贵州长征天成控股股份有限公司
        独立董事关于第八届董事会第三次会议相关事项的
                              独立意见
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证
券交易所股票上市规则》和及《公司章程》的规定，我们作为贵州长征天成控股
股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对公司第八届董事会第三次会议
的相关议案进行了审慎核查，现发表如下独立意见：
    1、《关于预计2020年度日常关联交易的议案》
     关于2020年度公司拟发生的日常关联交易，表决程序合法合规，意思表示
真实。公司2020年拟发生的日常关联交易属合理、合法的经营行为，对本公司的
独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对关联人形成依赖，有利于保持双
方之间长期的合作关系，实现优势互补，取长补短，有利于公司生产经营的发展。
该项关联交易的决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》
的相关规定。
    2、《2019年度利润分配预案》
    2019年度公司拟不进行利润分配，符合公司的经营情况，符合相关法律、法
规以及《公司章程》的规定，具备合法性、合规性、合理性，未损害公司股东尤
其是中小股东的利益。
    3、《2019年度内部控制评价报告》
    2019 年度公司内部控制存在重大缺陷，我们十分重视本次内部控制报告反
映出的问题，目前正在持续督促公司从全面加强内部控制出发，从内控制度建设、
人员管理、内控执行等方面的现有制度进行梳理，查漏补缺。严格遵照《企业内
部控制基本规范》等规定，完善落实各项制度，全面加强管控，确保公司在所有
重大方面保持有效的内部控制。为保护广大中小股东的利益，我们将持续督促公
司及相关方尽快采取有效措施解决相关违规问题。
    4、《关于2020年度为控股子公司提供担保额度的议案》
    本次董事会所审议的担保事项符合有关法律法规的规定，表决程序合法、有
效；且担保事项为对控股子公司的担保，风险可控，符合公司利益，不存在损害
投资者特别是中小投资者利益的情形。
    5、《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》
    中审华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计从业资
格，在为公司提供审计服务工作中，能够恪守职责，遵循独立、客观、公正的执
业准则，尽职尽责的完成了各项审计任务。为保证公司审计工作的延续性，同意
续聘中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构与内控
审计机构。
    6、《关于关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》
    本次会计差错更正处理及追溯调整符合《企业会计准则第28号—会计政策、
会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—
财务信息的更正及相关披露》（2018年修订）等有关规定，更正后的财务报告能
够更加准确的反映公司经营成果及财务状况，不存在损害公司及全体股东，特别
是中小股东利益的情况；公司董事会关于本次会计差错更正及追溯调整事项的审
议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定。我们同意本次
会计差错更正及追溯调整事项。
    7、《关于2019年计提资产减值准备及预计负债的议案》
    公司独立董事对此发表独立意见：公司董事会就该项议案的决策程序符合相
关法律、法规和《公司章程》等规定。鉴于中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司关联方占用资金、违规担保的完整性及坏账计提准确性事项形成了保留意
见，我们表示尊重并同意其意见。本议案不存在损害公司及全体股东、特别是中
小股东利益的情形。
    8、《关于会计政策变更的议案》
    本次会计政策变更是根据财政部要求及企业会计准则的相关规定进行的合
理变更，能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情
况。本次关于会计政策变更议案的审议和表决程序符合有关法律、法规和《公司
章程》的规定，相关决策程序合法有效，不存在损害公司及股东特别是中小股东
利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
    综上，我们认为公司本次董事会会议的召集、召开和表决程序及方式符合
《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、
规范性文件及《公司章程》的规定，我们同意公司本次董事会对各议案的表决
结果。同意将有关内容提交公司股东大会审议。



   独立董事（签字）:

   张再鸿                龚经治              王庆

                                                        2020年6月28日