28
减:累计折旧 92463409.85 79622934.96
固定资产净值 118061599.80 124098096.32
工程物资 1221893.95 1001143.61
在建工程 9709645.22 8430167.73
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 128993138.97 133529407.66
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 49753.83
长期待摊费用 72968.04 78957.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
72968.04 128711.23
递延税项:
递延税款借项
资产总计 627846526.92 583796781.17
流动负债:
短期借款 17350000.00 19370000.00
应付票据
应付帐款 44490625.34 48576759.09
预收帐款 13701307.12 26236970.75
代销商品款
应付工资 3000.00 625.00
应付福利费 1092338.76 280999.60
应付股利 17200000.00 16000000.00
应交税金 10001757.93 21813322.79
其他应交款 184.22 374394.75
其他应付款 40318180.76 42950728.88
预提费用 1800000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 144157394.13 177403800.86
长期负债:
长期借款 12460000.00 20510000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 6797720.06 4624919.10
其他长期负债 3557054.72 737365.11
长期负债合计 22814774.78 25872284.21
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 166972168.91 203276085.07
少数股东权益
股东权益:
股本 172000000.00 160000000.00
资本公积 247182379.72 190491981.63
盈余公积 11538923.09 7209433.51
其中:公益金 3846307.70 2403144.50
未分配利润 30153055.20 22819280.96
外币报表折算差额
股东权益合计 460874358.01 380520696.10
负债和股东权益总计 627846526.92 583796781.17
利润表 会股02表
编制单位:贵州长征电器股份有限公司 1999年度 单位;人民币元
项 目 本年累计数 去年同期
一、主营业务收入 149721075.10 222960537.01
减:折扣与折让
主营业务收入净额 149721075.10 222960537.01
减:主营业务成本 85963208.28 130218297.69
主营业务税金及附加 1111098.56 1729763.22
二、主营业务利润 62646768.26 91012476.10
加:其他业务利润 583470.29 1125753.99
减:存货跌价损失 -785482.57 467991.24
营业费用 8261273.18 9832578.06
管理费用 30140552.58 38913539.47
财务费用 -207610.73 6190841.34
三、营业利润 25821506.09 36733279.98
加:投资收益 6490419.58 7190652.88
补贴收入 1090900.00
营业外收入 351129.80 3424639.56
减:营业外支出 207047.38 221731.78
四、利润总额 33546908.09 47126840.64
减:所得税 4683644.27 7768396.19
减:少数股东损益
五、净利润 28863263.82 39358444.45
附注:
非常项目
1、出售
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
注：“本月数”栏在月报时为“本月数”，在中报及年报时为“上年同期数
利润分配表 会股02表附表1
编制单位:贵州长征电器股份有限公司 1999年度 单位;人民币元
项目 本年实际数 上年实际
一、净利润 28863263.82 39358444.45
二、加:年初未分配利润 22819280.96 14174592.47
盈余公积转入
减:提取法定盈余公积金 2886326.38 3935844.45
减:提取法定公益金 1443163.20 1967922.21
三、可供股东分配的利润 47353055.20 47629270.26
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17200000.00 24809989.30
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 30153055.20 22819280.96
其中：未弥补亏损
其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损
现金流量表 会股03表
编制单位:贵州长征电器股份有限公司 1999年度 单位;人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 165854286.16
收取的租金 700860.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 1090900.00
收到的其他与经营活动有关的现金 49849448.44
经营活动现金流入小计 217495494.60
购买商品、接收劳务所支付的现金 90066480.97
经营租赁所支付的现金 36000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 39482706.42
支付的增值税款 15544668.99
支付的所得税款 2880000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2773262.95
支付的其他与经营活动有关的现金 40793738.36
经营活动现金流出小计 191576857.69
经营活动产生的现金流量净额 25918636.91
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 62300088.12
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
45000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 62345088.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
11226315.01
权益性投资所支付的现金 53800000.00
债权性投资所支付的现金 90650000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 144799.04
投资活动现金流出小计 155821114.05
投资活动产生的现金流量净额 -93476025.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 72000000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 72000000.00
偿还债务所支付的现金 10070000.00
发生筹资费用所支付的现金 3309601.91
分配股利或利润所支付的现金 15200000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2403841.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30983443.50
筹资活动产生的现金流量净额 41016556.50
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -26540832.52
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 180000.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28863263.82
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -455582.24
固定资产折旧 13759953.66
无形资产摊销 55743.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
145888.25
固定资产报废损失
财务费用 1102018.92
投资损失(减:收益) -6490419.58
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -13034357.16
经营性应收项目的减少(减:增加) 41770925.99
经营性应付项目的增加(减:减少) -36757393.70
增值税增加净额(减:减少) -2953849.22
其他 -87555.02
经营活动产生的现金流量净额 25918636.91
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 45083858.96
减:货币资金的期初余额 71624691.48
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26540832.52
