证券代码：600130 证券简称：波导股份
宁波波导股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn/。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2、公司董事滕杰君先生未出席本次董事会会议，亦未对公司年度报告发表意见。
1.3浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人徐立华，主管会计工作负责人马建峰及会计机构负责人（会计主管人员）肖永辉应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 波导股份
股票代码 600130
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 浙江省奉化市大城东路999号
邮政编码 315500
公司国际互联网网址 http://www.chinabird.com/
电子信箱 cbird@public.cnptt.zj.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 马思甜 赵勤攻
联系地址 浙江省奉化市大城东路999号 浙江省奉化市大城东路999号
电话 0574-88918855 0574-88918855
传真 0574-88929054 0574-88929054
电子信箱 birdzq@mail.nbptt.zj.cn birdzq@mail.nbptt.zj.cn
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 4,568,693,145.33 6,829,985,148.28 -33.11 9,050,287,393.86
利润总额 -591,581,875.09 31,337,398.35 -1,987.78 -472,024,046.83
归属于上市公司股东的净利润 -593,640,188.39 33,627,322.21 -1,865.35 -473,817,734.88
归属于上市公司股东的扣除非
-688,990,221.76 8,669,661.98 -8,047.14 -476,599,983.20
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -415,829,941.70 15,444,212.04 -2,792.46 -396,583,409.33
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 2,379,442,988.95 3,400,013,831.21 -30.02 4,196,699,471.18
所有者权益（或股东权益） 756,787,897.86 1,350,780,095.36 -43.97 1,318,900,302.17
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 -0.77 0.04 -2,025.00 -1.24
稀释每股收益 -0.77 0.04 -2,025.00 -1.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.90 0.01 -9,100.00 -1.24
全面摊薄净资产收益率 -78.44 2.49 减少80.93个百分点 -35.93
加权平均净资产收益率 -56.33 2.52 减少58.85个百分点 29.72
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -91.04 0.64 减少91.68个百分点 -36.14
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -65.38 0.65 减少66.03个百分点 -30.15
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.54 0.02 -2,800.00 -1.03
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
归属于上市公司股东的每股净资产 0.99 1.76 -43.75 3.44
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,812,789.45
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
24,730,386.33
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -9,464,164.54
其他非经常性损益项目 90,045,710.47
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -260,555.07
少数股东所占份额 12,035,243.41
合计 95,350,033.37
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 188,763,264 24.58 -22,011,264 -22,011,264 166,752,000 21.71
3、其他内资持股 181,796,736 23.67 -18,750,336 -18,750,336 163,046,400 21.23
其中：
境内法人持股 181,796,736 23.67 -18,750,336 -18,750,336 163,046,400 21.23
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 370,560,000 48.25 -40,761,600 -40,761,600 329,798,400 42.94
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 397,440,000 51.75 40,761,600 40,761,600 438,201,600 57.06
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
397,440,000 51.75 40,761,600 40,761,600 438,201,600 57.06
合计
三、股份总数 768,000,000 100.00 768,000,000 100.00
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限 限售
股东名称 解除限售日期
数 售股数 限售股数 售股数 原因
奉化市大桥镇资产经营总公司 18,750,336 18,750,336 0 2007年4月6日
宁波市工业投资有限责任公司 18,639,168 18,639,168 0 2007年4月6日
中国电子进出口宁波有限公司 3,372,096 3,372,096 0 2007年4月6日
合计 40,761,600 40,761,600 0 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 129,781
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
(%) 件股份数量 股份数量
宁波电子信息集团有限公司 国有法人 21.71 166,752,000 0 166,752,000 无
波导科技集团股份有限公司 其他 21.23 163,046,400 0 163,046,400 无
奉化市大桥镇资产经营总公司 其他 0.93 7,176,328 -11,574,008 无
北京首诚恒业信息技术有限公司 未知 0.68 5,201,458 未知 未知
中国电子进出口宁波有限公司 国有法人 0.34 2,600,000 -772,096 无
胡昕 未知 0.25 1,910,600 未知 未知
西安众德电力发展有限责任公司 未知 0.20 1,500,000 未知 未知
胡萍 未知 0.18 1,353,000 未知 未知
叶维卯 未知 0.16 1,260,000 未知 未知
杨一民 未知 0.14 1,090,312 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
奉化市大桥镇资产经营总公司 7,176,328 人民币普通股
北京首诚恒业信息技术有限公司 5,201,458 人民币普通股
中国电子进出口宁波有限公司 2,600,000 人民币普通股
胡昕 1,910,600 人民币普通股
西安众德电力发展有限责任公司 1,500,000 人民币普通股
胡萍 1,353,000 人民币普通股
叶维卯 1,260,000 人民币普通股
杨一民 1,090,312 人民币普通股
余淑云 1,076,840 人民币普通股
吴怀远 959,744 人民币普通股
公司第一大股东宁波电子信息集团有限公司与第五大股东中国电
子进出口宁波有限公司之间存在关联关系，宁波电子信息集团有
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
限公司为中国电子进出口宁波公司的第二大股东（占30%），其余
股东之间未发现存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：宁波电子信息集团有限公司
法人代表：沈余银
注册资本：15,500万元
成立日期：1998年8月27日
主要经营业务或管理活动：主要从事资产经营，实业项目投资；电子产品制造、销售、技术开发；电
子技术开发、转让、咨询服务；房地产开发、经营、租赁；企业管理培训等，是一家多元产业结构和
产权结构的企业集团。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国新纪元有限公司
法人代表：时平生
注册资本：100,000万元
成立日期：1992年9月2日
主要经营业务或管理活动：物资流通专业市场开发、经营；黑色金属、炉料、木材及其制品、化工原料、化工产品、天然橡胶及其制品、纸张、纺织原料及纺织品、建筑材料、机电产品、成套设备、备品备件、摩托车及其配件、电子产品、仪器仪表、现代化办公设备的组织生产加工、批发、零售、代购、代销、租赁、仓储运输(国家有专项专营规定的除外)；汽车(不含小轿车)及其配件的批发、零售；客车租赁；针织品、服装、家用电器、五金交电、日用百货的批发、零售、代购、代销；与主兼营业务相关的信息咨询和服务。自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
实际控制人名称：易联科技有限公司
法人代表：陶志坚
注册资本：5,000万元
成立日期：2000年5月22日
主要经营业务或管理活动：科技开发；项目投资及管理；电子计算机技术开发，计算机信息咨询，网络系统集成，销售计算机软硬件及外部设备、机械电器设备、通信设备。
(3)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：周骐
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职务：易联科技有限公司董事长
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从
年初 年末 股份
性 变动 公司领取的
姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减
别 原因 报酬总额
数 数 数
(万元)税前
徐立华 董事长、总经理 男 44 2005年4月28日 2008年4月28日 25.23
李凌 副董事长 男 42 2005年4月28日 2008年4月28日
干新德 董事 男 41 2006年6月27日 2008年4月28日
隋波 董事、副总经理 男 43 2005年4月28日 2008年4月28日 21.53
董捷 董事 男 49 2005年4月28日 2008年4月28日
吴思达 独立董事 男 76 2005年4月28日 2008年4月28日 4.8
顾伟康 独立董事 男 68 2005年4月28日 2008年4月28日 4.8
胡左浩 独立董事 男 43 2005年4月28日 2008年4月28日 4.8
黄建华 监事会召集人 男 51 2005年4月28日 2008年4月28日
方平浪 监事 男 64 2005年4月28日 2008年4月28日 9.10
赵建东 监事、总工程师 男 44 2005年4月28日 2008年4月28日 18.68
潘光明 党委书记、副总经理 男 55 2005年4月28日 2008年4月28日 23.65
马思甜 副总经理、董事会秘书 男 43 2005年4月28日 2008年4月28日 20.59
戴茂余 副总经理 男 43 2005年4月28日 2008年4月28日 18.25
马晓健 副总经理 男 42 2005年4月28日 2008年4月28日 18.23
金光涛 副总经理 男 44 2005年4月28日 2008年4月28日 18.06
张樟铉 副总经理 男 42 2006年4月24日 2008年4月28日 20.71
马建峰 财务负责人 男 34 2005年8月26日 2008年4月28日 17.48
滕杰君 董事 男 40 2007年5月28日 2008年4月28日
合计 / / / / / / 225.91
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
1.1报告期内公司总体经营情况
2007年，公司所处行业的经营环境进一步恶化，少数国际品牌的强势增长、国内“黑手机”的泛滥成灾致使手机市场的竞争愈演愈烈，给包括本公司在内的品牌手机企业的生产的经营带来了极大的困难和压力。报告期内，公司管理层尽管采取了调整产品结构、重新整合销售渠道、扩大产品出口等各种措施，取得了整体销量与上年度基本持平的成绩，但未能扭转公司产品国内市场份额大幅度下降、销售收入减少、毛利率下滑的不利局面，导致公司出现了较大亏损。报告期内，公司共实现销售收入456,869.31万元，同比下降33.11%，营业利润-60,436.04万元，同比下降-2667.95%，净利润-59,364.02万元，同比下降-1865.35%。公司继2005年后再次出现巨额亏损，给广大投资者造成损失，在此，公司董事会深表歉意。
1.2公司主营业务及其经营状况
本公司属于电子通讯行业，是国产手机首批定点生产厂家之一，主要从事电子通讯产品、通讯系统、计算机及配件、现代办公设备的研究开发、制造、维修；信息服务和进出口业务。公司以移动电话等移动通信终端产品的开发、生产、销售及相应的维修服务为主业。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
手机及配 减少9.57个百
4,353,894,054.04 4,320,432,896.75 0.77 -34.90 -27.83
件 分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 1,702,800,706.44 -55.95
国外 2,804,642,807.45 -2.40
合计 4,507,443,513.89 -33.12
“波导”商标是国家工商行政管理总局商标局认定的“中国驰名商标”。报告期内，公司共销售各种型号的手机1404.78万台，其中出口969.89万台。
（3）主要供应商、客户
报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额150,982.01万元，占年度采购总额的36.70%；前五名客户的销售金额274,088.97万元，占年度销售总额的59.99%。
1.3公司资产构成情况
单位：人民币元
2007年末 2006年末
项目 同比增减
金额 占总资产比重 金额 占总资产比重
应收款项 484,428,273.06 20.36% 427,047,267.63 12.56% 7.80%
存货 621,603,391.94 26.12% 775,961,411.12 22.82% 3.30%
长期股权投资 158,300,536.47 6.65% 163,022,703.81 4.79% 1.86%
固定资产 233,096,320.07 9.80% 363,970,982.47 10.70% -0.90%
在建工程 0 291,866.50 0.01% -0.01%
短期借款 0 100,000,000.00 2.94% -2.94%
注：应收款项、存货、长期股权投资占总资产的比例增加主要系本年末总资产与期初相比有较大幅度的下降所致；
短期借款占总资产比例减少系本期归还了短期借款。
1.4公司期间费用及所得税情况
单位:元 币种:人民币
项目 2007年度 2006年度 同比增减
营业费用 343,218,447.13 650,461,123.45 -47.23
管理费用 143,158,951.47 161,890,547.88 -11.57
财务费用 25,850,487.22 -4,208,875.15 ◇◇
所得税 1,496,396.75 3,667,928.25 -59.20
注：营业费用下降主要系随着销售规模的下降，公司积极调整营销策略，关停并转了各大省份的销售公司，集中管理销售客户精简销售机构所致。
财务费用大幅上升主要系随着人民币对美元的不断升值，公司的外币业务及外币账户汇兑损失增加所致。
1.5现金流量构成情况
单位:元 币种:人民币
项目 2007年度 2006年度 同比增减
经营活动产生的现金流量净额 -415,829,941.70 15,444,212.04 -2792.46
投资活动产生的现金流量净额 5,612,284.26 4,047,927.55 38.65
筹资活动产生的现金流量净额 -123,253,150.81 -15,450,667.62 ◇◇
注：经营活动现金净流量较上年同期大幅减少系本期销售规模下降、销售回款减少所致；
1.6主要控股子公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
宁波波导销售有限 电子、通讯产品批发、零售、通讯系
商业 500万元 490,401,432.03 -31,790,776.77
公司 统研究开发、制造、维修
杭州波导软件有限 技术开发、服务、咨询成果转让、组1,000万
软件 44,721,507.85 83,502.34
公司 织生产安装、维修、批发、零售等 元
通信设备的研发、维护、技术服务、
杭州波导永友通信 电子 200万美
蜂窝移动通信码分多址系统设备的生 10,192,932.00 -115,181.03
有限公司 通信 元
产等
电子通讯产品、通讯系统、计算机；
随州波导电子有限 725万美
制造 配件、现代办公设备的研究、维修及 369,696,525.76
公司 元 -13,181,702.78
销售
3,900万
波导国际有限公司 商业 电子产品、通信产品的销售等 91,882,499.10 -14,506,396.43
港元
九五八五九八（湖 电子、通讯、计算机产品的连锁零售 2,152.8
商业 98,148,200.50 5,413,378.89
北）电讯有限公司 销售等 万元
计算机软硬件、电子产品、移动通信
产品的技术开发、技术咨询服务、成
宁波波导软件有限
软件 果转让；计算机软硬件、电子产品、500万元 5,000,000.00 --
公司
通讯产品、通信产品的生产、安装、
维修、批发、零售。
2、对公司未来发展的展望
2.1公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
国内手机市场已进入成熟期，市场竞争会越来越激烈，同时市场秩序较为混乱。手机厂家之间的竞争将更多的体现在品牌的号召力、研究开发的实力及产品的性价比优势等方面。包括公司在内的品牌手机厂商在市场竞争中，不仅要抵抗少数国际巨头的压制，还不得不面对大量“黑手机”一轮又一轮的进攻。国内手机市场混乱已久的竞争局面目前还看不到好转的迹象。
2.2公司未来发展战略
公司在未来一段时间内还将立足移动通信产业，努力做好移动电话的研发、生产、销售和服务各项工作，同时积极寻找新的利润增长点，力争为股东创造更大的价值。
2.3 2008年工作重点
2008年公司面临的竞争形势仍十分严峻，公司将适度控制经营规模，力争实现扭亏为盈的年度经营目标。主要工作重点如下：
（1）加强市场调研工作，跟踪市场热点，提前做好产品规划。
（2）严格实行以销定产，从严控制库存，加快库存周转速度。
（3）继续调整销售模式和通路模式，加强与运营商和连锁卖场之间的合作，同时加大海外市场的开拓力度，维持一定的出口规模。
（4）抓住3G商用网推出的市场机遇，力争取得一定的市场份额。
（5）积极寻找新的利润增长点。
2.4对实现经营目标的不利因素分析
近年来，国内品牌手机生产企业经营普遍困难，一方面承受的是手机市场需求增速减缓和供给能力快速增长的双重压力，同时又要应对国际品牌和国内“黑手机”的两方面挤压，在品牌影响力、研究开发实力、产品更新速度等方面，面临诸多不利因素。与国内同行相比，公司作为专业手机生产厂家遇到的各方面困难更为突出。为实现扭亏为盈的经营目标，公司在切合实际深化内部改革、调整营销模式的同时，还要积极开拓思路、寻找投资机会，培育新的利润成长点。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 7,125.94
募集资金总额 45,696
已累计使用募集资金总额 43,711.56
是否变 拟投入 是否符合计 产生收益
承诺项目 实际投入金额 预计收益
更项目 金额 划进度 情况
智能化销售及客户服务网络项目 否 19,800 11,715.62 是 见下文 见下文
移动信息终端生产项目 否 19,870 19,870.00 是 见下文 见下文
CDMA移动电话生产项目 是 19,600 0 否 见下文 见下文
补充流动资金 否 5,000 12,125.94 是 ◇◇ ◇◇
合计 / 64,270 43,711.56 /
1)、智能化销售及客户服务网络项目拟投入19,800万元人民币，实
际投入11,715.62万元人民币，项目完成进度59.17%。由于近两年
来国内手机市场的销售渠道模式发生了比较大的变化，公司相应采
取措施调整销售模式，该项目本身是依托公司的销售渠道设计的。
截止到2006年末，公司已在全国建立了339个客户服务中心，并相
应导入了e-MIS系统，对于还没有建立客户服务中心的偏远地区，
采取了外包或特约维修服务等措施为消费者服务，已基本完成了该
项目的建设。
未达到计划进度和预计收益的说明（分具 2)、移动信息终端生产项目拟投入19,870万元人民币，实际投入
体项目） 19,870.00万元人民币，项目完成进度100.00%。该项目已按计划顺
利研发出“多易随”系列智能手机，并已有数款手机实现规模生产
投放市场，但由于市场竞争激烈，产品毛利率下降，未能达到预期
收益。
3)、CDMA手机生产项目拟投入19,600万元人民币，由于此次增发
募集资金总额未能达到公司预期，加之国内CDMA手机市场整体销售
形势不容乐观，目前公司及公司下属控股子公司、联营公司所拥有
的移动电话年总产能已达2000万台，若再扩大产能建设新的生产
线，将给公司带来较大的风险，因此，公司终止对该项目的投资。
经公司第三届董事会第十次会议审议通过，并提交公司2006年度股
东大会审议批准，公司停止对智能化销售及客户服务网络项目的继
变更原因及变更程序说明(分具体项目)
续投入、终止对CDMA手机生产项目的投入将剩余募集资金7,125.94
万元变更用途，全部用于补充流动资金。
募集资金净额为43,711.56万元，截止到2007年末，本次增发募集
尚未使用的募集资金用途及去向
资金已全部使用完毕。
变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
变更投资项目的
7,125.94
资金总额
变更项
变更项目拟 实际投入 是否符合 产生收
变更后的项目 对应的原承诺项目 目的预
投入金额 金额 计划进度 益情况
计收益
智能化销售及客户服务网络项目
补充流动资金 7,125.94 7,125.94 是 ◇◇ ◇◇
CDMA移动电话生产项目
合计 / 7,125.94 7,125.94 /
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经浙江天健会计师事务所有限公司审定，公司2007年度实现净利润为-593,078,271.84元，其中母公司实现净利润-524,579,909.20元，公司年末可分配利润为-553,365,569.75元，其中母公司年末可分配利润为-546,816,105.71元。2007年度利润分配预案：本年度利润不分配。
本年度不进行资本公积金转增股本。
以上预案经本次董事会审议通过后须提交年度股东大会批准。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
1、公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于九五八五九八（湖北）电讯有限公司出售下属15家控股子公司股权的关联交易议案》。九五八五九八公司分别与原该公司的高管人员周光志、孙国庆、刘哲、尤晓鹤、任建签订了股权转让协议，将该公司持有的下属湖北省境内襄樊、黄石、鄂州、武汉四家公司（门店）的全部股权转让给周光志，将该公司持有的下属河南省境内驻马店、三门峡、骡河、南阳、商丘、郑州六家公司（门店）各34%的股权转让给孙国庆，将该公司持有的下属江西省内宜春公司（门店）的全部股权转让给刘哲，将该公司持有的下属安徽省境内六安、巢湖两家公司（门店）的全部股权转让给尤晓鹤，将该公司持有的下属浙江省境内宁海、奉化两家公司（门店）的全部股权转让给任建。定价原则为以目标公司2006年7月31日经评估的净资产值为依据确定转让价格。如果目标公司经评估的净资产值为负值，由于股权受让方承担全部的债权和债务，该部分负值由九五八五九八公司承担。
2、公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于出让重庆波导科技有限责任公司23%股权的股权转让协议》，公司将持有的重庆波导科技有限责任公司（本公司持股70%之控股子公司，注册资本200万元人民币）23%股权转让给重庆瑞驷达科技发展有限公司，根据浙江勤信评估评估师事务所出具的浙勤评报字[2007]第103号《重庆波导科技有限责任公司整体资产评估项目资产评估报告书》，以2007年3月31日为评估基准日，该公司经评估后的净资产为1,918,835.08元，确定此次股权转让价格为441,332元。此次股权转让完成以后，本公司仍持有该公司47％的股权。该股权转让交易不构成关联交易。
3、公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于出让重庆波导信息技术有限公司73%股权的股权转让协议》，公司将持有的重庆波导信息技术有限公司（本公司持股73%之控股子公司，注册资本300万元人民币）全部股权转让给周光志先生，根据浙江勤信评估评估师事务所出具的浙勤评报字
[2007]第103号《重庆波导信息技术有限公司整体资产评估项目资产评估报告书》，以2007年3月31日为评估基准日，该公司经评估后的净资产为4,109,644.58元，确定此次股权转让价格为3,000,040.54元。此次股权转让完成以后，本公司不再持有该公司股权。该股权转让交易不构成关联交易。
4、公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于出让宁波萨基姆波导研发有限公司50%股权的议案》，公司将持有的宁波萨基姆波导研发有限公司（本公司持股50%之控股子公司，注册资本300万美元）全部股权以协议价2200万元人民币转让给法国萨基姆移动公司（Sagem Mobile），并确定此次股权转让的基准日为2007年6月30日，此次股权转让完成以后，本公司不再持有该公司股权，该股权转让交易不构成关联交易。截止到2007年6月30日，该公司的总资产5971.35万元，净资产3652.18万元。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
经本公司2006年3月29日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，本公司全体非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东作出对价安排，流通股股东每10股获付3.8股共计54,720,000股。同时，原非流通股股东除遵守《上市公司股权分置改革管理办法》所规定股份限售条件之外，持股5%以上原非流通股股东还作出如下特别承诺事项：1)宁波电子信息集团有限公司和波导科技集团股份有限公司保证自各自所持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或者转让。该项承诺期期满后，上述两公司在24个月内不转让亦不通过证券交易所挂牌交易出售有限售条件的股份；2)宁波电子信息集团有限公司和波导科技集团股份有限公司承诺，将提议并在2005年度股东大会上投票赞成本公司以2005年末总股本为基数，实施资本公积金每十股转增不低于五股的方案。
承诺已履行情况：
1）根据本公司于2006年6月27日召开的2005年度股东大会审议批准的2005年度利润分配方案，本公司以截至2005年12月31日的股本38,400万股为基数，按每10股转增10股的比例进行资本公积转增。截至2006年12月31日，该承诺已履行。
2）截至2007年12月31日，宁波电子信息集团有限公司和波导科技集团股份有限公司的有限售条件的股份尚未上市交易或转让。
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1. 2003年，本公司受深圳市凯莎通信设备有限公司（以下简称凯莎公司）委托加工ZTC-768型号GSM双频GPRS功能数字移动电话机（以下简称ZTC-768手机），凯莎公司提供手机裸机、加工所需其他物料、电信设备进网许可证、中国国家强制性产品认证证书及进网许可标志和强制性认证标签（即CCC标签），该进网许可证的申请人为深圳托普国威电子公司（以下简称托普国威）。凯莎公司通过上海华禹光谷电子销售有限公司（以下简称华禹公司）销售该批ZTC-768手机。
后，托普国威诉凯莎公司、本公司及华禹公司擅自使用他人企业名称、冒用认证标志及商标侵权。根据2006年8月25日广东省深圳市中级人民法院〔2005〕深中法民三初字第565号《民事判决书》，判定上述三方被告立即停止侵害原告托普国威企业名称、认证标志的不正当竞争行为，销毁侵权产品，共同赔偿原告托普国威经济损失2,190,440.00元，共计承担诉讼费、财务保全费和证据保全费77,669.00元；根据2006年8月25日广东省深圳市中级人民法院〔2005〕深中法民三初字第566号《民事判决书》，判定上述三方被告立即停止侵害原告托普国威“SunCorp”注册商标专用权的行为，共同赔偿原告托普国威经济损失2,149,878.62元，共同承担诉讼费和财务保全费46,397.04元。
本公司不服判决，与华禹公司联合向广东省高级人民法院提出上诉。根据2007年5月21日广东省高级人民法院〔2006〕粤高法民三终字第388号《民事判决书》，维持深圳市中级人民法院〔2005〕深中法民三初字第565号《民事判决书》关于判定本公司、凯莎公司及华禹公司立即停止侵害原告托普国威企业名称、认证标志的不正当竞争行为，销毁侵权产品的判项，共同赔偿托普国威经济损失1,275,245.00元，共同承担诉讼费、财务保全费和证据保全费88,140.80元；根据2007年5月21日广东省高级人民法院〔2006〕粤高法民三终字第389号《民事判决书》，维持深圳市中级人民法院〔2005〕深中法民三初字第566号《民事判决书》关于判定本公司、凯莎公司及华禹公司立即停止侵害原告托普国威“SunCorp”注册商标专用权行为的判项，共同赔偿托普国威经济损失955,323.62元，共同承担诉讼费和财务保全费50,624.45元。两项合计，本公司、凯莎公司及华禹公司应共同赔偿托普国威经济损失2,230,568.62元，共同承担诉讼费和财务保全费138,765.25元。截至2007年12月31日，本公司支付了上述赔偿款、诉讼费和财务保全费计2,340,000.00元。鉴于凯莎公司和华禹公司经营状况不佳，本公司预计无法向该两公司索偿，故将支付的款项2,340,000.00元计入当期损益。
但，华禹公司认为：因凯萨公司未依法向华禹公司交付合格的产品，而本公司在生产加工ZTC-768型手机的过程中，故意不依法履行权利审查义务和标注义务，同时又冒用3C标志，导致华禹公司经销的部分ZTC-768型手机被依法销毁，造成经济损失2,489.70万元。2007年7月，华禹公司以此为由向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求凯莎公司和本公司共同承担上述经济损失。截至本财务报告批准日，该案尚在审理中。经咨询律师意见，公司本着财务稳健性原则，计列了6,915,833.33元预计负债。
2. 2003年，子公司宁波波导销售有限公司（以下简称该公司）与神州数码（中国）有限公司（以下简称神州数码公司）签订《波导手机区域代理协议》。该公司授权神州数码公司为“波导V18”型手机在广州、深圳行政区域范围内的代理商。2004年，神州数码公司诉该公司收到上述手机预付款15,005,050.00元后未实际发货，并要求该公司返还所有预付款项。根据2005年12月31日广东省高级人民法院〔2005〕粤高法民二终字第256号《民事判决书》判定，该公司已交付神州数码公司价值为13,310,060.00元的货物，因此仅需退还神州数码公司1,694,990.00元预付货款。该判决为终审判决。2006年度，该公司已退还神州数码公司预付货款1,694,990.00元。
后，神州数码公司不服上述判决，于2007年9月向广东省高级人民法院提出再审。截至本财务报告批准日，该案件尚在再审之中。经咨询律师意见，该公司败诉的可能性不大。因此，不予确认相应预计负债。
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
浙天会审〔2008〕第918号
宁波波导股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的宁波波导股份有限公司（以下简称波导股份公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的现金流量表和合并现金流量表，2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是波导股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，波导股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了波导股份公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司
中国?杭州 中国注册会计师：钟建国、王强
报告日期： 2008年4月18日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 652,788,632.19 1,247,653,047.51
结算备付金 2 8,780,690.00
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3 44,288,415.90 121,530,268.08
应收账款 4 404,346,172.73 361,111,078.52
预付款项 5 7,202,382.61 10,058,400.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 6
其他应收款 6 80,082,100.33 65,936,189.11
买入返售金融资产 7 621,603,391.94 775,961,411.12
存货 7 621,603,391.94 775,961,411.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,810,311,095.70 2,591,031,085.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 158,300,536.47 163,022,703.81
投资性房地产 9 115,736,895.47 83,574,829.89
固定资产 10 233,096,320.07 363,970,982.47
在建工程 11 291,866.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 60,422,390.88 175,648,017.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 13 1,575,750.36 22,474,345.84
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 569,131,893.25 808,982,746.05
资产总计 2,379,442,988.95 3,400,013,831.21
流动负债：
短期借款 14 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15 367,033,953.40 315,962,702.81
应付账款 16 1,079,642,043.35 1,245,591,354.90
预收款项 17 58,795,316.28 85,537,749.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18 76,157,591.91 148,241,526.33
应交税费 19 -46,686,648.00 -2,167,798.66
应付利息 20 120,000.00
应付股利
其他应付款 21 31,195,814.96 58,248,006.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 22 15,024,000.00
其他流动负债 23 7,200,000.00
流动负债合计 1,573,338,071.90 1,966,557,541.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 24 2,642,726.67 2,692,451.67
专项应付款
预计负债 25 6,915,833.33
递延所得税负债
其他非流动负债 26 27,581,538.53 41,878,778.90
非流动负债合计 37,140,098.53 44,571,230.57
负债合计 1,610,478,170.43 2,011,128,772.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 768,000,000.00 768,000,000.00
资本公积 28 476,791,197.73 476,791,197.73
减：库存股
盈余公积 29 66,404,174.11 66,404,174.11
一般风险准备
未分配利润 30 -553,365,569.75 40,274,618.64
外币报表折算差额 -1,041,904.23 -689,895.12
归属于母公司所有者权益合计 756,787,897.86 1,350,780,095.36
少数股东权益 12,176,920.66 38,104,963.67
所有者权益合计 768,964,818.52 1,388,885,059.03
负债和所有者权益总计 2,379,442,988.95 3,400,013,831.21
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 592,758,564.03 1,172,675,693.37
交易性金融资产 8,780,690.00
应收票据 100,000.00 119,922,100.08
应收账款 1 610,401,499.52 456,184,373.70
预付款项 6,559,861.77 2,408,400.83
应收利息
应收股利 16,800,000.00
其他应收款 2 68,010,844.64 49,707,746.63
存货 442,367,090.85 720,422,104.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,736,997,860.81 2,530,101,109.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 257,311,923.29 284,985,777.03
投资性房地产 40,914,348.57 38,024,960.15
固定资产 192,800,216.79 231,050,944.43
在建工程 291,866.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,422,390.88 172,216,493.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,575,750.36 15,890,880.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 553,024,629.89 742,460,922.05
资产总计 2,290,022,490.70 3,272,562,031.28
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 367,624,755.54 315,962,702.81
应付账款 980,094,046.78 1,273,089,860.24
预收款项 4,144,202.93 48,924,327.62
应付职工薪酬 65,021,914.25 35,699,617.87
应交税费 -27,334,886.80 -12,620,051.24
应付利息 120,000.00
应付股利
其他应付款 13,013,636.82 67,337,312.22
一年内到期的非流动负债 15,024,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,402,563,669.52 1,843,537,769.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,642,726.67 2,692,451.67
专项应付款
预计负债 97,001,792.85
递延所得税负债
其他非流动负债 26,478,471.73 140,416,070.96
非流动负债合计 126,122,991.25 143,108,522.63
负债合计 1,528,686,660.77 1,986,646,292.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 768,000,000.00 768,000,000.00
资本公积 473,747,761.53 473,747,761.53
减：库存股
盈余公积 66,404,174.11 66,404,174.11
未分配利润 -546,816,105.71 -22,236,196.51
所有者权益（或股东权益）合计 761,335,829.93 1,285,915,739.13
负债和所有者权益（或股东权益）
2,290,022,490.70 3,272,562,031.28
总计
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
合并利润表
2007年1-12月
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,568,693,145.33 6,829,985,148.28
其中：营业收入 1 4,568,693,145.33 6,829,985,148.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,196,240,052.86 6,846,386,645.40
其中：营业成本 1 4,508,259,178.50 5,869,132,043.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用 2 4,755,188.19 11,800,928.11
营业税金及附加 2 4,755,188.19 11,800,928.11
销售费用 3 343,218,447.13 650,461,123.45
管理费用 4 143,158,951.47 161,890,547.88
财务费用 4 25,850,487.22 -4,208,875.15
资产减值损失 5 170,997,800.35 157,310,877.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6 -2,073,550.00 24,173,550.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7 25,260,088.31 15,762,709.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,103,178.25 10,081,936.07
汇兑收益（损失以“-”号填列） -604,360,369.22 23,534,762.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8 -604,360,369.22 23,534,762.03
加：营业外收入 8 38,103,187.70 23,050,505.37
减：营业外支出 9 25,324,693.57 15,247,869.05
其中：非流动资产处置损失 9,405,300.96 3,294,744.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10 -591,581,875.09 31,337,398.35
减：所得税费用 10 1,496,396.75 3,667,928.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -593,078,271.84 27,669,470.10
归属于母公司所有者的净利润 -593,640,188.39 33,627,322.21
少数股东损益 561,916.55 -5,957,852.11
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.77 0.04
（二）稀释每股收益 -0.77 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 4,520,994,081.55 6,340,594,856.03
减：营业成本 1 4,640,644,929.74 5,724,695,460.94
营业税金及附加 1,701,879.16 4,646,221.59
销售费用 177,691,686.39 286,988,097.68
管理费用 135,539,218.97 131,991,620.20
财务费用 25,006,235.68 -3,566,555.74
资产减值损失 136,773,024.23 148,872,446.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,073,550.00 24,173,550.00
投资收益（损失以“－”号填列） 2 69,491,098.88 -13,020,122.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,161,397.96 10,861,000.39
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -528,945,343.74 58,120,992.26
加：营业外收入 23,298,691.21 2,693,462.04
减：营业外支出 18,933,256.67 8,741,473.20
其中：非流动资产处置净损失 4,264,184.93 294,374.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -524,579,909.20 52,072,981.10
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -524,579,909.20 52,072,981.10
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,761,614,918.63 8,219,728,374.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 255,978,412.35 339,538,681.91
收到其他与经营活动有关的现金 1 61,181,138.93 108,310,551.99
经营活动现金流入小计 5,078,774,469.91 8,667,577,608.76
购买商品、接受劳务支付的现金 4,731,326,139.58 7,659,353,390.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 274,143,160.92 285,258,572.52
支付的各项税费 60,814,722.01 138,319,789.02
支付其他与经营活动有关的现金 2 428,320,389.10 569,201,644.27
经营活动现金流出小计 5,494,604,411.61 8,652,133,396.72
经营活动产生的现金流量净额 -415,829,941.70 15,444,212.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,143,102.54 50,504,203.63
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,876,621.68 6,023,640.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 480,251.62
收到其他与投资活动有关的现金 3 14,758,356.51 21,301,237.35
投资活动现金流入小计 56,258,332.35 77,829,081.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,988,423.09 71,776,157.48
投资支付的现金 17,657,625.00 1,000,640.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4 1,004,356.49
投资活动现金流出小计 50,646,048.09 73,781,153.97
投资活动产生的现金流量净额 5,612,284.26 4,047,927.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,099,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 112,099,000.00
偿还债务支付的现金 155,000,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,253,150.81 5,902,167.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5 1,647,500.00
筹资活动现金流出小计 163,253,150.81 127,549,667.62
筹资活动产生的现金流量净额 -123,253,150.81 -15,450,667.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -30,526,656.61 -5,604,677.86
五、现金及现金等价物净增加额 -563,997,464.86 -1,563,205.89
加：期初现金及现金等价物余额 1,201,476,825.06 1,203,040,030.95
六、期末现金及现金等价物余额 637,479,360.20 1,201,476,825.06
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,709,506,655.04 7,305,315,963.48
收到的税费返还 248,495,433.32 323,130,258.01
收到其他与经营活动有关的现金 62,828,319.66 109,096,533.04
经营活动现金流入小计 5,020,830,408.02 7,737,542,754.53
购买商品、接受劳务支付的现金 4,975,531,723.87 7,276,688,960.02
支付给职工以及为职工支付的现金 37,096,562.00 45,781,326.85
支付的各项税费 9,759,530.60 34,480,925.64
支付其他与经营活动有关的现金 410,814,329.02 363,058,403.03
经营活动现金流出小计 5,433,202,145.49 7,720,009,615.54
经营活动产生的现金流量净额 -412,371,737.47 17,533,138.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,143,102.54 50,504,203.63
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,105,346.34 608,861.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,441,332.00
收到其他与投资活动有关的现金 13,374,891.81 18,229,195.09
投资活动现金流入小计 45,064,672.69 69,342,260.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,584,436.10 53,875,770.67
投资支付的现金 11,287,625.00 1,000,640.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,000,000.00 12,099,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,872,061.10 66,975,410.67
投资活动产生的现金流量净额 15,192,611.59 2,366,849.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 155,000,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,252,632.56 5,898,914.84
支付其他与筹资活动有关的现金 1,647,500.00
筹资活动现金流出小计 163,252,632.56 127,546,414.84
筹资活动产生的现金流量净额 -123,252,632.56 -27,546,414.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -28,618,420.44 -5,375,055.16
五、现金及现金等价物净增加额 -549,050,178.88 -13,021,481.45
加：期初现金及现金等价物余额 1,126,499,470.92 1,139,520,952.37
六、期末现金及现金等价物余额 577,449,292.04 1,126,499,470.92
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 768,000,000.00 476,791,197.73 66,404,174.11 40,274,618.64 -689,895.12 38,104,963.67 1,388,885,059.03
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 768,000,000.00 476,791,197.73 66,404,174.11 40,274,618.64 -689,895.12 38,104,963.67 1,388,885,059.03
三、本年增减变动金额（减少以
-593,640,188.39 -352,009.11 -25,928,043.01 -619,920,240.51
“－”号填列）
（一）净利润 -593,640,188.39 561,916.55 -593,078,271.84
（二）直接计入所有者权益的利
-352,009.11 -352,009.11
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 -352,009.11 -352,009.11
上述（一）和（二）小计 -593,640,188.39 -352,009.11 561,916.55 -593,430,280.95
（三）所有者投入和减少资本 -19,289,959.56 -19,289,959.56
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -19,289,959.56 -19,289,959.56
（四）利润分配 -7,200,000.00 -7,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -7,200,000.00 -7,200,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 768,000,000.00 476,791,197.73 66,404,174.11 -553,365,569.75 12,176,920.66 768,964,818.52
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 384,000,000.00 862,438,697.73 115,193,652.61 -36,405,980.93 -589,866.10 34,190,181.73 1,358,826,685.04
加：会计政策变更 -4,288,409.17 -1,447,791.97 -5,736,201.14
前期差错更正
二、本年年初余额 384,000,000.00 862,438,697.73 110,905,243.44 -37,853,772.90 -589,866.10 34,190,181.73 1,353,090,483.90
三、本年增减变动金额（减少以
384,000,000.00 -385,647,500.00 -44,501,069.33 78,128,391.54 -100,029.02 3,914,781.94 35,794,575.13
“－”号填列）
（一）净利润 33,627,322.21 -5,957,852.11 27,669,470.10
（二）直接计入所有者权益的利
-100,029.02 -100,029.02
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 -100,029.02 -100,029.02
上述（一）和（二）小计 33,627,322.21 -100,029.02 -5,957,852.11 27,569,441.08
（三）所有者投入和减少资本 -1,647,500.00 9,872,634.05 8,225,134.05
1．所有者投入资本 12,099,000.00 12,099,000.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -1,647,500.00 -2,226,365.95 -3,873,865.95
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 384,000,000.00 -384,000,000.00 -44,501,069.33 44,501,069.33
1．资本公积转增资本（或股本） 384,000,000.00 -384,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 -44,501,069.33 44,501,069.33
4．其他
四、本期期末余额 768,000,000.00 476,791,197.73 66,404,174.11 40,274,618.64 -689,895.12 38,104,963.67 1,388,885,059.03
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:宁波波导股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 768,000,000.00 473,747,761.53 66,404,174.11 -22,236,196.51 1,285,915,739.13
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 768,000,000.00 473,747,761.53 66,404,174.11 -22,236,196.51 1,285,915,739.13
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -524,579,909.20 -524,579,909.20
（一）净利润 -524,579,909.20 -524,579,909.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -524,579,909.20 -524,579,909.20
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 768,000,000.00 473,747,761.53 66,404,174.11 -546,816,105.71 761,335,829.93
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 384,000,000.00 866,453,073.33 115,193,652.61 -62,420,524.66 1,303,226,201.28
加：会计政策变更 -7,057,811.80 -4,288,409.17 -56,389,722.28 -67,735,943.25
前期差错更正
二、本年年初余额 384,000,000.00 859,395,261.53 110,905,243.44 -118,810,246.94 1,235,490,258.03
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填
384,000,000.00 -385,647,500.00 -44,501,069.33 96,574,050.43 50,425,481.10
列）
（一）净利润 52,072,981.10 52,072,981.10
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 52,072,981.10 52,072,981.10
（三）所有者投入和减少资本 -1,647,500.00 -1,647,500.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -1,647,500.00 -1,647,500.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 384,000,000.00 -384,000,000.00 -44,501,069.33 44,501,069.33
1．资本公积转增资本（或股本） 384,000,000.00 -384,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 -44,501,069.33 44,501,069.33
4．其他
四、本期期末余额 768,000,000.00 473,747,761.53 66,404,174.11 -22,236,196.51 1,285,915,739.13
公司法定代表人:徐立华 主管会计工作负责人:马建峰 会计机构负责人:肖永辉
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年的比较财务报表进行了重新表述。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为5,736,201.14元，均系长期股权投资追溯调整产生。由于上述会计政策变更，调减2006年期初盈余公积4,288,409.17元,调减2006年期初未分配利润1,447,791.97元，合计调减归属于母公司股东权益5,736,201.14元；另将原制度下的少数股东权益34,190,181.73元转列至股东权益。上述会计政策变更对2006年度损益的影响为调增归属于母公司股东的净利润3,042,548.04元。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1)无因同一控制下企业合并而增加子公司。
(2)无因非同一控制下企业合并而增加子公司。
(3)以其他方式增加子公司的情况说明
2007年12月10日，公司出资500.00万元设立宁波波导软件有限公司，出资额占其注册资本的100%，故自该公司成立日起，将其纳入合并财务报表范围。
2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
(1)出售股权而减少子公司的情况说明
1)重庆波导科技有限责任公司
①根据本公司与重庆瑞驷科技发展有限公司于2007年8月15日签订的《股权转让协议书》，本公司以评估价计441,332.00元将所持有的重庆波导科技有限责任公司23%股权转让给重庆瑞驷科技发展有限公司，股权转让基准日为2007年3月31日。本公司已于2007年9月7日收到上述股权转让款441,332.00元。该项股权转让的出售日为2007年9月7日，故自该日起，本公司不再将其纳入合并财务报表范围。该公司相关财务数据如下：
出售日数 年初数
项 目
资产 4,928,291.48 3,908,696.01
负债 1,059,416.79 2,016,050.86
净资产 3,868,874.69 1,892,645.15
项 目 年初至出售日发生额
收入 5,922,989.51
净利润 1,976,229.54
经营活动产生的现金流量净额 -190,895.62
现金及现金等价物净增加额 -201,285.43
②出售日确定依据的说明
截至2007年9月7日，本公司已收妥股权转让款441,332.00元，且已不再控制该公司的财务和经营政策，故以该日为股权转让的出售日。
2)重庆波导信息技术有限公司
①根据本公司与自然人周光志于2007年8月16日签订的《股权转让协议书》，本公司以评估价计3,000,040.54元将所持有的重庆波导信息技术有限公司73%股权转让给周光志，股权转让基准日为2007年3月31日。本公司已于2007年9月1日、2007年10月11日和2007年10月12日分别收到该项股权转让款1,500,000.00元、700,000.00元和800,000.00元。该项股权转让的出售日为2007年9月1日，故自该日起，本公司不再将其纳入合并财务报表范围。公司相关财务数据如下：
出售日数 年初数
项 目
资产 6,463,582.42 9,594,578.66
负债 2,723,681.17 4,573,015.24
净资产 3,739,901.25 5,021,563.42
项 目 年初至出售日发生额
收入 8,097,186.13
净利润 -1,281,662.17
经营活动产生的现金流量净额 -1,082,167.47
现金及现金等价物净增加额 -1,582,137.49
②出售日确定依据的说明
截至2007年9月1日，本公司已收妥大部分股权转让款,且已不再控制该公司的财务和经营政策，故以该日为股权转让的出售日。
3)宁波萨基姆波导研发有限公司
①根据本公司与萨基姆移动电话有限公司于2007年10月9日签订的《股权转让协议》，本公司以协议价计22,000,000.00元将所持有的宁波萨基姆波导研发有限公司50%股权转让给萨基姆移动电话有限公司，股权转让基准日为2007年6月30日。该项股权转让的出售日为2007年12月24日，故自该日起，本公司不再将其纳入合并财务报表范围。该公司相关财务数据如下：
出售日数 年初数
项 目
资产 68,769,971.97 70,674,054.09
负债 30,575,563.24 36,879,605.58
净资产 38,194,408.73 33,794,448.51
项 目 年初至出售日发生额
收入 121,742,857.85
净利润 13,097,801.30
经营活动产生的现金流量净额 1,931,356.67
现金及现金等价物净增加额 -12,157,798.28
②出售日确定依据的说明
截至2007年12月24日，该公司已办妥工商变更登记手续，并更名为萨基姆移动电话研发(宁波)有限公司，本公司已不再控制该公司的财务和经营政策，故以该日为股权转让的出售日。
(2)无因其他原因减少的子公司。
宁波波导股份有限公司
2008年4月18日