重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司1998年年度报告(摘要)
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Power Co.,Ltd.
(二)公司法定代表人:于和平
(三)公司董事会秘书:陈丽娟
联系地址:重庆市万州区鸽子沟72号
联系电话:023—58234759
联系传真:023—58251153
(四)注册地址:重庆市万州区鸽子沟72号
办公地址:重庆市万州区鸽子沟72号
邮政编码:404000
(五)公司年度报告备置地点:公司证券部
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:三峡水利
股票代码:600116
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据及业务数据摘要 单位:元
项 目 1998年
利润总额 71,059,113.25
净利润 60,291,417.42
主营业务利润 83,410,807.43
其他业务利润 10,988,308.94
投资收益 1,558,504.85
补贴收入 -
营业外收支净额 1,688,334.05
经营活动产生的现金流量净额 18,041,379.70
现金及现金等价物净增加额 19,192,918.45
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标
1、前三年主要会计数据(单位:万元)
项目 98年度 97年度 96年度
含新股申购冻 不含新股申购
结资金利息 冻结资金利息
主营业务收入 17,573.4 17,573.4 12,069.2 12,369.6
净利润 6,029.1 5,877.5 5,532.5 4,769.3
总资产 104,826.2 104,826.2 79,759.5 39,203.1
股东权益 58,346.7 58,195.1 52,168.4 17,685.2
2、前三年主要财务指标
项目 98年度 97年度 96年度
含新股申购冻 不含新股申购
结资金利息 冻结资金利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.379 0.379 0.370 0.370 0.348 0.438
每股净资产(元/股) 3.672 3.662 3.28 1.62
净资产收益率 10.33% 10.91% 10.10% 10.67% 10.60% 26.97%
资产负债率 42.40% 42.40% 42.40% 42.40% 34.49% 54.89%
调整后的每股净资
产(元/股) 3.642 3.642 3.632 3.632 3.26 1.61
注:加权计算公式如下:
净资产收益率=净利润/｛(年初股东权益+年末股东权益)÷2｝
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-长期待摊费用-开办费)/年末普通股股份总数
(三)股东权益变动情况:
单位:万元 1998年12月31日
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 15,888 26,502.6 2,911.6 970.5 6,866.2 52,168.4
本期增加 149.1 916.7 305.6 5,112.5 6,178.3
本期减少
期末数 15,888 26,651.7 3,828.3 1,276.1 11,978.7 58,346.7
1、盈余公积、公益金增加系本年度利润分配提取法定盈余公积金、法定公益金所致。
2、未分配利润增加系本年度实现净利润提取两金后转入所致。
3、资本公积金增加系本年度减免预算调节基金、能交基金及接受捐赠转入所致。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
截止1998年12月31日,公司股份变动情况如下表:
数量单位:万股
项 目 期初数 本次变动增减(+,—) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6518 -20 -20 6498
其中:
国家拥有股份 6338 - - 6338
境内法人持有股份 180 -20 -20 160
外资法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2、募集法人股 4098 +20 +20 4118
3、内部职工股 272 - - 272
4、优先股或其他 - - - -
尚未流通股份合计 10888 10888
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
5000 - - 5000
2、境内上市的外资股 - - - -
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
已流通股份合计 5000 5000
三、股份合计 15888 15888
注:本报告期内公司股份结构变动原因系股东之间的股份转让所致。
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数为33638户,其中内部职工股股东数量为2819户。
2、公司前十名股东持股情况:
股 东 持股数 本次股份增减 持股比例
(万股) (万股)
万县市电力总公司(国家股) 3362 —— 21.16%
水利部经济管理局(国家股) 2976 —— 18.73%
万县市三峡电力(集团)
股份有限公司职工持股会 1905.6 —— 11.99%
长江水利水电开发总公司 1000 —— 6.29%
中国灌排技术开发公司 336 +236 2.11%
万县市水电建筑勘察
设计研究院 160 —— 1.01%
四川长平机械厂 100 —— 0.63%
德阳电站成套设备有限公司 62 —— 0.39%
河南豫能 51.0217 —— 0.32%
中国灌排技术开发公司增加的股份数系募集法人股股东转让所致。
持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。
3、持股10%以上法人股东简介
名 称 持股数(万股) 占总股本比例
万县市三峡电力股份有限公司职工持股会 1905.6 11.99%
万县市三峡电力股份有限公司职工持股会法定代表人:牟世富;经营范围:代表股东参与管理。持有本公司的股份没有任何质押。
4、报告期内公司控股股东没有发生变化,仍为万县市电力总公司。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持有股数(股) 年末持有股数(股)
于和平 董事长 800 800
邹小剑 董事兼总经理 800 800
李永忠 董事 800 800
蒋发文 董事 0 0
牟世富 董事 800 800
陈奇才 董事 800 800
张志云 董事 0 0
吴秀荣 董事 0 0
叶建桥 董事 0 0
何治华 董事 0 0
廖方炳 董事 0 0
周尚敏 副总经理 800 800
汤启严 副总经理 800 800
籍 毅 副总经理 800 800
姜孝安 副总经理 0 0
李鲁川 监事会主席 800 800
王陶浪 监事 0 0
李莉玲 监事 800 800
程中华 监事 800 800
张晓光 监事 800 800
陈丽娟 董事会秘书 800 800
冉宏船 财务部主任 800 800
四、股东大会简介
(一)报告期内公司共召开一次股东大会
1997年度股东大会于1998年 3月26日公司董事会以书面形式发出会议通知,在董事长于和平先生主持下,于1998年 4月28日在重庆市万州区鸽子沟72号公司办公大楼九楼会议室召开。到会股东(及委托人)46人,代表股数9861.82万股,占总股份数的62.07%。会议审议通过如下决议:《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度财务决算方案的报告》、《1997年度利润分配预案》、《1998年度投资计划》、《关于1998年度续聘重庆会计师事务所为公司财务审计并决定其报酬的议案》、《关于提请股东大会授权董事会决定不超过公司最近经审计的净资产10％的资产抵押、担保事项的议案》、《关于公司董事报酬的建议方案》、《关于公司监事报酬的建议方案》、《〈公司章程〉修正草案》。本次股东大会经万县市公证处现场公证。
(二)公司现任董事、监事情况:
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
于和平 董事长 男 45岁 3年 40297.6
邹小剑 董事 男 46岁 3年 40297.6
李永忠 董事 男 61岁 3年 32841.39
蒋发文 董事 男 53岁 3年 38282.72
牟世富 董事 男 55岁 3年 32238.44
陈奇才 董事 男 65岁 3年 32039.03
张志云 董事 男 34岁 3年 未在公司获取报酬
吴秀荣 董事 女 51岁 3年 未在公司获取报酬
叶建桥 董事 男 29岁 3年 未在公司获取报酬
何治华 董事 男 59岁 3年 未在公司获取报酬
廖方炳 董事 男 61岁 3年 未在公司获取报酬
李鲁川 监事会主席 男 46岁 3年 28905.14
王陶浪 监事 男 42岁 3年 未在公司获取报酬
李莉玲 监事 女 42岁 3年 16500
程中华 监事 女 51岁 3年 13500
张晓光 监事 男 33岁 3年 15500
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998年公司董事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权利和义务, 认真有效地执行股东大会决议, 顺利完成了股东大会制定的经营目标。
1、年度内董事会的会议情况及决议内容
1998年 2月27-28日,公司第二届董事会第四次会议在公司办公大楼七楼会议室召开,会议审议通过了《1997年年度报告》、《总经理1997年业务工作报告》、《公司1997年财务决算和利润分配方案》、《董事会1997年工作报告》、《总经理1998年经营计划和投资方案》、《公司董事报酬方案》、《关于设立审计室的议案》、《确定会计师事务所并决定其报酬预案》、《董事会议事规则》、《经理人议事规则》、《公司章程修订案》及《筹备1997年股东年会方案》。
1998年5月13日,公司第二届董事会第五次会议以通讯方式召开。表决通过了如下决议：《关于为万县市万州电力开发有限公司4200万元贷款提供信用担保的议案》。
1998年 6月24日,公司第二届董事会第六次会议以通讯方式召开,表决通过了如下决议:《关于增补姜孝安为公司副总经理的议案》。
1998年7月28日,公司第二届董事会第七次会议在重庆水利电力产业(集团)有限公司会议室召开,会议审议通过如下决议:《总经理1998年中期业务工作报告》、《1998年中期报告》、《关于出让重庆江峡水利电力有限责任公司600万股权的议案》、 《关于重庆市公用站台设施投资开发有限公司分立的议案》、《内部审计工作管理办法》、《关于为万州电力开发有限公司发行人民币4000万元企业债券提供担保的议案》。
2、报告期内公司增聘姜孝安为副总经理,任期从1998年6月至2000年3月。
3、本年度会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
4、本年度公司没有进行利润预测。
(二)本次的利润分配预案
经重庆会计师事务所审计,本公司1998年度实现净利润60,291,417.42元,根据《公司法》和《公司章程》规定,按净利润的10%提取法定盈余公积金6,111,770.00元、 按净利润的5%提取法定公益金3,055,885.00元,总计9,167,655.00元,当年可供股东分配的利润为51,123,762.42元,加上1997年未分配利润68,663,060.34元,1998年累计可供股东分配利润合计为119,786,822.76元。根据公司实际情况,为求得长期稳健发展,本公司第二届董事会第八次会议决定本次不进行股利分配,不实施资本公积金转增股本。
以上分配预案需提交公司 1998年度股东大会审议通过,并报有关主管部门备案。
(三)、报告期内利润分配方案的执行情况
根据1997年度股东年会决议,公司于1997年 6月13日在《上海证券报》刊登1997年度分红公告,每股派发人民币0.12元(含税),其余未分配利润68,663,060.34元,结转下一年度分配。97年度不进行资本公积金转增。此分配方案报告期内已执行完毕。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会会议的重要决议内容:
1998年度监事会于1998年2月26日、4月24日共举行了2次会议。各次会议决议内容为:审议通过公司97年年度报告中财务等有关内容;审议通过97年度监事会工作报告及监事会成员报酬的预案。
(二)年度内会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(三)本年度,公司没有进行利润预测。
七、业务报告摘要
(一)、本年度公司经营情况:
1、公司主营业务情况
主营业务范围:发电、供电、供水、水产养殖。
1998年, 公司完成发电量3.74亿千瓦时,网供电量4.66亿千瓦时,售电量4.02亿千瓦时, 实现售电收入13,725 万元, 售电利润4,856万元。1998 年度完成主营业务收入17,573万元, 利润总额7,106万元, 净利润6,029万元。
本年度,公司按董事会、股东大会制定的发展规划,坚持以拓展供电市场、提高供电质量、优化电量结构和提高经济效益为目标, 重点做了以下工作:
(1)、加速在建电源点、电网及电网改造等项目的建设;做好农村电网改造的规划和前期工作;
(2)、深化内部改革,推行基础效益工资制;进行供电管理体制改革的探索;做好职工的下岗分流工作。
2、公司财务状况及经营情况:
本年(万元) 上年(万元) 增减额(万元) 增减率(%)
总资产 104,826 79,760 25,066 31.43%
长期负债 21,034 17,690 3,344 18.90%
股东权益 58,347 52,168 6,179 11.84%
主营业务利润 8,341 5,641 2,700 47.86%
净利润 6,029 5,532 497 8.98%
增减变动原因:
总资产本期末比期初增加,主要系公司增加工程投资,增加了固定资产规模;增加对外投资,控股重庆公用站台设施投资开发公司并合并其报表以及本期实现的利润增加所致;
长期负债本期末比期初增加,主要系本期增加长期借款所致;
股东权益本期末比期初增加,主要系公司本期内实现净利润增加所致;
主营业务利润和净利润本期末比期初增加,主要原因是:本公司开拓供电市场,增加售电量;收购的双河、赶场电厂使公司自发电量比上年增加,外购大网电量减少,使电量结构得以改善;在公司内部采取增收节支措施,使发电成本降低;本年度公司对外投资和非电产业的利润较上年增加,从而使主营业务利润和净利润增加。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)、本年度本地区电力市场不景气，电网丰枯、 峰谷负荷差别较大,导致一方面“窝电”, 另一方面又缺电,影响了电力销售的增长。解决办法: 一是增大调峰调枯负荷;二是拓展供电市场;三是加快技术设备的更新与改造,使现有设备适应市场的需要。
(2)、农村电网设施陈旧, 导致一方面电力企业线路损失大,另一方面农村用户用电困难, 影响了企业效益和用户利益。解决办法是改革农村电网管理体制、建设和改造农村电网,实现同网同价。就此,公司已经拟订了三年完成“两改一同价”的改造、改革方案,正开始实施。
(二)、公司投资情况
本年度,公司工程投资较上年增加2510万元,较上年增长57.7%;对外投资较上年增加1324万元,较上年增长100.3%。
1、公司1997年7月发行5000万A股,实际募集资金30860万元。
承诺投资项目 实际投资项目 总投资额(万元) 实际投资额(万元)
收购双河电厂 无变化 5000 5000
收购赶场电厂 无变化 12000 12000
扩建长滩电厂 暂缓建设 7860 265(未达到计划进度)
电网改造工程 无变化 6000 6000
注:
(1)、双河、赶场电厂 98年度实现净利润2207万元, 未达到计划收益,原因如下:一方面由于市场需求不景气,市场向供大于求转化;另一方面长期以来,公司所在地每年12月至次年4月为枯水期,5月、11月为平水期, 6-10月为丰水期,本年度又遇秋旱连冬旱,双河、赶场电厂上游鱼背山水库大坝未能如期蓄水,导致两电站机组运行小时不足, 发电量小,远远不足设计值, 而折旧费、工资等固定费用基本不变, 单位发电成本较高。以上几方面原因, 致使两电厂本年度利润与招股说明书预测利润有一定差距。
(2)、扩建长滩电厂,计划投资7860万元,在项目即将开工时,因国家规划的318国道横跨了长滩扩建项目的建设用地,若改道318国道,公司要承担修建绕道公路费用,约需4500万元,加大了长滩扩建项目工程成本。为保证募集资金使用效益,该工程尚未动工。
暂时闲置的7595万元募集资金,公司暂用于补充企业流动资金。
2、本年度公司投资4900万元建设康(乐)———董(家)110KV输变电线路;投资800万元建设董(家)———太(白)110KV送电线路。两工程年底竣工,年内无收益。
3、1998年 2月至7月公司向重庆公用站台设施投资开发有限公司投资2,843.8万元, 持有该公司60%的股份。该公司经营站台设施建设; 设计、制作、发布公交车站台广告及灯箱、路牌、字幅、霓虹灯广告; 建筑装饰工程施工;销售日用百货。本年度公司获取净利润83万元。
(三)、本年度公司生产经营环境及宏观政策、法规的变化, 对公司财务状况和经营成果有较大影响:《电力法》颁布后,供电营业区划分工作未开展,本公司所处供电营业区纠纷较多,导致公司经营受影响;
(四)、新年度业务发展展望:
1、拓展市场,从“发、供、用”转变到“用、供、发”, 从计划用电转为电力营销,积极组织低电价电量上网销售,增强市场竞争能力;
2、按照厂网分开、输配分开的原则,对现有资产进行重组, 达到公平负担债务,均衡成本的目的,降低生产成本,完善考核体系;
3、 充分利用鱼背山水库的调节库容, 合理安排上网电量和上网时间,发挥鱼背山水电工程的整体效能;
4、打破区域界限, 通过收购、兼并等形式加快电源点的建设,增大调峰、调枯能力;
5、加强管理,降低煤耗和线损,提高供电质量;
6、推动农村电网管理体制的改革, 稳步实施农村电网“ 两改一同价”;
7、以重庆公用站台投资开发有限公司为依托,抓住重庆市快速发展的机遇,增强市场竞争实力,以此为龙头,拓展非电产业的发展空间,培育新的利润增长点;
8、启动“人才工程”,适应公司发展需要:
(1)、有计划引进管理、技术型人才,解决人才的不足;
(2)、有计划安排员工培训及鼓励员工自学等方式提高员工业务素质。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产事项
1998年7月13日公司与万县市电力总公司签署《股权转让协议书》,即将公司所持重庆江峡水利电力有限责任公司600万股权转让给万县市电力总公司,转让价格按每股人民币1元计算,价款共计人民币600万元。
(三)重大关联交易事项
1、本公司1997年及1998年度向关联方购进发电量有关明细资料如下:
企业名称 金额(元)
1997年 1998年
万州区康乐电力有限公司 7,919,964.70 3,816,327.19
奉节三峡水利电力有限责任公司 390,161.80
合 计 7,919,964.70 4,206,488.99
注:根据本公司与万州区康乐电力公司签定的电力调节协议,本公司按0.287元/度向该公司购电。
根据本公司与奉节三峡水利电力有限责任公司签定的电力调节协议,本公司按0.193元/度向该公司购电。
2、本公司1997年及1998年向关联方销售电量有关明细资料如下:
企业名称 金额(元)
1997年 1998年
奉节三峡水利电力有限责任公司 1,662,915.06
江南水电实业公司 1,392,711.48
合 计 3,055,626.54
注:根据本公司与江南水电实业公司签定的电力调节协议,本公司按0.312元/度向该公司售电;
根据本公司与奉节三峡水利电力有限责任公司签定的电力调节协议,本公司按0.345元/度向该公司售电。
上述关联交易事项对公司正常经营不会产生不良影响。
(四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)报告期内,公司聘任会计师事务所未发生变更,仍为重庆华源会计师事务所(原名重庆会计师事务所)。
(六)重大合同
1、1998年5月13日公司为参股企业万州电力开发有限公司提供4200万元,信用担保, 其中中国银行万州区分行1500万元,担保期限1年;万州区五桥信用联社2200万元, 担保期限2年; 建设银行万州区营业部500万元,担保期限1年。
2、1998年7月28日公司为参股企业万州电力开发有限公司发行4000万元电力企业债券,期限2年,年利率8.3％,提供担保。
(七)报告期内公司未更改名称及股票简称
(八)其他重大事项
1、计算机2000年问题对公司无太大影响。
2、1999年1月公司所聘重庆会计师事务所更名为“重庆华源会计师事务所”。
3、报告期内公司所在地名称由“重庆万县市”更改为“重庆市万州区”;电话区号由“0819”变更为“023”,电话号码由7位升至8位,在原号码前加“5”。
九、财务报告
(一)审计报告
本公司1998年度会计报告已经重庆华源会计师事务所(原重庆会计师事务所)杨友明、谷元清注册会计师审计,并出具无保留意见审计报告(华源审字〈1999〉第037号)。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司概况
重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司于1993年11月成立,1997年7月23日获准向社会公开发行股票,1997年 8月4日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本15,888万元,其中国家股6338万元,社会法人股4278万元,内部职工股272万元(尚未上市流通), 社会公众股5000万元。公司主要从事发电、供电;兼营发、输变电设备设计、安装和调试,锅炉压力容器制造安装等业务。法定地址为重庆市万州区鸽子沟72号, 法人代表于和平。
公司98年度收购重庆公用站台设施投资开发有限公司60%股权,该公司主要从事站台设施建设、制作站台广告、路牌及建筑装饰工程施工,已并入股份公司主要经营业务予以反映。
2、公司主要会计政策
1).会计制度:本公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2).会计年度:公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3).记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
4).记帐原则和计价基础: 以权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价基础。
5).外币业务核算方法:按其发生当日的市场基准汇率折算为人民币记帐,期末进行调整,差额记入当期损益。
6).合并会计报表编制方法:按财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(1996)2号补充规定进行。 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其它有关资料为基础, 合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等内部会计事项予以抵消。
7).现金等价物的确定标准:本公司持有的期限短、流动性强、购入日至到期日不超过三个月,易于转换为已知现金,价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8).坏帐核算方法:
坏帐的确认标准为:A.债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回。B.债务人逾期未履行其偿债义务,超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明无法收回。
坏帐损失的核算采用备抵法,按年末应收帐款的3‰提取坏帐准备。
9).存货核算方法:
存货分为原材料、低值易耗品、产成品、工程施工、在产品等,采用永续盘存制。原材料按计划成本核算,月末通过材料成本差异调整为实际成本,产成品按实际成本核算,发出采用加权平均法,低值易耗品采用实际成本计价,领用时一次摊销。
公司不计提存货跌价损失准备。
10).短期投资核算方法:短期投资是指公司购入的能随时变现并且持续时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等,按取得时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确认。公司不计提短期投资跌价准备。
11).长期投资核算方法:
(1)、长期股权投资:
A.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算。
B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的50% 以上或虽占该单位资本总额不足50%,但具有实质控制权时, 按权益法核算并合并会计报表。
C.长期股权投资差额摊销方法: 合同规定投资期限的按投资期限摊销,没有规定投资期限的,无论借方还是贷方差额均按10年直线摊销。本公司投资控股重庆公用站台设施投资开发有限公司产生的股权投资差额由于金额较小,于98年一次摊销。
D.本公司不计提长期投资减值准备。
(2)、长期债权投资核算方法:
A.长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
B.其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期投资收益。公司不计提长期投资减值准备。
12).固定资产计价和折旧方法:
固定资产标准: 使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、 机器、设备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产按实际成本计价, 折旧采用直线法,分类折旧及折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 40 2 .425% 3%
运输设备 10 9.7% 3%
专用设备 20 4.85% 3%
通用设备 15 6.47% 3%
13).在建工程核算方法:
在建工程是指公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、 改扩建工程、大修理工程、安装工程等所发生的实际支出。在建工程于交付使用时预估转入固定资产, 并计提折旧, 待办理竣工决算后进行调整。用借款进行的工程所发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的计入在建固定资产的成本,在固定资产交付使用之后发生的计入当期财务费用。
14).无形资产计价和摊销方法:按取得时的实际成本计价,土地使用权按50年直线法摊销,其他无形资产按受益期采用直线法摊销。
15).开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费按5年直线摊销,长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期摊销,不能确定受益期的,按不超过十年的期限摊销。
16).收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入,但应以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
提供他人使用本公司资产而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
17).所得税的会计处理方法:采用应付税款法核算。
18).利润分配:公司税后利润按下列顺序分配:
(1).弥补以前年度亏损;
(2).按10%提取法定公积金;
(3).按5%提取公积金;
(4).提取任意公积金;
(5)分配普通股股利.
19).本年度会计政策、会计估计、合并报表范围的变更情况:
(1)从 1998年 1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,停止执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计估计未变更。
(3)本期合并报表范围增加重庆公用站台设施投资开发有限公司,该公司系本公司 98年出资控股的子公司, 本公司 98年12月投资控股的子公司重庆城市广告策划代理公司、重庆新意广告有限公司由于处于筹建中,未纳入当期报表合并范围。
3、税项
主要税种如下:
1)所得税: 经重庆市人民政府重府函(1997)44号文批复同意公司自1996年起, 所得税按应纳税所得额的33%缴纳,由同级财政返还18%,实际税率为15%;
2)增值税:税率为17%。
3)城建税:按流转税额的7%计缴。
4)教育费附加:按流转税额的3%计缴.
4、控股子公司资料列示如下:
公司名称 注册资本 投资比例 投资金额 经营范围 是否合并
(万元) (%) (万元)
重庆三峡电力(集团)200.00 100.00 200.00 电力设备维修服务 是
恒联实业总公司
万州区电力工业 30.00 100.00 30.00 发电设备,锅炉安装是
设备安装公司
万州区万州锅炉厂 108.00 100.00 108.00 锅炉制造 是
三峡电力集团恒联 100.00 100.00 100.00 旅游开发服务 是
旅游文化开发中心
万州正方资源开发 200.00 60.00 120.00 建筑材料制造 是
有限责任公司
万州区三峡电力安装 50.00 100.00 50.00 电力设备安装 是
工程有限公司
万州区建筑勘察 250.00 100.00 250.00 土木工程建筑 是
工程总公司
重庆站台投资 580.00 60.00 348.00 站台设施建设、 是
制作站台广告
设施开发有限公司
重庆城市广告 50.00 70.00 36.8 广告策划制作 否
策划代理公司
重庆新意广告 38.00 70.00 28.2 广告策划制作 否
有限公司
5.会计报表主要项目注释
1)、应收帐款
1998年12月31日余额为34,776,967.01元,全部为应收销货款。
(1)帐龄分析
期初余额 期末余额
帐 龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
1年以内 19,303,476.77 82.18 25,688,905.27 73.87
1年以上2年以内 2,121,542.66 9.03 5,313,511.15 15.28
2年以上3年以内 1,115,868.54 4.75 2,041,071.31 5.87
3年以上 947,444.25 4.04 1,733,479.28 4.98
合 计 23,488,332.22 100.00 34,776,967.01 100.00
注:公司应收帐款中无持有本公司5% 以上股份的股东欠款期末余额较期初余额增加48%,主要系应收电费款及工程款增加所致.
2)、其他应收款
1998年12月31日余额为234,382,413.93元
(1)帐龄分析
期初余额 期末余额
帐 龄 金 额 占总金额的 金 额 占总金额的
(元) 比例(%) (元) 比例(%)
1年以内 112,107,067.58 84.48 218,035,503.41 93.02
1年以上2年以内 17,344,677.6 13.07 11,513,324.26 4.91
2年以上3年以内 1,817,586.2 1.37 3,038,020.26 1.3
3年以上 1,430,258.69 1.08 1,795,566.00 0.77
合 计 132,699,590.07 100 234,382,413.93 100
注:期末余额较期初余额增加76.63%, 主要系增加对外单位借款所致。
(2)持有本公司5%以上股份的股东单位欠款如下:
单 位 金 额(元) 性 质 所得收益(元)
万州电力总公司 28,735,009.06 借款 1,188,055.00
(3)本公司的关联单位欠款情况如下:
单 位 金 额(元) 性 质 所得收益(元)
万州区康乐电力有限公司 27,299,806.50 借款 1,709,780.00
奉节县三峡水利电力有限公司 3,200,000.00 借款
成都兆丰特种水产养殖公司 2,800,000.00 借款
北京中利投资有限公司 10,200,000.00 借款 1,209,800.00
合 计 43,499,806.50 2,919,580.00
(4)金额较大的非关联往来款项有:
单 位 金 额(元) 性 质 所得收益(元)
重庆正浩集团公司 7,500,000.00 借款 750,000.00
重庆鑫安大酒店 2,650,000.00 借款
成都富农微型机械公司 8,000,000.00 借款
广东白马集团公司 15,000,000.00 借款
合 计 33,150,000.00 750,000.00
3)、长期投资
1998年12月31日余额为46,171,943.32元,列示如下:
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 49,275,090.29 3,417,246.97 45,857,843.32
长期债券投资 667,000.00 352,900.00 314,100.00
合 计 49,942,090.29 3,770,146.97 46,171,943.32
(1)长期股权投资期末余额为45,857,843.32元,其明细内容为:
被投资公司名称 投资期限 投资比例 投资额 备 注
(年) (%) (年)
重庆万州 30 35 25,294,780 原始2386.3万元本期
电力开发公司 按权益法核算权益调
增1,431,780.00元
万州区康乐 30 36 7,200,000 原始投资720万元
电力有限公司
成都兆丰水产 20 40 1,611,881.22 原始投资160万元,本
特种养殖公司 期按权益法核算权益
调增5,361.82元,累
计按权益法核算权益
调增11,881.22元
万州天科通讯 20 45 1,000,384.38 原始投资90万元,本有限公司 期按权益法核算权益
调增56,183.17元,累
计调增100,384.38元
北京中利投资 50 49 9,800,797.72 原始投资980万元,本
有限公司 期按权益法核算权益
调减41,322.26元,累
计按权益法核算调增
797.72元
重庆白马广告公司 30 300,000 该公司于98年12月组
建,98年度无损益
重庆城市广告策划代理公司 70 368,000 该公司于98年12月组
建,98年度无损益 重庆新意广告有限公司 70 282,000 该公司于98年12月组
建,98年度无损益
合 计 45,857,843.32
(2)长期债券投资期末余额314,100.00元,其明细内容为:
种 类 电力债券* 合 计
面 值 314,100.00 314,100.00
年 利 率 无息
投资金额 314,100.00 314,100.00
到 期 日 2,002.12
本期利息
累计应利息
期末余额 314,100.00 314,100.00
*:电力债券为西南电管局于87年6月30日发行的无息债券,未兑付金额为418,800元,其中104,700元已转入一年内到期的长期债券投资。
4)、在建工程
1998年12月31日余额为127,208,447.62元,列示如下:
工 程 期初数 本 期 本期 其他 期末 资 金 工程
名 称 (元) 增 加 转入 减少数 数 来 源 进度
调度通讯 2002822.68 660392.36 2663215.04 金融机构 60%工 程 借 款
长电技改 1941200.18 714739.07 2655939.25 募股资金 10%
工 程
电网双加31029545.44 161085.45 31190630.89 0.00 金融机构
工 程 借 款
万利-万 47105880.54 2390028.19 49495908.73 金融机构 95%
忠线工程 借 款
危房改造 148752.27 75741.73 224494.00 其他来源 20%
观 音 岩10605200.93 673850.86 11279051.79 其他来源 60%
机械厂工程
取水工程 63219.44 29482.27 92701.71 0.00 其他来源 90%
城乡电网19766816.79 39805091.41 32377394.53
27194513.67募股资金 80%
改 造 及其他来源
燃机调峰 39138.00 450.00 39588 0.00 金融机构借款
电 站
调度设备 204664.76 251718.40 456383.16 0.00 其他来源 40%
乐-董家110KV线 32172383.90 2172383.90 金融机构 95%
借 款
董家-太白110KV线 1522941.24 1522941.24 金融机构 95%
借 款
合 计112907241.03 78457904.88 64156698.29 127208447.62
注:在建工程本期减少数中有64,117,110.29元转入固定资产.
在建工程利息资本化情况如下:
5)、长期待摊费用
1998年12月31日余额为552,133.73元
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 593,792.57 94,391.88 499,400.69
其 他 57,731.08 4,998.04 52,733.04
合 计 593,792.57 57,731.08 99,389.92 552,133.73
注:公司期初进项税本期摊销数为98年1-6月转出抵扣税额,7月1日起国家税务局对期初进项税进行清理,清理期内(7月-12月)未予抵扣.
6)、其他业务利润
1998年度发生额为人民币10,988,308.94元,其中占本年度利润总额10%(含10%)以上的项目情况如下:
项 目 本年发生额 上年发生额
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
电力贴费 4,972,178.17 0 10,025,834.9
7)、投资收益
1998年度发生额为人民币1,558,504.85元,其内容如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债权投资收益 43,500.00 480,368.95
非控股公司分配来利润 425,840.00
年末调整的被投资公司 1,450,833.02 3,892,594.69
所有者权益净增减金额
股权投资差额 64,171.83
合 计 1,558,504.85 4,798,803.64
注:其他投资本年按权益法计算的收益1,450,833.02元,其主要内容如下:
(1)1998年12月31日公司联营公司重庆万州电力开发有限公司本期经营利润按权益法调增公司投资收益1,431,780.00元
(2)1998年12月31日公司联营公司成都兆丰特种养殖有限公司本期经营利润按权益法调增公司投资收益5,361.82元
(3)1998年12月31日公司联营公司北京中利投资有限公司本期经营利润按权益法调增公司投资收益-41,322.26元
(4)1998年12月31日公司联营公司万州区天科通信有限公司本期经营利润按权益法调增公司投资收益56,183.17元
(5)1998年度本公司投资控股重庆公用站台设施投资开发有限公司,占该公司投资总额的60％,产生股权投资差额64,171.83元,由于金额较小,于98年度一次性计入投资收益.
8)、营业外收入
1998年度发生额为2,709,021.27元,其中股票发行期存款利息收入为1,515,944.23元。
注:公司股票发行期利息收入7,579,721.16元,按规定分5年逐期计入 营业外收入 ,98年转入1,515,944.23元
9)、营业外支出
1998年度发生额为1,020,687.22元,其内容如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
赞助费 469,049.77 169,400.00
固定资产清理净损失 349,028.82 113,726.53
其 他 202,608.63 83,321.32
合 计 1,020,687.22 366,447.85
10)、支付的其他与经营活动有关的现金, 其中金额较大的项目如下:
往来单位借款及暂付款 72,390,093.40元
11)、支付的其他与投资活动有关的现金,项目如下:
收购重庆公用设施投资开发有限公司公证费 45,000.00元
6、公司分行业资料如下:
行业 营业收入 营业成本 营业利润
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
发、供电收入
120692323.28 137246352.93 63044508.60 64749204.54 49174120.23 48561479.50
站台广告收入
15815457.28 7044480.57
7、关联方关系及其交易的披露
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
1、万 州 电 万州区鸽 发、供电 母公司 国有 于和平
力总公司 子沟72号
2、万州正方 建筑材料、
开发有限 万州区沱 化工产品 子公司 有限责任 钟武禄
公 司 口电厂内 等综合利用
3、万州区万 万州区龙 制造安装E 子公司 股份制 谭 军
锅 炉 厂 宝易家庄 级锅炉、
后街47号 压力容器
4、万州区三 万州区和 高低压电力 子公司 股份制 汤启严
峡电力安装 平广场6号 设备及室内
工程有限公司 电力设施设计安装
5、重庆三峡 万州区鸽 电力开发、 子公司 股份制 汤启严
水利电力 子沟72号 电力工业设
(集团)恒联 备设计制造安装调试等
6、万州区电 万州区国 发电设备、 子公司 股份制 邱宝均
力工业设备 本路40号 锅炉安装
安装公司
7、万州区建 万州区白 土木工程建 子公司 股份制 业德新
筑勘察工程 岩路97号 筑、基础
总 公 司
8、三峡电力 万州区鸽 餐饮、文化 子公司 股份制 王 静
恒联旅游文 子沟72号 娱乐,旅游
化开发中心 产品生产、经营小百货
9、重庆公用 重庆渝中 站台设施建 子公司 有限责任 汤启严
站台设施投资 区南纪门 发布、站台
开发有限公司 一巷49号 广 告
10、重庆新意 重庆渝中 广告策划 子公司 有限责任 邓明鉴
广告有限公司 区李子坝 制 作
正街111号
11、重庆城市 重庆渝中 广告策划 子公司 有限责任 邓明鉴
广告策划代理 区李子坝 制 作
有限公司坝 正街111号
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
1、万州电力总公司 4144.80 4144.80
2、万州正方资源 200 200
有限公司
3、万州区万州锅炉厂 108 108
4、万州区三峡电力 50 50
安装工程有限公司
5、重庆三峡水利电力 200 200
(集团)恒联实业有限公司
6、万州区电力 30 30
工业设备安装公司
7、万州区建筑勘察 250 250
工程总公司
8、三峡电力(集团) 100 100
恒联旅游文化开发中心
9、重庆公用站台设施 580 580
投资开发有限公司
10、重庆新意广告 38 38
有限公司
11、重庆城市广告 50 50
策划代理有限公司
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
1、万州电力
总公司 3,362 30.88 3,362 21.16
2、万州正方
资源有限公司 120 60 120 60
3、万州区万州
锅 炉 厂 108 100 108 100
4、重庆三峡水利
电力(集团)恒联
实业有限公司 200 100 200 100
5、万州区三峡电力安装
工程有限公司 50 100 50 100
6、万州区电力工业
设备安装公司 30 100 30 100
7、万州区建筑勘察
工程总公司 250 100 250 100
8、三峡电力恒联旅游
文化开发中心 100 100 100 100
9、重庆公用站 348 60 348 60
台设施投资开发有限公司
10、重庆新意广 26.8 70 26.8 70
告有限公司
11、重庆城市广告 38.2 70 38.2 70
策划代理有限公司
4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
1、重庆市万州电力开发公司 联营企业
2、万州区康乐电力有限公司 联营企业
3、成都兆丰特种养殖有限公司 联营企业
4、万州区天科通信有限公司 联营企业
5、北京中利投资有限公司 联营企业
6、水利部经济管理局 本公司股东
7、万州区建筑勘察基础公司 本公司股东
8、长江水利水电开发总公司 本公司股东
5)关联方其它应收款余额
公司名称 97年末余额 98年末余额
1、成都兆丰特种养殖有限公司 900,000.00 2,800,000.00
2、北京中利投资有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00
3、万州区天科通信有限公司 162,769.02
4、重庆市万州电力开发公司 59,403,975.05
5、万州区康乐电力有限公司 11,799,806.50 27,299,806.50
6、奉节县三峡水利电力有限公司 3,200,000.00
7、万州电力总公司 28,735,009.06
注1: 根据本公司与北京中利投资有限公司签定的借款协议,本公司借与该公司款项1020万元, 期限为一年, 年利率10%, 98 年利息收入为1,209,800.00元。
注2: 万州区康乐电力有限公司27,299,806.50元应收款项系康乐公司借款,年利率10%,期限为一年,98年利息收入为1,709,780.00元。
注3:万州电力总公司28,735,009.06元应收款项系该公司借款,年利率10%,期限为一年,98年利息收入为1,188,055.00元。
6)关联方关联交易
(1)、本公司 1997年及1998年度向关联方购进发电量有关明细资料如下:
企业名称 金 额
1997年 1998年
万州区康乐电力有限公司 7,919,964.70 3,816,327.19
奉节县三峡水利电力有限公司 390,161.80
合 计 7,919,964.70 4,206,488.99
注:根据本公司与康乐电力公司签定的电力调节协议,本公司按0.287元/度向该公司购电。
根据本公司与奉节电力公司签定的电力调节协议, 本公司按0.193元/度向公司购电。
(2)、本公司1997年及1998年向关联方销售电量有关明显资料如下:
企业名称 金 额
1997年 1998年
奉节县三峡水利电力有限公司 1,662,915.06
注:根据本公司与奉节县三峡水利电力有限公司签定的电力调节协议,本公司按0.345元/度向该公司售电。
8、承诺事项
截至一九九八年十二月三十一日止,公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
9、或有事项
1)、1997年12月29日公司为重庆市万州电力开发公司向农行万州区分行营业部借款1800万元提供担保,担保期限6年。
2)、1997年9月24日公司为万县市万州电力开发公司向建行万州区分行营业部借款1500万元提供担保,担保期限8年。
3)、1998年5月13日为重庆市万州电力开发公司提供4200万元借款担保,其中中国银行万州区分行1500万元,担保期限一年,万州区五桥信用联社借款2200万元,担保期限2年,建设银行万州区分行500万元,担保期限一年。
4)、1998年7月28日为重庆市万州电力开发公司发行4000万元电力企业债券提供担保,担保期限2年。
10、期后事项
截止一九九九年二月二十日, 公司已偿还银行承兑汇票800万元,除此之外,无对经营成果及财务状况造成重大影响需特别披露的期后事项。
11、其他事项
1)、本公司下属6个全资子公司从事发、供电以外的其他业务,97年将该6个公司的利润总额直接计入本公司其他业务利润,其收入、成本、利润总额分别为13,666,574.41元、10,841,502.62元、180,889.50元,本年度对所有子公司根据《合并会计报表暂行规定》对利润表项目进行汇总并合并抵减,致使本公司 98年度损益类项目与去年同期相比有较大幅度的变化, 该6个子公司收入、成本、利润总额分别为24,726,904.08元、15,728,587.03元、7,235,102.88元。
2)、本公司于1998年 6月收购重庆公用站台设施投资开发有限公司60%股权, 该公司系挂靠重庆市公用事业管理局的有限责任公司,成立于1995年 5月,主要从事重庆市区公用汽(电)车站建设及路牌广告制作.该公司注册资本为580万元, 根据重庆审计师事务所重审所评(1998)18号<<资产评估报告>>,该公司1997年12月31日的资产总额为6746万元,负债总额为1390万元,净资产为5356万元,本公司为购买该公司60％股权支付金额为2843.8万元。
3)、本公司下属全资子公司万县市电力设计事务所和万县市能源实业公司由于98年已停止经营,且已打算撤消该两公司,本年度未纳入报表合并范围。
十、公司的其他有关资料
(一)公司于1994年4月28日在万县市工商行政管理局注册登记。公司原名“四川三峡电力( 集团 )股份有限公司”,1997年3月,公司更名为“四川三峡水利电力( 集团 )股份有限公司”,1997年7月,随着重庆直辖市的设立,公司再次更名为“重庆三峡水利电力( 集团 )股份有限公司”。
(二)公司法人营业执照注册号:20791100
(三)税务登记号:51220120790076X
51120020790076-X
(四)公司尚未流通股票的托管机构:重庆证券登记有限责任公司
(五)公司报告期证券主承销机构名称:南方证券有限公司,副主承销机构名称:国泰证券有限公司。
(六)公司聘请的会计师事务所:重庆华源会计师事务所
法定代表人:付思福;办公地点:重庆市渝中区人和街74号12楼。
重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司董事会
一九九九年三月二日
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利润及利润分配表
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
上年同期数 本年数
项 目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
120692323.28 120692323.28 138527646.60 175734007.96
减：折扣与折让
主营业务收入净额
120692323.28 120692323.28 138527646.60 175734007.96
减：主营业务成本
62577718.13 62577718.13 68085204.54 87522272.14
营业税金及附加
1704032.06 1704032.06 2894905.46 4800928.39
二、主营业务利润
56410573.09 56410573.09 67547536.60 83410807.43
加：其他业务利润
10204459.65 10628811.42 9357260.92 10.988308.94
减：存货跌价损失
营业费用(销售费用)
88791.80 2205089.48
管理费用
14633790.17 14633790.17 20910611.56 27235465.70
财务费用
-4424050.58 -4424050.58 -3005865.20 -2853713.16
三、营业利润
56405293.15 56829644.92 58911259.36 67812274.35
加：投资收益
5223155.41 4798803.64 9698602.82 1558504.85
期货收入
补贴收入
营业外收入
1764944.18 1764944.18 2676599.33 2709021.27
减：营业外支出
366447.85 366447.85 1006203.29 1020687.22
四、利润总额
63026944.89 63026944.89 70280258.22 71059113.25
减：应交所得税
7702339.69 7702339.69 9988840.80 10216840.80
少数股东损益
五、净利润
55324605.20 55324605.20 60291417.42 60291417.42
加:年初未分配利润
40698791.78 40698791.78 68663606.34 68663606.34
盈余公积转入
六、可供分配的利润
96023396.98 96023396.98 128954477.76 128954477.76
减:提取法定盈余公积
5529824.43 5529824.43 6029141.74 6111770.00
提取法定公益金
2764912.21 2764912.21 3014570.87 3055885.00
七、可供股东分配的利润
87728660.34 87728660.34 119910765.15 119786822.76
减:应付优先股东股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
19065600.00 19065600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
68663060.34 68663060.34 119910765.15 119786.822.76
利润表附注:
非常项目
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司1998年度 单位:元
项 目 母公司 合 并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
168192715.91 201438075.03
收取的租金
1558.00 40180.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
11842286.11 13118.514.37
现金流入小计
180036560.02 214596769.74
购买商品、接受劳务支付的现金
48774378.51 59553116.45
经营相赁所支付的现金
6000.00 112148.45
支付给职工以及为职工支付的现金
23605455.84 28650147.91
实际缴纳的增值税
5993923.34 6361058.21
支付的所得税款
1700000.00 1951058.21
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
887334.95 1363577.99
支付的其他与经营活动有关的现金
72984128.85 98564192.58
现金流出小计
153951221.49 196555390.04
经营活动产生的现金流量净额
26085338.53 18041379.70
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
2204700.00 20204700.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
43500.00 43500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1800.00 142300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
2250000.00 2390500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
74903684.13 88225241.66
权益性投资所支付的现金
950000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
45000.00 45000.00
现金流出小计
74948684.13 89220241.66
投资活动产生的现金流量净额
-72698684.13 -86829741.66
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
500000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
500000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
174172642.00 229883036.66
收到的其他与筹资活动有关的现金
272642.00 438912.50
现金流入小计
174445284.00 230821949.16
偿还债务所支付的现金
81253394.00 107358394.00
发生筹资费用所支付的现金
80935.42 85135.31
分配股利或利润所支付的现金
19065600.00 19065600.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金
14630590.35 16381309.85
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
115030519.77 142890439.16
筹资活动产生的现金流量净额
59414764.23 87931510.00
四、汇率变动对现金的影响
49770.36
五、现金及现金等价物净增加额
12801418.63 19192918.40
现金流量表附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
60291417.42 60291417.42
加:少数股东损益
550855.03
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
31456.01 35409.08
固定资产折旧
18549877.85 19246873.18
无形资产摊销
126885.52 1247385.52
待摊费用的减少
51266.20 -390146.78
预提费用的增加
-522955.03 -374603.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
257559.32 257559.32
固定资产报废损失
91469.50 91469.50
财务费用
-3005865.20 -2853713.16
投资损失
-9698602.82 -1558504.85
递延税款贷项
存货的减少
1821695.24 1021304.88
经营性应收项目的减少
-57616994.24 -91275464.98
经营性应付项目的增加
15708128.76 31751539.07
其他
经营活动产生的现金流量净额
26085338.53 18041379.70
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额
103174650.00 113892708.08
减:货币资金的期初余额
90373231.37 94699789.68
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
12801418.63 19192918.45
资产负债表
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司1998年度 单位:元
年初数 年末数
资 产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产
货币资金
90373231.37 95654100.88 103174650.00 115803301.01
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
21856104.95 23488332.22 29605329.77 34776967.01
减：坏帐准备
65568.31 70464.99 88815.99 104330.90
应收帐款净额
21790536.64 23417867.23 29516513.78 34672636.11
预付货款
1180264.93 4895404.07 4630309.13 4343724.13
应收补贴款
期货保证金
期货保证金
应收席位费
其他应收款
124546888.93 132699590.07 186547985.87 234382413.93
存货
7452057.66 9878100.74 5630362.42 8856795.86
其中:工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
7452057.66 9878100.74 5630362.42 8856795.86
待摊费用
86621.54 191285.40 11862.92 623091.02
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
104700.00 104700.00
其他流动资产
流动资产合计
245429601.07 266736348.39 329616384.12 398786662.06
长期投资：
长期股权投资
57279442.06 49275090.29 80080297.70 45857843.32
长期债权投资
667000.00 667000.00 314100.00 31400.00
长期投资合计
57945442.06 49942090.29 80394397.70 46171943.32
减：减值准备
长期投资净额
57946442.06 49942090.29 80394397.70 46171943.32
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
425533029.73 435093925.89 488293575.50 519925191.17
减：累计折旧
71689408.38 73871296.11 90035975.30 94124091.52
固定资产净值
353843621.35 361222629.78 398203600.20 425801099.65
工程物资
在建工程
99966065.30 112907241.03 116427514.61 127208447.62
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
453809686.65 474129870.81 541631114.81 553099595.89
无形及其他资产
无形资产
5768991.56 5885577.07 5644650.44 49458191.55
开办费
115306.05 307686.74 26326.93 180231.54
长期待摊费用
491285.40 593792.57 514777.82 552133.73
其他长期资产
13464.34
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形及其他资产合计
6375583.01 6787056.38 6185745.19 50204021.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计
763561312.79 797595365.87 930827641.82 1048262222.43
流动负债：
短期借款
30038014.00 31993014.00 80900000.00 116150000.00
应付票据
5000000.00 800000.00
应付帐款
834386.73 1874740.97 34347013.91 7596303.28
预收帐款
7948.03 3720791.10 4656023.53
代销商品款
应付工资
713677.52 932946.75
应付福利费
1500135.09 2185259.77 1656680.93 2387464.74
应付股利
19065600.00 19065600.00
应交税金
9384365.34 9470155.06 18716773.58 19985067.60
其他应交款
984576.40 999198.69 1387240.22 1477526.39
其他应付款
7510008.26 27830407.72 14121039.00 55228865.30
预提费用
996844.77 1067844.77 473889.74 693241.24
一年内到期的长期负债
14000000.00 17000000.00
其他流动负债
流动负债合计
70321878.62 98207013.08 140316314.93 234107438.83
长期负债：
长期借款
72133048.19 72133048.19 90445499.19 93445499.19
应付债券
长期应付款
91200000.00 96389707.82 104889707.82 104889707.82
住房周转金
6444618.48 6603829.28 9994378.17 10281581.94
其他长期负债
1777422.72 1777422.72 1718709.74 1718709.74
长期负债合计
171555089.39 176904008.01 207048294.92 210335498.69
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
241876968.01 275111021.09 347364609.82 444442937.52
股东权益：
股本
158880000.00 158880000.00 158880000.00 158880000.00
资本公积金
265026006.10 265026006.10 266513275.90 266517225.90
盈余公积金
29115278.34 29115278.34 38158990.95 38282933.34
其中：公益金
9705092.78 9705092.78 12719663.65 12760977.78
未分配利润
68663060.34 68663060.34 119910765.15 119786822.76
外币报表折算差额
股东权益合计
521685344.78 521684344.78 583463032.00 583466982.00
负债及股东权益合计
763561312.79 797595365.87 930827641.82 1048262222.43
