重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司



    

    600116

    

    2009 年半年度报告重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    1

    

    目 录

    

    一、重要提示............................................................... 1

    

    二、公司基本情况........................................................... 1

    

    三、股本变动及股东情况..................................................... 3

    

    四、董事、监事和高级管理人员............................................... 5

    

    五、董事会报告............................................................. 5

    

    六、重要事项............................................................... 9

    

    七、财务会计报告（未经审计） .............................................. 17

    

    八、备查文件目录.......................................................... 17重庆三峡水利电力（集团）股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    1

    

    一、重要提示

    

    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二)董事王鹏未亲自出席本次董事会会议，委托叶建桥董事长代为表决；胡玉林董事未亲自出席

    

    本次董事会会议，委托陈丽娟董事代为表决；伊志宏独立董事未亲自出席本次董事会会议，委托

    

    刘星独立董事代为表决。

    

    (三)公司半年度财务报告未经审计。

    

    （四）本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    （五）本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    (六)公司负责人叶建桥、主管会计工作负责人陈明兵及会计机构负责人杨红敏声明：保证本半年

    

    度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    (一)公司基本情况简介

    

    1、 公司法定中文名称：重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：三峡水利

    

    公司英文名称：Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Power Co.，Ltd.

    

    公司英文名称缩写：TGWC

    

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：三峡水利

    

    公司A 股代码：600116

    

    3、 公司注册地址：重庆市万州区高笋塘85 号

    

    公司办公地址：重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼

    

    邮政编码：400010

    

    公司国际互联网网址：http://www.cqsxsl.com

    

    公司电子信箱：sxsl600116@163.com

    

    4、 公司法定代表人：叶建桥

    

    5、 公司董事会秘书：陈丽娟

    

    电话：023-63801161

    

    传真：023-63801165

    

    E-mail：sxsl600116@163.com

    

    联系地址：重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼

    

    公司证券事务代表：王静

    

    电话：023-63801161

    

    传真：023-63801165

    

    E-mail：sxsl600116@163.com

    

    联系地址：重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼

    

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    2

    

    (二)主要财务数据和指标：公司主要财务指标和主要财务会计数据

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年度

    

    期末增减（％）

    

    总资产 1,720,765,209.85 1,596,689,943.28 7.77

    

    所有者权益（或股东权益） 518,721,130.50 496,388,306.61 4.50

    

    每股净资产(元) 2.48 2.37 4.64

    

    报告期（1－6 月） 上年同期

    

    本报告期比上年同期

    

    增减（％）

    

    营业利润 16,052,419.79 2,271,012.35 606.84

    

    利润总额 40,330,025.08 3,321,974.43 1,114.04

    

    净利润 30,337,588.36 21,735,499.31 39.58

    

    扣除非经常性损益后的净

    

    利润

    

    11,083,741.08 20,363,140.18 -45.57

    

    基本每股收益(元) 0.14 0.10 40.00

    

    扣除非经常性损益后的基

    

    本每股收益(元)

    

    0.05 0.10 -50.00

    

    稀释每股收益(元) 0.14 0.10 40.00

    

    净资产收益率(%) 5.85 4.62 增加1.23 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量

    

    净额

    

    6,879,236.25 13,230,358.19 -48.00

    

    每股经营活动产生的现金

    

    流量净额（元）

    

    0.03 0.06 -50.00

    

    2、非经常性损益项目和金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额 说明

    

    非流动资产处置损益 20,089,584.02

    

    主要系公司投资康乐公司的发

    

    电机组设备增值所致

    

    计入当期损益的政府补助，但与公

    

    司正常经营业务密切相关，符合国

    

    家政策规定、按照一定标准定额或

    

    定量持续享受的政府补助除外

    

    286,980.29

    

    主要系公司本年确认的雪灾补

    

    助及财政大修技改拨款等所致

    

    债务重组损益 557,303.52

    

    主要系康乐公司债务重组后偿

    

    还集资款减免利息而获得的债

    

    务重组收益所致

    

    除上述各项之外的其他营业外收入

    

    和支出

    

    113,053.50

    

    由于公司每年都会收到变压器

    

    捐赠，属于经常性损益，因此该

    

    项目中不包含确认的变压器捐

    

    赠收入

    

    少数股东权益影响额 -439,671.91

    

    所得税影响额 -3,878,061.70

    

    持有至到期投资取得的投资收益 160,000.00

    

    主要系万河公司短期投资产生

    

    的收益所致重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    3

    

    股权转让取得的投资收益 5,445,611.84

    

    主要系公司转让站台公司部分

    

    股权取得股权转让收益所致

    

    企业合并中产生的损益，包含同一

    

    控制下企业合并产生的子公司期初

    

    至合并日的当期净损益

    

    -3,080,952.28

    

    主要系康乐合并产生的商誉计

    

    提的减值准备所致

    

    合计 19,253,847.28

    

    三、股本变动及股东情况

    

    (一)股份变动情况表

    

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    

    (二)股东情况

    

    1、股东数量 单位:股

    

    报告期末股东总数 54,680（户）

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称

    

    股东性

    

    质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告期内

    

    增减

    

    持有有限

    

    售条件股

    

    份数量

    

    质押或冻结

    

    的股份数量

    

    重庆中节能实业有限责

    

    任公司

    

    国有股东 17.647 36,982,000 0 16,025,680 0

    

    水利部综合开发管理中

    

    心

    

    国有股东 15.621 32,736,000 0 32,736,000 0

    

    长江水利水电开发总公

    

    司（湖北）

    

    其他 5.249 11,000,000 0 0 0

    

    新华水利水电投资公司 其他 3.340 7,000,000 0 0 0

    

    华宝信托有限责任公司

    

    －单一类资金信托

    

    R2009ZX004

    

    其他 2.061 4,320,000 +4,320,000 0 0

    

    中国水务投资有限公司 其他 1.764 3,696,000 0 0 0

    

    华宝信托有限责任公司

    

    －单一类资金信托2005

    

    年第22 号

    

    其他 1.479 3,100,000 +3,100,000 0 0

    

    华宝信托有限责任公司 其他 1.002 2,099,169 +2,099,169 0 0

    

    长春永顺经贸有限公司 其他 0.836 1,751,110 -975,390 0 0

    

    重庆三峡水利电力（集

    

    团）股份有限公司职工

    

    持股会

    

    其他 0.688 1,440,800 -232,886 0 0

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    重庆中节能实业有限责任公司 20,956,320 人民币普通股

    

    长江水利水电开发总公司（湖北） 11,000,000 人民币普通股

    

    新华水利水电投资公司 7,000,000 人民币普通股

    

    华宝信托有限责任公司－单一类资

    

    金信托R2009ZX004

    

    4,320,000 人民币普通股

    

    中国水务投资有限公司 3,696,000 人民币普通股重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    4

    

    华宝信托有限责任公司－单一类资

    

    金信托2005 年第22 号

    

    3,100,000 人民币普通股

    

    华宝信托有限责任公司 2,099,169 人民币普通股

    长春永顺经贸有限公司 1,751,110 人民币普通股

    

    重庆三峡水利电力（集团）股份有限

    

    公司职工持股会

    

    1,440,800 人民币普通股

    

    四川省长平机械厂 1,110,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动关系

    

    的说明

    

    1、前十名股东关联关系或一致行动的说明:

    

    （1）水利部综合开发管理中心（原水利部经济管理局，本报告期更名为水利

    

    部综合开发管理中心）系重庆中节能实业有限责任公司（原重庆国能投资有限

    

    公司，本报告期更名为重庆中节能实业有限责任公司）股东。

    

    （2）水利部综合开发管理中心、新华水利水电投资公司及中国水务投资有限

    

    公司属同一法定代表人；新华水利水电投资公司和中国水务投资有限公司分别

    

    为水利部综合事业局的全资及控股子公司；水利部综合事业局负责对水利部综

    

    合开发管理中心的管理。

    

    （3）水利部综合开发管理中心及其关联单位与长江水利水电开发总公司（湖

    

    北）同系水利部直属企事业单位。

    

    （4）华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2009ZX004 与华宝信托有限责

    

    任公司－单一类资金信托2005 年第22 号同属华宝信托有限责任公司管理的信

    

    托品种。

    

    （5）其他股东之间未知有关联关系或一致行动人关系。

    

    2、本公司未知前十名无限售条件股东之间及前十名无限售条件股东和前十名

    

    股东之间是否有关联关系或一致行动关系的情况。

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    有限售条件股份可上市

    

    交易情况

    

    序

    

    号

    

    有限售条件

    

    股东名称

    

    持有的有限售条

    

    件股份数量

    

    可上市交易时间

    

    新增可上市交

    

    易股份数量

    

    限售条件

    

    1 水利部综合

    

    开发管理中

    

    心

    

    32,736,000 2011-12-27 32,736,000

    

    1、自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月

    

    内不得上市交易或者转让；

    

    2、自股权分置改革方案实施之日起，在60 个月

    

    内不得上市交易。

    

    2

    

    重庆中节能

    

    实业有限责

    

    任公司

    

    16,025,680

    

    2009-12-27 16,025,680

    

    1、自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月

    

    内不得上市交易或者转让；

    

    2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易

    

    出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总

    

    数的比例在12 月内不得超过百分之五，在24 个

    

    月内不得超过百分之十。

    

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    5

    

    四、董事、监事和高级管理人员

    

    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    

    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    

    2009 年6 月30 日召开的公司2009 年第一次临时股东大会决定聘请叶建桥、王鹏、胡成培、

    

    籍毅、陈丽娟、胡玉林、刘星、刘红宇、伊志宏为公司第六届董事会董事，其中刘星、刘红宇 、

    

    伊志宏为公司独立董事；会议决定聘请李鲁川、肖静为公司第六届监事会非职工监事。同日，公

    

    司召开了职工代表组长联席会，会议一致推选张晓光同志为公司第六届监事会职工监事。

    

    2009 年6 月30 日下午召开了公司第六届董事会第一次会议，全体董事一致推选叶建桥出任公

    

    司董事长、一致推选胡成培出任公司副董事长，会议决定聘任籍毅为公司总经理、陈丽娟为公司

    

    董事会秘书、向前、范华忠为公司副总经理、陈明兵为公司财务总监、廖结富为公司总工程师，

    

    以上人员任期自2009 年6 月至2012 年6 月。

    

    2009 年6 月30 日下午召开了公司第六届监事会第一次会议，全体监事一致推选李鲁川出任公

    

    司监事会主席，任期自2009 年6 月至2012 年6 月。

    

    五、董事会报告

    

    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析

    

    1、报告期总体经营情况：

    

    公司的主营业务为发电、供电。电力产品营销重庆市万州区等区域，在该区域市场占有率为

    

    90%。本报告期，在公司所属主力电站上游鱼背山水库4-6 月来水量较上年同期有一定幅度增加的

    

    情况下，公司通过加强管理，合理科学调度，使公司电力主业取得了较好的经营业绩；同时，本

    

    报告期公司完成了对奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）的增资及重组，也完成了

    

    对原控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司（以下简称：站台公司）部分股权的转让，

    

    投资康乐公司的发电机组设备增值和站台公司股权转让收益都增加了本期公司效益。2009 年上半

    

    年，公司完成上网电量5.04 亿千瓦时，比上年同期4.85 亿千瓦时增加3.92%，完成售电量4.28

    

    亿千瓦时，比上年同期4.09 亿千瓦时增长4.65%，完成年度计划的44.26%。

    

    报告期利润变化情况如下

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减数 幅度（%）

    

    营业收入 283,577,996.70 273,593,956.10 9,984,040.60 3.65

    

    营业利润

    

    16,052,419.79

    

    2,271,012.35

    

    13,781,407.44

    

    606.84

    

    归属于母公司的净

    

    利润

    

    30,337,588.36

    

    21,735,499.31

    

    8,602,089.05

    

    39.58

    

    变化原因：

    

    （1）营业收入增加主要系电力收入增加所致；

    

    （2）营业利润增加主要系收入增长的幅度大于成本增长的幅度所致；重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    6

    

    （3）归属于母公司的净利润增加主要系本期营业利润及营业外收入增加所致。

    

    2、公司主营业务及其经营状况

    

    （1）主营业务分行业、产品情况表

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本

    

    营业利润

    

    率

    

    (%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业利润率比

    

    上年增减(%)

    

    分行业

    

    电力行业 227,387,065.75 171,372,620.65 24.63 11.94 3.35

    

    增加6.26 个

    

    百分点

    

    广告

    

    设计行业

    

    29,589,305.48 8,989,394.16 69.62 -26.96 -41.68

    

    增加7.67 个

    

    百分点

    

    勘察设计

    

    安装

    

    18,024,393.76 16,058,977.17 10.90 3.32 3.42

    

    减少0.09 个

    

    百分点

    

    （2）主营业务分地区情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    重庆市万州区 246,455,881.94 10.90

    

    重庆市主城区 29,589,305.48 -26.96

    

    （3）主要供应商、客户情况

    

    单位：元 币种:人民币

    

    前五名供应商采购金额合计 113,327,990.32 占采购总额比重 55.29%

    

    前五名销售客户销售金额合计 47,021,836.25 占销售总额比重 16.58%

    

    3、公司主要财务指标大幅变动的情况和原因

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 2009年1—6月 2008年1—6月 差异变动金额 差异变动幅度（%）

    

    长期股权投资 136,657,065.96 64,000,000.00 72,657,065.96 113.53

    

    长期借款 414,859,120.00 270,400,000.00 144,459,120.00 53.42

    

    投资收益 5,605,611.84 397,944.26 5,207,667.58 1,308.64重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    7

    

    营业外收入 24,539,720.41 2,416,023.41 22,123,697.00 915.71

    

    所得税费用 7,059,254.78 -20,829,977.80 27,889,232.58 133.89

    

    变化原因:

    

    长期股权投资增加主要系本期收购钱塘房产集团有限公司（以下简称：钱塘房产）所持浙江

    

    钱江水利置业投资有限公司（以下简称：水利置业）16%的股权，以及对原控股子公司站台公司不

    

    再纳入合并报表所致。

    

    长期借款增加主要系公司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司工程项目贷

    

    款增加所致。

    

    投资收益增加主要系转让站台公司部分股权取得股权转让收益所致。

    

    营业外收入增加主要系公司投资康乐公司的发电机组设备增值所致。

    

    所得税费用增加主要系上年同期重庆市万州电力开发有限公司应收款项损失获税务机关批准

    

    进行税前扣除而调减所得税费用所致。

    

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    

    本期利润比上年同期增加主要是营业利润因主营业务毛利率上升及投资收益增加而增加，营

    

    业外收入因投资康乐公司发电设备增值而增加，同时所得税费用大幅度增加，主要是上年同期重

    

    庆市万州电力开发有限公司应收款项损失获税务机关批准进行税前扣除而调减所得税费用。

    

    5、公司面临的主要问题、风险和应对措施以及下半年的业务发展计划

    

    （1）在国际金融危机及国内电力消费需求放缓的背景下，公司供区电力负荷增速趋缓。对此，

    

    公司将进一步强化电力主业生产经营管理，一是，通过合理调度，按效益最大化原则组织电力电

    

    量；二是，优化网络结构，结合系统电力电量平衡，合理确定运行方式；三是，加强营销工作，

    

    探索搭建新的购供电平台模式，提高系统负荷率。

    

    （2）为进一步夯实电力主业，公司承担的财务费用负担较重。对此，一是，公司将进一步强

    

    化财务管理，合理有效使用资金，降低公司财务费用；二是，积极推进并争取完成公司非公开发

    

    行股票相关事宜，以降低财务费用，提高公司盈利水平

    

    （3）非电产业收益不佳，整体盈利能力不强。对此，公司将在延续原有业务的基础上，整合

    

    现有资源，探索建立新的市场平台和确立业务拓展方向，积极培育新的利润增长点，提高公司非

    

    电产业整体盈利能力。

    

    （4）下半年的业务发展计划

    

    根据年初制订的全年计划，下半年公司计划实现主营业务收入27376 万元，售电量53681 万

    

    Kwh。

    

    6、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明

    

    （1）见公司于2009 年3 月6 日公告的公司2008 年年度报告“董事会报告第9 项”对公司财

    

    务状况和经营成果产生较大影响的事项。

    

    （2）关于本报告期公司出售持有的站台公司的16.13%的股权（即93.554 万元出资）事宜，

    

    详见“本报告重大事项第六项出售资产事项”；

    

    （3）关于本报告期公司完成对康乐公司增资及债务重组事宜，详见“本报告重大事项第六项

    

    债务重组事项”。

    

    (三)公司投资情况重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    8

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    本报告期公司计划投资项目的完成情况

    

    （1）北滨路配电网工程(电气部分一期工程)

    

    公司计划出资1319 万元投资该项目。现已完成投资272 万元，占计划投资的20.62%。

    

    （2）双赶110KV 输变电工程

    

    公司计划出资911 万元投资该项目。现已完成赶场、双河升压站改造工程，完成投资638 万

    

    元，占计划投资的70.03%。

    

    （3）高江110KV 输变电工程

    

    公司计划出资444 万元投资该项目。现该项目已建成并投入使用，完成投资约440 万元，约

    

    占计划投资的99.10%。

    

    （4）龙武35KV 线路新建工程

    

    公司计划出资515 万元投资该项目。由于目前公司的电网运行方式作了调整，该项目暂缓实

    

    施。

    

    （5）技改及设备购置项目

    

    公司计划出资1900 万元投资该项目。现实际投资1106.69 万元，占计划投资额的58.25%。该

    

    项目的实施提高了发电安全性及电网供电的可靠性。

    

    （6）投资建设杨东河水电工程项目

    

    公司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司计划投资6.1 亿元，建设2×2.4

    

    万千瓦的杨东河水电站工程项目。该项目主体工程已于2009 年6 月9 日开工，其导流洞工程已全

    

    线贯通。现已完成投资7800 万元，占计划投资的12.79%。

    

    （7）增资三峡水利利川杨东河水电开发公司

    

    公司计划对全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司增加注册资金15390 万元，

    

    最终注册资金达到18390 万元，增加的注册资金到位时间授权董事长根据杨东河水电工程建设进

    

    度分期分批办理。截止本报告期末，公司已对该公司增加投入资金约3700 万元，占计划投资的24%。

    

    （8）对康乐公司增资及债务重组

    

    目前，本公司对康乐公司增资及债务重组事宜已完成，详见“本报告重大事项中第六项债务

    

    重组事项”。

    

    （9）购买康乐公司线路及变电站资产

    

    公司计划以717 万元收购康乐公司110KV 变电站及110KV 线路资产。目前，购买上述资产相

    

    关手续已办理完毕。

    

    （10）收购钱塘房产所持水利置业16%股权

    

    公司计划以4224 万元的价款收购钱塘房产所持水利置业16%的股权，计2560 万股。目前，该

    

    项收购事宜已完成，并办理完毕相关股权过户登记手续（具体内容详见“本报告重大事项第七项

    

    收购股权的重大关联交易”）。

    

    (11)国本路商务区配电网改造工程

    

    公司计划出资931.4 万元投资该项目。目前,该项目已建成投运，完成投资841 万元，占计划

    

    投资的90.29%。

    

    （12）五桥百安坝房地产项目

    

    本公司全资子公司重庆三峡水利实业发展有限公司（以下简称：实业公司）计划投资8030 万

    

    元开发五桥百安坝房地产项目（详见本公司于2009 年7 月2 日刊登在《上海证券报》、《证券日

    

    报》上的《对外投资公告》），目前，实业公司正在办理开工前的相关手续。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    9

    

    本报告期前发生，延续到本报告期相关投资项目的完成情况

    

    （1）改造长滩电站--五桥变电站35KV 线路项目

    

    公司2008 年计划出资518.58 万元投资该项目。截止2009 年6 月30 日，该项目累计完成投

    

    资约452 万元，占计划投资的87.16%。

    

    （2）光明35KV 变电站升压增容改造项目

    

    公司2008 年计划出资829.45 万元投资该项目。该工程主要为恒隆冶金公司供电，但因恒隆

    

    冶金公司建设缓慢，至今不能确定投产时间，故该项目仍在实施中。

    

    （3）沱口电厂3 号锅炉加装脱硫装置项目

    

    公司2008 年计划出资750 万元投资该项目。按照国家相关政策和公司电源及电网运行情况，

    

    公司已将沱口火电厂停产发电，故该项目未实施。

    

    （4）大桥变电站扩容改造项目

    

    公司2008 年计划出资240.21 万元投资该项目。该工程本公司将根据三峡学院新校区搬迁进

    

    度实施。

    

    （5）北滨江路配电工程项目(土建部分)

    

    公司2006 年计划出资400 万元投资该项目。由于该项目需根据政府实施北滨路的建设整体进

    

    度来安排实施进度,目前尚未完工。截止本报告期末，该项目累计完成投资340 万元,占计划投资

    

    的85%。

    

    （6）农村电网技术改造工程项目

    

    公司计划投资2000 万元实施该项目,并授权公司经营班子按“轻重缓急”原则确定工程项目

    

    计划。截止到2009 年6 月30 日，该项目累计完成投资1416.86 万元，占计划投资的70.84%。

    

    （7）电力营销技术支持系统项目

    

    公司计划出资362 万元投资该项目。2005-2008 年，累计完成投资252 万元，占计划投资额的

    

    69.61%。由于客服系统实施需待营销系统稳定运行一段时间后再进行,故本报告期该项目尚未发生

    

    投资。

    

    （8）热岛项目前期工作

    

    公司计划投资400 万元开展热岛项目的前期工作。目前，实际发生相关前期费用约190 万，

    

    占计划的47.50%，现已完成项目的可研、环评并通过相关主管部门的审查及取得批文。

    

    （9）短期投资

    

    公司计划在4000 万元的投资规模内进行短期投资。本报告期，公司未投入资金进行短期投资。

    

    （四）公司经营计划完成情况：

    

    公司2009 年度拟订的经营计划主营业务收入为4.93 亿元人民币，报告期实际完成2.27 亿元

    

    人民币；2009 年度拟订的经营计划成本及费用为4.73 亿元人民币，报告期实际发生额为2.17 亿

    

    元人民币。

    

    六、重要事项

    

    (一)公司法人治理情况

    

    自 2007 年4 月以来，公司严格按照中国证监会等证券监管部门的要求，认真开展了公司治理

    

    专项活动工作，截止2008 年底，公司治理整改报告（相关公告见2007 年10 月19 日《上海证券

    

    报》、《证券日报》）中需整改的事项已全部整改完成。目前，公司治理实际状况与中国证监会

    

    有关文件的要求不存在差异。

    

    鉴于公司法人治理是项长期、持续的工作，在今后的工作中，公司会将治理工作继续持续、

    

    深入开展下去，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，

    

    维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步发展。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    10

    

    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    公司于2009 年4 月9 日召开了2008 年年度股东大会，会议审议通过了《公司2008 年度利润

    

    分配预案》，决定以2008 年末公司总股本209,563,200 股为基数，每10 股派发现金红利0.50 元

    

    （含税），共计派发现金红利10,478,160 元，剩余未分配利润留待以后年度分配。该利润分配方

    

    案已于2009 年6 月3 日实施完毕。

    

    （三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

    

    本报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。

    

    (四)重大诉讼仲裁事项

    

    1、本报告期，本公司未发生重大诉讼和仲裁事项，相关重大诉讼仲裁事项除下列第2、3 项

    

    事宜有进展外，其余诉讼事项报告期无进展，以前年度本公司重大诉讼仲裁相关事宜详见本公司

    

    2008 年年度报告中第十项“重大诉讼仲裁事项”（相关公告见2009 年3 月6 日《上海证券报》、

    

    《证券日报》）。

    

    2、关于本公司与万州区恒隆冶金制品有限公司（现更名为重庆市易特实业有限公司，以下简

    

    称易特公司）融资租赁合同纠纷案（相关公告2009 年3 月6 日《上海证券报》、《证券日报》），

    

    2009 年5 月27 日，公司与易特公司、浙江东方工具制造有限公司（以下简称东方公司）在重庆市

    

    第二中级人民法院的主持下，达成如下和解协议：在2009 年5 月前，易特公司、东方公司共欠本

    

    公司款项共计1743451.5 元（含融资租赁投资收益款、执行费、诉讼费等）；2009 年9 月3 日前，

    

    易特公司、东方公司向本公司分期付清全部所欠款项；从2009 年6 月起，本公司对SVC 装置融资

    

    租赁收益仍按《SVC 装置融资租赁合同书》继续履行。截止2009 年6 月30 日,易特公司已按以上

    

    和解协议向本公司支付案款50 万元（含诉讼费、执行费）。

    

    3、关于本公司全资子公司实业公司起诉四川富农微型机械有限责任公司（以下简称：富农公

    

    司）欠款纠纷案， 四川省高级人民法院以（2008）川民监字第86 号民事裁定书裁定由该院对该

    

    案进行再审（相关公告见2009 年3 月6 日《上海证券报》、《证券日报》）。本报告期，四川省

    

    高级人民法院以（2008）川民再字第80 号民事判决书对该案判决如下：(1)、撤销该院（2004）

    

    川民终字第414 号民事判决；(2)、维持四川省成都市中级人民法院（2004）成民初字第285 号民

    

    事判决，即：富农公司在判决生效之日起十日内返还实业公司800 万元；驳回实业公司其他诉讼

    

    请求。案件受理费、其他诉讼费按照原一审判决负担。本判决为终审判决。截止2009 年6 月30

    

    日，富农公司未按判决书指定的期限履行给付义务，公司已于6 月30 日向成都市中级人民法院申

    

    请强制执行。关于该800 万元土地款，本公司以前年度已计提了减值准备，但相关款项能否切实

    

    执行给实业公司，尚存不确定性，因此，目前对公司的影响尚无法判断。就该案本公司将根据进

    

    展情况，及时履行相关信息披露义务。

    

    (五)公司持有非上市金融企业股权情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    所持对象名称 最初投资金额

    

    持有数量

    

    (股)

    

    占该公司股权

    

    比例(%)

    

    期末账面价值

    

    重庆三峡银行股份有限公司 64,000,000 40,000,000 1.99 64,000,000

    

    (六)资产交易事项

    

    1、资产出售事项

    

    根据公司第五届董事会十八次会议《关于站台公司股权转让及站场集团债权转股权的决议》，

    

    及本公司与重庆城市公共交通站场集团有限公司（以下简称：站场集团）、站台公司及站台公司重庆三峡水利电力（集团）股份有限

公司 2009 年半年度报告

    

    11

    

    自然人股东陈璐、赵云涛签署的《关于重庆公用站台设施投资开发有限公司股权转让及债权转股

    

    权的协议书》（以下简称《协议书》）的约定（相关公告见2009年1月6日《上海证券报》、《证

    

    券日报》）。本报告期，本公司为站台公司在中信银行重庆万州支行的2,000万元贷款担保（相关

    

    公告见2007年10月26日《上海证券报》、《证券日报》）已解除，站场集团按《协议书》的约定

    

    已向本公司支付了1,500 万元股权转让款，且站台公司已办理完毕相关工商变更登记手续。工商

    

    变更后，站台公司的注册资本为748.42 万元，其中：站场集团出资额261.974 万元，持有站台公

    

    司35%的股权；本司出资额254.446 万元，持有站台公司34%的股权；自然人陈璐出资额157.158 万

    

    元，持有站台公司21%的股权；自然人赵云涛出资额74.842 万元，持有站台公司10%的股权（相关

    

    公告见2009年7月2日《上海证券报》、《证券日报》）。

    

    本次本公司转让持有站台公司的16.13%的股权获得转让收益462.88万元，本次转让对公司持

    

    续经营无任何影响，但由于本次股权转让及站场集团对站台的债权转为股权后本公司所持站台公

    

    司股权比例由60%下降为34%，公司失去对站台公司的控制权，对公司目前及未来资产总额有一定

    

    的影响。

    

    （2）债务重组事项

    

    鉴于本公司原参股子公司康乐公司已资不抵债，为最大程度的保证本公司的利益；同时为利

    

    用康乐公司相关资产作为本公司接纳奉节县、巫溪县电力的通道，拓展奉节县工业用户及保障本

    

    公司供电市场稳定，公司第五届董事会第十九次会议决定对康乐公司增资并进行债务重组（公告

    

    见2009 年3 月6 日《上海证券报》、《证券日报》）。本报告期间，康乐公司增资及相关债务重

    

    组工作已完成，并办理完毕相应工商变更手续，其注册资本由2,000 万元变更为10,472 万元，其

    

    中：本公司出资5,105 万元，占其总股本的48.75%；重庆万州电力总公司出资3,051 万元，占其

    

    总股本的29.13%；奉节国资公司出资2,316 万元，占其总股本的22.12%（公告见2009 年6 月2

    

    日《上海证券报》、《证券日报》）。

    

    本次交易可以彻底解决康乐公司债务无法偿付的问题，最大限度地保障本公司在康乐公司的

    

    权益并可壮大公司的资产规模，降低资产负债率，有利于本公司健康、持续发展。另一方面，本

    

    公司以现金向康乐公司增资，将在一定程度上增加公司的资金压力。在康乐公司未启动生产以前，

    

    公司每年将承担亏损约300 万元，同时本次交易2009 年增加公司利润约1000 万元。

    

    (七)报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

    

    2、收购股权的重大关联交易

    

    为进一步拓展公司非电产业发展空间，为公司谋取更大利益，公司2008 年年度股东大会决定，

    

    以具证券从业资格的重庆天健会计师事务所及北京天健兴业资产评估有限公司（以下简称：天健

    

    兴业）对浙江钱江水利置业投资有限公司（以下简称：水利置业）的审计（截止2008 年12 月31

    

    日，水利置业总资产265,501,627.88 元，负债108,627,724.57 元，净资产156,873,903.31 元，

    

    净利润-514.44 万元）、评估（截止2008 年12 月31 日，水利置业总资产评估价值为377,718,631.73

    

    元，负债评估价值为108,627,724.57 元，净资产评估价值为269,090,907.16 元）结果为作价依

    

    据，以每股1.65 元的价格，共计4224 万元的价款协商收购钱塘房产集团有限公司（以下简称：

    

    钱塘房产）所持水利置业16%的股权（计2560 万股）。本次交易的标的其净资产评估出现较大幅

    

    度增值，原因详细见本公司于2009 年3 月7 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上的《关联

    

    交易公告》。2009 年4 月14 日，本公司支付了相关股权转让费用，并办理完毕了相关股权过户登

    

    记手续，过户完成后，本公司持有水利置业16%的股权（相关公告见2009 年4 月16 日《上海证券

    

    报》、《证券日报》）。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    12

    

    本次关联交易对公司当期效益无影响，但对本公司资金周转将形成一定的压力。鉴于水利置

    

    业现处于投入期，开发成本、期间费用较高致使目前效益不理想，但随着相关项目特别是该公司

    

    所属临安青山湖别墅项目的开发建设,效益将逐步体现,本公司预计将会取得较好的投资回报。

    

    3、报告期未发生非经营性关联债权债务往来。

    

    (八)重大合同及其履行情况

    

    1、本报告期公司无托管事项。

    

    2、本报告期公司无承包事项。

    

    3、租赁情况

    

    根据第五届董事会第十次会议《关于SVC 装置继续融资租赁的决议》（相关公告见2007 年8

    

    月6 日《上海证券报》、《证券日报》），本公司与易特公司和东方公司于2007 年8 月13 日重

    

    新签订了《SVC 装置融资租赁合同书》，合同约定：将SVC 装置继续融资租赁给易特公司，其中租

    

    金总额包括本公司的投资本金495 万元和以投资本金为基准、按每年8%收益率计算的投资收益。

    

    因本报告期易特公司技改尚未完成，与本公司无供用电交易发生，故报告期公司无租赁收益。

    

    4、担保情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保

    

    方

    

    担保

    

    方与

    

    上市

    

    公司

    

    的关

    

    系

    

    被担

    

    保方

    

    担保

    

    金额

    

    担保

    

    发生

    

    日期

    

    (协

    

    议签

    

    署

    

    日)

    

    担保

    

    起始

    

    日

    

    担保

    

    到期

    

    日

    

    担保

    

    类型

    

    担保

    

    是否

    

    已经

    

    履行

    

    完毕

    

    担保

    

    是否

    

    逾期

    

    担保

    

    逾期

    

    金额

    

    是否

    

    存在

    

    反担

    

    保

    

    是否

    

    为关

    

    联方

    

    担保

    

    关联

    

    关系

    

    本公

    

    司

    

    重庆

    

    城市

    

    公共

    

    交通

    

    站场

    

    集团

    

    有限

    

    公司

    

    680

    

    2009

    

    年5

    

    月

    

    26

    

    日

    

    见本

    

    报告

    

    期新

    

    增加

    

    的担

    

    保

    

    相关

    

    内容

    

    见本

    

    报告

    

    期新

    

    增加

    

    的担

    

    保

    

    相关

    

    内容

    

    连带

    

    责任

    

    担保

    

    否 否 0 否 否

    

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    

    保）

    

    680

    

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    

    的担保）

    

    680

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 12,000

    

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 19,000重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    13

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额（A+B） 19,680

    

    担保总额占公司净资产的比例(%) 35.55

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    

    （C）

    

    0

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    

    象提供的债务担保金额（D）

    

    0

    

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    

    截止本报告期末，本公司担保余额19,680 万元，情况如下：

    

    （1）本报告期新增加的担保

    

    根据公司2008 年度股东大会《关于为重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司贷款提供担

    

    保并授权董事会进行审批的决议》，并结合杨东河水电站工程建设进度情况, 公司第五届董事会

    

    第二十次会议决定，2009 年度公司为全资子公司重庆市三峡水利利川杨东河水电开发有限公司（以

    

    下简称：万州杨东河公司）向农村商业银行万州分行申请12,000 万元15 年期贷款提供担保，专

    

    项用于杨东河水电站工程项目建设（公告见2009 年4 月10 日《上海证券报》、《证券日报》）。

    

    本报告期，在万州杨东河公司和其全资子公司利川杨东河水电开发有限公司以该工程项目为公司

    

    担保提供反担保的前提下，本公司向其提供了12,000 万元的贷款担保，目前，相关手续已办理完

    

    毕。

    

    按照公司第五届董事会第二十一次会议《关于公司为重庆城市公共交通站场集团有限公司为

    

    重庆市公用站台设施投资开发公司担保提供反担保的决议》（公告见2009 年4 月10 日《上海证

    

    券报》、《证券日报》），本报告期，站场集团为站台公司2000 万元银行借款中的1380 万元提

    

    供了担保，本公司按对站台公司的持股比例，以信用方式对其中680 万元向站场集团提供了反担

    

    保。若站场集团未承担担保责任，本公司反担保之担保期间与站场集团的担保同时存在，站场集

    

    团的担保期间终止时，本公司的反担保期间终止；若站场集团承担了担保责任，本公司的反担保

    

    期间为站场集团承担担保责任之次日起二年。

    

    （2）本报告期解除对站台公司担保2,000 万元

    

    本报告期本公司为原控股子公司站台公司在中信银行重庆万州支行2,000 万元贷款担保解除

    

    （相关公告见2009 年7 月2 日《上海证券报》、《证券日报》）。

    

    （3）以前年度发生延续到本报告期的担保

    

    本公司为全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司于2006年9月在重庆农村商业银行

    

    三年期的1,000万贷款提供了连带责任担保。

    

    本公司为控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限公司在中国建设银行股份有限公司万州

    

    分行6,000 万元贷款提供了担保（相关公告见2009 年3 月6 日《上海证券报》、《证券日报》）。

    

    5、委托理财情况

    

    本报告期公司无委托理财事项。

    

    6、其他重大合同

    

    （1）重大借款合同

    

    单位：元 币种:人民币

    

    借款银行 合同签订时间 借款期限借款金额 担保方式 借款用途重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    14

    

    万州建设银行营业部 2007.6.28 长借 28,000,000.00 资产抵押 固定资产贷款

    

    万州建设银行营业部 2007.8.30 长借 49,000,000.00 资产抵押 固定资产贷款

    

    万州建设银行营业部 2008.12.20 长借 27,000,000.00 资产抵押 固定资产贷款

    

    万州建设银行营业部 2009.4.28 长借 35,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    万州建设银行营业部 2007.7.2 长借 60,000,000.00 集团担保 项目贷款

    

    农行重庆万州分行 2009.3.31 短借 28,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    农行重庆万州分行 2009.3.31 短借 30,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    农行重庆万州分行 2008.12.24 短借 30,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    农行重庆万州分行 2009.2.27 短借 30,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    农行重庆万州分行 2008.11.27 短借 50,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    中信实业银行万州支行 2009.5.15 短借 25,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    中信实业银行万州支行 2009.5.31 短借 20,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    中信实业银行万州支行 2009.6.15 短借 25,000,000.00 资产抵押 流动资金

    

    光大银行重庆分行学府路支行 2009.3.3 短借 20,000,000.00 信用 流动资金

    

    光大银行重庆分行学府路支行 2009.3.3 短借 34,000,000.00 信用 流动资金

    

    重庆农村商业银行万州支行 2008.5.7 长借 30,000,000.00 资产抵押 项目贷款

    

    重庆农村商业银行万州支行 2008.6.11 长借 20,000,000.00 资产抵押 项目贷款

    

    重庆农村商业银行万州支行 2009.4.13 长借 120,000,000.00 集团担保 项目贷款

    

    重庆三峡银行股份有限公司 2006.12.31 长借 42,500,000.00 资产抵押 购鱼背山资产

    

    重庆银行大渡口支行 2008.8.3 短借 20,000,000.00 股权质押 流动资金

    

    重庆银行大渡口支行 2008.8.3 短借 20,000,000.00 股权质押 流动资金

    

    重庆银行大渡口支行 2008.8.3 短借 20,000,000.00 股权质押 流动资金

    

    （2）关于本公司与水利部综合开发管理中心于2009 年5 月26 日签署附条件生效的《股份认

    

    购合同》的相关内容，见2009 年6 月1 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上的《关于本次

    

    非公开发行股票涉及关联交易的公告》。

    

    （九）承诺事项履行情况

    

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    重庆中节能实业有限责任公司承诺：

    

    1、自股权分置改革方案实施之日起，在12 个

    

    月内不得上市交易或者转让；

    

    2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌

    

    交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司

    

    股份总数的比例在12 月内不得超过百分之五，

    

    在24 个月内不得超过百分之十。

    

    本公司未获悉该股东在报告期内有违反相

    

    关承诺的情况。

    

    股改承诺

    

    水利部综合开发管理中心承诺：

    

    （1）承诺持有的非流通股自获得上市流通权

    

    之日起，在60 个月内不上市交易。

    

    （2）对表示反对或者未明确表示同意三峡水

    

    利股权分置改革方案的非流通股股东，在三峡

    

    水利股改完成后一年禁售期满之前，有权按

    

    本公司未获悉该股东在报告期内有违反相

    

    关承诺的情况。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    15

    

    2006 年5 月31 日经审计的三峡水利每股净资

    

    产作价将所持三峡水利股权出售给本承诺人。

    

    如上述非流通股股东不同意向本承诺人出让

    

    股份且在三峡水利相关股东会议股权登记日

    

    前明确要求取得应获得的转增股份，本承诺人

    

    将代为垫付对价，该非流通股股东在办理其所

    

    持有的原非流通股股份上市流通时，必须先行

    

    归还本承诺人代为垫付的对价及其孳息，并经

    

    本承诺人同意后，由三峡水利董事会向证券交

    

    易所提出该等股份的上市流通申请。

    

    2、截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    

    3、截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    

    (十)聘任、解聘会计师事务所情况

    

    报告期内，公司变更了财务审计机构。公司2008 年年度股东大会决定，聘请天健光华（北京）

    

    会计师事务所有限公司为公司2009 年度报表审计、关联方资金占用专项说明及资产验证等服务工

    

    作，相关费用共计36 万元。具体规定从其《服务合同》（相关公告见2009 年4 月10 日《上海证

    

    券报》、《证券日报》）。

    

    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的

    

    稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    为改善公司资本结构和现金流状况，降低资产负债率，提高公司的盈利能力和抗风险能力，

    

    公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的

    

    议案》、《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》《关于本次非公开发行股票涉及关

    

    联交易的议案》等九项议案，会议决定，2009 年公司向水利部综合开发管理中心及其他特定对象

    

    非公开发行不超过6000 万股境内上市人民币普通股股票（A 股），其中，水利部综合开发管理中

    

    心（含授权水利部综合事业局控制的关联单位）承诺认购本次非公开发行股票的比例不低于20%

    

    且不超过3000 万股，本次发行价格不低于定价基准日前20 个交易日公司股票交易均价的90%，即

    

    6.26 元/股。本次非公开发行拟募集资金约40,000 万元（未扣除发行费用），募集资金在扣除发

    

    行费用后全部用于偿还相关银行贷款等事项。上述公司本次非公开发行股票相关议案已经2009 年

    

    6 月30 日召开的公司2009 年第一次临时股东大会审议通过（公告见2009 年7 月1 日《上海证券

    

    报》、《证券日报》）。

    

    (十三)信息披露索引

    

    事 项

    

    刊载的报刊名称

    

    及版面

    

    刊载日期

    

    刊载的互联网网

    

    站及检索路径

    

    1、第五届董事会第十八次会议决议公告

    

    《上海证券报》

    

    C10 版、《证券

    

    日报》B4 版

    

    2009 年1

    

    月6 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    16

    

    料”栏查询

    

    2、关于签署《<资产置换协议书>补充协议》的公告；三峡

    

    水利出售资产公告

    

    《上海证券报》

    

    C16 版、《证券

    

    日报》B3 版

    

    2009 年1

    

    月7 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    3、关于出售资产事宜的补充公告

    

    《上海证券报》

    

    C5 版、《证

    

    券日报》B3 版

    

    2009 年1

    

    月8 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    4、2008 年年报及摘要；第五届董事会第十九次会议决议公

    

    告

    

    《上海证券报》

    

    C34 版、《证券

    

    日报》D4、E1、

    

    E2 版

    

    2009 年3

    

    月6 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    5、关联交易公告

    

    《上海证券报》

    

    40 版、《证券日

    

    报》B4 版

    

    2009 年3

    

    月7 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    6、关于对奉节县康乐电力有限公司增资及债务重组的公告

    

    《上海证券报》

    

    C52 版、《证券

    

    日报》D3 版

    

    2009 年3

    

    月10 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    7、关于召开2008 年年度股东大会的通知

    

    《上海证券报》

    

    C32 版、《证券

    

    日报》D1 版

    

    2009 年3

    

    月18 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    8、2008 年年度股东大会决议公告；关于签署《股权转让协

    

    议》的公告

    

    《上海证券报》

    

    B3 版、《证券日

    

    报》D1 版

    

    2009 年 4

    

    月10 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    9、第五届董事会第二十次会议决议公告；2009 年第一季度

    

    季报

    

    《上海证券报》

    

    52 版、《证券日

    

    报》B4 版

    

    2009 年 4

    

    月11 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    10、关于公司办理完毕收购钱塘房产所持水利置业16%的股

    

    权相关手续的公告

    

    《上海证券报》

    

    C44 版、《证券

    

    日报》B3 版

    

    2009 年4

    

    月16 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    11、2008 年度分红派息实施公告

    

    《上海证券报》

    

    C26 版、《证券

    

    日报》C4 版

    

    2009 年5

    

    月20 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    12、重大事项暨停牌公告 《上海证券报》 2009 年5 http://www.sse重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    17

    

    C27 版、《证券

    

    日报》B3 版

    

    月21 日 .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    13、股票复牌公告； 2009 年非公开发行股票预案；第五届

    

    监事会第十三次会议决议公告；第五届董事会第二十一次

    

    会议决议公告；关于本次非公开发行股票涉及关联交易的

    

    公告

    

    《上海证券报》

    

    A26、A27 版、《证

    

    券日报》D1、D2

    

    版

    

    2009 年6

    

    月1 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    14、关于完成康乐公司债务重组事宜的公告

    

    《上海证券报》

    

    C4 版、《证券日

    

    报》A4 版

    

    2009 年6

    

    月2 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    15、关于杨东河水电站主体工程开工建设的公告

    

    《上海证券报》

    

    C4 版、《证券日

    

    报》A2 版

    

    2009 年 6

    

    月10 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    16、第五届董事会第二十二次会议（通讯方式）决议公告；

    

    关于召开2009 年第一次临时股东大会的通知；第五届监事

    

    会第十四次会议（通讯方式）决议公告

    

    《上海证券报》

    

    29 版、《证

    

    券日报》C4 版

    

    2009 年6

    

    月13 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    17、关于召开2009 年第一次临时股东大会的二次通知

    

    《上海证券报》

    

    B8 版、《证券日

    

    报》A4 版

    

    2009 年6

    

    月23 日

    

    http://www.sse

    

    .com.cn，通过

    

    “上市公司资

    

    料”栏查询

    

    七、财务会计报告（未经审计）

    

    （一） 会计报表（附后）；

    

    （二）会计报表附注（附后）。

    

    八、备查文件目录

    

    （一）载有董事长亲自签名的2009 年半年度报告文本及载有法定代表人、主管会计工作负责

    

    人、会计机构负责人签名并签章的会计报表；

    

    （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

    

    （三）其他相关资料。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    18

    

    （此页无正文）

    

    董事长：叶建桥

    

    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

    

    2009 年7 月22 日重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    19

    

    合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 七、1 317,488,430.06 272,238,700.09

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 七、2 489,800.00 4,500,000.00

    

    应收账款 七、3 21,382,408.87 18,984,988.60

    

    预付款项 七、4 447,502.46 29,565,558.66

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利 七、5 1,296,120.00

    

    其他应收款 七、3 24,637,455.63 17,962,451.80

    

    买入返售金融资产

    

    存货 七、6 76,731,002.25 52,993,560.75

    

    一年内到期的非流动

    

    资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 442,472,719.27 396,245,259.90

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资 七、7 0 2,000,000.00

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 七、8 136,657,065.96 64,000,000.00

    

    投资性房地产 七、9 8,610,056.06 8,726,535.74

    

    固定资产 七、10 862,207,111.53 850,630,845.72

    

    在建工程 七、11 201,581,507.14 166,754,533.71

    

    工程物资 七、12 40,337,144.11 33,853,518.12

    

    固定资产清理 210,323.77

    

    生产性生物资产重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    20

    

    油气资产

    

    无形资产 七、13 17,292,697.76 30,123,479.45

    

    开发支出

    

    商誉 七、14

    

    长期待摊费用 七、15 430,667.02 27,121,511.23

    

    递延所得税资产 七、16 10,965,917.23 17,234,259.41

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,278,292,490.58 1,200,444,683.38

    

    资产总计 1,720,765,209.85 1,596,689,943.28

    

    流动负债：

    

    短期借款 七、18 433,000,000.00 433,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 七、19 52,785,949.01 102,749,771.56

    

    预收款项 七、19 35,111,283.80 21,919,561.00

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 七、20 26,682,790.96 24,326,773.35

    

    应交税费 七、21 6,809,838.55 5,141,284.61

    

    应付利息

    

    应付股利

    

    其他应付款 七、19 66,822,694.55 73,685,736.01

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动

    

    负债

    

    七、22 29,900,000.00 50,700,000.00

    

    其他流动负债 七、23 1,962,456.63 4,198,728.62

    

    流动负债合计 653,075,013.50 715,721,855.15

    

    非流动负债：

    

    长期借款 七、24 414,859,120.00 270,400,000.00

    

    应付债券重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    21

    

    长期应付款

    

    专项应付款 七、25 81,482,948.48 81,482,948.48

    

    预计负债 七、26 720,696.69 720,696.69

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债 七、27 4,957,287.02 4,957,287.02

    

    非流动负债合计 502,020,052.19 357,560,932.19

    

    负债合计 1,155,095,065.69 1,073,282,787.34

    

    股东权益：

    

    股本 七、28 209,563,200.00 209,563,200.00

    

    资本公积 七、29 174,971,310.12 174,971,310.12

    

    减：库存股

    

    盈余公积 七、30 19,681,267.31 18,841,355.00

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 七、31 114,505,353.07 93,012,441.49

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者

    

    权益合计

    

    518,721,130.50 496,388,306.61

    

    少数股东权益 六、3 46,949,013.66 27,018,849.33

    

    股东权益合计 565,670,144.16 523,407,155.94

    

    负债和股东权益合

    

    计

    

    1,720,765,209.85 1,596,689,943.28

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    22

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 148,000,719.94 218,890,556.99

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 489,800.00 4,500,000.00

    

    应收账款 八、1 14,376,466.08 7,025,750.69

    

    预付款项 619,356.96 16,263,788.41

    

    应收利息

    

    应收股利 1,296,120.00

    

    其他应收款 八、1 86,932,679.87 49,158,676.19

    

    存货 11,913,842.89 12,418,462.52

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 263,628,985.74 308,257,234.80

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 八、2 414,747,065.96 319,542,171.83

    

    投资性房地产 8,610,056.06 8,726,535.74

    

    固定资产 713,757,423.63 726,888,670.98

    

    在建工程 84,730,103.44 69,303,231.82

    

    工程物资 9,346,743.10 5,589,217.18

    

    固定资产清理 210,323.77

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 17,250,693.15 17,492,850.17

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用 401,139.23 513,606.19

    

    递延所得税资产 10,523,522.54 16,731,014.21

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,259,577,070.88 1,164,787,298.12重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    23

    

    资产总计 1,523,206,056.62 1,473,044,532.92

    

    流动负债：

    

    短期借款 352,000,000.00 362,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 81,000,000.00 51,000,000.00

    

    应付账款 45,606,030.71 50,403,840.96

    

    预收款项 3,839,015.00 4,056,035.00

    

    应付职工薪酬 20,490,163.91 23,236,322.41

    

    应交税费 3,487,274.65 3,231,496.14

    

    应付利息

    

    应付股利

    

    其他应付款 131,544,348.66 145,231,065.79

    

    一年内到期的非流动负债 7,500,000.00 32,500,000.00

    

    其他流动负债 1,962,456.63 2,077,895.26

    

    流动负债合计 647,429,289.56 673,736,655.56

    

    非流动负债：

    

    长期借款 235,000,000.00 200,000,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 81,482,948.48 81,482,948.48

    

    预计负债 720,696.69 720,696.69

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债 4,957,287.02 4,957,287.02

    

    非流动负债合计 322,160,932.19 287,160,932.19

    

    负债合计 969,590,221.75 960,897,587.75

    

    股东权益：

    

    股本 209,563,200.00 209,563,200.00

    

    资本公积 174,964,939.32 174,964,939.32

    

    减：库存股

    

    盈余公积 20,401,267.31 18,841,355.00

    

    未分配利润 148,686,428.24 108,777,450.85

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 553,615,834.87 512,146,945.17

    

    负债和股东权益合计 1,523,206,056.62 1,473,044,532.92

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    24

    

    合并利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 七、32 283,577,996.70 273,593,956.10

    

    其中：营业收入 七、32 283,577,996.70 273,593,956.10

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 273,131,188.75 271,720,888.01

    

    其中：营业成本 七、32 204,957,004.10 204,841,706.36

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 七、33 4,248,754.62 5,614,216.87

    

    销售费用 6,099,687.43 8,069,192.43

    

    管理费用 37,227,393.19 35,811,879.02

    

    财务费用 七、34 17,517,397.13 17,737,199.18

    

    资产减值损失 七、35 3,080,952.28 -353,305.85

    

    加：公允价值变动收益（损失以

    

    “－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填

    

    列）

    

    七、36 5,605,611.84 397,944.26

    

    其中：对联营企业和合营企

    

    业的投资收益

    

    汇兑收益（损失以“－”号填

    

    列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,052,419.79 2,271,012.35

    

    加：营业外收入 七、37 24,539,720.41 2,416,023.41

    

    减：营业外支出 七、38 262,115.12 1,365,061.33

    

    其中：非流动资产处置净损失

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    

    填列）

    

    40,330,025.08 3,321,974.43重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    25

    

    减：所得税费用 七、39 7,059,254.78 -20,829,977.80

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,270,770.30 24,151,952.23

    

    归属于母公司所有者的净利润 30,337,588.36 21,735,499.31

    

    少数股东损益 2,933,181.94 2,416,452.92

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 七、40 0.14 0.10

    

    （二）稀释每股收益 七、40 0.14 0.10

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    26

    

    母公司利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 八、3 230,958,205.80 204,874,126.18

    

    减：营业成本 八、3 177,070,009.56 168,495,050.56

    

    营业税金及附加 1,342,387.34 1,082,738.38

    

    销售费用 18,200.00 8,394.00

    

    管理费用 27,805,550.01 24,391,738.35

    

    财务费用 15,495,608.52 14,796,319.04

    

    资产减值损失 -169,000.00

    

    加：公允价值变动收益（损失以

    

    “－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号

    

    填列）

    

    八、4 9,811,891.00 2,400,000.00

    

    其中：对联营企业和合营

    

    企业的投资收益

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,038,341.37 -1,331,114.15

    

    加：营业外收入 23,735,935.54 1,974,657.75

    

    减：营业外支出 218,058.67 1,060,983.39

    

    其中：非流动资产处置净损

    

    失

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    

    填列）

    

    42,556,218.24 -417,439.79

    

    减：所得税费用 6,208,291.67 -21,761,899.66

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,347,926.57 21,344,459.87

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    27

    

    合并现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金

    

    流量：

    

    销售商品、提供劳务

    

    收到的现金

    

    335,827,652.46 308,746,420.40

    

    客户存款和同业存放

    

    款项净增加额

    

    向中央银行借款净增

    

    加额

    

    向其他金融机构拆入

    

    资金净增加额

    

    收到原保险合同保费

    

    取得的现金

    

    收到再保险业务现金

    

    净额

    

    保户储金及投资款净

    

    增加额

    

    处置交易性金融资产

    

    净增加额

    

    收取利息、手续费及

    

    佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加

    

    额

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    七、41 22,767,314.42 23,851,332.11

    

    经营活动现金流入

    

    小计

    

    358,594,966.88 332,597,752.51

    

    购买商品、接受劳务

    

    支付的现金

    

    183,253,871.96 197,966,753.05

    

    客户贷款及垫款净增

    

    加额

    

    存放中央银行和同业

    

    款项净增加额重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    28

    

    支付原保险合同赔付

    

    款项的现金

    

    支付利息、手续费及

    

    佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金

    

    55,704,288.86 46,798,290.02

    

    支付的各项税费 26,860,640.42 19,695,392.65

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    七、41 85,896,929.39 54,906,958.60

    

    经营活动现金流出

    

    小计

    

    351,715,730.63 319,367,394.32

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    6,879,236.25 13,230,358.19

    

    二、投资活动产生的现金

    

    流量：

    

    收回投资收到的现金 200,000.00 40,000,000.00

    

    取得投资收益收到的

    

    现金

    

    160,000.00 874,388.26

    

    处置固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    114,235.00 271,071.82

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    七、41 5,067,740.89

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    2,000,000.00 500,000.00

    

    投资活动现金流入

    

    小计

    

    7,541,975.89 41,645,460.08

    

    购建固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    56,396,305.80 73,764,340.81

    

    投资支付的现金 42,240,000.00 2,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    七、41 4,870,687.24

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    29

    

    投资活动现金流出

    

    小计

    

    103,506,993.04 75,764,340.81

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -95,965,017.15 -34,118,880.73

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    其中：子公司吸收少

    

    数股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 448,000,000.00 292,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    26,196,270.00

    

    筹资活动现金流入

    

    小计

    

    448,000,000.00 318,196,270.00

    

    偿还债务支付的现金 311,400,000.00 274,700,000.00

    

    分配股利、利润或偿

    

    付利息支付的现金

    

    32,264,489.13 21,452,738.25

    

    其中：子公司支付给

    

    少数股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    筹资活动现金流出

    

    小计

    

    343,664,489.13 296,152,738.25

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    104,335,510.87 22,043,531.75

    

    四、汇率变动对现金及现

    

    金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净

    

    增加额

    

    15,249,729.97 1,155,009.21

    

    加：期初现金及现金

    

    等价物余额

    

    252,238,700.09 139,534,758.90

    

    六、期末现金及现金等价

    

    物余额

    

    267,488,430.06 140,689,768.11

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    30

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金

    

    流量：

    

    销售商品、提供劳务

    

    收到的现金

    

    265,597,687.68 236,296,704.63

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    129,874,872.42 14,412,870.79

    

    经营活动现金流入

    

    小计

    

    395,472,560.10 250,709,575.42

    

    购买商品、接受劳务

    

    支付的现金

    

    146,381,681.88 159,497,583.37

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金

    

    46,103,766.52 35,645,853.44

    

    支付的各项税费 20,516,353.26 12,770,715.79

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    191,400,091.32 76,400,604.55

    

    经营活动现金流出

    

    小计

    

    404,401,892.98 284,314,757.15

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -8,929,332.88 -33,605,181.73

    

    二、投资活动产生的现金

    

    流量：

    

    收回投资收到的现金 15,000,000.00

    

    取得投资收益收到的

    

    现金

    

    2,400,000.00

    

    处置固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    103,875.00 268,246.82

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流入

    

    小计

    

    15,103,875.00 2,668,246.82重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    31

    

    购建固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    32,779,332.33 34,038,402.86

    

    投资支付的现金 42,240,000.00

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    5,000,000.00

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流出

    

    小计

    

    80,019,332.33 34,038,402.86

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -64,915,457.33 -31,370,156.04

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 247,000,000.00 242,000,000.00

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    26,000,000.00

    

    筹资活动现金流入

    

    小计

    

    247,000,000.00 268,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 247,000,000.00 170,800,000.00

    

    分配股利、利润或偿

    

    付利息支付的现金

    

    27,045,046.84 15,383,539.00

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    筹资活动现金流出

    

    小计

    

    274,045,046.84 186,183,539.00

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -27,045,046.84 81,816,461.00

    

    四、汇率变动对现金及现

    

    金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净

    

    增加额

    

    -100,889,837.05 16,841,123.23

    

    加：期初现金及现金

    

    等价物余额

    

    198,890,556.99 81,048,198.37

    

    六、期末现金及现金等价

    

    物余额

    

    98,000,719.94 97,889,321.60

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    32

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一般

    

    风险

    

    准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末

    

    余额

    

    209,563,200.00 174,971,310.12 18,841,355.00 93,012,441.49 27,018,849.33 523,407,155.94

    

    加：同一

    

    控制下企业

    

    合并产生的

    

    追溯调整

    

    会

    

    计政策变更

    

    前

    

    期差错更正

    

    其

    

    他

    

    二、本年年初

    

    余额

    

    209,563,200.00 174,971,310.12 18,841,355.00 93,012,441.49 27,018,849.33 523,407,155.94

    

    三、本期增减

    

    变动金额（减

    

    少以“－”号

    

    填列）

    

    839,912.31 21,492,911.58 19,930,164.33 42,262,988.22重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    33

    

    （一）净利润 30,337,588.36 -124,344.07 30,213,244.29

    

    （二）直接计

    

    入所有者权

    

    益的利得和

    

    损失

    

    1．可供出售

    

    金融资产公

    

    允价值变动

    

    净额

    

    2．权益法下

    

    被投资单位

    

    其他所有者

    

    权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所

    

    有者权益项

    

    目相关的所

    

    得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和

    

    （二）小计

    

    30,337,588.36 -124,344.07 30,213,244.29

    

    （三）所有者

    

    投入和减少

    

    资本

    

    839,912.31 1,633,483.22 20,054,508.40 22,527,903.93

    

    1．所有者投

    

    入资本

    

    2．股份支付

    

    计入所有者重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    34

    

    权益的金额

    

    3．其他 839,912.31 1,633,483.22 20,054,508.40 22,527,903.93

    

    （四）利润分

    

    配

    

    -10,478,160.00 -10,478,160.00

    

    1．提取盈余

    

    公积

    

    2．提取一般

    

    风险准备

    

    3．对所有者

    

    （或股东）的

    

    分配

    

    -10,478,160.00 -10,478,160.00

    

    4．其他

    

    （五）所有者

    

    权益内部结

    

    转

    

    1．资本公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    2．盈余公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积

    

    弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末

    

    余额

    

    209,563,200.00 174,971,310.12 19,681,267.31 114,505,353.07 46,949,013.66 565,670,144.16重庆三峡水利电力（集

团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    35

    

    合并所有者权益变动表（续）

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末

    

    余额

    

    209,563,200.00 175,066,722.60 14,034,472.14 70,841,670.43 30,011,528.75 499,517,593.92

    

    加：同一

    

    控制下企业

    

    合并产生的

    

    追溯调整

    

    会

    

    计政策变更

    

    前

    

    期差错更正

    

    其

    

    他

    

    二、本年年初

    

    余额

    

    209,563,200.00 175,066,722.60 14,034,472.14 70,841,670.43 30,011,528.75 499,517,593.92

    

    三、本期增减

    

    变动金额（减

    

    少以“－”号

    

    填列）

    

    -95,412.48 4,806,882.86 22,170,771.06 -2,992,679.42 23,889,562.02重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年

半年度报告

    

    36

    

    （一）净利润 48,078,874.07 7,205,686.22 55,284,560.29

    

    （二）直接计

    

    入所有者权

    

    益的利得和

    

    损失

    

    1．可供出售

    

    金融资产公

    

    允价值变动

    

    净额

    

    2．权益法下

    

    被投资单位

    

    其他所有者

    

    权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所

    

    有者权益项

    

    目相关的所

    

    得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和

    

    （二）小计

    

    48,078,874.07 7,205,686.22 55,284,560.29

    

    （三）所有者

    

    投入和减少

    

    资本

    

    -95,412.48 -144,900.15 -2,499,875.09 -2,740,187.72

    

    1．所有者投

    

    入资本

    

    2．股份支付

    

    计入所有者重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    37

    

    权益的金额

    

    3．其他 -95,412.48 -144,900.15 -2,499,875.09 -2,740,187.72

    

    （四）利润分

    

    配

    

    4,806,882.86 -25,763,202.86 -7,698,490.55 -28,654,810.55

    

    1．提取盈余

    

    公积

    

    4,806,882.86 -4,806,882.86

    

    2．提取一般

    

    风险准备

    

    3．对所有者

    

    （或股东）的

    

    分配

    

    -20,956,320.00 -7,698,490.55 -28,654,810.55

    

    4．其他

    

    （五）所有者

    

    权益内部结

    

    转

    

    1．资本公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    2．盈余公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积

    

    弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末

    

    余额

    

    209,563,200.00 174,971,310.12 18,841,355.00 93,012,441.49 27,018,849.33 523,407,155.94

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    38

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本年金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 209,563,200.00 174,964,939.32 18,841,355.00 108,777,450.85 512,146,945.17

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 209,563,200.00 174,964,939.32 18,841,355.00 108,777,450.85 512,146,945.17

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,559,912.31 39,908,977.39 41,468,889.70

    

    （一）净利润 36,347,926.57 36,347,926.57

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 36,347,926.57 36,347,926.57

    

    （三）所有者投入和减少资本 1,559,912.31 14,039,210.82 15,599,123.13

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他 1,559,912.31 14,039,210.82 15,599,123.13

    

    （四）利润分配 -10,478,160.00 -10,478,160.00

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -10,478,160.00 -10,478,160.00重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    39

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 209,563,200.00 174,964,939.32 20,401,267.31 148,686,428.24 553,615,834.87重庆三峡水利电力（集

团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    40

    

    母公司所有者权益变动表（续）

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 209,563,200.00 174,964,939.32 14,034,472.14 86,471,825.09 485,034,436.55

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 209,563,200.00 174,964,939.32 14,034,472.14 86,471,825.09 485,034,436.55

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

    

    列）

    

    4,806,882.86 22,305,625.76 27,112,508.62

    

    （一）净利润 48,068,828.62 48,068,828.62

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    

    的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 48,068,828.62 48,068,828.62

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 4,806,882.86 -25,763,202.86 -20,956,320.00重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    41

    

    1．提取盈余公积 4,806,882.86 -4,806,882.86

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -20,956,320.00 -20,956,320.00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 209,563,200.00 174,964,939.32 18,841,355.00 108,777,450.85 512,146,945.17

    

    公司法定代表人： 叶建桥 主管会计工作的公司负责人： 籍毅 财务总监： 陈明兵 公司会计机构负人： 杨红敏重庆三峡水利电力

（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    42

    

    财务报表附注

    

    一、公司简介

    

    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于

    

    1994年4月采用定向募集方式成立，1997年7月获准向社会公开发行股票，1997年8月在

    

    上海证券交易所挂牌交易。

    

    1999年3月，重庆中节能实业有限责任公司（原名重庆市水利电力产业(集团)有限

    

    责任公司）接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家

    

    股，成为公司第一大股东。2006年4月，水利部综合事业局的全资子公司新华水利水电

    

    投资公司通过公开竞拍的方式持有公司700万股股份，加上水利部综合事业局负责管理

    

    的水利部综合开发管理中心持有公司3,273.60万股国家股、水利部综合事业局的控股子

    

    公司中国水务投资有限公司持有公司369.60万股股份，三家单位合计持有公司4,343.20

    

    万股股份，超过第一大股东重庆中节能实业有限责任公司持有公司的股份。水利部综

    

    合事业局成为公司的实际控制人。

    

    2006年12月8日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于重庆三峡水利电力（集

    

    团）股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》（国资产权[2006]号1491号），批准

    

    同意公司股权分置改革方案。2006年12月11日公司第二次临时股东大会，审议通过了

    

    《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。公司以当

    

    时的流通股本57,992,000股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全

    

    体流通股股东转增股本，流通股股东每持有10股流通股获得6股的转增股份，资本公积

    

    转增34,795,200股。截止2009年6月30日，公司的注册资本为209,563,200.00元，其中有

    

    限售条件的流通股为48,761,680.00股，占23.27%；无限售条件的流通股为160,801,520.00

    

    股，占76.73%。

    

    公司注册地址为重庆市万州区高笋塘85号，法定代表人叶建桥先生。公司经营范

    

    围为主营发电、供电；兼营发、输变电设备设计、安装和调试，锅炉压力容器制造安

    

    装，水电物资，站台设施建设、制作站台广告、路牌，建筑装饰工程施工，建筑材料、

    

    家电音像、商贸业务等。

    

    二、财务报表编制基础

    

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基

    

    本准则》、具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并在此基础

    

    上编制财务报表。

    

    三、遵循企业会计准则的声明重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    43

    

    公司的财务报表已按照企业会计准则编制，真实、完整地反映了公司2009年6月30

    

    日的财务状况、2009年1-6月的经营成果和现金流量。

    

    四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    

    1、会计期间

    

    自公历1月1日起至12月31日止。

    

    2、记账本位币

    

    以人民币为记账本位币。

    

    3、记账基础和会计要素计量属性

    

    以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于

    

    按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的

    

    情形，将予以特别说明。

    

    4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性

    

    按附注四、3所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变

    

    化。

    

    5、外币业务核算方法

    

    发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理

    

    局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日，外币

    

    货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差

    

    额，作为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑

    

    损益，按照借款费用资本化原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍

    

    采用业务发生当日的汇率折算。

    

    6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

    

    将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    

    金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    

    7、金融资产和金融负债的分类及计量

    

    （1）金融资产分类

    

    金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量

    

    且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。

    

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接

    

    归属于该金融资产购置的相关交易费用。

    

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    44

    

    包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

    

    的金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。

    

    除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列

    

    标准并由管理层指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公

    

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

    

    Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导

    

    致的相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。

    

    Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产

    

    和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。

    

    B、持有至到期投资

    

    持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意

    

    图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分

    

    类了较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额

    

    较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个

    

    会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再

    

    将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外：

    

    Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对

    

    该项投资的公允价值没有显著影响。

    

    Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将

    

    剩余部分予以出售或重分类。

    

    Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立

    

    事项所引起。

    

    C、应收款项

    

    应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售，且在活跃市

    

    场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外

    

    的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。

    

    D、可供出售金融资产

    

    可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划

    

    分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    

    的其他金融资产。

    

    （2）金融资产的后续计量

    

    A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。

    

    其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    45

    

    B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，

    

    其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技

    

    术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。

    

    C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易

    

    价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值

    

    变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接

    

    计入所有者权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。

    

    （3）金融资产减值

    

    资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产

    

    的账面价值进行检查，判断是否发生减值：

    

    A、以摊余成本计量的金融资产

    

    资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚

    

    未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计

    

    入当期损益。

    

    资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收

    

    款项存在明显差异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用

    

    风险特征的金融资产组合中再进行减值测试，若单独或连同测试时有证据表明该项应

    

    收款项发生了减值时，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，

    

    计提坏账准备。

    

    对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现

    

    金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减

    

    值的重大应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不

    

    同信用风险特征的资产组合，并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提

    

    坏账准备。公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或

    

    类似风险特征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例列示如下：

    

    应收款项组合 计提比例

    

    1年以内 5%

    

    1-2年 10%

    

    2-3年 20%

    

    3-4年 40%

    

    4-5年 70%

    

    5年以上 100%重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    46

    

    资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生

    

    减值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观

    

    上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过

    

    假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当

    

    期损益。

    

    B、以成本计量的金融资产

    

    无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该

    

    权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现

    

    确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予

    

    转回。

    

    C、以公允价值计量的可供出售金融资产

    

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的

    

    累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初

    

    始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失

    

    后的余额确定。

    

    （4）金融负债分类

    

    金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益

    

    的金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包

    

    括交易性金融负债（即为交易而持有的负债）和初始确认就根据附注四、7（1）A标准

    

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    

    （5）金融负债的后续计量

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其

    

    公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术

    

    确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。

    

    其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发

    

    生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。

    

    8、存货核算方法

    

    （1）存货分类

    

    存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托代销商品、工程施工等。

    

    （2）存货盘存制度

    

    存货实行永续盘存制。

    

    （3）存货计量和摊销方法

    

    原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异

    

    调整为实际成本；修理用备品备件按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    47

    

    低值易耗品按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算；工程施工采用实际成本核

    

    算；库存商品采用计划成本核算，月末结转计划成本与实际成本的差异。

    

    （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法

    

    期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变

    

    现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销

    

    售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，

    

    合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

    

    9、长期股权投资核算方法

    

    （1）长期股权投资

    

    公司的长期股权投资包括对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资以及

    

    对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价

    

    值不能可靠计量的权益性投资，取得时以初始投资成本计价。

    

    后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大

    

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本

    

    法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资

    

    产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位

    

    可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    

    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，

    

    确认投资损益并调整投资的账面价值。

    

    （2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法

    

    期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低

    

    于账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投

    

    资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    

    10、投资性房地产

    

    （1）投资性房地产分类

    

    投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、

    

    已出租的建筑物。

    

    （2）投资性房地产计量重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    48

    

    投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税

    

    费和可直接归属于该资产的支出，以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必

    

    要的支出。

    

    投资性房地产按成本模式进行后续计量，采用直线法分类计提折旧，资产分类、

    

    估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：

    

    类 别 估计经济使用年限 年折旧(%) 预计净残值率(%)

    

    房屋、建筑物 40.00 2.43 3.00

    

    已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用

    

    年限重新计算确定折旧率和折旧额。

    

    （3）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法

    

    期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来

    

    未来经济利益的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计

    

    提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    

    11、固定资产核算方法

    

    （1）固定资产标准

    

    同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；

    

    ②使用寿命超过一个会计年度；③单位价值超过2000元。

    

    （2）固定资产计价

    

    按其取得时的成本作为入账价值。取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保

    

    险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

    

    融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两

    

    者中较低者作为租入资产的入账价值。

    

    （3）固定资产分类和折旧方法

    

    发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设

    

    计生产能力计算每度电折旧额，全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总

    

    额。

    

    除发电厂的发电设备外，其余固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、

    

    估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：

    

    类 别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 20-50年 3% 1.94-4.85%

    

    通用设备 4-12年 3% 8.08-24.25%

    

    专用设备 10-35年 3% 2.77-9.70%重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    49

    

    运输设备 6-12年 3% 8.08-16.17%

    

    装修费 5年 20%

    

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及

    

    尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

    

    （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法

    

    期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、

    

    长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于

    

    其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间

    

    不予转回。

    

    12、在建工程核算方法

    

    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

    

    期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回

    

    金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后

    

    会计期间不予转回。

    

    13、借款费用核算方法

    

    （1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    

    以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购

    

    建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存

    

    货等资产。

    

    （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a. 资产支出已经发

    

    生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建

    

    或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

    

    销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发

    

    生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为

    

    当期费用。

    

    （3）借款费用资本化金额的计算方法如下：

    

    a、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实

    

    际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

    

    性投资取得的投资收益后的金额确定。

    

    b、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化

    

    金额的计算方法如下：

    

    每一会计期间利

    

    息的资本化金额

    

    ＝

    

    至当期末止累计资产支出

    

    超过专门借款部分的加权

    

    ×

    

    一般借款加权平均资

    

    本化率重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    50

    

    平均数

    

    （4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和

    

    汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。

    

    14、无形资产核算方法

    

    （1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    

    （2）无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关

    

    税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

    

    （3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期

    

    间内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：

    

    项目 预计使用年限 摊销年限

    

    使用、收益权 20、50年 20、50年

    

    土地使用权 40、50年 40、50年

    

    广告经营权 20.5年 20.5年

    

    使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。

    

    （4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形

    

    资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一

    

    经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经

    

    济利益，则将其一次性转入当期费用。

    

    15、商誉

    

    非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产

    

    公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后

    

    的金额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    

    16、长期待摊费用核算方法

    

    长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊

    

    销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余

    

    价值全部转入当期损益。

    

    长期待摊费用的类别及摊销期限如下：

    

    长期待摊费用类别 摊销期限

    

    装修费用 10年

    

    17、职工薪酬核算方法

    

    （1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年

半年度报告

    

    51

    

    相关支出。

    

    （2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职

    

    工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。

    

    （3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受

    

    裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给

    

    予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系

    

    计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或

    

    裁减建议。

    

    18、预计负债核算方法

    

    如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预

    

    计负债。（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益

    

    流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

    

    19、政府补助

    

    （1）从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补

    

    助，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条

    

    件时予以确认： a.能够满足政府补助所附条件； b.能够收到政府补助。

    

    （2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    

    计入当期损益。

    

    （3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为

    

    递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。公司与收益相关的递延政府补

    

    助类别及递延期限如下：

    

    项 目 递延确认方式 预计递延确认年限

    

    自然灾害灾后重建补偿 根据资产使用寿命 10年

    

    用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    

    20、收入确认原则

    

    （1）销售商品的收入

    

    在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移

    

    给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实

    

    施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；

    

    相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    

    （2）提供劳务的收入重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    52

    

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始

    

    和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产

    

    负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估

    

    计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。

    

    （3）让渡资产使用权的收入

    

    在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金

    

    额能够可靠计量。

    

    （4）出租物业收入：

    

    以合同约定的租赁时间和方法计算，且预计租金收入能够流入时，确认收入实现。

    

    （5）物业管理收入

    

    按合同约定和提供物业管理的期限和收费标准计算，且预计相关的价款能够流入

    

    时，确认收入实现。

    

    21、所得税会计处理方法

    

    所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延

    

    税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础

    

    之间的差额产生的暂时性差异计算：

    

    （1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性

    

    差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的

    

    交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认

    

    外）产生的；

    

    （2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂

    

    时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影

    

    响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初

    

    始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得

    

    税资产。

    

    资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的

    

    所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递

    

    延所得税记入当期损益。

    

    22、企业合并

    

    （1）同一控制下的企业合并

    

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并

    

    日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 

年半年度报告

    

    53

    

    价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

    

    存收益。

    

    （2）非同一控制下的企业合并

    

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

    

    控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多

    

    次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行

    

    企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。

    

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

    

    额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    

    值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

    

    额的差额，计入当期损益。

    

    23、合并财务报表的编制方法

    

    （1）合并方法

    

    以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵

    

    销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。

    

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可

    

    辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取

    

    得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，

    

    自合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对

    

    前期比较报表按前述原则进行调整。

    

    （2）合并范围的确定原则

    

    除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：

    

    除有证据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投

    

    资单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对

    

    其具有实质控制权。

    

    五、税项

    

    1、所得税

    

    （1）根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步

    

    加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的

    

    所得税实行减率征收，即对设在西部地区国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内

    

    减按15%的税率征收所得税。因母公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、

    

    产品和技术目录相关规定，执行15%的企业所得税税率。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    54

    

    （2）公司全资子公司重庆市万州区恒联物业管理有限公司因符合西部大开发税收

    

    优惠政策，2008年至2010年执行15%的企业所得税税率。

    

    （3）除上述公司享受西部大开发企业所得税减免外，其余公司企业所得税率为

    

    25%。

    

    2、流转税及附加

    

    公司及主要并表子公司适用税（费）率为：

    

    公司名称 营业税 增值税 城市维护建设

    

    税 教育费附加

    

    重庆三峡水利电力（集团）股份有

    

    限公司 5% 17% 7% 3%

    

    重庆三峡水利实业发展有限公司 5% 17% 7% 3%

    

    重庆市万州区万河水电配送有限

    

    公司﹡

    

    3% 17% 7% 3%

    

    重庆三峡水利电力建设有限责任

    

    公司

    

    3% 7% 3%

    

    奉节县康乐电力有限公司 17% 5% 3%

    

    四川源田现代节水有限责任公司 3% 17% 7% 3%

    

    注：公司名称原为重庆市万州区万河水电配送实业公司，2009年更名为重庆市万

    

    州区万河水电配送有限公司。

    

    六、企业合并及合并财务报表

    

    1、子公司基本情况如下：

    

    公司名称 业务

    

    性质 注册地 经营范围

    

    注册资

    

    本

    

    （万元）

    

    公司对

    

    其投资

    

    额（万

    

    元）

    

    本公司

    

    持股比

    

    例（%）

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例

    

    （%）

    

    是

    

    否

    

    合

    

    并

    

    非同一控制下企业

    

    合并取得的子公司

    

    1、四川源田现代节

    

    水有限责任公司 工业

    

    龙泉驿区

    

    龙泉镇驿

    

    都东路

    

    现代节水系列

    

    产品的生产销

    

    售

    

    3,680 3,274 88.97 88.97 是

    

    2、奉节县康乐电力

    

    有限公司﹡ 工业

    

    奉节县永

    

    安镇夔州

    

    路306号

    

    火力发电、电器

    

    设备销售 10,472 5,105 48.75 48.75 是

    

    3、重庆市万州区江

    

    河水电开发有限公

    

    司

    

    工业

    

    重庆市万

    

    州区白岩

    

    路200号

    

    水利电力开发、

    

    水电物资供应、

    

    机电设备安装

    

    2,700 2,400 88.89 88.89 是

    

    4、成都富源节水工

    

    程有限公司﹡﹡ 服务

    

    龙泉驿区

    

    龙泉镇驿

    

    温室大棚设计、

    

    安装、施工 50 94 94 是重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    55

    

    业 都中路

    

    其他子公司

    

    1、重庆三峡水利实

    

    业发展有限公司

    

    服务

    

    业

    

    重庆市万

    

    州区鸽子

    

    沟72号

    

    电力开发、电力

    

    工业设备设计、

    

    制造、安装、调

    

    试、机电产品，

    

    水电物资，制冷

    

    设备等

    

    2000 2000 100 100 是

    

    2、重庆市万州区万

    

    河水电配送有限公

    

    司

    

    工业

    

    重庆市万

    

    州区万九

    

    路42号

    

    水利发电、电力

    

    工程施工 10,000 10,000 100 100 是

    

    3、重庆三峡水利电

    

    力建设有限责任公

    

    司

    

    服务

    

    业

    

    重庆市万

    

    州区白岩

    

    路269号

    

    土木工程建筑、

    

    基础工程勘察 2,000 2,000 100 100 是

    

    4、重庆万州区电力

    

    设计事务所﹡﹡﹡

    

    服务

    

    业

    

    重庆市万

    

    州区鸽子

    

    沟72号

    

    勘察、设计 50 30 60 100 是

    

    5、重庆市万州区恒

    

    联电器有限责任公

    

    司

    

    工业

    

    重庆市万

    

    州区太白

    

    路237号

    

    生产销售高低

    

    压器成套开关

    

    设备

    

    500 100 100 是

    

    6、重庆市万州区恒

    

    联物业管理有限公

    

    司﹡﹡﹡﹡

    

    物业

    

    管理

    

    万州区高

    

    笋85号 物业管理 100 100 100 是

    

    7、重庆三峡水利利

    

    川杨东河水电开发

    

    有限公司

    

    发电

    

    万州区鸽

    

    子沟72号

    

    水力发电、水电

    

    物资供应、水电

    

    信息技术咨询

    

    服务等

    

    3000 3000 100 100 是

    

    8、利川杨东河水电

    

    开发有限公司 发电

    

    利川市体

    

    育路1号

    

    水力发电：水电

    

    物资供应、水电

    

    信息技术咨询

    

    服务等

    

    2900 2900 100 100 是

    

    9、石柱土家族自治

    

    县杨东河水电开发

    

    有限公司

    

    发电

    

    石柱土家

    

    族自治县

    

    南旁镇正

    

    街16号

    

    水力发电、水电

    

    站供水、水利水

    

    电开发、水电物

    

    资销售

    

    50 50 100 100 是

    

    注﹡：详见附注六、2、（2）。

    

    注﹡﹡：成都富源节水工程有限公司系控股子公司四川源田现代节水有限责任公司

    

    的控股子公司，注册资本为50万元，四川源田现代节水有限责任公司对其实际投资额

    

    为47万元，投资比例为94％。

    

    注﹡﹡﹡：公司及重庆市万州区万河水电配送实业公司分别持有万州区电力设计事

    

    务所60%及40%的股权，公司通过直接加间接持有该所100%的股权。

    

    注﹡﹡﹡﹡：重庆市万州区恒联物业管理有限公司系全资子公司重庆三峡水利实业

    

    发展有限公司的全资子公司。

    

    注：四川源田现代节水有限责任公司以下简称源田公司，重庆市万州区江河水电

    

    开发有限公司以下简称江河公司，重庆三峡水利实业发展有限公司以下简称实业发展

    

    公司，重庆市万州区万河水电配送有限公司以下简称万河公司，重庆三峡水利利川杨

    

    东河水电开发有限公司以下简称杨东河公司，奉节县康乐电力有限公司以下简称康乐

    

    公司。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    56

    

    2、合并范围变化情况

    

    （1）本报告期不再纳入资产负债表合并范围的原子公司情况如下：

    

    公司名称 业务性质 注册地

    

    公司持股

    

    比例（%）

    

    表决权比

    

    例（%）

    

    不再成为

    

    子公司的

    

    原因

    

    重庆公用站台设施投资

    

    开发有限公司 服务业

    

    重庆市渝中区健

    

    康路花园大厦B栋

    

    4楼

    

    34 34 注

    

    注：2009年6月公司转让了原持有重庆公用站台设施投资开发有限公司(以下简称

    

    站台公司)16.13%的股权,股权转让日为2009年6月29日,确定依据详见附注十三、1。

    

    站台公司在股权转让日和2009年1月1日的资产负债状况如下：

    

    （金额单位：人民币万元）

    

    2009年6月29日 2009年1月1日

    

    公司名称

    

    资产 负债所有者权益资产负债 所有者权益

    

    站台公司 11,702.31 2,756.11 8,946.20 11,758.44 6,215.73 5,542.71

    

    站台公司从2009年1月1日至股权转让日的经营成果如下：

    

    （金额单位：人民币万元）

    

    公司名称 收入成本费用 净利润

    站台公司 2,958.93 2,185.66 727.71

    

    （2）本报告期增加纳入合并报表范围的子公司情况如下：

    

    公司名称 业务性质 注册地

    

    公司持股

    

    比例（%）

    

    表决权比

    

    例（%）

    

    成为子公

    

    司的原因

    

    康乐公司 工业 奉节县永安镇

    

    夔州路306号 48.75 60.00 注

    

    注：公司2009年5月已完成对康乐公司增资及债务重组，股权购买日为2009年5月

    

    12日，确定依据详见附注十三、2。公司在该公司董事会占60%的表决权，故作为子公司纳入

    

    合并报表范围。

    

    康乐公司在股权购买日和2009年6月30日的资产负债状况如下：

    

    （金额单位：人民币万元）重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    57

    

    2009年5月12日 2009年6月30日

    

    公司名称

    

    资产 负债所有者权益资产负债 所有者权益

    

    康乐公司 11,235.89 2,873.01 8,362.88 10,108.13 1,716.63 8,391.50

    

    康乐公司从股权购买日至2009年6月30日的经营成果如下：

    

    （金额单位：人民币万元）

    

    公司名称 收入成本费用 净利润

    

    康乐公司 0.00 29.47 28.62

    

    康乐公司从股权购买日至2009年6月30日的现金流量情况如下：

    

    金额

    

    经营活动产生的现金流量净额 -0.08

    

    现金及现金等价物净增加额 -0.08

    

    期初现金及现金等到价物余额 12.93

    

    期末现金及现金等到价物余额 12.85

    

    3、重要子公司少数股东权益情况：

    

    子公司名称

    

    少数股东权益期末

    

    余额

    

    少数股东权益中本期冲

    

    减少数股东损益金额

    

    母公司权益中冲减

    

    的少数股东应分担

    

    的本期亏损额

    

    康乐公司 43,006,441.36

    

    源田公司 942,572.30 124,344.07 44.93

    

    江河公司 3,000,000.00

    

    合 计 46,949,013.66 124,344.07 44.93重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    58

    

    七、合并财务报表附注主要项目注释(金额单位：人民币元)

    

    1、货币资金

    

    （1）明细列示如下：

    

    项 目 期末数 年初数

    

    现 金 488,542.63 4,938,260.62

    

    银行存款 316,820,375.55 267,120,927.59

    

    其中：银行承兑汇票保证金 50,000,000.00 20,000,000.00

    

    其他货币资金 179,511.88 179,511.88

    

    合 计 317,488,430.06 272,238,700.09

    

    注：对不符合现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金已从现金流量表中剔除。

    

    2、应收票据

    

    （1）明细列示如下：

    

    种 类 期末数年初数

    

    银行承兑汇票 489,800.00 4,500,000.00

    

    合 计 489,800.00 4,500,000.00

    

    （2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    

    3、应收款项

    

    （1）应收账款

    

    a、账龄结构列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    账龄

    

    金额

    

    比例

    

    （%） 坏账准备金额

    

    比例

    

    （%） 坏账准备

    

    1 年以

    

    内

    

    17,759,908.48 36.68 748,783.19 16,600,709.88 36.03 830,035.49

    

    1—2 年 2,226,083.98 4.60 110,868.01 1,724,907.06 3.74 172,490.71

    

    2—3 年 693,442.95 1.43 363,626.41 933,964.76 2.03 186,792.95重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度

报告

    

    59

    

    3—4 年 1,584,395.70 3.27 504,040.72 1,260,101.79 2.73 504,040.72

    

    4—5 年 4,014,252.95 8.29 3,168,356.86 3,327,021.84 7.22 3,168,356.86

    

    5 年以

    

    上

    

    22,139,236.99 45.73 22,139,236.99 22,229,769.97 48.25 22,229,769.97

    

    合计 48,417,321.05 100.00 27,034,912.18 46,076,475.30 100.00 27,091,486.70

    

    期末应收关联方款项如下：

    

    单位名称 金 额账龄

    

    站台公司 713,350.00 1 年以内

    

    b、按应收账款客户类别列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    类别

    

    金额

    

    比例

    

    (%) 坏账准备金额

    

    比例

    

    (%) 坏账准备

    

    单项金额

    

    重大的 20,829,142.32 43.02 5,983,130.65 12,163,373.25 26.40 5,806,297.19

    

    其他不重

    

    大的﹡ 27,588,178.73 56.98 21,051,781.53 33,913,102.05 73.60 21,285,189.51

    

    合计 48,417,321.05 100.00 27,034,912.18 46,076,475.30 100.00 27,091,486.70

    

    注﹡：公司对因移民搬迁导致应收已搬迁企业及居民用户的电费无法催收的金额

    

    2,798,138.57元，全额计提坏账准备。

    

    c、单项金额重大的应收账款项目列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    单 位

    

    金额

    

    坏账计

    

    提比例

    

    %

    

    坏账准备金额

    

    坏账计

    

    提比例

    

    %

    

    坏账准备

    

    重庆三峡技术纺

    

    织公司 7,194,460.28 5、10 239,916.45 3,714,153.55 5、10 239,916.45

    

    万棉纺织厂 5,965,488.47 5、100 5,442,194.18 5,965,488.47

    

    5、

    

    100

    

    5,442,194.18

    

    奉节渝东化工有

    

    限公司 3,367,898.55 5、20 301,020.02 2,483,731.23 5 124,186.56

    

    甘肃石羊河民勤

    

    县建设管理处 2,950,527.59

    

    贵阳国家农业科

    

    技园区委员会 1,350,767.43

    

    合 计 20,829,142.32 5,983,130.65 12,163,373.25 5,806,297.19重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    60

    

    公司对上述单项金额重大的应收账款单独测试未发生减值的情况下，根据风险特

    

    征按账龄提取坏账准备。

    

    d、本年度实际核销的应收账款情况：

    

    单位 金额 性质 原因

    

    是否因关联

    

    交易产生

    

    万县市新兴砂砖厂 60,057.98 电费欠款 5 年以上 否

    

    e、欠款金额前五名项目的总欠款金额为20,829,142.32 元，占应收账款总额的

    

    43.02%，其账龄情况如下：

    

    账 龄 金 额

    

    1 年以内 11,130,898.77

    

    1-2 年 3,370,042.45

    

    2-3 年 1,839.60

    

    3-4 年 884,167.32

    

    5 年以上 5,442,194.18

    

    合 计 20,829,142.32

    

    f、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。

    

    （2）其他应收款

    

    a、账龄结构列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    账龄

    

    金额 比例

    

    (%) 坏账准备金额

    

    比例

    

    (%) 坏账准备

    

    1 年以

    

    内

    

    16,764,670.08 31.99 460,699.33 9,720,637.48 21.17 486,031.87

    

    1—2 年 5,628,797.93 10.74 397,881.55 6,685,866.67 14.56 668,586.67

    

    2—3 年 1,202,975.30 2.29 495,061.38 1,281,399.20 2.79 506,598.07

    

    3—4 年 718,645.73 1.37 156,720.35 391,850.86 0.85 156,740.35

    

    4—5 年 5,790,388.16 11.05 3,957,658.96 5,668,848.51 12.35 3,968,193.96

    

    5 年以

    

    上

    

    22,303,704.24 42.56 22,303,704.24 22,166,086.78 48.28 22,166,086.78

    

    合 计 52,409,181.44 100.00 27,771,725.81 45,914,689.50 100.00 27,952,237.70重庆三峡水利电力（集团）股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    61

    

    年末无应收关联方的款项。

    

    b、按其他应收款客户类别列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    类 别

    

    金 额 比例

    

    (%) 坏账准备金 额比例

    

    (%) 坏账准备

    

    单项金额

    

    重大的 18,352,851.80 35.02 17,281,897.13 20,333,896.80 44.29 18,781,897.13

    

    其他不重

    

    大的 34,056,329.64 64.98 10,489,828.68 25,580,792.70 55.71 9,170,340.57

    

    合 计 52,409,181.44 100.00 27,771,725.81 45,914,689.50 100.00 27,952,237.70

    

    公司对上述单项金额重大的其他应收款单独测试未发生减值的情况下，根据风险

    

    特征按账龄提取坏账准备。

    

    c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    单 位

    

    金 额

    

    坏账计提

    

    比例(%)

    

    坏账准备金 额

    

    坏账计提

    

    比例(%)

    

    坏账准备

    

    郫县微耕齿轮

    

    有限公司 10,900,000.00 100 10,900,000.00 10,900,000.00 100 10,900,000.00

    

    重庆市万州区

    

    恒隆冶金制品

    

    有限公司

    

    4,542,751.50 5、70 3,471,796.83 5,023,796.50 5、70 3,471,796.83

    

    重庆万州丰联

    

    实业公司 2,910,100.30 100 2,910,100.30 4,410,100.30 100 4,410,100.30

    

    合 计 18,352,851.80 17,281,897.13 20,333,896.80 18,781,897.13

    

    d、欠款金额前五名项目的总欠款金额为21,342,851.80 元，占其他应收款总额的

    

    40.72%，其账龄情况如下：

    

    单位名称 金 额账龄

    

    郫县微耕齿轮有限公司 10,900,000.00 5 年以上

    

    重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司 4,542,751.50 4-5 年

    

    重庆万州丰联实业公司 2,910,100.30 5 年以上

    

    恒丰水电设备工程有限公司 1,800,000.00 1 年以内

    

    重庆万州电力技术公司 1,190,000.00 5 年以上

    

    合计 21,342,851.80重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    62

    

    e、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。

    

    4、预付款项

    

    （1）无账龄超过一年的大额预付账款。

    

    （2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位预付款。

    

    5、应收股利

    

    项 目 期末数年初数

    

    站台公司﹡ 1,296,120.00

    

    合 计 1,296,120.00

    

    注﹡：系原子公司站台公司应付股利。

    

    6、存货

    

    （1）存货账面余额及跌价准备列示如下：

    

    期 末 数 年 初 数

    

    项 目

    

    账面余额跌价准备账面余额 跌价准备

    

    原材料 18,096,529.46 25,034.05 15,536,350.45 25,034.05

    

    工程施工 56,462,841.82 34,492,575.83

    

    在产品 728,872.23 215,714.57 1,419,693.12 215,714.57

    

    库存商品 1,999,676.66 549,088.12 2,101,859.27 549,088.12

    

    委托代销商品 232,918.82 232,918.82

    

    合 计 77,520,838.99 789,836.74 53,783,397.49 789,836.74

    

    （2）存货跌价准备列示如下:

    

    本期减少

    

    项 目 年初数 本期增加

    

    转回转销

    

    期末数 计提依据

    

    原材料 25,034.05 25,034.05 可收回金额低

    

    于账面价值

    

    在产品 215,714.57 215,714.57 可收回金额低

    

    于账面价值

    

    库存商品 549,088.12 549,088.12 可收回金额低

    

    于账面价值重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    63

    

    合 计 789,836.74 789,836.74

    

    （3）存货期末余额中未含有利息资本化金额。

    

    7、持有至到期投资

    

    项 目 期末数年初数

    

    理财计划产品﹡ 2,000,000.00

    

    合 计 2,000,000.00

    

    注﹡：本期减少系该理财计划产品已转让。

    

    8、长期股权投资

    

    （1）明细列示如下：

    

    被投资单位名称 初始投资金额 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    一、按成本法核算

    

    重庆三峡银行股份有

    

    限公司

    

    64,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00

    

    钱江水利置业投资有

    

    限公司﹡ 42,240,000.00 42,240,000.00

    

    小 计 64,000,000.00 64,000,000.00 42,240,000.00

    

    106,240,000.

    

    00

    

    二、按权益法核算

    

    联营企业

    

    站台公司** 28,502,171.83

    

    38,079,399.82

    

    7,662,333.86

    

    30,417,065.96

    

    小 计 28,502,171.83

    

    38,079,399.82

    

    7,662,333.86

    

    30,417,065.96

    

    总 计 92,502,171.83 64,000,000.00 80,319,399.82 7,662,333.86 136,657,065.96

    

    注﹡：本年已完成收购钱塘房产集团有限公司所持浙江钱江水利置业投资有限公

    

    司16%股权，详见附注十三、3。

    

    注﹡﹡：公司对原子公司站台公司持股比例由60%下降为34%，不再纳入合并报表

    

    范围，由成本法改按权益法核算。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    64

    

    （2） 联营企业投资列示如下：

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    

    公司持

    

    股比例

    

    （%）

    

    公司表决

    

    权比例

    

    （%）

    

    重庆公用站台设施投资开发有

    

    限公司 重庆市健康路花园大厦B幢4层 服务业 34 34

    

    （3）联营企业投资主要财务信息列示如下（单位：万元）：

    

    被投资单位名称 期末净资产本期营业收入本期净利润 本期公司分得的

    

    现金红利

    

    重庆公用站台设施投资开发有限

    

    公司

    

    8,946.20 2,958.93 727.71

    

    9、投资性房地产

    

    （1）分类列示如下：

    

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    一、原价合计 9,244,417.72 9,244,417.72

    

    房屋、建筑物 9,244,417.72 9,244,417.72

    

    二、累计折旧合计 517,881.98 116,479.68 634,361.66

    

    房屋、建筑物 517,881.98 116,479.68 634,361.66

    

    三、账面价值合计 8,726,535.74 -116,479.68 8,610,056.06

    

    房屋、建筑物 8,726,535.74 -116,479.68 8,610,056.06

    

    （2）投资性房地产及附注七、10、（3）所述资产为公司的银行借款作了抵押。

    

    10、固定资产

    

    （1）分类列示如下：

    

    项目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    一、原价合计 1,287,444,857.02 162,052,002.20 90,872,956.05 1,358,623,903.17

    

    其中：房屋、建筑物 524,340,595.28 63,610,300.00 83,725,139.13 504,225,756.15

    

    通用设备 47,538,173.69 813,429.68 1,101,772.23 47,249,831.14

    

    专用设备 680,372,741.05 96,674,071.52 1,353,067.25 775,693,745.32

    

    运输设备 29,283,859.49 954,201.00 4,692,977.44 25,545,083.05

    

    固定资产装修 5,909,487.51 5,909,487.51重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    65

    

    二、累计折旧合计 387,624,026.69 83,004,758.70 23,215,161.94 447,413,623.45

    

    其中：房屋、建筑物 138,356,149.74 23,433,255.18 19,454,180.70 142,335,224.22

    

    通用设备 38,153,547.20 1,617,293.87 931,375.27 38,839,465.80

    

    专用设备 192,920,861.78 56,207,309.25 443,698.25 248,684,472.78

    

    运输设备 16,814,623.36 1,215,254.75 2,385,907.72 15,643,970.39

    

    固定资产装修 1,378,844.61 531,645.65 0.00 1,910,490.26

    

    三、减值准备累计金额

    

    合计 49,189,984.61 31,942.00 218,758.42 49,003,168.19

    

    其中：房屋、建筑物 15,659,124.76 9,028.60 15,650,096.16

    

    通用设备 3,221,431.47 3,221,431.47

    

    专用设备 29,095,917.37 209,729.82 28,886,187.55

    

    运输设备 1,213,511.01 31,942.00 1,245,453.01

    

    固定资产装修

    

    四、账面价值合计 850,630,845.72 862,207,111.53

    

    其中：房屋、建筑物 370,325,320.78 346,240,435.77

    

    通用设备 6,163,195.02 5,188,933.87

    

    专用设备 458,355,961.90 498,123,084.99

    

    运输设备 11,255,725.12 8,655,659.65

    

    固定资产装修 4,530,642.90 3,998,997.25

    

    （2）固定资产本期增加中由在建工程转入206.85万元，全部为专用设备。

    

    （3）固定资产中，原值为32,741.98万元、净值为21,709.22万元、净额为19,974.86万

    

    元的专用设备，原值为37,542.00 万元、净值为26,303.79万元、净额为26,295.06万元的房

    

    屋及建筑物为公司的银行借款49,190万元作了抵押。

    

    （4）固定资产中，有原值为5,141万元的房屋建筑物尚未完善有关产权手续。

    

    （5）本期增加主要系康乐公司纳入合并报表范围，相应增加固定资产所致。

    

    （6）本期减少主要系原子公司站台公司不再纳入合并报表范围，相应减少固定资产

    

    所致。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    66

    

    11、在建工程

    

    （1）明细列示如下：

    

    工程名称 年初数 本期增加本期转固其他减少 期末数

    

    长电技改工程 2,762,314.75 2,762,314.75

    

    董家变电站 37,624,001.79 947,143.18 38,571,144.97

    

    城乡电网改造 3,713,602.31 2,847,245.52 1,651,142.00 4,909,705.83

    

    移民项目城乡

    

    电网改造 6,694,879.70 497,774.57 7,192,654.27

    

    孔梁工程 1,073,446.92 1,073,446.92

    

    向家嘴水电站 80,610,680.12 6,889,116.36 87,499,796.48

    

    杨东河水电站 34,989,111.36 18,353,700.57 53,342,811.93

    

    线路技改工程

    

    及入地工程 5,446,992.83 5,610,244.12 11,057,236.95

    

    热电联产工程 1,461,354.16 435,417.39 1,896,771.55

    

    其他 929,184.02 1,314,840.13 417,366.41 1,826,657.74

    

    合 计 175,305,567.96 36,895,481.84 2,068,508.41 210,132,541.39

    

    注：上述项目的资金来源主要为企业自筹及银行借款。

    

    （2）利息资本化情况列示如下：

    

    工程名称 年初数本期增加本期转固

    其他

    

    减少

    

    期末数

    

    董家变电站 2,510,630.43 2,510,630.43

    

    向家嘴水电站 8,280,727.38 3,282,216.83 11,562,944.21

    

    杨东河水电站 1,157,699.20 1,157,699.20

    

    线路技改工程

    

    及入地工程

    

    2,197,647.92

    

    2,197,647.92

    

    合 计 12,989,005.73 4,439,916.03 17,428,921.76

    

    （3）减值准备情况列示如下：

    

    工程名称 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    长电技改工程 2,762,314.75 2,762,314.75重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    67

    

    董家变电站 3,465,843.28 3,465,843.28

    

    孔梁工程 1,073,446.92 1,073,446.92

    

    移民项目城乡电网改造 146,946.45 146,946.45

    

    其他 1,102,482.85 1,102,482.85

    

    合 计 8,551,034.25 8,551,034.25

    

    12、工程物资

    

    项 目 期末数年初数

    

    专用材料 40,337,144.11 33,853,518.12

    

    合 计 40,337,144.11 33,853,518.12

    

    13、无形资产

    

    （1）分类列示如下：

    

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    一、原价合计 65,748,882.65 257,310.00 45,048,400.00 20,957,792.65

    

    其中：土地使用权 10,000,722.65 10,000,722.65

    

    广告经营权 44,820,000.00 44,820,000.00

    

    使用、收益权 10,441,800.00 10,441,800.00

    

    软件 225,960.00 251,100.00 477,060.00

    

    商标使用权 32,000.00 6,210.00 38,210.00

    

    专利技术 228,400.00 228,400.00

    

    二、累计摊销额合计 18,407,801.60 285,971.66 16,246,279.97 2,447,493.29

    

    其中：土地使用权 2,014,311.39 93,118.60 2,107,429.99

    

    广告经营权 16,216,213.97 16,216,213.97

    

    使用、收益权 117,015.75 117,015.75

    

    软件 123,943.12 73,938.67 197,881.79

    

    商标使用权 23,267.12 1,898.64 25,165.76

    

    专利技术 30,066.00 30,066.00

    

    三、减值准备累计金额合

    

    计

    

    17,217,601.60 16,000,000.00 1,217,601.60重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    68

    

    其中：土地使用权 1,217,601.60 1,217,601.60

    

    广告经营权 16,000,000.00 16,000,000.00

    

    使用、收益权

    

    软件

    

    商标使用权

    

    专利技术

    

    四、账面价值合计 30,123,479.45 17,292,697.76

    

    其中：土地使用权 6,768,809.66 6,675,691.06

    

    广告经营权 12,603,786.03

    

    使用、收益权 10,441,800.00 10,324,784.25

    

    软件 102, 016.88 279,178.21

    

    商标使用权 8,732.88 13,044.24

    

    专利技术 198,334.00

    

    （2）报告期内无应提取无形资产减值准备的情况。

    

    （3）本期减少主要系原子公司站台公司不再纳入合并报表范围，相应减少所致。

    

    14、商誉

    

    （1）明细列示如下：

    

    项 目

    

    形成

    

    来源

    

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    源田公司

    

    非同一控制

    

    下企业合并

    

    499,761.99 499,761.99

    

    康乐公司﹡

    

    非同一控制

    

    下企业合并

    

    3,080,952.28 3,080,952.28

    

    合 计 499,761.99 3,080,952.28 3,580,714.27

    

    （2）减值准备列示如下

    

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    源田公司 499,761.99 499,761.99重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    69

    

    康乐公司﹡ 3,080,952.28 3,080,952.28

    

    合 计 499,761.99 3,080,952.28 3,580,714.27

    

    注﹡：本期非同一控制下企业合并，公司对康乐公司的合并成本大于其可辨认净

    

    资产公允价值差额确认为商誉，并对其进行减值测试，计提减值准备。

    

    15、长期待摊费用

    

    项 目 期末数年初数

    

    站场租赁费﹡ 26,447,314.30

    

    办公楼装修费 361,367.87 451,709.87

    

    广告制作费 142,857.40

    

    其 他 69,299.15 79,629.66

    

    合 计 430,667.02 27,121,511.23

    

    注﹡：本期减少主要系原子公司站台公司不再纳入合并报表范围，相应减少长期

    

    待摊费用所致。

    

    16、递延所得税资产

    

    （1）明细列示如下：

    

    项 目 期末数年初数

    

    递延所得税资产 10,965,917.23 17,234,259.41

    

    （2）引起暂时性差异的资产项目：

    

    项 目 期末数年初数

    

    坏账准备﹡ 36,175,903.26 36,527,448.65

    

    辞退福利 7,128,786.43 8,326,005.00

    

    可税前抵扣的应收款项及

    

    担保损失等

    

    29,312,134.88 69,498,194.07

    

    合 计 72,616,824.57 114,351,647.72重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    70

    

    注﹡：该坏账准备系在考虑各子公司按照相关规定要求是否可以计提递延所得税

    

    资产的基础上进行列示的。

    

    17、资产减值准备

    

    本期减少额

    

    项 目 年初数 本期增加额

    

    转回转销

    

    期末数

    

    一、坏账准备﹡ 55,043,724.40 1,917,746.89 2,154,833.30 54,806,637.99

    

    二、存货跌价准备 789,836.74 789,836.74

    

    三、固定资产减值

    

    准备 49,189,984.61 31,942.00 218,758.42 49,003,168.19

    

    四、在建工程减值

    

    准备 8,551,034.25 8,551,034.25

    

    五、无形资产减值

    

    准备 17,217,601.60 16,000,000.00 1,217,601.60

    

    六、商誉减值准备

    

    ﹡﹡ 499,761.99 3,080,952.28 3,580,714.27

    

    合 计 131,291,943.59 5,030,641.17 18,373,591.72 117,948,993.04

    

    注﹡：本期增加主要系康乐公司纳入合并报表范围，相应增加各项减值准备所致。

    

    本期减少主要系原子公司站台公司不再纳入合并报表范围，相应减少固定资产所致。

    

    注﹡﹡：详见附注七、14（2）。

    

    18、短期借款

    

    借款类别 期末数年初数

    

    信用借款 54,000,000.00 54,000,000.00

    

    抵押借款﹡ 238,000,000.00 248,000,000.00

    

    保证借款 20,000,000.00

    

    质押借款﹡﹡ 141,000,000.00 111,000,000.00

    

    合计 433,000,000.00 433,000,000.00

    

    注﹡：抵押物情况详见附注七、9、（3）及附注七、10、（3）。

    

    注﹡﹡：其中8,100.00万元系公司本期以8,100.00万元银行承兑汇票作为质押物向重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 

年半年度报告

    

    71

    

    银行贴现而取得的借款，6,000.00万元系公司本期以所持三峡银行股权作为质押物而取

    

    得的借款。

    

    19、应付款项

    

    （1）应付账款

    

    a、无账龄超过一年的大额应付账款。

    

    b、无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。

    

    （2）预收款项

    

    a、无账龄超过一年的大额预收账款。

    

    b、无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。

    

    （3）其他应付款

    

    a、金额较大的其他应付款列示如下：

    

    单位名称 金 额性质或内容

    

    水库移民后期扶持金 11,977,183.67 代收款

    

    市财政城建附加 2,876,412.94 代收款

    

    农村电管站收编费 2,875,036.95 应付农电人员经济补偿金

    

    可再生能源电价附加 2,240,713.33 代收款

    

    农网还贷资金 1,143,211.75 代收款

    

    b、账龄超过一年的大额其他应付款列示如下：

    

    单位名称 金额未偿还的原因

    

    农村电管站收编费 2,875,036.95 逐步支付

    

    c、无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。

    

    20、应付职工薪酬

    

    项 目 年初数 本期增加本期支付 期末数

    

    工 资 7,073,249.45 28,182,898.02 30,233,569.29 5,022,578.18重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    72

    

    奖 金 1,503,688.00 854,965.66 1,065,109.96 1,293,543.70

    

    津贴和补贴 419,112.28 419,112.28

    

    -

    

    职工福利 3,577,429.31 1,437,261.53 2,140,167.78

    

    社会保险费 456,724.51 11,363,959.60 7,372,304.69 4,448,379.42

    

    住房公积金 4,359,680.81 2,999,408.64 4,364,713.94 2,994,375.51

    

    工会及教育经费 2,607,425.58 2,193,310.56 1,145,776.20 3,654,959.94

    

    辞退福利 8,326,005.00 1,197,218.57 7,128,786.43

    

    合 计 24,326,773.35 49,591,084.07

    

    47,235,066.46

    

    26,682,790.96

    

    21、应交税费

    

    税种 期末数年初数执行税率

    

    增值税 3,775,899.04 3,754,118.79 3%、17%

    

    营业税 358,270.92 918,433.84 3%、5%

    

    城市维护建设税 577,905.03 310,841.95 7%

    

    企业所得税 -1,034,659.01 -210,301.41 15%、25%

    

    个人所得税 25,503.91

    

    教育费附加 476,527.70 164,039.90

    

    文化事业建设费 178,647.63

    

    其他 2,655,894.87

    

    合计 6,809,838.55 5,141,284.61

    

    22、一年内到期的非流动负债

    

    （1）分项列示如下：

    

    项 目 期末数年初数

    

    长期借款 29,900,000.00 50,700,000.00

    

    合 计 29,900,000.00 50,700,000.00

    

    （2）一年内到期的长期借款列示如下：

    

    a、按借款条件列示如下：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    73

    

    借款条件 期末数年初数

    

    抵押借款* 18,900,000.00 29,700,000.00

    

    保证借款** 11,000,000.00 21,000,000.00

    

    合 计 29,900,000.00 50,700,000.00

    

    注：上述借款全部为人民币借款。

    

    注*：抵押物情况详见附注七、9、（3）及附注七、10、（3）所述。

    

    注**：保证借款中，其中100万元系公司为控股子公司江河公司借款提供连带责任

    

    保证，详见附注十（二）；1,000万元系公司为万河公司借款提供的连带责任保证。

    

    b、按贷款单位列示如下：

    

    贷款单位 期末数年初数

    

    建设银行万州分行 8,500,000.00 8,500,000.00

    

    交通银行重庆朝天门支行 11,400,000.00 22,200,000.00

    

    重庆市农村商业银行万州支行 10,000,000.00 20,000,000.00

    

    合 计 29,900,000.00 50,700,000.00

    

    23、其他流动负债

    

    项 目 期末数年初数

    

    递延收益－峰会站容站貌整治补助* 2,120,833.36

    

    自然灾害灾后重建补偿 1,962,456.63 2,077,895.26

    

    合 计 1,962,456.63 4,198,728.62

    

    注﹡：本期减少主要系原子公司站台公司不再纳入合并报表范围，相应减少所致。

    

    24、长期借款

    

    a、按借款条件列示如下：

    

    借款条件 期末数年初数

    

    抵押借款﹡ 192,500,000.00 211,400,000.00重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    74

    

    保证借款﹡﹡ 221,500,000.00 59,000,000.00

    

    其 他 859,120.00

    

    合 计 414,859,120.00 270,400,000.00

    

    上述借款全部为人民币借款。

    

    注﹡：其中4,250万元系子公司万河公司为公司借款提供的资产抵押担保，抵押物

    

    情况详见附注七、9、（3）及附注七、10、（3）所述。

    

    注﹡﹡：保证借款中，其中 5,900万元系公司为控股子公司江河公司借款提供连带

    

    责任保证（详见附注十、（二）、2）；12,000万元系公司为全资子公司杨东河公司借

    

    款提供连带责任保证。

    

    b、按贷款单位列示如下：

    

    贷款单位 期末数年初数

    

    建设银行万州分行 190,500,000.00 155,500,000.00

    

    三峡银行 42,500,000.00 42,500,000.00

    

    农村商业银行万州支行 170,000,000.00 50,000,000.00

    

    交通银行重庆分行朝天门支行 11,000,000.00

    

    中国银行建设路支行营业部 22,400,000.00

    

    国家基建基金部门贷款 850,000.00

    

    中央设备储备贷款利息 9,120.00

    

    合 计 414,859,120.00 270,400,000.00

    

    25、专项应付款

    

    类别 项目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    国家拨入的具有

    

    专门用途的拨款

    

    移民

    

    资金

    

    81,482,948.48 81,482,948.48

    

    合 计 81,482,948.48 81,482,948.48

    

    26、预计负债重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    75

    

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    未决诉讼 720,696.69 720,696.69

    

    合 计 720,696.69 720,696.69

    

    27、其他非流动负债

    

    项 目 期 末 数年 初 数

    

    农村初级电气化建设资金 3,000,000.00 3,000,000.00

    

    以电养电基金 1,111,287.02 1,111,287.02

    

    其 他 846,000.00 846,000.00

    

    合 计 4,957,287.02 4,957,287.02

    

    28、股本

    

    股本变动情况表列示如下：

    

    项 目 年初数 本期增加本期减少 期末数

    

    一、有限售条件股份 48,761,680.00 48,761,680.00

    

    其中：国家持股 48,761,680.00 48,761,680.00

    

    国有法人持股

    

    二、无限售条件股份 160,801,520.00 160,801,520.00

    

    其中：人民币普通股 160,801,520.00 160,801,520.00

    

    三、股份总数 209,563,200.00 209,563,200.00

    

    29、资本公积

    

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    股本溢价 157,767,844.21 157,767,844.21

    

    其他资本公积 17,203,465.91 17,203,465.91

    

    其中：原制度资本公积

    

    转入 8,693,907.67 8,693,907.67

    

    合 计 174,971,310.12 174,971,310.12

    

    30、盈余公积重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    76

    

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    法定盈余公积﹡ 18,841,355.00 839,912.31 19,681,267.31

    

    合 计 18,841,355.00 839,912.31 19,681,267.31

    

    注﹡：本期增加系公司转让站台公司部分股权，对其由成本法改按权益法核算追

    

    溯调增盈余公积。

    

    31、未分配利润

    

    （1）未分配利润变动情况列示如下：

    

    项 目

    

    本年利润分配比

    

    例（%）

    

    本年数上年数

    

    年初未分配利润 93,012,441.49 70,841,670.43

    

    加：本年净利润 30,337,588.36 48,078,874.07

    

    其他转入﹡ 1,633,483.22 -144,900.15

    

    减：提取法定盈余公积 10 4,806,882.86

    

    应付优先股股利

    

    提取任意盈余公积

    

    应付普通股股利﹡﹡ 10,478,160.00 20,956,320.00

    

    转作股本的普通股股利

    

    年末未分配利润 114,505,353.07 93,012,441.49

    

    注﹡：其他转入系本期转让站台公司部分股权相应转出原按60%股权享有的未分配

    

    利润，并按现持股比例按权益法核算追溯调增未分配利润。

    

    注﹡﹡：公司以2008年末总股本209,563,200 股为基数，每10 股派发现金红利0.50 元

    

    （含税），共计派发现金红利10,478,160.00元。

    

    32、营业收入与营业成本

    

    （1）明细列示如下：

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    77

    

    一、营业收入 283,577,996.70 273,593,956.10

    

    主营业务收入 280,675,943.29 272,042,962.40

    

    其中：电力销售 227,387,065.75 203,137,098.58

    

    广告设计制作 29,589,305.48 40,513,149.60

    

    勘察设计安装 18,024,393.76 17,445,051.44

    

    节水安装销售 4,630,755.87 9,306,919.97

    

    其他 1,044,422.43 1,640,742.81

    

    其他业务收入 2,902,053.41 1,550,993.70

    

    二、营业成本 204,957,004.10 204,841,706.36

    

    主营业务成本 202,764,063.98 204,643,797.23

    

    其中：电力销售 171,372,620.65 165,823,975.37

    

    广告设计制作 8,989,394.16 15,413,842.71

    

    勘察设计安装 16,058,977.17 15,528,570.19

    

    节水安装销售 4,317,343.21 7,186,079.80

    

    其他 2,025,728.79 691,329.16

    

    其他业务成本 2,192,940.12 197,909.13

    

    三、营业毛利 78,620,992.60 68,752,249.74

    

    主营业务毛利 77,911,879.31 67,399,165.17

    

    其中：电力销售 56,014,445.10 37,313,123.21

    

    广告设计制作 20,599,911.32 25,099,306.89

    

    勘察设计安装 1,965,416.59 1,916,481.25

    

    节水安装销售 313,412.66 2,120,840.17

    

    其他 -981,306.36 949,413.65

    

    其他业务毛利 709,113.29 1,353,084.57

    

    （2）前五名客户营业收入总额为47,021,836.25 元，占本年营业收入的16.58%。

    

    33、营业税金及附加

    

    项 目 计 缴 标 准 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    城市维护建设税 流转税额的7% 1,111,289.17 1,054,882.84

    

    教育费附加 流转税额的3% 476,262.90 454,878.22

    

    营业税 营业收入的3%、5% 1,841,899.28 2,981,815.79重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    78

    

    文化事业建设费 广告收入的3% 819,303.27 1,122,640.02

    

    合 计 4,248,754.62 5,614,216.87

    

    34、财务费用

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    利息支出 18,426,883.03 18,629,230.76

    

    减: 利息收入 1,733,354.44 955,102.42

    

    其他 823,868.54 63,070.84

    

    合 计 17,517,397.13 17,737,199.18

    

    35、资产减值损失

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    一、坏账损失

    

    二、存货跌价损失 -353,305.85

    

    三、商誉减值损失﹡ 3,080,952.28

    

    合 计 3,080,952.28 -353,305.85

    

    注﹡：详见附注七、14（2）。

    

    36、投资收益

    

    （1）投资收益明细列示如下：

    

    被投资单位或项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月增减金额 变动原因

    

    新股申购及吴中受益凭证收

    

    益 286,163.46 -286,163.46

    

    转让子公司股权收益﹡ 5,445,611.84 5,445,611.84

    

    持有至到期投资收益 160,000.00 160,000.00

    

    其他 111,780.80 -111,780.80

    

    合计 5,605,611.84 397,944.26 5,207,667.58

    

    注﹡：系转让站台公司部分股权取得的股权转让收益。

    

    （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    79

    

    37、营业外收入

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    非流动资产处置利得 20,131,262.68

    

    罚没利得 277,308.84 76,790.33

    

    赔偿利得 49,986.74 215,000.00

    

    捐赠利得 3,236,440.34 1,510,267.42

    

    政府补贴 286,980.29

    

    其他利得 557,741.52 613,965.66

    

    合 计 24,539,720.41 2,416,023.41

    

    38、营业外支出

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    捐赠支出 4,500.00 336,976.00

    

    赔偿支出 129,288.92 826,287.86

    

    罚款支出 11,278.59 12,500.00

    

    非流动资产处置损失 114,047.61 96,893.98

    

    其他支出 3,000.00 92,403.49

    

    合 计 262,115.12 1,365,061.33

    

    39、所得税费用

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    本年应纳所得税费用 6,879,671.99 931,921.86

    

    递延所得税费用 179,582.79 -21,761,899.66

    

    所得税费用合计 7,059,254.78 -20,829,977.80

    

    40、每股收益

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    （一）基本每股收益计算：

    

    归属于公司普通股股东的净利润 30,337,588.36 21,735,499.31重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    80

    

    发行的普通股加权平均数 209,563,200.00 209,563,200.00

    

    基本每股收益 0.14 0.10

    

    （二）稀释每股收益计算：

    

    调整后的归属于公司普通股股东的净利润 30,337,588.36 21,735,499.31

    

    稀释性潜在普通股转换后的普通股股数 209,563,200.00 209,563,200.00

    

    稀释每股收益 0.14 0.10

    

    41、现金流量表附注

    

    （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

    

    项 目 金 额

    

    收到恒隆冶金融资租赁款 481,045.00

    

    （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

    

    项 目 金 额

    

    银行承兑汇票保证金增加 30,000,000.00

    

    职工借款 2,000,872.88

    

    电费代收款 11,055,351.49

    

    （3）本年处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    

    项目 金额

    

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 15,000,000.00

    

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 15,000,000.00

    

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 9,932,259.11

    

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,067,740.89

    

    4．处置子公司的净资产 89,461,958.71

    

    流动资产 15,261,175.62

    

    非流动资产 101,761,934.73

    

    流动负债 27,561,151.64

    

    （4）本年取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    

    项目 金额重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    81

    

    1．取得公司及其他营业单位的价格 5,000,000.00

    

    2．取得子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 5,000,000.00

    

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 129,312,76

    

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,870,687.24

    

    4．取得子公司的净资产 83,628,815.84

    

    流动资产 12,961,262.99

    

    非流动资产 99,397,618.05

    

    流动负债 26,192,535.70

    

    非流动负债 2,537,529.50

    

    （5）现金和现金等价物列示如下：

    

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    一、现金 267,488,430.06 140,689,768.11

    

    其中：库存现金 488,542.63 578,508.67

    

    可随时用于支付的银行存款 266,820,375.55 138,993,623.21

    

    可随时用于支付的其他货币资金 179,511.88 1,117,636.23

    

    二、现金等价物

    

    其中：三个月内到期的债券投资

    

    三、期末现金及现金等价物余额 267,488,430.06 140,689,768.11

    

    （6）现金流量表补充资料：

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 33,270,770.30 24,151,952.23

    

    加：资产减值准备 3,080,952.28 -353,305.85

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    

    产折旧

    

    27,371,898.93 27,247,176.61

    

    无形资产摊销 909,305.45 812,375.86重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    82

    

    长期待摊费用摊销 776,141.05 76,752.66

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    

    失（收益以“-”号填列）

    

    -20,017,215.07

    

    96,893.98

    

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

    

    财务费用（收益以“-”号填列） 18,426,883.03 18,629,230.76

    

    投资损失（收益以“-”号填列） -5,605,611.84 -397,944.26

    

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 6,268,342.18 -14,243,648.46

    

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）

    

    存货的减少（增加以“-”号填列） -23,737,441.50 -17,344,585.04

    

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 18,764,261.40 -27,123,200.29

    

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -22,629,049.96 -24,321,340.01

    

    其他 -30,000,000.00 26,000,000.00

    

    经营活动产生的现金流量净额 6,879,236.25 13,230,358.19

    

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 267,488,430.06 140,689,768.11

    

    减：现金的期初余额 252,238,700.09 139,534,758.90

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 15,249,729.97 1,155,009.21

    

    八、母公司财务报表附注主要项目注释(金额单位：人民币元)

    

    1、应收款项

    

    （1）应收账款重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    83

    

    a、账龄结构列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    账龄 金额 比例（%） 坏账准备金额比例（%） 坏账准备

    

    1 年内 9,803,688.53 27.84 333,782.70 6,675,653.93 23.91 333,782.70

    

    1—2 年 4,330,039.34 12.30 35,232.69 352,326.88 1.26 35,232.69

    

    2—3 年 313,004.01 0.89 33,891.03 208,324.49 0.75 33,891.03

    

    3—4 年 208,324.49 0.59 115,012.69 287,531.73 1.03 115,012.69

    

    4—5 年 3,083,743.85 8.76 2,844,415.03 2,864,247.80 10.26 2,844,415.03

    

    5 年以上 17,472,335.13 49.62 17,472,335.13 17,532,393.11 62.79 17,532,393.11

    

    合 计 35,211,135.35 100.00 20,834,669.27 27,920,477.94 100.00 20,894,727.25

    

    注：年末无应收关联方的款项。

    

    b、按应收账款客户类别列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    类

    

    别

    

    金额

    

    比例

    

    (%) 坏账准备金额

    

    比例

    

    (%) 坏账准备

    

    单

    

    项

    

    金

    

    额

    

    重

    

    大

    

    的

    

    15,643,679.98 44.43 5,806,297.19 12,163,373.25 43.56 5,806,297.19

    

    其他不重大的﹡

    

    19,567,455.37 55.57

    

    15,028,372.08

    

    15,757,104.69 56.44 15,088,430.07

    

    合

    

    计 35,211,135.35 100.00 20,834,669.27 27,920,477.94 100.00 20,894,727.25

    

    注﹡：公司对因移民搬迁导致应收已搬迁企业及居民用户的电费无法催收的金额

    

    总计2,798,138.57元，全额计提坏账准备。

    

    c、单项金额重大的应收账款项目列示如下：

    

    单位 期末数 年初数重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    84

    

    金额

    

    坏账计提

    

    比例％ 坏账准备金额

    

    坏账计提

    

    比例％ 坏账准备

    

    重庆三峡技术

    

    纺织公司 7,194,460.28 5、10 239,916.45 3,714,153.55 5、10 239,916.45

    

    万棉纺织厂 5,965,488.47 5、100 5,442,194.18 5,965,488.47 5、100 5,442,194.18

    

    奉节渝东化工

    

    有限公司 2,483,731.23 5 124,186.56 2,483,731.23 5 124,186.56

    

    合计 15,643,679.98 5,806,297.19 12,163,373.25 5,806,297.19

    

    公司对上述单项金额重大的应收账款单独测试，并以账龄为基础按比例计提坏账准

    

    备。

    

    d、本年度实际核销的应收账款情况：

    

    单位 金额 性质 原因

    

    是否因关联

    

    交易产生

    

    万县市新兴砂砖厂 60,057.98 电费欠款 5 年以上 否

    

    e、欠款金额前五名项目的总欠款金额17,299,272.49 元，占应收账款总额的49.13%，

    

    其账龄情况如下：

    

    账 龄 金额

    

    1 年以内 7,528,468.84

    

    1-2 年 3,370,042.45

    

    2-3 年 1,839.60

    

    5 年以上 6,398,921.60

    

    合 计 17,299,272.49

    

    f、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。

    

    （2）其他应收款

    

    a、账龄结构列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    账龄

    

    金额

    

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备金额

    

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备

    

    1 年以内 59,772,292.49 59.92 1,356,187.87 47,197,432.27 76.15 1,356,187.87重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    85

    

    1—2 年 26,690,284.86 26.76 115,649.13 1,156,491.42 1.87 115,649.13

    

    2—3 年 507,824.45 0.51 109,526.20 547,631.01 0.88 109,526.20

    

    3—4 年 530,631.01 0.53 132,458.45 331,146.14 0.53 132,458.45

    

    4—5 年 4,971,661.71 4.98 3,826,193.00 5,465,990.00 8.82 3,826,193.00

    

    5 年以上 7,281,153.80 7.30 7,281,153.80 7,281,153.80 11.75 7,281,153.80

    

    合 计 99,753,848.32 100.00 12,821,168.45 61,979,844.64 100.00 12,821,168.45

    

    b、按其他应收款客户类别列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    类 别

    

    金额 比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备

    

    单项金额

    

    重大的 81,615,454.25 81.82 5,910,321.08 32,322,243.69 52.15 7,048,283.37

    

    其他不重

    

    大的 18,138,394.07 18.18 6,910,847.37 29,657,600.95 47.85 5,772,885.08

    

    合 计 99,753,848.32 100.00 12,821,168.45 61,979,844.64 100.00 12,821,168.45

    

    c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下：

    

    期末数 年初数

    

    单位

    

    金额

    

    坏账计提

    

    比例(%) 坏账准备金额

    

    坏账计提

    

    比例(%) 坏账准备

    

    杨东河公司 36,660,298.15

    

    江河公司 30,429,648.00 5 798,950.00 15,979,000.00 5 798,950.00

    

    源田公司 8,792,756.60 5 449,574.25 8,991,484.90 5 449,574.25

    

    重庆市万州区恒

    

    隆冶金制品有限

    

    公司

    

    4,542,751.50 5、70 3,471,796.83 5,023,796.50 5、70 3,471,796.83

    

    电力技术公司 1,190,000.00 100 1,190,000.00 1,190,000.00 100 1,190,000.00

    

    合计 81,615,454.25 5,910,321.08 32,322,243.69 7,048,283.37

    

    公司对上述单项金额重大的其他应收款单独测试，并以账龄为基础按比例计提坏账

    

    准备。

    

    d、欠款金额前五名项目的总欠款金额81,615,454.25 元，占其他应收款总额的81.82%，

    

    其账龄情况如下：

    

    账龄 金额重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    86

    

    1 年以内 51,110,946.15

    

    1-2 年 24,771,756.60

    

    4-5 年 4,542,751.50

    

    5 年以上 1,190,000.00

    

    合 计 81,615,454.25

    

    f、金额较大的其他应收款如下：

    

    单位 金额性质或内容

    

    杨东河公司 36,660,298.15 往来款

    

    江河公司 30,429,648.00 往来款

    

    源田公司 8,792,756.60 往来款

    

    重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司 4,542,751.50 租赁款

    

    电力技术公司 1,190,000.00 往来款

    

    合 计 81,615,454.25

    

    g、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。

    

    （3）坏账准备特别计提说明

    

    公司对纳入合并报表范围的非全资控股子公司往来款按5%计提坏账准备，对纳入

    

    合并报表的全资控股子公司往来款不计提坏账准备。

    

    2、长期股权投资

    

    （1）明细列示如下：

    

    被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    一、按成本法核算

    

    钱江水利置业投资

    

    有限公司 42,240,000.00 42,240,000.00

    

    重庆三峡银行股份

    

    有限公司 21,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00

    

    实业发展公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    87

    

    万河公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00

    

    重庆三峡水利电力

    

    建设有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    

    重庆万州区电力设

    

    计事务所 300,000.00 300,000.00 300,000.00

    

    源田公司 32,740,000.00 32,740,000.00 32,740,000.00

    

    康乐公司 7,200,000.00 51.050.000.00 51,050,000.00

    

    江河公司 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00

    

    杨东河公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

    

    小计 255,240,000.00 291,040,000.00 93,290,000.00 384,330,000.00

    

    二、按权益法核算

    

    联营企业

    

    站台公司 28,502,171.83 28,502,171.83 9,577,227.99 7,662,333.86 30,417,065.96

    

    小计 28,502,171.83 28,502,171.83 9,577,227.99 7,662,333.86 30,417,065.96

    

    总计 283,742,171.83 319,542,171.83 102,867,227.99 7,662,333.86 414,747,065.96

    

    （2）联营企业投资列示如下：

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    

    公司持股比

    

    例（%）

    

    公司表决

    

    权比例（%）

    

    站台公司 重庆市健康路花园大厦B 幢4 层服务业 34% 34%

    

    （3）联营企业投资主要财务信息列示如下（单位：万元）：

    

    被投资单位名称 期末净资产本期营业收入本期净利润 本期公司分得的

    

    现金红利

    

    站台公司 8,946.20 2,958.93 727.71

    

    3、营业收入与营业成本

    

    （1）明细列示如下：

    

    项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    一、营业收入 230,958,205.80 204,874,126.18

    

    主营业务收入 228,405,504.21 203,418,909.35

    

    其中：电力销售 227,387,065.75 203,137,098.58重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    88

    

    勘察设计安装 1,018,438.46 281,810.77

    

    其他业务收入 2,552,701.59 1,455,216.83

    

    其中：材料销售 1,921,351.35 12,664.23

    

    租金收入 631,350.24 1,442,552.60

    

    二、营业成本 177,070,009.56 168,495,050.56

    

    主营业务成本 174,773,695.22 168,305,899.76

    

    其中：电力销售 173,381,262.21 167,870,412.97

    

    勘察设计安装 1,392,433.01 435,486.79

    

    其他业务成本 2,296,314.34 189,150.80

    

    其中：材料销售 1,856,498.62 10,451.37

    

    租金收入 439,815.72 178,699.43

    

    三、营业毛利 53,888,196.24 36,379,075.62

    

    主营业务毛利 53,631,808.99 35,113,009.59

    

    其中：电力销售 54,005,803.54 35,266,685.61

    

    勘察设计安装 -373,994.55 -153,676.02

    

    其他业务毛利 256,387.25 1,266,066.03

    

    其中：材料销售 64,852.73 2,212.86

    

    租金收入 191,534.52 1,263,853.17

    

    （5）前五名客户营业收入总额为44,973,646.44 元，占本年营业收入的19.47%。

    

    4、投资收益

    

    投资收益明细列示如下：

    

    项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月 增减金额

    

    子公司分配利润 2,400,000.00 -2,400,000.00

    

    处置子公司损益 7,337,666.14 7,337,666.14

    

    按权益法核算享有投资收益 2,474,224.86 2,474,224.86

    

    合计 9,811,891.00 2,400,000.00 7,411,891.00

    

    5、现金流量表补充资料重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    89

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 36,347,926.57 21,344,459.87

    

    加：资产减值准备 -169,000.00

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    

    产折旧

    

    22,171,371.15 20,842,702.43

    

    无形资产摊销 250,109.69 146,828.64

    

    长期待摊费用摊销 112,466.96 62,466.96

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    

    失（收益以“-”号填列）

    

    -20,026,454.38 95,854.43

    

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

    

    财务费用（收益以“-”号填列） 17,096,327.74 15,587,776.50

    

    投资损失（收益以“-”号填列） -9,811,891.00 -2,400,000.00

    

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 6,207,491.67 -14,243,648.46

    

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）

    

    存货的减少（增加以“-”号填列） 504,619.63 -2,610,920.07

    

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -27,726,718.75 -18,139,474.89

    

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -4,054,582.16 -80,122,227.14

    

    其他 -30,000,000.00 26,000,000.00

    

    经营活动产生的现金流量净额 -8,929,332.88 -33,605,181.73

    

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    90

    

    融资租入固定资产

    

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 98,000,719.94 97,889,321.60

    

    减：现金的期初余额 198,890,556.99 81,048,198.37

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -100,889,837.05 16,841,123.23

    

    九、关联方关系及其交易

    

    1、存在控制关系的关联方及交易

    

    （1）最终控制人（金额单位：万元）

    

    母公司名称 注册地点 注册资本业务性质 组织机构

    

    代码

    

    持有公

    

    司股权

    

    比例

    

    对公司

    

    的表决

    

    权比例

    

    水利部综合事业

    

    局

    

    北京市宣武区南

    

    线阁街10 号 1,831.00

    

    综合管理所属事业单

    

    位，促进部属事业单

    

    位改革与发展

    

    40001687X 15.62 20.72

    

    （2）子公司（金额单位：万元）

    

    子公司名称 注册地 注册

    

    资本 业务性质 组织机构

    

    代码

    

    公司持

    

    股比例

    

    （%）

    

    公司享

    

    有的表

    

    决权比

    

    例（%）

    

    实业发展公司

    

    重庆市万州区鸽子沟

    

    72 号

    

    2,000

    

    电力开发、电力工业

    

    设备设计、制造、安

    

    装、调试、机电产品，

    

    水电物资，制冷设备

    

    等

    

    207911143 100 100

    

    重庆市万州区恒

    

    联电器有限责任

    

    公司

    

    重庆市万州区太白路

    

    237 号

    

    500 生产销售高低压电

    

    器成套开关设备 207934222 100 100

    

    重庆市万州区恒

    

    联物业管理有限

    

    公司

    

    万州区高笋85 号 100 物业管理 668904763 100 100

    

    万河公司

    

    重庆市万州区万九路

    

    42 号

    

    10,000 水利发电、电力工程

    

    施工 207901287 100 100

    

    重庆三峡水利电

    

    力建设有限责任

    

    公司

    

    重庆市万州区白岩路

    

    269 号

    

    2,000 土木工程建筑、地基

    

    基础、装饰装璜服务207901244 100 100

    

    重庆万州区电力

    

    设计事务所 万州区鸽子沟72 号 50 设计、服务 207911784 100 100

    

    康乐公司 奉节县永安镇夔州路

    

    306 号

    

    10,472 火力发电、电器设备

    

    销售 20830756-2 48.75 48.75重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    91

    

    源田公司 龙泉驿区龙泉镇驿都

    

    东路 3,680 生产销售现代节水

    

    系列产品 720390393 88.97 88.97

    

    成都富源节水工

    

    程有限公司

    

    龙泉驿区龙泉镇驿都

    

    中路 50 温室大棚设计、安装

    

    施工 749737899 94 94

    

    江河公司 重庆市万州区白岩路

    

    200 号

    

    2,700

    

    水利电力开发、水电

    

    物资供应、机电设备

    

    安装

    

    750085103 88.89 88.89

    

    杨东河公司 万州区鸽子沟72 号 3,000

    

    水力发电；水电物资

    

    供应、水电信息技术

    

    咨询服务；旅游开

    

    发；机电设备安装

    

    668928335 100 100

    

    利川杨东河水电

    

    开发有限公司

    

    湖北省恩施土家族苗

    

    族自治州利川市体育

    

    路1 号

    

    2,900 水利电力开发、水电

    

    物资供应、水力水电667695760 100 100

    

    石柱土家族自治

    

    县杨东河水电供

    

    水有限公司

    

    石柱土家族自治县南

    

    宾镇正街16 号 50

    

    水力发电；水电站供

    

    水、水利电力开发；

    

    水电物资销售

    

    671000423 100 100

    

    （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）

    

    关联方名称 年初数本期增加本期减少 期末数

    

    水利部综合事业局 1,831.00 1,831.00

    

    实业发展公司 2,000.00 2,000.00

    

    重庆市万州区恒联电器有

    

    限责任公司 500.00 500.00

    

    重庆市万州区恒联物业管

    

    理有限公司 100.00 100.00

    

    万河公司 10,000.00 10,000.00

    

    重庆三峡水利电力建设有

    

    限责任公司 2,000.00 2,000.00

    

    重庆万州区电力设计事务

    

    所 50.00 50.00

    

    康乐公司 2,000.00 8,472.00 10,472.00

    

    源田公司 3,680.00 3,680.00

    

    成都富源节水工程有限公

    

    司 50.00 50.00

    

    江河公司 2,700.00 2,700.00

    

    杨东河公司 3,000.00 3,000.00

    

    利川杨东河水电开发有限

    

    公司 2,900.00 2,900.00

    

    石柱土家族自治县杨东河

    

    水电供水有限公司 50.00 50.00

    

    （4）存在控制关系的关联方交易

    

    无重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    92

    

    2、不存在控制关系的关联方及交易

    

    （1）不存在控制关系的关联方

    

    关联方名称 与本公司关系

    

    站台公司 联营公司

    

    （2）不存在控制关系的关联方交易

    

    a、担保

    

    公司按持股比例为重庆城市公共交通站场集团有限公司为公司联营企业站台公司

    

    担保提供了680万元反担保。

    

    b、不存在控制关系的关联方应收款项余额

    

    期末余额 占全部相关应收款项余额的比

    

    例(%) 项目

    

    期末年初本期上年

    

    应收账款

    

    站台公司 713,350.00 1.47

    

    十、或有事项

    

    截止2009年6月30日本公司有如下或有事项：

    

    （一）预计负债

    

    公司预计负债情况详见附注七、26。

    

    （二）或有负债

    

    公司担保总额19,680.00万元，系为全资子公司、控股子公司及联营企业担保，担

    

    保金额占母公司净资产的35.55%。

    

    1、为控股子公司提供担保

    

    （1）公司为全资子公司杨东河公司在银行借款12,000万元提供连带责任保证，杨东

    

    河公司以建设中的杨东河水电站提供反担保。

    

    （2）公司为控股子公司江河公司在银行借款6,000万元提供连带责任保证，江河公

    

    司以建设中的向家嘴电站提供反担保。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    93

    

    （3）公司为全资子公司万河公司在重庆农村商业银行借款1,000万元提供连带责任

    

    保证。

    

    2、为联营企业提供担保

    

    公司按持股比例为重庆城市公共交通站场集团有限公司为公司联营企业站台公司

    

    担保提供了680万元反担保。

    

    十一、承诺事项

    

    截止2009年6月30日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。

    

    十二、资产负债表日后事项中的非调整事项

    

    截止2009年6月30日，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调

    

    整事项。

    

    十三、其他重要事项

    

    1、转让站台公司部分股权

    

    2008年12月31日，本公司与重庆城市公共交通站场集团有限公司（以下简称“站

    

    场集团”）、重庆公用站台投资开发有限公司（以下简称：站台公司）及站台公司自

    

    然人股东陈璐、赵云涛签订《关于重庆公用站台设施投资开发有限公司股权转让及债

    

    权转股权的协议书》，协议各方同意在解除本公司为站台公司2,000万元贷款提供的担

    

    保的前提下，将本公司持有站台公司的16.13%的股权（公司原持有站台公司60%的股

    

    权），以人民币1,500万元的价格转让给站场集团；站场集团将应收站台公司的债权，

    

    按前述作价依据转为其对站台公司的出资；陈璐将其持有站台公司2.25%的股权无偿转

    

    让给赵云涛；截止评估基准日2008年7月31日，站台公司的账面未分配利润3,342.62万

    

    元由原股东（即本公司、陈璐、赵云涛）按原有股权比例享有。因站台公司原股东在

    

    本协议签署前已分配1342.62万元，站场集团同意站台公司在2010年9月10日以前以现金

    

    形式将剩余的2,000万元逐步支付给原股东，支付完之前不得进行新的利润分配。本次

    

    股权转让及债权转股权前，站台公司拥有的重庆城市广告策划代理公司和重庆目标广

    

    告有限公司的股权予以剥离，所获收益归原股东所有，站场集团不享有相关权益。

    

    公司董事会于2008 年12 月31 日通过了《关于站台公司股权转让及站场集团债权

    

    转股权的议案》。

    

    2009年6月18日中信银行万州分行解除本公司为站台公司2,000万元贷款提供的担

    

    保；2009年6月25日公司收到站场集团股权转让款1,500万元，站台公司于2009年6月29

    

    日完成工商变更登记，至此，公司失去对站台公司的控制权，站台公司经过此次股权

    

    重组后，公司所持站台公司股权比例由60%下降为34%，站场公司的持股比例为35%，重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 

年半年度报告

    

    94

    

    自然人陈璐及赵云涛分别持有站台公司21%及10%的股权。

    

    2、公司对奉节县康乐电力有限公司进行重组

    

    2009年1月，奉节县康乐电力有限公司（以下简称康乐电力，公司的联营公司，持

    

    股比例为36%）收到奉节县人民政府奉节府纪［2009］1号《关于奉节县康乐电力有限

    

    公司资产重组问题的会议纪要》，根据该纪要，公司、重庆市万州电力总公司及奉节

    

    县国有资产经营公司为康乐电力资产重组的主体，康乐电力股东在公司的注册资本金

    

    与全部债权与奉节县国有资产管理公司在公司的债权与移民补偿金补亏后余额进入康

    

    乐电力资产重组范围，重组后按各自的资产比例设置股权。

    

    2009年2月6日，康乐电力收到奉节县国有资产监督管理局奉节国资[2009]2号文《奉

    

    节县国有资产监督管理局关于同意国有资产经营公司与奉节县国有资产经营公司与奉

    

    节县康乐电力有限公司重组的通知》，在征得公司与重庆市万州电力总公司同意的前

    

    提下，同意奉节国资公司在康乐电力持有的债权及移民迁建补偿资金补亏后的余额转

    

    为重组后公司的股权。

    

    2009年2月26日，康乐电力收到重庆市万州区国有资产监督管理委员会万州国资产

    

    [2009]3号文件《重庆市万州区国有资产监督管理委员会关于同意重庆市万州电力总公

    

    司对奉节县康乐电力有限公司进行债务重组的批复》，同意重庆市万州电力总公司将

    

    奉节康乐电力有限公司的债权转为股权。

    

    2009年3月4日，公司董事会第五届第十九次会议审议通过了《关于对奉节县康乐

    

    电力有限公司增资及债务重组的决议》，决定对康乐公司增资及债务重组：以本公司

    

    拥有的康乐公司1#发电机组和现金500万元以及对康乐公司的债权转为康乐公司股

    

    权。经本次增资及债务重组后，本公司将持有康乐电力5,105万元股权，占康乐电力

    

    重组后注册资本的48.75%，为其第一大股东。同时董事会通过了《关于向奉节县康乐

    

    电力有限公司购买线路及变电站资产的决议》，以717万元收购经评估的价值为717.46

    

    万元的康乐电力110KV变电站及110KV线路资产。

    

    公司于2009年4月支付500万元投资款，2009年5月12日康乐电力完成增资及债务重

    

    组工商变更登记。

    

    3、公司受让浙江钱江水利置业投资有限公司部分股权

    

    2009年4月9日，公司2008年年度股东大会通过了《关于收购钱塘房产集团有限公

    

    司所持浙江钱江水利置业投资有限公司16%股权的决议》，决定以4224万元协商收购

    

    钱塘房产集团有限公司持有的浙江钱江水利置业投资有限公司（以下简称“水利置

    

    业”）16%的股权（计2,560万股）。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    95

    

    公司已于2009年4月全部支付该股权转让款，水利置业也于2009年4月14日完成工

    

    商变更登记。

    

    4、公司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司投资建设杨东河

    

    水电站、增资以及向银行申请大额贷款

    

    ① 2009年4月9日，公司2008年年度股东大会通过了《关于投资建设杨东河水电站

    

    工程项目的决议》，会议同意本公司全资子公司重庆市三峡水利利川杨东河水电开发

    

    有限公司（以下简称“利川杨东河”）为项目业主，投资6.1亿元建设2×2.4万千瓦的

    

    杨东河水电站工程项目。

    

    ②2009年4月9日，公司2008年年度股东大会通过了《关于增加重庆三峡水利利川杨

    

    东河水电开发有限公司注册资本金的决议》，公司决定投资建设杨东河水电站工程项

    

    目，根据该项目的投资需求、工程投资进度和银行贷款方案，决定对该项目投资主体

    

    利川杨东河增加注册资金15,390万元，最终注册资金达到18,390万元。

    

    .. ③2009 年4 月9 日，公司2008 年年度股东大会通过了《关于重庆三峡水利

    

    利川杨东河水电开发有限公司向银行申请贷款决议》，会议同意以本公司全资子公司

    

    利川杨东河为承贷主体向银行申请4.29 亿元贷款，其贷款专项用于杨东河水电站工程

    

    项目建设，具体贷款时间根据该项目投资进度分期分批办理。

    

    .. ④2009 年4 月9 日，公司2008 年年度股东大会通过了《关于为重庆三峡水

    

    利利川杨东河水电开发有限公司贷款提供担保并授权董事会进行审批的决议》，会议

    

    同意为本公司全资子公司利川杨东河向银行申请4.29 亿元贷款提供担保，利川杨东河

    

    及其全资子公司利川杨东河水电开发有限公司以该工程项目为公司提供反担保，待杨

    

    东河电站建成投产后，转为以杨东河水电站资产作抵押，以解除本公司为其提供的担

    

    保。同时授权公司董事会根据该电站工程进度逐笔进行审批。

    

    .. ⑤2009 年4 月9 日公司第五届董事会第二十次会议通过《关于为重庆三峡水

    

    利利川杨东河水电开发有限公司贷款提供担保的决议》，根据该工程建设进度，同意

    

    2009 年为利川杨东河向重庆农村商业银行万州支行（以下简称重庆农商行）申请1.2

    

    亿元15 年期贷款提供担保。

    

    .. 杨东河公司与重庆农商行签订《贷款合同》，为杨东河水电站工程建设向其贷

    

    款4 亿元，其中2009 年1.2 亿元，2010 年1.3 亿元，2011 年1.5 亿元。同时公司与

    

    重庆农商行签订《保证合同》，同意为杨东河公司向该其贷款提供4 亿元担保，2009

    

    年贷款1.2 亿元已于2009 年4 月13 日到账。

    

    .. ⑥2009 年6 月30 日公司第六届董事会第一次会议通过《关于重庆三峡水利利

    

    川杨东河水电开发有限公司向中国建设银行万州支行申请贷款及本公司为其贷款提供重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 

年半年度报告

    

    96

    

    担保的决议》，根据该工程建设进度，同意为利川杨东河向中国建设银行万州支行申

    

    请3000 万元长期贷款提供担保。该项贷款正在办理过程中。

    

    5、投资开发五桥百安坝房地产项目

    

    2009年6月30日，公司第六届董事会第一次会议通过了《关于重庆三峡水利实业发展

    

    有限公司投资开发五桥百安坝房地产项目的决议》，同意由公司全资子公司重庆三峡

    

    水利实业发展有限公司投资8030万元开发五桥百安坝房地产项目。

    

    6、公司拟非公开发行股票

    

    2009年6月30日，公司2009年第一次临时股东大会通过了《关于公司向特定对象非公

    

    开发行股票方案的议案的决议》，本次非公开发行股票数量不超过6,000万股，其中水

    

    利部综合开发管理中心以与其他认购对象相同的价格认购，认购比例不低于本次非公

    

    开发行股票数量的20%且认购数量不高于3,000万股。本次非公开发行股票募集到的资

    

    金在扣除发行费用后将全部用于偿还银行贷款。募集资金如有剩余，将用于补充公司

    

    流动资金。

    

    7、重庆中节能实业有限责任公司转让所持公司股份未完成

    

    公司原第一大股东重庆中节能实业有限责任公司（以下简称：中节能实业）于2003

    

    年9月6日与重庆市万州区资产经营公司（以下简称：资产经营公司）签署了《上市公

    

    司股权转让协议书》，双方约定：中节能实业将持有公司的3,698.2万股国家股全部转

    

    让给资产经营公司，转让价款共计11,507.7721万元。该转让事项尚须相关部门审批通

    

    过，截止2009年6月30日，该转让事项尚未完成。

    

    除上述事项外，截止2009年7月20日没有需要披露的其他重要事项。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    97

    

    （此页无正文）

    

    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

    

    公司法定代表人：叶建桥

    

    主管会计工作的公司负责人：籍毅

    

    财务总监：陈明兵

    

    公司会计机构负责人：杨红敏重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    98

    

    补 充 资 料

    

    资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益

    

    资料二、变动异常的报表项目分析重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    99

    

    资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益

    

    按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率，以及基本每股收益和稀释每股

    

    收益指标如下：

    

    净资产收益率ROE（%）

    

    报告期利润 本年度 上年度

    

    全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    

    归属于公司普通股

    

    股东的净利润 5.85 5.93 4.62 4.52

    

    扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润 2.14 2.17 4.33 4.24

    

    每股收益EPS（元/股）

    

    报告期利润 本年度 上年度

    

    基本每股

    

    收益

    

    稀释每股

    

    收益

    

    基本每股

    

    收益

    

    稀释每股

    

    收益

    

    归属于公司普通股

    

    股东的净利润 0.14 0.14 0.10 0.10

    

    扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润 0.05 0.05 0.10 0.10

    

    附：非经常性损益明细表

    

    明细项目 注释 金 额

    

    （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

    

    备的冲销部分； 注1 20,089,584.02

    

    （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

    

    务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或

    

    定量持续享受的政府补助除外；

    

    注2 286,980.29

    

    （三）债务重组损益； 注3 557,303.52

    

    （四）持有至到期投资取得的投资收益； 注4 160,000.00

    

    （五）企业合并中产生的损益，包含同一控制下企业合

    

    并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；

    

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

    

    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

    

    动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    

    可供出售金融资产取得的投资收益；

    

    注5 -3,080,952.28

    

    （六）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 注6

    

    113,053.50重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    100

    

    （七）股权转让取得的投资收益 注7 5,445,611.84

    

    所得税的影响金额 -3,878,061.70

    

    少数股东权益影响额 -439,671.91

    

    合 计 19,253,847.28

    

    注1：主要系公司投资康乐公司的发电机组设备增值所致；

    

    注2：主要系公司本年确认的雪灾补助及财政大修技改拨款等；

    

    注3：主要系康乐公司债务重组后偿还集资款减免利息而获得的债务重组收益；

    

    注4：主要系万河公司短期投资产生的收益；

    

    注5：主要系康乐合并产生的商誉计提的减值准备；

    

    注6：由于公司每年都会收到变压器捐赠，属于经常性损益，因此该项目中不包

    

    含确认的变压器捐赠收入；

    

    注7：主要系公司转让站台公司部分股权取得股权转让收益。

    

    上述财务指标的计算方法：

    

    1、全面摊薄的净资产收益率＝P÷E

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

    

    通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    

    2、 加权平均净资产收益率＝P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－

    

    Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

    

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    

    股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的

    

    期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资

    

    产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报

    

    告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    101

    

    一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk

    

    为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    3、基本每股收益和稀释每股收益

    

    基本每股收益（EPS）＝P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    

    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所

    

    得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等

    

    增加的普通股加权平均数)

    

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股

    

    股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期

    

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等

    

    增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份

    

    数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报

    

    告期期末的月份数。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    102

    

    资料二、变动异常的报表项目分析

    

    财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含

    

    5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析

    

    变动 原因

    

    项目

    

    2009 年6 月30 日

    

    （或2006 年1-6 月）

    

    2008 年6 月30 日（或

    

    2008 年1-6 月）

    

    差异变动金额

    

    幅度（%） 分析

    

    长期股权投资 136,657,065.96 64,000,000.00 72,657,065.96 113.53 注1

    

    长期借款 414,859,120.00 270,400,000.00 144,459,120.00 53.42 注2

    

    投资收益 5,605,611.84 397,944.26 5,207,667.58 1,308.64 注3

    

    营业外收入 24,539,720.41 2,416,023.41 22,123,697.00 915.71 注4

    

    所得税费用 7,059,254.78 -20,829,977.80 27,889,232.58 133.89 注5

    

    变动原因分析：

    

    注1：主要系本期收购浙江钱江水利置业投资有限公司16%股权，以及对原控股

    

    子公司站台公司不再纳入合并报表所致；

    

    注2：主要系公司全资子公司杨东河公司工程项目贷款增加所致；

    

    注3：主要系转让站台公司部分股权取得股权转让收益所致；

    

    注4：主要系公司投资康乐公司的发电机组设备增值所致；

    

    注5：主要系上年同期万州公司应收款项损失获税务机关批准进行税前扣除而调

    

    减所得税费用所致。重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    103

    

    （此页无正文）

    

    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

    

    公司法定代表人：叶建桥

    

    主管会计工作的公司负责人：籍毅

    

    财务总监：陈明兵

    

    公司会计机构负责人：杨红敏