四川长江包装控股股份有限公司2006年中期报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事和高级管理人员 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人杨盛奎，主管会计工作负责人张国志及会计机构负责人（会计主管人员）周宗琴声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川长江包装控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：*ST长控 公司法定英文名称：SICHUAN CHANGJIANG PACKAGING HOLDING CO.LTD 公司法定英文名称缩写：CJPP 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：*ST长控 公司A股代码：600137 3、公司注册地址：四川省宜宾市马鞍石 公司办公地址：四川省宜宾市马鞍石 邮政编码：644004 公司国际互联网网址：http://www.cjpp.com 公司电子信箱：cjbz@vip.163.com 4、公司法定代表人：杨盛奎 5、董事会秘书：傅相林 电话：0831-7115019 传真：0831-7115019 E-mail：cjbz@vip.163.com 联系地址：四川省宜宾市马鞍石 6、证券事务代表：马中明 电话：0831-7115019 传真：0831-7115019 E-mail：cjbz@vip.163.com 联系地址：四川省宜宾市马鞍石 7、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：四川长江包装控股股份有限公司董事会办公室 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种:人民币 本报告期末 上年度期末 流动资产 15,640,251.00 17,080,965.94 流动负债 578,725,006.07 570,304,881.83 总资产 107,671,714.33 105,830,083.32 股东权益（不含少数股东权益） -591,981,761.27 -585,233,475.39 每股净资产(元) -9.751 -9.640 调整后的每股净资产(元) -9.790 -9.660 本报告期末比上年 流动资产 度期末增减（％） 流动负债 -8.43 总资产 1.48 股东权益（不含少数股东权益） 1.74 每股净资产(元) -1.15 调整后的每股净资产(元) -1.15 -1.35 报告期（1－6月） 上年同期 期增减（％） 净利润 -8,819,586.11 -9,371,463.85 5.89 扣除非经常性损益的净利润 -9,436,119.01 -9,559,819.75 1.29 每股收益(元) -0.150 -0.154 2.60 净资产收益率(%) - - - 经营活动产生的现金流量净额 672,251.24 -1,766,445.82 138.06 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 666,622.18 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,370.00 债务重组损益 -32,963.97 少数股东损益 -18,495.31 合计 616,532.90 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东 总数 4,773户 前十名股东持股情况 持股 股东 报告期 股东名称 比例 持股总数 性质 内增减 (%) 四川省政府国有资产监督 国有 管理委员会 57.11 34,671,288 股东 深圳有色金属财务公司 1.98 1,200,000 深圳能源投资股份有限公 司 1.98 1,200,000 成都嘉泰投资有限公司 1.98 1,200,000 深圳市旭能投资有限公司 1.98 1,200,000 深圳中投信息咨询公司 1.98 1,200,000 金玉龙 0.65 393,200 上海嘉年华纺织品有限公 司 0.41 250,000 四川省长江木业总公司 0.40 240,000 上海高盈投资咨询有限公 司 0.40 240,000 持有非 质押或冻 股份类 股东名称 流通股 结的股份 别 数量 数量 四川省政府国有资产监督 管理委员会 未流通 无 深圳有色金属财务公司 未流通 未知 深圳能源投资股份有限公 司 未流通 未知 成都嘉泰投资有限公司 未流通 未知 深圳市旭能投资有限公司 未流通 未知 深圳中投信息咨询公司 未流通 未知 金玉龙 已流通 未知 上海嘉年华纺织品有限公 司 未流通 未知 四川省长江木业总公司 未流通 未知 上海高盈投资咨询有限公 司 未流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 金玉龙 393,200 人民币普通股 王瑾 202,900 人民币普通股 张洪伟 192,800 人民币普通股 田秀文 181,000 人民币普通股 陈苏芬 180,550 人民币普通股 陈黎 180,000 人民币普通股 童君萍 170,434 人民币普通股 万中华 166,700 人民币普通股 南京汇众杰能源贸易有限公司 153,000 人民币普通股 李丹 143,800 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关 前十名流通股股东关联关系的说明 系的说明 报告期公司未知前十名流通股股东之间是否 存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说 明 报告期公司前十名流通股股东与公司国家股股 东和法人股股股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 前十名股东关联关系或一致行动的说明 报告期公司国家股股东和法人股股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司国家股股东四川省政府国有资产监督管理委员会的实际控制人为四川省人民政府。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 2006年上半年因公司所属宜宾中元造纸有限责任公司造纸业务停止生产经营，以及其资产、机器设备已租赁经营，公司2006年1-6月主营业务收入较低。公司债务重组尚在进行之中,财务费用继续发生，净利润亏损。2006年1-6月公司完成主营业务收入744.05万元，实现净利润-881.96万元,与上年同期减少亏损55.19万元。造成公司2006年半年度亏损主要原因系公司债务负担较重，2006年1-6月897.66万元的财务费用继续发生，影响占公司2006年1-6月利润亏损总额的84.06%。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种:人民币 分行业或分 主营业务 产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率(%) 分行业 纸类 机修 451,040.66 477,610.04 -1.49 仪器 6,877,157.07 4,027,020.04 99.68 服务 112,317.00 55,749.01 1.81 合计 7,440,514.73 4,560,379.09 100.00 主营业务收 主营业务 主营业务利润率比 分行业或分 入比上年同 成本比上 产品 上年同期增减 期增减 年同期增 （%） （％） 减（％） 分行业 纸类 -100 -100 增加1.09个百分点 机修 -31.64 -23.97 减少1.37个百分点 仪器 31.51 50.12 减少1.53个百分点 服务 增加1.81个百分点 合计 24.11 32.43 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 四川地区 7,440,514.73 24.11 合计 7,440,514.73 24.11 (三)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析 (五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 预计公司2006年第三季度将在2006年半年度亏损基础上继续亏损。 (六)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明 董事会的说明：1、关于公司所属青神中岩、大香格里拉、新香格里拉、西藏华圣四个公司按投资额账面余额全额计提长期投资减值准备的保留意见。本公司认为，对以上四个公司全额计提长期投资减值准备，依据充分，计提合理，至2006年6月30日无变化。 2、关于公司扣除非经常损益后前三个会计年度均发生巨额亏损并资不抵债，存在大额未偿还愈期银行债务和对外担保；诉讼案件较多，金额较大；并且由于环保方面原因，本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司停产，公司能否正常地开展持续的经营活动存在不确定性的保留意见。公司存在的大量逾期借款、或有负债、商业债务，本公司正在与相关债权人进行积极协商，以达成债务和解协议。2005年5月25日公司所属宜宾中元造纸有限责任公司与四川天竹资源开发有限公司签订了《租赁合同》，将中元造纸公司现有的固定资产、机器设备租赁给四川天竹公司经营，目前四川天竹公司生产经营正常。 3、关于本公司投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中四川长江造纸仪器有限责任公司等股权以及无形资产，其产权以及部分股权的过户手续正在办理之中的保留意见。至2006年6月30日，公司持有成都中元浆纸有限责任公司45%的股权、成都新泰长江浆纸有限责任公司98%的股权、四川天竹资源开发有限公司20.18%的股权、西藏华圣建筑装饰有限责任公司97.86%的股权、四川长江造纸仪器有限责任公司99%的股权及公司固定资产、机器设备、房屋产权等已办理完成过户给宜宾中元造纸有限责任公司，其他无形资产、青神中岩、大香格里拉、新香格里拉股权由本公司过户到宜宾中造纸有限责任公司手续尚在办理之中。 独立董事的说明：公司董事会对四川华信（集团）会计师事务所保留意见所涉及事项的变化及处理情况说明是实事求是的、客观的。我们同意董事会的说明。 监事会的说明：四川华信集团会计师事务所对公司2005年年度财务报告出具了保留意见的审计报告，监事会认为：公司董事会对四川华信（集团）会计师事务所保留意见所涉及有关情况变化说明是实事求是的、客观的，监事会同意董事会的说明。 六、重要事项 (一)公司治理的情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律、法规的要求，建立并逐步完善现代企业制度，规范公司运作，制定并修改了《公司章程》及其附件《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，修改完善了内部控制制度，提高公司的治理水平。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》，公司治理情况如下： （1）股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会 （2）大股东与上市公司：公司控股股东为四川省政府国有资产监督管理委员会。 （3）公司与控股股东“五分开”情况。公司与控股股东四川省政府国有资产监督管理委员会之间管理人员没有交叉任职现象，在资产上未相互占用资产，财产产权关系明确，机构设置独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司与控股股东在人员、财产、资产、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （4）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举和解聘董事；公司董事会由7名（现缺一名董事，待增选一名）董事组成（含2名独立董事），人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会修订了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （5）监事与监事会：公司监事会由5名监事组成（含职工代表监事2名）。公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 （6）绩效评价与激励约束机制：报告期内公司无对高级管理人员的考评及激励机制，亦未建立相关奖励制度。 （7）信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司将严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等的机会获得信息。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 因2005年亏损，2005年度公司未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。 (三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项 本报告期公司无重大关联交易事项。 (六)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (九)担保情况 单位:元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协议签 担保类 担保对象 署日） 担保金额 型 连带责 四川雅砻江木材水运局 1995年5月15日 162 任担保 连带责 四川雅砻江木材水运局 2000年12月7日 1,300 任担保 连带责 宜宾恒兴纸业包装有限公司 2001年12月15日 120 任担保 连带责 宜宾恒兴纸业包装有限公司 2002年1月31日 196 任担保 连带责 宜宾扬子江建设工程有限公司 1998年1月23日 92.3 任担保 连带责 长宁森茂林产有限责任公司 2001年6月30日 50 任担保 连带责 宜宾纸业股份有限公司 1996年2月22日1,247.41 任担保 连带责 四川新宜纸制品有限公司 1998年10月14日 1,700 任担保 连带责 四川新宜纸制品有限公司 2000年9月30日 1,368 任担保 连带责 四川泰港生物科技股份有限公司 2000年12月12日 2,000 任担保 连带责 四川泰港生物科技股份有限公司 2001年3月1日 900 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2000年12月1日 1,600 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2000年12月29日 1,237 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2000年12月12日 200 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2000年12月25日 100 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年4月30日 500 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年5月21日 950 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年8月6日 500 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年9月11日 500 任担保 连带责 西藏金山发展股份有限公司 2001年11月14日 4,000 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年11月1日 1,420 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年11月1日 1,200 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年6月12日 500 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年6月1日 600 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年8月1日 200 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年9月22日 400 任担保 连带责 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年11月20日 200 任担保 连带责 四川长信纸业有限责任公司 1997年5月20日 1,000 任担保 连带责 四川长信纸业有限责任公司 1996年3月29日 9,140 任担保 连带责 四川长信纸业有限责任公司 2002年12月31日 664.32 任担保 连带责 宜宾中元实业总公司 1999年1月1日 12,715 任担保 是否为 是否履 担保对象 担保期限 关联方 行完毕 担保 1995年5月15日～ 四川雅砻江木材水运局 否 否 2003年12月31日 2000年12月7日～ 四川雅砻江木材水运局 否 否 2002年12月6日 2001年12月15日～ 宜宾恒兴纸业包装有限公司 否 否 2003年12月16日 2002年1月31日～ 宜宾恒兴纸业包装有限公司 否 否 2004年1月31日 1998年1月23日～ 宜宾扬子江建设工程有限公司 否 否 2001年1月22日 2001年6月30日～ 长宁森茂林产有限责任公司 是 否 2003年6月29日 1996年2月22日～ 宜宾纸业股份有限公司 是 否 2000年2月21日 1998年10月14日～ 四川新宜纸制品有限公司 是 否 1999年10月13日 2000年9月30日～ 四川新宜纸制品有限公司 是 否 2002年9月29日 2000年12月12日～ 四川泰港生物科技股份有限公司 是 否 2005年7月19日 2001年3月1日～ 四川泰港生物科技股份有限公司 是 否 2002年3月1日 2000年12月1日～ 四川泰港实业（集团）有限公司 是 否 2002年4月1日 2000年12月29日～ 四川泰港实业（集团）有限公司 2002年12月28日 是 否 2000年12月12日～ 四川泰港实业（集团）有限公司 是 否 2002年10月11日 2000年12月25日～ 四川泰港实业（集团）有限公司 是 否 2002年10月24日 2001年4月30日～ 四川泰港实业（集团）有限公司 是 否 2002年4月28日 2001年5月21日～ 四川泰港实业（集团）有限公司 是 否 2002年5月26日 2001年8月6日～ 四川泰港实业（集团）有限公司 是 否 2002年7月19日 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年9月11日～ 是 否 2001年11月14日～ 西藏金山发展股份有限公司 是 否 2002年11月13日 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年11月1日～ 是 否 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年11月1日～ 是 否 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年6月12日～ 是 否 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年6月1日～ 是 否 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年8月1日～ 是 否 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年9月22日～ 是 否 四川泰港实业（集团）有限公司 2001年11月20日～ 是 否 1997年5月20日～ 四川长信纸业有限责任公司 是 否 1999年12月30日 1996年3月29日～ 四川长信纸业有限责任公司 否 2002年12月31日 2002年12月31日～ 四川长信纸业有限责任公司 是 否 2004年6月19日 1999年1月1日～ 宜宾中元实业总公司 是 否 1999年12月31日 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 46,762.03 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,680 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 48,442.03 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金 额 45,274.32 担保总额超过净资产50％部分的金额 3,167.71 上述三项担保金额合计 48,442.03 （1)、1995年5月15日，本公司为非关联企业四川雅砻江木材水运局在中国信达资产管理公司成都办事处借款金额为162.00万元提供担保，担保期限为1995年5月15日至2003年12月31日，已逾期，逾期金额为162.00万元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （2)、1995年5月15日，本公司为非关联企业四川雅砻江木材水运局在农行宜宾分行营业部提供担保，担保金额为1,300.00万元，担保期限为2000年12月7日至2002年12月6日，已逾期，逾期金额为1,300.00万元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （3)、2001年12月25日，本公司为非关联企业宜宾恒兴纸业包装有限公司在工行成都锦江支行提供担保，担保金额为120.00万元，担保期限为2001年12月15日至2003年12月16日，已逾期，逾期金额为120.00万元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （4)、1996年9月9日，本公司为非关联企业宜宾恒兴纸业包装有限公司在工行宜宾市分行24.50万美元(折合196万元人民币)提供担保，担保期限为2002年1月31日至2004年1月31日，已逾期，逾期金额为24.50万美元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （5)、1998年1月23日，本公司为非关联企业宜宾扬子江建设工程有限公司在中国长城资产管理公司成都办事处提供担保，担保金额为92.30万元，担保期限为1998年1月23日至2001年1月22日，已逾期，逾期金额为92.30万元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （6)、2001年6月21日，本公司非关联企业长宁森茂林产有限责任公司在农行长宁县支行提供担保，担保金额为50.00万元，担保期限为2001年6月30日至2003年6月29日，已逾期，逾期金额为50.00万元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （7)、1996年2月22日，本公司为非关联企业宜宾纸业股份有限公司在中国信达资产管理公司成都办事处155.9264万美元(折合1247.41万元人民币)提供担保，担保期限为1996年2月22日至2000年2月21日，已逾期，逾期金额为155.9264万美元，该事项已于2004年2月23日刊登在上海证券报上。 （8)、1998年10月9日，本公司为非关联企业四川新宜纸制品有限公司在中国信达资产管理公司成都办事处提供担保，担保金额为1,700.00万元，担保期限为1998年10月14日至1999年10月13日，已逾期，逾期金额为1,700.00万元，该事项已于2003年4月15日刊登在上海证券报上。 （9)、2000年9月28日，本公司为非关联企业四川新宜纸制品有限公司在工行成都市锦江支行171万美元(折合1368万元人民币)提供担保，担保期限为2000年9月30日至2002年9月29日，已逾期，逾期金额为171万美元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （10)、2000年12月12日，本公司为四川泰港生物科技股份有限公司在成都市城郊农村信用合作社借款提供担保，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2000年12月12日至2005年7月19日，已逾期，逾期金额为2,000万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （11)、2001年3月1日，本公司为四川泰港生物科技股份有限公司在农行成都市德盛支行借款提供担保，担保金额为900万元人民币，担保期限为2001年3月1日至2002年3月1日，已逾期，逾期金额为900万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （12)、2000年12月1日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在成都市金牛区营门口信用合作社借款提供担保，担保金额为1,600万元人民币，担保期限为2000年12月1日至2002年4月1日，已逾期，逾期金额为1,600万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （13)、2000年12月29日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担保，担保金额为1,237万元人民币，担保期限为2000年12月29日至2002年12月28日，已逾期，逾期金额为1,237万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （14)、2000年12月12日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担保，担保金额为200万元人民币，担保期限为2000年12月12日至2002年10月11日，已逾期，逾期金额为200万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （15)、2000年12月25日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担保，担保金额为100万元人民币，担保期限为2000年12月25日至2002年10月24日，已逾期，逾期金额为100万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （16)、2001年4月30日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担保，担保金额为500万元人民币，担保期限为2001年4月30日至2002年4月28日，已逾期，逾期金额为500万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （17)、2001年5月21日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担保，担保金额为950万元人民币，担保期限为2001年5月21日至2002年5月26日，已逾期，逾期金额为950万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （18)、2001年8月6日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办事处借款提供担保，担保金额为500万元人民币，担保期限为2001年8月6日至2002年7月19日，已逾期，逾期金额为500万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （19)、2001年9月11日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在绵阳市商业银行长兴支行借款提供担保，担保金额为500万元人民币，担保期限为2001年9月11日，已逾期，逾期金额为500万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （20)、2001年11月14日，本公司为西藏金山发展股份有限公司在东方资产管理公司成都办事处借款提供担保，担保金额为4,000万元人民币，担保期限为2001年11月14日至2002年11月13日，已逾期，逾期金额为4,000万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （21)、2001年11月1日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在德阳市商业银行长江支行借款提供担保，担保金额为1,420万元人民币，担保期限为2001年11月1日，已逾期，逾期金额为1,420万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （22)、2001年11月1日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在工行成都市高新区支行借款提供担保，担保金额为1,200万元人民币，担保期限为2001年11月1日已逾期，逾期金额为1,200万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （23)、2001年6月12日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在广汉市建行借款提供担保，担保金额为500万元人民币，担保期限为2001年6月12日，已逾期，逾期金额为500万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （24)、2001年6月1日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办事处借款提供担保，担保金额为600万元人民币，担保期限为2001年6月1日，已逾期，逾期金额为600万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （25)、2001年8月1日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办事处借款提供担保，担保金额为200万元人民币，担保期限为2001年8月1日，已逾期，逾期金额为200万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （26)、2001年9月22日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办事处借款提供担保，担保金额为400万元人民币，担保期限为2001年9月22日，已逾期，逾期金额为400万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 （27)、2001年11月20日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行重庆市万州分行借款提供担保，担保金额为200万元人民币，担保期限为2001年11月20日至2002年6月30日，已逾期，逾期金额为200万元，该事项已于2002年4月26日刊登在上海证券报上。 28)、1997年5月20日，本公司为四川长信纸业有限责任公司在融盛资产管理公司借款提供担保，担保金额为125万美元(折合1000万元人民币)，担保期限为1997年5月20日至1999年12月30日，已逾期，逾期金额为125万美元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （29)、1996年3月29日，本公司为四川长信纸业有限责任公司在融盛资产管理公司借款提供担保，担保金额为9,140万元人民币，担保期限为1996年3月29日至2002年12月31日，已逾期，逾期金额为9,140万元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （30)、1998年6月20日，本公司为四川长信纸业有限责任公司在东方资产管理公司成都办事处借款提供担保，担保金额为83.04万美元(折合664.32万元人民币)，担保期限为1998年6月20日至2004年6月19日，已逾期，逾期金额为83.04万美元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 （31)、1999年1月1日，本公司为宜宾中元实业总公司在融盛资产管理公司借款提供担保，担保金额为12,715万元人民币，担保期限为1999年1月1日至1999年12月31日，已逾期，逾期金额为12,715万元，该事项已于2001年2月24日刊登在上海证券报上。 以上担保事项，目前公司正在与各债权人进行协商,争取达成债务和解协议 (十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十一)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十二)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司未改聘会计师事务所，2006年5月23日公司2005年度股东大会审议通过续聘四川华信集团会计师事务所为公司2006年财务审计机构.2005年度支付其审计费为22万元（差旅、食宿等费用另行计算）。审计范围:公司及控股子公司（中元造纸、长江仪器、成都新泰）和参股公司中元浆纸2005年12月31日资产负债表和2005年度利润及利润分配表、现金流量表。 (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 无 (十四)其它重大事项 本报告期内公司无其它重大事项。 (十五)信息披露索引 事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 公司2005年度报告摘要 上海证券报C19版 2006年2月25日 公司第五届董事会第五次 上海证券报C20版 2006年2月25日 会议决议公告 公司第五届监事会第五次 上海证券报C20版 2006年2月25日 会议决议公告 关于公司股票实行退市风 上海证券报42版 2006年2月27日 险警示的公告 关于公司股票价格异常波 上海证券报C12版 2006年3月9日 动公告 关于公司股票价格异常波 上海证券报C35版 2006年3月15日 动 公司2006年第一季度报告 上海证券报C71版 2006年4月22日 公司第五届董事会第六次 上海证券报C71版 2006年4月22日 会议决议公告 公司第五届监事会第六次 上海证券报C71版 2006年4月22日 会议决议公告 关于召开公司2005年度股 上海证券报C71版 2006年4月22日 东大会的通知 关于公司2006年半年度预 上海证券报C71版 2006年4月22日 计亏损的公告 公司2005年度股东大会决 上海证券报B39版 2006年5月24日 议公告 关于公司股票价格异常波 上海证券报B30版 2006年5月31日 动公告 关于公司股票价格异常波 上海证券报B15版 2006年6月5日 动公告 关于公司股票价格异常波 上海证券报B19版 2006年6月14日 动公告 关于公司股票价格异常波 上海证券报B25版 2006年6月19日 动公告 关于公司股票价格异常波 上海证券报B8版 2006年6月22日 动公告 刊载的互联网网站 事 项 及检索路径 公司2005年度报告摘要 www.sse.com.cn 公司第五届董事会第五次 www.sse.com.cn 会议决议公告 公司第五届监事会第五次 www.sse.com.cn 会议决议公告 关于公司股票实行退市风 www.sse.com.cn 险警示的公告 关于公司股票价格异常波 www.sse.com.cn 动公告 关于公司股票价格异常波 www.sse.com.cn 动 公司2006年第一季度报告 www.sse.com.cn 公司第五届董事会第六次 www.sse.com.cn 会议决议公告 公司第五届监事会第六次 www.sse.com.cn 会议决议公告 关于召开公司2005年度股 www.sse.com.cn 东大会的通知 关于公司2006年半年度预 www.sse.com.cn 计亏损的公告 公司2005年度股东大会决 www.sse.com.cn 议公告 关于公司股票价格异常波 www.sse.com.cn 动公告 关于公司股票价格异常波 www.sse.com.cn 动公告 关于公司股票价格异常波 www.sse.com.cn 动公告 关于公司股票价格异常波 www.sse.com.cn 动公告 关于公司股票价格异常波 www.sse.com.cn 动公告 七、财务会计报告 (一)财务报表 资产负债表 2006年06月30日 编制单位:四川长江包装控股股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 项目 合 母公 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 五.1 3,758,029.71 3,085,778.47 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五2 六.1 3,441,454.30 3,493,089.19 其他应收款 五.3 六.2 2,195,030.17 4,109,011.86 预付账款 五.4 542,325.19 257,247.92 应收补贴款 存货 五.5 5,703,411.63 6,135,838.50 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 15,640,251.00 17,080,965.94 长期投资： 长期股权投资 五.6 六.3 7,935,762.07 10,748,946.61 长期债权投资 长期投资合计 7,935,762.07 10,748,946.61 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五.7 107,791,624.79 102,726,552.97 减：累计折旧 五.7 69,529,892.31 65,024,684.69 固定资产净值 五.7 38,261,732.48 37,701,868.28 减：固定资产减值准备 五.7 固定资产净额 五.7 38,261,732.48 37,701,868.28 工程物资 五.8 81,140.40 80,739.31 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 38,342,872.88 37,782,607.59 无形资产及其他资产： 无形资产 五.9 45,752,828.38 40,217,563.18 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合 45,752,828.38 40,217,563.18 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 107,671,714.33 105,830,083.32 母公司 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 10,476.25 22,291.11 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 1,266,720.33 955,794.36 其他应收款 239,549.10 229,388.56 预付账款 44,487.19 15,707.08 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,561,232.87 1,223,181.11 长期投资： 长期股权投资 0 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,561,232.87 1,223,181.11 附注 合并 项目 合 母公 期初数 期末数 并 司 流动负债： 短期借款 五.10 124,579,000.00 124,579,000.00 应付票据 应付账款 五.11 53,194,923.01 54,387,302.48 预收账款 五.12 2,675,316.44 4,851,840.01 应付工资 123,409.15 231,099.25 应付福利费 3,071,843.10 3,087,310.60 应付股利 应交税金 五.13 42,250,272.51 42,060,494.48 其他应交款 五.14 4,470,649.02 4,465,539.43 其他应付款 五.15 78,027,348.63 75,366,892.41 预提费用 五.16 114,183,781.48 105,126,940.44 预计负债 五.17 156,148,462.73 156,148,462.73 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 578,725,006.07 570,304,881.83 长期负债： 长期借款 五.18 60,197,540.80 60,197,540.80 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,197,540.80 60,197,540.80 递延税项： 递延税款贷项 五.19 62,527,264.27 62,527,264.27 负债合计 701,449,811.14 693,029,686.90 少数股东权益 -1,796,335.54 -1,966,128.19 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 五.20 60,711,288.00 60,711,288.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 60,711,288.00 60,711,288.00 额 资本公积 五.21 180,156,254.11 179,821,522.76 盈余公积 五.22 9,859,881.64 9,859,881.64 其中：法定公益金 五.22 2,549,812.44 2,549,812.44 - - 未分配利润 五.23 六.4 801,135,966.88 792,316,380.77 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 五.24 41,573,218.14 43,309,787.02 所有者权益（或股东权 - - 益）合计 591,981,761.27 585,233,475.39 负债和所有者权益（或 107,671,714.33 105,830,083.32 股东权益）总计 母公司 项目 期初数 母公司 流动负债： 短期借款 116,579,000.00 116,579,000.00 应付票据 应付账款 52,679,903.16 53,807,550.90 预收账款 1,406,571.49 1,407,700.80 应付工资 应付福利费 1,701,992.03 1,701,992.03 应付股利 应交税金 1,323,951.58 1,323,951.58 其他应交款 58,370.23 58,370.23 其他应付款 66,440,351.19 64,857,234.55 预提费用 104,279,628.18 95,879,628.18 预计负债 156,148,462.73 156,148,462.73 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 500,618,230.59 491,763,891.00 长期负债： 长期借款 51,397,540.80 51,397,540.80 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 51,397,540.80 51,397,540.80 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 552,015,771.39 543,161,431.80 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 60,711,288.00 60,711,288.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 60,711,288.00 60,711,288.00 额 资本公积 180,156,254.11 179,821,522.76 盈余公积 9,859,881.64 9,859,881.64 其中：法定公益金 2,549,812.44 2,549,812.44 未分配利润 -801,181,962.27 -792,330,943.09 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 -550,454,538.52 -541,938,250.69 益）合计 负债和所有者权益（或 1,561,232.87 1,223,181.11 股东权益）总计 公司法定代表人:杨盛奎 主管会计工作负责人:张国志 会计机构负责人:周宗琴 利润及利润分配表 2006年1-6月 编制单位:四川长江包装控股股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 五.25 7,440,514.73 5,995,335.21 减：主营业务成本 五.25 4,560,379.09 3,443,691.95 主营业务税金及附加 五.26 107,813.01 98,084.79 二、主营业务利润 2,772,322.63 2,453,558.47 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 五.27 -1,189,903.02 -419,383.45 （亏损以“-”号填列） 减:营业费用 414,074.52 693,360.80 管理费用 3,435,430.69 9,520,911.29 财务费用 五.28 8,976,626.11 8,973,020.78 三、营业利润（亏损 -11,243,711.71 -17,153,117.85 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 五.29 六.5 588,179.34 -539,610.08 以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 五.30 15,100.26 155,588.96 减：营业外支出 五.31 38,551.67 14,816.89 四、利润总额（亏损 -10,678,983.78 -17,551,955.86 总额以“-”号填列） 减：所得税 五.32 122,692.55 减：少数股东损益 -18,495.31 -396,575.19 加：未确认投资损失 1,840,902.36 7,906,609.37 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -8,819,586.11 -9,371,463.85 ”号填列） 加：年初未分配利润 -792,316,380.77 -743,870,334.15 其他转入 六、可供分配的利润 -801,135,966.88 -753,241,798.00 减：提取法定盈余公 积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 -801,135,966.88 -753,241,798.00 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 -801,135,966.88 -753,241,798.00 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 -38,347.08 （亏损以“-”号填列） 减:营业费用 13,826.98 管理费用 451,067.55 940,091.16 财务费用 8,399,951.63 8,405,993.96 三、营业利润（亏损 -8,851,019.18 -9,398,259.18 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 0 0 以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 14,816.89 四、利润总额（亏损 -8,851,019.18 -9,413,076.07 总额以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -8,851,019.18 -9,413,076.07 ”号填列） 加：年初未分配利润 - 792,330,943.09 -743,904,379.62 其他转入 六、可供分配的利润 -801,181,962.27 -753,317,455.69 减：提取法定盈余公 积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 -801,181,962.27 -753,317,455.69 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 -801,181,962.27 -753,317,455.69 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:杨盛奎 主管会计工作负责人:张国志 会计机构负责人:周宗琴 现金流量表 2006年1-6月 编制单位:四川长江包装控股股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 项目 合并数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,995,090.69 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.33 495,439.68 现金流入小计 9,490,530.37 购买商品、接受劳务支付的现金 3,644,901.24 支付给职工以及为职工支付的现金 2,107,576.43 支付的各项税费 981,585.52 支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 2,084,215.94 现金流出小计 8,818,279.13 经营活动产生的现金流量净额 672,251.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 672,251.24 母公司数 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 727,629.71 现金流入小计 727,629.71 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 20,815.54 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 718,629.03 现金流出小计 739,444.57 经营活动产生的现金流量净额 -11,814.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,814.86 附注 项目 合并数 合并 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -8,819,586.11 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -18,563.81 减：未确认的投资损失 1,842,203.86 加：计提的资产减值准备 215,012.18 固定资产折旧 2,199,660.31 无形资产摊销 637,174.72 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 74,841.04 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 -15,100.26 财务费用 8,976,674.48 投资损失（减：收益） -586,809.34 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 368,109.52 经营性应收项目的减少(减：增加) 117,308.57 经营性应付项目的增加(减：减少) -634,266.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 672,251.24 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,758,029.71 减：现金的期初余额 3,085,778.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 672,251.24 项目 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -8,851,019.18 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 44,852.99 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,400,000.00 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少(减：增加) -394,719.61 经营性应付项目的增加(减：减少) 789,070.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,814.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,476.25 减：现金的期初余额 22,291.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,814.86 公司法定代表人:杨盛奎 主管会计工作负责人:张国志 会计机构负责人:周宗琴 合并资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:四川长江包装控股股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 坏账准备合计 57,282,751.26 1,460,250.77 其中：应收账款 1,321,783.85 189,908.66 其他应收款 55,960,967.41 1,270,342.11 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,031,630.85 64,317.35 其中：库存商品 75,746.63 原材料 955,884.22 64,317.35 长期投资减值准备合计 432,672,796.58 其中：长期股权投资 432,672,796.58 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 490,987,178.69 1,524,568.12 本期减少数 因资产价 项目 其他原因 期末余额 值回升转 合计 转出数 回数 坏账准备合计 58,743,002.03 其中：应收账款 1,511,692.51 其他应收款 57,231,309.52 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,095,948.20 其中：库存商品 75,746.63 原材料 1,020,201.57 长期投资减值准备合计 1,370.00 1,370.00 432,671,426.58 其中：长期股权投资 1,370.00 1,370.00 432,671,426.58 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 1,370.00 1,370.00 492,510,376.81 公司法定代表人:杨盛奎 主管会计工作负责人:张国志 会计机构负责人:周宗琴 母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:四川长江包装控股股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 坏账准备合计 88,208.34 44,852.99 其中：应收账款 81,124.16 40,013.53 其他应收款 7,084.18 4,839.46 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 0 0 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 88,208.34 44,852.99 本期减少数 因资产价 项目 其他原因 期末余额 值回升转 合计 转出数 回数 坏账准备合计 133,061.33 其中：应收账款 121,137.69 其他应收款 11,923.64 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 0 0 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 133,061.33 公司法定代表人:杨盛奎 主管会计工作负责人:张国志 会计机构负责人:周宗琴 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.468- 0.471 0.046 0.046 营业利润 -1.899- 1.910 -0.185 -0.185 净利润 -1.490- 1.498 -0.150 -0.150 扣除非经常性损益后的净利润 -1.594- 1.600 -0.155 -0.155 公司概况 四川长江包装控股股份有限公司（以下简称“本公司”）于2001年8月3日经四川省宜宾工商行政管理局宜宾工商企公司变更（2001）字第440号“公司变更登记核准通知书”核准由四川长江包装纸业股份有限公司（原四川省长江造纸厂）变更而来，本公司创建于1939年，位于四川省宜宾市马鞍石。1988年经宜宾地区行政公署[宜署函（1988）79号]文批准，由四川省长江造纸厂改组为四川长江包装纸业股份有限公司，并向社会公开发行股票1450万元。1992年公司根据“股份有限公司规范意见”进行规范完善后，经国家体改委体改生（1993）189号文批准为“继续进行股份制试点企业”。公司股票经中国证券监督管理委员会[证监发字(1997)518号文审核批准和上海证券交易所[上证上(98)字第016号]审核通过，于1998年4月16日在上海证券交易所挂牌交易。截至2006年6月30日，公司总股本60,711,288.00股，流通股本17,400,000.00股。目前本公司的第一大股东为四川省政府国有资产监督管理委员会。 (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 本公司发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的收盘价折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准：本公司将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 本公司将能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上，按单项投资年末余额为基础计算并确定计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：坏账的确认标准为：本公司对于因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 1 1 1－2年 ?3 3 2－3年 5 5 3－4年 15 15 4－5年 30 30 5年以上 60 60 应收款项包括应收账款和其他应收款，预付账款如有确凿证据表明其不符合预付账款性质的转入其他应收款计提坏账准备。计提方法：账龄分析法与个别认定法组合。计提比例：当某项应收款项的可收回性很低时采用个别认定法，根据债务单位的偿债能力和现金流量状况合理确定坏账准备 9、存货核算方法： （1） 存货分类 本公司存货分为：原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物质、工程成本等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、委托加工物质、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价，发出后按年结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司的年末存货按存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。如果年末存货有已霉烂变质、已过年且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其账面价值全部转入当年损益。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资核算方法 本公司将持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资核算方法 本公司将持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，摊销溢价或折价并按计提的利息收入加减折价、溢价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额的金额，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息于计提时确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 本公司暂无长期债权投资业务。 11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： (1)固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25－40 3 3.876－2.424 机器设备 14-22 3 6.924-4.404 电子设备 10-14 3 9.696-6.924 运输设备 12 3 8.076 （1）固定资产标准同时满足以下条件的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (3)减值准备的计提方法： 年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程需安装设备等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （2）年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）本公司无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。股东投入的无形资产，按投资双方确认的价值入账；购入的无形资产，按实际支付的价款入账。无形资产摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的年限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过十年的年限摊销。 （2）年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当年费用。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益年限或规定的摊销年限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计年间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当年损益，其中：用电权按10年平均摊销。 筹建年间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 15、借款费用的会计处理方法： （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化年间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生b.借款费用已经发生c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当年费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计年间利息的资本化金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 16、预计负债的确认原则： 如发生与或有事项相关的义务并同时同时符合以下条件，在资产负债表中反映为预计负债。(1)该义务是公司承担的现实义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(3)该义务的金额可以可靠的计量。 17、收入确认原则： （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （2） 让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税核算采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别报表为基础，汇总各项目数据，并抵销母子公司间及子公司间的投资、往来款项、和重大内部交易后，编制合并报表；对合营企业的会计报表采用比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当年净利润中母公司所拥有的数额占母公司当年净利润额的比例也应在10%以下。 20、利润分配政策： 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： （1）弥补本公司上年亏损； （3）提取法定盈余公积：按净利润10％提取； （4）提取法定公益金：按净利润10％提取； （5）提取任意盈余公积：根据公司股东大会决议提取； （5）支付普通股利：按股东大会决议分配。 21、未确认投资损失的确认原则： 根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表增设“未确认的投资损失”项目 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1)会计政策变更 无 (2)会计估计变更 无 (3)会计差错更正 无 (三)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 13% 营业税 5% 城建税 本年应缴流转税的7% 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育费附加 应纳流转税额 3% 房产税 房产原值 70% 1.2% (四)控股子公司及合营企业 单位:万元币种:人民币 法定代 注册 单位名称 注册地 经营范围 表人 资本 生产销售：机制纸、竹浆 与竹浆粕及其他系列产 宜宾中元造纸有 宜宾市马 品、水泥纸袋、纸张检测 杨盛奎 100 限责任公司 鞍石 仪；造纸技术咨询服务、 造纸机械安装；制浆造纸 三废的综合利用。 拉萨市当 土木工程建筑(二级)及设 西藏华圣建筑装 热中路 强巴 7,000 备安装,建辅建材,土畜产 饰有限责任公司 101号 品等 四川广汉新香格 广汉市中 工艺品、小百货、家用电 里拉旅游开发有 山大道九 任金龙 2,000 器、旅游项目策划 限公司 段 四川青神中岩风 青神县瑞 旅游景点开发、住宿、饮 景旅游开发有限 峰镇中岩 任金龙 4,400 食、食品零售等 公司 寺 四川省甘孜州大 旅游景点开发、工艺品 康定县安 香格里拉旅游发 刘邦成 29,680 （不含金银首饰）、交 觉寺 展有限公司 电、小百货 成都火车 成都新泰长江浆 纸张、纸浆、浆粕、造纸 北站西二 刘帮贵 1,000 纸有限责任公司 仪器、造纸机械等的销售 路32号 四川长江造纸仪 宜宾市马 检测仪器、普通机械制 杨盛奎 1,450 器有限责任公司 鞍石 造；机电产品销售等 轻工机械设备及制浆造纸 专用设备的安装、大修和 宜宾长江轻工机 宜宾市马 备品备件加工制作、新设 电工程有限责任 张国志 370 鞍石 备开发研制、建筑（三 公司 级）、工业及民宅装饰装 修 成都市火 销售：机制纸、纸板、纸 成都中元浆纸有 车北站西 杨盛奎 1,000 浆、化纤浆粕；新材料开 限责任公司 二街 发；住宿。 权益比例(%) 是否 单位名称 投资额 直接 间接 合并 宜宾中元造纸有 95 95 是 限责任公司 西藏华圣建筑装 7,052.36 97.86 否 饰有限责任公司 四川广汉新香格 里拉旅游开发有 2,015.50 90 否 限公司 四川青神中岩风 景旅游开发有限 1 8,942.90 95 否 公司 四川省甘孜州大 香格里拉旅游发 17,323 64.67 否 展有限公司 成都新泰长江浆 1,136 98 是 纸有限责任公司 四川长江造纸仪 863.48 99 是 器有限责任公司 宜宾长江轻工机 电工程有限责任 340 91.89 是 公司 成都中元浆纸有 100 100 是 限责任公司 由于被投资单位四川青神中岩风景旅游开发有限公司、四川省大香格里拉旅游发展有限公司、四川广汉新香格里拉旅游开发有限公司、西藏华圣建筑装饰有限责任公司被当地政府收回经营权或无法通过企业工商年检、土地使用权受限制、丧失资产实际控制权等原因，2002年已经对上述四家单位全额计提减值准备并由权益法核算改为成本法核算。 （1）并报表范围发生变更的内容和原因 本报告期内增加纳入合并报表范围的子公司-成都中元浆纸有限责任公司。公司原持有该公司股权45%，未纳入合并报表范围，本报告期内增加持有该公司股权55%,现持有该公司股权100%（法人独资），故本报告期将该公司纳入合并报表范围。 （2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明： （3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 西藏华圣建筑装饰有限责任公司系2000年从重组方四川泰港收购，其资产主要是土地，2002年7月工布江达县人民政府已收回工布江达县东玛农场2000亩土地使用权，本年基本未开展正常经营活动，且被投资单位在西藏，公司无实际控制权。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并报表范围。 广汉新香格里拉旅游开发有限公司系2000年从重组方四川泰港收购，其资产主要是土地，但实际上土地出让金四川泰港并未支付完，广汉政府有收回意向，该子公司未通过工商年检，无法开展任何经营活动。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并报表范围。 青神中岩风景区旅游开发有限公司系重组方四川泰港2000年捐赠，其资产主要是土地，其土地出让金四川泰港并未支付完，目前中岩风景区的经营权已经被青神县政府收回；一部分土地被四川泰港抵押借款，四川泰港未归还贷款，银行已申请强制执行，同时营运资金被四川泰港挪用，工商年检未能通过，企业无法开展任何经营活动。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并报表范围。 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司系2001年公司通过与重组方四川泰港资产置换得到，其资产主要是土地，由于四川泰港未履行对甘孜州政府的投资承诺，甘孜州政府准备收回土地使用权，同时公司未通过工商年检，公司无法开展任何经营活动。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并报表范围。 (五)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 人民币 / / 25,578.58 美元 200.00 8.0702 1,614.04 银行存款： / / 人民币 / / 3,730,837.09 合计 / / 3,758,029.71 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 人民币 / / 32,100.91 美元 200.00 8.0702 1,614.04 银行存款： / / 人民币 / / 3,053,677.56 合计 / / 3,085,778.47 2、应收账款 (1)应收账款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 账面余额 账龄 比例 坏账准备 金额 （%） 一年以内 870,909.60 17.58 8,709.10 一至二年 189,341.22 3.82 5,680.23 二至三年 1,122,095.08 22.65 56,104.75 三至四年 1,436,696.79 29.01 293,009.60 四至五年 200,341.86 4.05 77,178.95 五年以上 1,133,762.26 22.89 1,071,009.88 合计 4,953,146.81 100.00 1,511,692.51 期初数 账面余额 账龄 比例 坏账准备 金额 （%） 一年以内 838,350.08 17.41 11,947.50 一至二年 1,150,365.08 23.89 34,510.95 二至三年 1,492,053.76 30.99 189,121.78 三至四年 174,141.86 3.62 37,312.61 四至五年 177,907.24 3.69 89,616.55 五年以上 982,055.02 20.40 959,274.46 合计 4,814,873.04 100.00 1,321,783.85 (2)应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 1,321,783.85 189,908.66 1,511,692.51 (3)应收账款前五名欠款情况 单位:元币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位合计及比例 1,767,921.21 35.69 1,575,932.40 32.73 (4)应收帐款主要单位 单位:元币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 单位名称 欠款金额 司关系 时间 原因 额 广东南海县东坡纸 购销 533,665.14 533,665.14 塑包装厂 德瑞发展公司 购销 350,939.51 3,509.40 上海银峰办公用品 购销 314,174.85 15,708.74 有限司 浙江杭州蓝剑计量 购销 311,600.00 3,116.00 仪器有限公司 宜宾市公安局 购销 257,541.72 257,541.72 合计 / 1,767,921.21 / / 813,541.00 计提 坏帐 单位名称 计提坏帐原因 比例 （%） 广东南海县东坡纸 100 长期催收无果 塑包装厂 德瑞发展公司 1 上海银峰办公用品 5 有限司 浙江杭州蓝剑计量 1 仪器有限公司 宜宾市公安局 100 长期催收无果 合计 / / (5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 应收账款中，应收南海县东坡纸塑包装厂等单位欠款1,114,193.97元因欠款单位破产、清算以及长期催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备 (6)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1)其他应收款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 账面余额 账龄 比例 坏账准备 金额 （%） 一年以内 521,575.47 0.88 5,215.76 一至二年 125,122.10 0.21 121,705.67 二至三年 1,869,263.74 3.14 1,499,485.04 三至四年 1,636,325.73 2.75 1,463,547.77 四至五年 24,558,975.92 41.33 24,367,181.00 五年以上 30,715,076.73 51.69 29,774,174.28 合计 59,426,339.69 100.00 57,231,309.52 期初数 账面余额 账龄 比例 坏账准备 金额 （%） 一年以内 560,999.26 0.93 125,993.99 一至二年 3,057,263.74 5.09 1,527,340.23 二至三年 2,436,325.73 4.06 1,483,220.94 三至四年 24,558,975.92 40.88 24,326,082.08 四至五年 17,136,960.68 28.53 17,055,083.65 五年以上 12,319,453.94 20.51 11,443,246.52 合计 60,069,979.27 100.00 55,960,967.41 (2)其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 55,960,967.41 1,270,342.11 57,231,309.52 (3)其他应收款前五名欠款情况 单位:元币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位合计及比例 54,317,480.19 91.40 55,090,588.47 91.71 (4)其他应收款主要单位 单位:元币种:人民币 计提坏帐金 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 额 分让材料款 长信公司 24,525,911.03 24,525,911.03 及利息款 四川泰港实业 13,029,258.76 欠款 13,029,258.76 有限责任公司 四川泰港生物 12,800,000.00 欠款 12,800,000.00 科技集团公司 分让材料款 中元总公司 2,747,318.68 2,747,318.68 及利息款 中元房产公司 1,214,991.72 欠款 合计 54,317,480.19 / / 计提坏 单位名称 帐比例 计提坏帐原因 （%） 长信公司 100.00 破产、清算 四川泰港实业 100.00 长期催收无果 有限责任公司 四川泰港生物 100.00 长期催收无果 科技集团公司 中元总公司 100.00 破产、清算 中元房产公司 1,214,991.72 100.00 破产、清算 合计 54,317,480.19 / / (5)其他应收款坏帐计提情况 其他应收款中，应收四川长信纸业公司、四川泰港实业(集团)有限责任公司、四川泰港生物科技公司、中元实业总公司、西藏华圣建筑公司、四川省甘孜州大香格里拉旅游发展公司、四川文邦生物生物工程公司、四川青神中岩旅游公司等欠款55,683,584.29元因欠款单位破产、清算以及长期催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。 (6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款 (1)预付帐款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 账龄 金额 比例（%） 一年以内 534,175.79 98.50 一至二年 7,049.40 1.30 三年以上 1,100.00 0.20 合计 542,325.19 100.00 期初数 账龄 金额 比例（%） 一年以内 257,247.92 100.00 一至二年 三年以上 合计 257,247.92 100.00 (2)预付帐款前五名欠款情况 单位:元币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单 414,867.99 76.50 257,247.92 100.00 位合计及比例 (3)预付帐款主要单位 单位:元币种:人民币 单位名称 欠款金额 成都金佳诚数控科技有限公司 335,000.00 宜宾市戎祥建材有限公司 22,630.00 蜀南气矿 37,437.79 厦门鑫聚元工贸公司 23,000.00 北京欧联兴业商贸有限公司 16,800.00 合计 414,867.99 (4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货 (1)存货分类 单位:元币种:人民币 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,658,649.76 1,020,201.57 2,638,448.19 库存商品 1,839,566.46 75,746.63 1,763,819.83 在产品 1,290,815.87 1,290,815.87 材料成本 差异 工程成本 10,327.74 10,327.74 合计 6,799,359.83 1,095,948.20 5,703,411.63 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,833,308.57 955,884.22 2,877,424.35 库存商品 1,519,507.67 75,746.63 1,443,761.04 在产品 1,733,969.75 1,733,969.75 材料成本 45,846.91 45,846.91 差异 工程成本 34,836.45 34,836.45 合计 7,167,469.35 1,031,630.85 6,135,838.50 截止2006年6月30日，本公司按单个年末存货项目的可变现净值低于其成本的部分提取存货跌价准备1,95,948.20元。 6、长期投资 (1)长期股权投资分类 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 股票投资 25,121.40 其他股权投资 443,396,621.79 股权投资差额 1,287,430.72 合计 443,421,743.19 1,287,430.72 减：长期股权投资减值准备 432,672,796.58 长期股权投资净值合计 10,748,946.61 / 项目 本期减少 期末数 股票投资 25,121.40 其他股权投资 4,031,684.98 439,364,936.81 股权投资差额 1,217,130.44 合计 4,101,985.26 440,607,188.65 减：长期股权投资减值准备 1,370.00 432,671,426.58 长期股权投资净值合计 / 7,935,762.07 (2)长期股票投资 单位:元币种:人民币 被投 资公 股份 股票 初始投资 帐面余额 减值准备 司名 类别 数量 成本 称 G新 A股 5,480 24,737.00 25,121.40 5,009.80 钢钒 合计 / 5,480 24,737.00 25,121.40 5,009.80 被投 资公 帐面净额 期末市价 期末市价总额 司名 称 G新 20,111.60 3.67 20,111.60 钢钒 合计 20,111.60 / 20,111.60 G新钢钒2006年6月30日的期末市价为3.42元/股，期末市价总额为20,111.60元，因市价低于投资成本，但比上一报告期有所回升,故报告期应冲已计提跌价准备1,370.00元。 (3)其他股权投资 单位:元币种:人民币 1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 占被投资 公司注册 被投资单位名称 与母公司关系 投资成本 资本比例 (%) 青神中岩风景区旅游 对子公司投资 95.00 174,030,543.44 开发有限公司 四川省甘孜州大香格 里拉旅游发展有限公 对子公司投资 64.67 171,455,738.44 司 广汉新香格里拉旅游 对子公司投资 90.00 19,618,840.78 开发有限公司 被投资单位名称 期初余额 期末余额 核算方法 青神中岩风景区旅游 174,030,543.44 174,030,543.44 成本法 开发有限公司 四川省甘孜州大香格 里拉旅游发展有限公 171,455,738.44 171,455,738.44 成本法 司 广汉新香格里拉旅游 19,618,840.78 19,618,840.78 成本法 开发有限公司 2)其他股权投资 占被投资 公司注册 被投资单位名称 投资成本 期初余额 资本比例 (%) 四川天竹竹资源开发 20.18 7,639,728.91 6,698,520.03 有限责任公司 西藏华圣建筑装饰有 97.86 67,561,294.12 67,561,294.12 限责任公司 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 核算方法 四川天竹竹资源开发 -941,208.88 6,698,520.03 权益法 有限责任公司 西藏华圣建筑装饰有 67,561,294.12 成本法 限责任公司 3)股权投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 西藏华圣建筑装饰有限责任公司 67,561,294.12 67,561,294.12 青神中岩风景区旅游开发有限公司 174,030,543.44 174,030,543.44 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 171,455,738.44 171,455,738.44 广汉新香格里拉旅游开发有限公司 19,618,840.78 19,618,840.78 青神中岩风景区旅游开发有限公司系由原重组方四川泰港2000年捐赠，其资产主要是土地，其土地出让金四川泰港并未支付完，目前中岩风景区的经营权已经被青神县政府收回；一部分土地被四川泰港抵押借款，四川泰港未归还贷款，银行已申请强制执行，同时营运资金被四川泰港挪用，工商年检未能通过，企业无法开展任何经营活动。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化。 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司系2001年公司通过与原重组方四川泰港资产置换得到，其资产主要是土地，由于四川泰港未履行对甘孜州政府的投资承诺，甘孜州政府准备收回土地使用权，四川省甘孜州工商行政管理局于2002年12月已吊销其营业执照，但至目前为止公司尚未进行清算。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化。 广汉新香格里拉旅游开发有限公司系2000年公司从原重组方四川泰港收购，其资产主要是土地，但实际上土地出让金四川泰港并未支付完，广汉政府有收回意向，四川省广汉市工商行政管理局于2002年9月27日已吊销其营业执照，但至目前为止公司尚未进行清算。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化。 西藏华圣建筑装饰有限责任公司系2000年公司从原重组方四川泰港收购，其资产主要是土地，2002年7月工布江达县人民政府已收回工布江达县东玛农场2000亩土地使用权，本年基本未开展正常经营活动，且被投资单位在西藏，公司无实际控制权。故公司2002年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化。 (4)股权投资差额 单位:元币种:人民币 被投资单位名称 本期增加 本期减少 成都中元浆纸有限责任公司 630,321.10 37,444.80 宜宾长江轻工机电工程有限责任公司 657,109.62 32,855.48 合计 1,287,430.72 70,300.28 被投资单位名称 摊销金额 期末余额 成都中元浆纸有限责任公司 37,444.80 592,876.30 宜宾长江轻工机电工程有限责任公司 32,855.48 624,254.14 合计 70,300.28 1,217,130.44 7、固定资产 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 一、原价合计： 102,726,552.97 5,161,729.53 其中：房屋及建筑物 38,523,883.99 4,773,995.05 机器设备 23,236,056.77 199,377.91 电子设备 运输设备 5,773,772.00 40,000.00 专用设备 35,192,840.21 148,356.57 二、累计折旧合计： 65,024,684.69 4,598,965.59 其中：房屋及建筑物 21,883,939.53 2,743,254.90 机器设备 17,365,935.28 359,452.84 电子设备 运输设备 4,192,819.93 164,283.32 专用设备 21,581,989.51 1,331,974.53 三、固定资产净值合计 37,701,868.28 其中：房屋及建筑物 16,639,944.46 机器设备 5,870,121.49 电子设备 运输设备 1,580,952.07 专用设备 13,610,850.26 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 专用设备 五、固定资产净额合计 37,701,868.28 其中：房屋及建筑物 16,639,944.46 机器设备 5,870,121.49 电子设备 运输设备 1,580,952.07 专用设备 13,610,850.26 项目 本期减少数 期末数 一、原价合计： 96,657.71 107,791,624.79 其中：房屋及建筑物 43,297,879.04 机器设备 10,372.75 23,425,061.93 电子设备 运输设备 5,813,772.00 专用设备 86,284.96 55,254,911.82 二、累计折旧合计： 93,757.97 69,529,892.31 其中：房屋及建筑物 24,627,194.43 机器设备 10,061.57 17,715,326.55 电子设备 运输设备 4,357,103.25 专用设备 83,696.40 22,830,268.08 三、固定资产净值合计 38,261,732.48 其中：房屋及建筑物 18,670,684.61 机器设备 5,709,735.38 电子设备 运输设备 1,456,668.75 专用设备 12,424,643.74 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 专用设备 五、固定资产净额合计 38,261,732.48 其中：房屋及建筑物 18,670,684.61 机器设备 5,709,735.38 电子设备 运输设备 1,456,668.75 专用设备 12,424,643.74 *固定资产用于抵押的明细列示： 资产名称 建筑面积 账面价值 抵押价值 土使用权 174,360.00 2,796,070.60 3,397.06万元 厂部办公 楼及招待所 注1 2,850.10 1,000,860.00 500,000.00 4#纸机 4,118,387.03 2,543,103.99 2#纸机 300,000.00 411,802.56 火车北站 西二路32号 房屋3幢及 土地注2 3864.00 10,447,665.12 10,555,000.00 合计 21,728,597.29 16,361,202.01 资产名称 贷款额 抵押年限 抵押权人 土使用权 27,000,000.00 宜工行翠屏区支行 厂部办公 楼及招待所 注1 500,000.00 叁年 宜工行房信部 4#纸机 3,720,000.00 两年 建行宜宾分行 2#纸机 两年 建行宜宾分行 火车北站 西二路32号 房屋3幢及 土地注2 7,000,000.00 一年 成都建行七支行 合计 38,220,000.00 注1：用宜宾中元造纸有限责任公司的房产作抵押，为中元实业总公司（本公司改制时分离出的省属国有独资公司，为本公司提供大部分工业能源及回收碱服务，主管单位为四川省财政厅）向宜宾工行房信部贷款50万元，目前中元实业总公司已经申请破产。 注2：系宜宾中元造纸有限责任公司的控股子公司-成都新泰长江浆纸有限公司向成都市建行七支行贷款700万元，而用子公司-成都中元浆纸的房地产作抵押，该房地产系原本公司投入成都中元浆纸的资产，但过户手续至今尚未办理。 注3：系本公司的控股子公司-宜宾中元造纸有责任限公司用其土地使用权、4#纸机、2#纸机等为本公司提供借款抵押。 ＊固定资产被查封、冻结情况的明细列示： 资产名称 判决法院 申请执行人 5号纸机11套、2号制浆设备10套、01号备料设备9套 （包括房屋、建筑物）；公司厂房 宜宾中院 中行宜宾分行 宜市北国用（2001）866号、869号、868号、5120号 国有土地使用权证；成国用（2001）1224号土地使用权证 成都中院 交行成都分行 渝中国用（2001）字第14471号土地使用权(划拨地、 面积：471.90平方米)和重庆市白象街483.23平方米办公 营业用房（房产证号：101字第065758号） 宜宾中院 宜宾市财政局 车辆35辆 宜宾中院 建行宜宾分行 公司在四川长江造纸仪器有限责任公司价值1000万元的 股权（股权比例为99%） 宜宾中院 宜宾市财政局 ＊公司期末各项固定资产的账面价值低于其可变现净值，故未计提固定资产减值准备。 8、工程物资 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程物资 80,739.31 401.09 81,140.40 合计 80,739.31 81,140.40 9、无形资产 单位:元币种:人民币 期末数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 45,752,828.38 45,752,828.38 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 40,217,563.18 40,217,563.18 (1)无形资产变动情况 单位:元币种:人民币 取得 种类 实际成本 期初数 本期增加 方式 中元造纸 公司土地 出让 38,902,703.92 37,302,935.72 使用权 仪器厂土 出让 2,201,087.20 2,035,944.76 地使用权 机修厂土 出让 935,310.34 878,682.70 地使用权 成都中元 浆纸公司 出让 6,172,439.92 6,172,439.92 土地使用 权 合计 / 48,211,541.38 40,217,563.18 6,172,439.92 剩余摊 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 中元造纸 公司土地 518,096.32 2,117,864.52 36,784,839.40 36.5年 使用权 仪器厂土 27,523.74 192,666.18 2,008,421.02 36.5年 地使用权 机修厂土 9,437.94 66,065.58 869,244.76 46.5年 地使用权 成都中元 浆纸公司 82,116.72 82,116.72 6,090,323.20 土地使用 权 合计 637,174.72 2,458,713.00 45,752,828.38 / 10、短期借款 (1)短期借款分类： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,720,000.00 10,720,000.00 担保借款 113,859,000.00 113,859,000.00 合计 124,579,000.00 124,579,000.00 (2)逾期借款情况： 单位:元币种:人民币 贷款 贷款单位 贷款金额 利率 东方资产管理公司（原宜宾市建行营业部) 3,500,000.00 5.85 宜宾市建行营业部 220,000.00 5.85 宜宾市农行营业部 5,950,000.00 7.452 四川省建行信托投资公司 3,000,000.00 8.712 长城资产管理公司（原宜宾市工行江北支 83,280,000.00 7.92 行） 东方资产管理公司（原中行宜宾支行） 455,000.00 6.435 信达资产管理公司（原中行宜宾支行) 19,574,000.00 6.435 宜宾城市信用中心社 100,000.00 7.605 宜宾市城市信用大顺社 500,000.00 7.14 东方资产管理公司（成都建行七支行） 7,000,000.00 7.137 成都市商业银行金牛支行 1,000,000.00 7.137 合计 124,579,000.00 / 贷款资金用 未按期偿还原 贷款单位 途 因 东方资产管理公司（原宜宾市建行营业部) 购买原材料 流动资金困难 宜宾市建行营业部 购买原材料 流动资金困难 宜宾市农行营业部 购买原材料 流动资金困难 四川省建行信托投资公司 购买原材料 流动资金困难 长城资产管理公司（原宜宾市工行江北支 购买原材料 流动资金困难 行） 东方资产管理公司（原中行宜宾支行） 购买原材料 流动资金困难 信达资产管理公司（原中行宜宾支行) 购买原材料 流动资金困难 宜宾城市信用中心社 购买原材料 流动资金困难 宜宾市城市信用大顺社 购买原材料 流动资金困难 东方资产管理公司（成都建行七支行） 购买商品 流动资金困难 成都市商业银行金牛支行 购买商品 流动资金困难 合计 / / ＊公司的短期借款主要是担保借款，除四川长江造纸仪器有限责任公司为本公司提供的50万贷款担保以及公司为其控股子公司-成都新泰长江浆纸有限责任公司提供的100万元贷款保证外其余都是宜宾天原集团公司为本公司担保；抵押情况详见会计报表附注六、6。 ＊公司在中国银行、建设银行、工商银行的银行债务大部分已通过转债协议转到东方资产管理公司、信达资产管理公司和长城资产管理公司。 11、应付帐款： (1)应付帐款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 387,931.40 0.73 2,094,395.19 3.85 一至二年 1,910,407.08 3.59 9,769,076.16 17.96 二至三年 9,342,182.06 18.13 4,434,340.44 8.15 三年以上 41,254,402.47 77.55 38,089,490.69 70.04 合计 53,194,923.01 100.00 54,387,302.48 100.00 (2)应付帐款主要单位 单位:元币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 长江局宜宾经销分公司司 原料供应单位 12,605,248.73 宜宾天原股份有限公司 原料供应单位 7,997,594.86 高县来复森林所 原料供应单位 3,263,716.14 宜宾电业局翠屏区供电局 电力供应单位 2,934,831.71 华西集团宜宾建设有限公司 材料供应单位 2,705,185.63 合计 / 29,506,577.07 报告期末应付账款欠款金额前五名项目的总欠款金额为29,506,577.07元,占应付账款年末余额的55.47%。 报告期末应付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 12、预收帐款： (1)预收帐款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 843,085.50 31.51 958,688.34 19.76 一至二年 80,988.58 3.03 2,205,685.89 45.46 二至三年 64,405.89 2.41 46,509.67 0.96 三年以上 1,686,836.47 63.05 1,640,956.11 33.82 合计 2,675,316.44 100.00 4,851,840.01 100.00 (2)预收帐款主要单位 单位:元币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因 渠江水泥厂劳司 购销 261,953.03 流动资金匮乏 大竹县纸袋厂 购销 199,914.76 流动资金匮乏 四川康得利股司 购销 148,000.00 流动资金匮乏 烟台济丰石车包装纸业有限公司 购销 125,000.00 流动资金匮乏 涪陵建材包装装璜公司 购销 124,728.88 流动资金匮乏 合计 / 859,596.67 / ＊年末预收账款欠款金额前五名项目的总欠款金额为859,596.67元,占预收账款年末余额的32.13%。 ＊年末预收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 13、应交税金： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 32,613,435.68 32,535,565.76 销售收入 营业税 230,980.12 158,756.74 所得税 631,334.26 631,334.26 应纳税所得额 个人所得税 581,065.66 746,692.22 城建税 4,085,190.50 3,994,907.73 本年应缴流转税的7% 房产税 2,257,378.37 2,239,032.53 农业特产税 3,347.25 3,347.25 土地使用税 1,228,705.63 1,132,191.73 印花税 62,437.91 62,269.13 土地增值税 180,304.09 180,304.09 其他 376,093.04 376,093.04 合计 42,250,272.51 42,060,494.48 / 14、其他应交款： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 1,611,257.01 1,608,029.93 地方教育费附加 28,611.14 25,290.25 交通建设附加 2,201,686.00 2,200,609.24 地方重点建设基金 528,994.87 528,994.87 投调税附加 100,100.00 100,100.00 合计 4,470,649.02 4,465,539.43 / 15、其他应付款： (1)其他应付款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,791,390.44 4.86 31,192,050.55 41.39 一至二年 30,570,227.21 39.18 3,188,016.76 4.23 二至三年 3,130,216.69 4.01 10,821,543.44 14.36 三年以上 40,535,514.29 51.95 30,165,281.66 40.02 合计 78,027,348.63 100.00 75,366,892.41 100.00 16、预提费用： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 108,654,963.48 99,598,122.44 排污费 5,528,818.00 5,528,818.00 合计 114,183,781.48 105,126,940.44 / 17、预计负债 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 对外提供担保 156,148,462.73 156,148,462.73 合计 156,148,462.73 156,148,462.73 / ＊预计负债主要系公司以前年度为公司的原潜在第一大股东四川泰港实业(集团s)有限责任公司及其关联方提供贷款担保，2002年四川泰港实业(集团)有限责任公司及其关联方未能按年归还银行借款，已陷入银行的全面诉讼追讨之中，本公司为此承担连带担保责任，公司因四川泰港实业(集团)有限责任公司及其关联方的实际状况估计其还款能力不足，根据已进入法律程序的需承担连带担保责任的贷款担保金额，预计负债156,148,462.73元。 18、长期借款 (1)长期借款分类： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 60,197,540.80 60,197,540.80 合计 60,197,540.80 60,197,540.80 (2)长期借款情况： 单位:元币种:人民币 期末数 种类 利率 币种 外币金额 本币金额 担保借款(宜宾市建行 4.2 人民币 1,080,252.46 营业部) 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 6.21 人民币 14,000,000.00 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 11.7 人民币 3,000,000.00 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 8.46 人民币 640,000.00 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 10.18 人民币 450,000.00 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 13.5 人民币 1,300,000.00 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 美元 2,100,000.00 北支行） 担保借款(成都市商业 7.137 人民币 8,800,000.00 银行金牛支行) 担保借款(宜宾市财政 人民币 10,000,000.00 局) 合计 / / / 60,197,540.80 期初数 种类 利率 币种 外币金额 本币金额 担保借款(宜宾市建行 4.2 人民币 1,080,252.46 营业部) 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 6.21 人民币 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 11.7 人民币 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 8.46 人民币 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 10.18 人民币 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 13.5 人民币 北支行） 担保借款(长城资产管 理公司,原宜宾工行江 美元 2,100,000.00 北支行） 担保借款(成都市商业 7.137 人民币 8,800,000.00 银行金牛支行) 担保借款(宜宾市财政 人民币 10,000,000.00 局) 合计 / / / 60,197,540.80 19、递延税款贷项： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 捐赠资产税项 62,511,563.83 62,511,563.83 债务重组税项 15,700.44 15,700.44 合计 62,527,264.27 62,527,264.27 20、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 公积 比例 发行新 数量 送股 金转 (%) 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,311,288.00 71.34 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 34,671,288.00 57.11 境外法人持有股份 8,640,000.00 14.23 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 43,311,288.00 71.34 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17,400,000.00 28.66 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 17,400,000.00 28.66 三、股份总数 60,711,288.00 100.00 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,311,288.00 71.34 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 34,671,288.00 57.11 境外法人持有股份 8,640,000.00 14.23 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 43,311,288.00 71.34 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17,400,000.00 28.66 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 17,400,000.00 28.66 三、股份总数 60,711,288.00 100.00 21、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 接受捐赠非现金资产准备 126,917,417.50 股权投资准备 51,390,924.16 307,564.85 其他资本公积 1,513,181.10 27,166.50 合计 179,821,522.76 334,731.35 项目 本期减少 期末数 接受捐赠非现金资产准备 126,917,417.50 股权投资准备 51,698,489.01 其他资本公积 1,540,347.60 合计 180,156,254.11 22、盈余公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 4,760,256.76 法定公益金 2,549,812.44 任意盈余公积 2,549,812.44 合计 9,859,881.64 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,760,256.76 法定公益金 2,549,812.44 任意盈余公积 2,549,812.44 合计 9,859,881.64 23、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 净利润 -8,819,586.11 加：年初未分配利润 -792,316,380.77 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -801,135,966.88 24、未确认的投资损失： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 41,573,218.14 43,309,787.02 ＊截止2006年6月30日，成都新泰长江浆纸有限责任公司、宜宾中元造纸有限责任公司净资产为负数，根据相关会计制度规定，对其长期股权投资账面价值已减至为零，因这两个子公司将持续经营，本公司将其纳入合并会计报表范围，故形成未确认投资损失-41,573,218.14元。 25、主营业务收入及主营业务成本 (1)分行业主营业务 单位:元币种:人民币 本期数 行业名称 营业收入 营业成本 纸类 机修 451,040.66 477,610.04 仪器 6,877,157.07 4,027,020.04 服务 112,317.00 55,749.01 合计 7,440,514.73 4,560,379.09 合计 7,440,514.73 4,560,379.09 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 纸类 106,150.45 132,910.90 机修 659,769.50 628,208.12 仪器 5,229,415.26 2,682,572.93 服务 合计 5,995,335.21 3,443,691.95 合计 5,995,335.21 3,443,691.95 (2)分地区主营业务 单位:元币种:人民币 本期数 地区名称 营业收入 营业成本 四川地区 7,440,514.73 4,560,379.09 合计 7,440,514.73 4,560,379.09 合计 7,440,514.73 4,560,379.09 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 四川地区 5,995,335.21 3,443,691.95 合计 5,995,335.21 3,443,691.95 合计 5,995,335.21 3,443,691.95 26、主营业务税金及附加： 单位:元币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 15,505.55 24,120.95 城建税 58,669.62 47,202.07 本年应缴流转税的7% 教育费附加 33,525.48 26,761.77 本年应缴流转税的4% 副食品调控基金 112.36 合计 107,813.01 98,084.79 / 27、其他业务利润： 单位:元币种:人民币 本期数 项目 收入 成本 利润 租赁收入 687,718.00 1,912,143.70 -1,224,425.70 分让材料 465,524.59 524,185.10 -58,660.51 水 0 天然气 426,242.65 426,242.65 0 电 0 其他 109,128.14 15,944.95 93,183.19 合计 1,688,613.38 2,878,516.40 -1,189,903.02 上年同期数 项目 收入 成本 利润 租赁收入 42,926.86 2,300.44 40,626.42 分让材料 457,564.09 444,974.95 12,589.14 水 72,484.43 403,157.53 -330,673.10 天然气 626,812.03 626,427.60 384.43 电 90,874.14 110,399.86 -19,525.72 其他 1,125,772.26 1,248,556.88 -122,784.62 合计 2,416,433.81 2,835,817.26 -419,383.45 28、财务费用 单位:元币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 8,982,927.97 8,990,089.28 减：利息收入 -8,879.44 -19,884.40 汇兑损失 1,460.2 减：汇兑收益 其他 1,117.38 2,815.90 合计 8,976,626.11 8,973,020.78 29、投资收益 单位:元币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 588,179.34 -539,610.08 其中：按权益法确认收益 516,509.06 -502,165.28 长期股权投资差额摊销 70,300.28 长期投资收益减值准备 1,370.00 -37,444.80 合计 588,179.34 -539,610.08 30、营业外收入： 单位:元币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 15,100.26 149,588.96 罚款收入 其他 6,000 合计 15,100.26 155,588.96 31、营业外支出： 单位:元币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 5,587.7 罚款支出 债务重组损失 32,963.97 14,816.89 其他 合计 38,551.67 14,816.89 32、所得税： 单位:元币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 0 122,692.55 合计 0 122,692.55 33、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元币种:人民币 项目 金额 租金 233,902.12 其他 261,537.56 合 计 495,439.68 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元币种:人民币 项目 金额 修理费 51,252.29 证券业务费 74,000.00 审计诉讼费 156,500.00 董事会经费 43,200.00 运输费 128,419.10 养老、工伤、失业险 295,501.09 办公费 108,244.55 差旅费 148,224.03 广告费 2,000.00 佣金 74,550.00 一次性医疗费 24,486.54 医疗伤残金 140,750.98 业务招待费 67,794.00 退职人员生活费 4,420.00 其他 764,873.36 合计 2,084,215.94 (六)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1)应收账款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 一年以内 350,939.50 25.29 3,509.40 一至二年 二至三年 801,456.42 57.75 40,072.82 三至四年 四至五年 28,081.92 2.02 8,424.58 五年以上 40.71 24.43 合计 1,387,858.02 100.00 121,137.69 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 801,456.42 77.29 24,043.69 二至三年 207,339.47 20.00 52,843.75 三至四年 28,081.92 2.71 4,212.29 四至五年 五年以上 40.71 24.43 合计 1,036,918.52 100.00 81,124.16 (2)应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 81,124.16 40,013.53 121,137.69 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1)其他应收款帐龄 单位:元币种:人民币 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 一年以内 16,000.00 6.36 160.00 一至二年 500.00 0.20 15.00 二至三年 234,972.74 93.44 11,748.64 合计 251,472.74 100.00 11,923.64 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 一年以内 500.00 0.21 5.00 一至二年 235,972.74 99.79 7,079.18 二至三年 合计 236,472.74 100.00 7,084.18 (2)其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 7,084.18 4,839.46 11,923.64 (2)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、长期投资 (1)长期股权投资分类 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 减：长期股权投资减值准备 0 0 0 0 长期股权投资净值合计 / / 0 (2)其他股权投资 单位:元币种:人民币 1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 占被投资 与母公司 公司注册 被投资单位名称 投资成本 期初余额 关系 资本比例 (%) 宜宾中元造纸有 对子公司 95 950,000.00 0 限责任公司 投资 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 核算方法 宜宾中元造纸有 -950,000.00 0 权益法 限责任公司 ＊2004年以长期投资以及其他资产、负债投资设立宜宾中元造纸有限责任公司，其部分长期投资股权过户转移手续尚在办理中。 ＊截止2006年6月30日，对中元造纸公司净资产为负数，根据相关会计制度规定，对其长期股权投资账面价值已减至为零，因上述子公司将持续经营，本公司将其纳入合并会计报表范围，该投资的未确认投资损失-41,573,218.14元。 5、未分配利润： 单位:币种: 项目 期末数 净利润 -8,851,019.18 加：年初未分配利润 -792,330,943.09 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -801,181,962.27 6、投资收益 单位:元币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 0 0 其中：按权益法确认收益 0 0 长期股权投资差额摊销 0 0 长期投资收益减值准备 0 0 合计 0 0 (七)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 与本公司 关联方名称 注册地址 主营业务 关系 四川省政府国 有资产监督管 控股股东 理委员会 成都新泰长江 成都市火 纸张、纸浆、浆粕、造纸仪 浆纸有限责任 车北站西 其他 器、造纸机械等的销售 公司 二路 四川长江造纸 宜宾马鞍 检测仪器、普通机械制造；机 仪器有限责任 其他 石 电产品销售等 公司 轻工机械设备及制浆造纸专用 宜宾长江轻工 宜宾市下 设备的安装、大修和备品备件 机电工程有限 江北马鞍 加工制作、新设备开发研制、 其他 责任公司 石 建筑（三级）、工业及民宅装 饰装修 宜宾市下 生产销售：机制纸、竹浆与竹 宜宾中元造纸 控股子公 江北马鞍 浆粕及其他系列产品、水泥纸 有限责任公司 司 石 袋、纸张检测仪等； 成都市火 成都中元浆纸 销售:机制纸、纸板、纸浆、化 车北站西 其他 有限责任公司 纤浆粕；新材料开发；住宿。 二路 关联方名称 经济性质 法人代表 四川省政府国 有资产监督管 行政事业 理委员会 单位 成都新泰长江 浆纸有限责任 有限责任 刘帮贵 公司 公司 四川长江造纸 仪器有限责任 有限责任 杨盛奎 公司 公司 宜宾长江轻工 机电工程有限 有限责任 张国志 责任公司 公司 宜宾中元造纸 有限责任 有限责任公司 杨盛奎 公司 成都中元浆纸 有限责任 有限责任公司 杨盛奎 公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 四川省政府国有资产监督管理委员会 成都新泰长江浆纸有限责任公司 1,000.00 四川长江造纸仪器有限责任公司 1,450.00 宜宾长江轻工机电工程有限责任公司 370.00 宜宾中元造纸有限责任公司 100.00 成都中元浆纸有限责任公司 1,000.00 关联方名称 注册资本期末数 四川省政府国有资产监督管理委员会 成都新泰长江浆纸有限责任公司 1,000.00 四川长江造纸仪器有限责任公司 1,450.00 宜宾长江轻工机电工程有限责任公司 370.00 宜宾中元造纸有限责任公司 100.00 成都中元浆纸有限责任公司 1,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元币种:人民币 关联方 关联方所 所持股 关联方 关联方名称 持股份期 份比例 所持股 初数 期初数 份增减 （％） 四川省政府国有资产监督 3,467.13 57.11 管理委员会 成都新泰长江浆纸有限责 980.00 98 任公司 四川长江造纸仪器有限责 1,435.50 99 任公司 宜宾长江轻工机电工程有 340.00 91.89 限责任公司 宜宾中元造纸有限责任公 95.00 95 司 成都中元浆纸有限责任公 450.00 45.00 550.00 司 关联方所 关联方所 持股份增 关联方所持 持股份比 关联方名称 减比例 股份期末数 例期末数 （％） （％） 四川省政府国有资产监督 3,467.13 57.11 管理委员会 成都新泰长江浆纸有限责 980.00 98 任公司 四川长江造纸仪器有限责 1,435.50 99 任公司 宜宾长江轻工机电工程有 340.00 91.89 限责任公司 宜宾中元造纸有限责任公 95.00 95 司 成都中元浆纸有限责任公 55.00 1,000.00 100.00 司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 四川天竹竹资源开发有限责任公司 其他 青神中岩风景区旅游开发有限公司 控股子公司 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 控股子公司 西藏华圣建筑装饰有限责任公司 控股子公司 5、关联交易情况 (1)购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元币种:人民币 本期数 关联交易定 占同类交 关联方 关联交易内容 价原则 金额 易金额的 比例(%) 四川天竹竹资 关联交易双 天竹公司向本 源开发有限责 方均按市场 2,117.58 100.00 公司销售电 任公司 价执行 上年同期数 占同类交易 关联方 金额 金额的比例 (%) 四川天竹竹资 源开发有限责 0 0.00 任公司 (2)销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元币种:人民币 关联方 本期数 关联交易定 占同类交 四川天竹竹资 关联交易内容 价原则 金额 易金额的 源开发有限责 比例(%) 任公司 本公司向天竹 源开发有限责 方均按市场 公司销售电 任公司 价执行 四川天竹竹资 本公司向天竹 关联交易双 源开发有限责 公司销售一般 方均按市场 20,957.26 100.00 任公司 材料 价执行 关联方 上年同期数 占同类交易 四川天竹竹资 金额 金额的比例 (%) 源开发有限责 任公司 22,824.19 100.00 源开发有限责 任公司 四川天竹竹资 源开发有限责 任公司 (3)关联租赁情况 宜宾中元造纸有限责任公司将宜宾中元造纸有限责任公司现有的固定资产、机器设备租赁给四川天竹资源开发有限公司。该资产涉及的金额为4,208.89万元人民币。租赁的期限为2005年6月1日至2015年12月31日。租金为每年120万元人民币。租金的确定依据是双方签定的租赁合同对公司财务状况产生影响 租赁涉及资产如下： A、中元造纸的码头、厂内的土地、房屋、机器设备及相关的配套设施。 B、中元造纸需向天竹公司提供以上资产的权属证明和相关技术资料。 C、双方共同编制《租赁财产移交清单》，详细列明租赁范围内租赁财产的名称、规格、数量、性能、参数和用途等技术指标及特殊约定事项。 D、中元造纸应当将《租赁财产移交清单》及其项下资产在本合同生效交付给天竹公司。经双方全权授权代表在《租赁资产交接书》上签字确认后生效，天竹公司即取得对租赁财产的管理权。 E、中元造纸出租的资产应当符合有效使用、功能齐全、正常运行的实物状态，否则，由天竹公司一次性提供缺件的清单，经中元造纸确认后，在中元造纸现有库存范围内免费提供。 F、天竹公司承租中元造纸财产，用于制浆、造纸及相关产业的加工。 G、本公司和中元造纸“长江牌”注册商标使用权授权给天竹公司使用，授权期限3年（2005年6月1日至2008年5月31日）。 6、关联方应收应付款项 单位:元币种:人民币 应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额 名称 其他应收款 四川天竹竹资源开发有限责任公司 452,112.47 预付帐款 成都中元浆纸有限公司 125,240.85 0 其他应付款 成都中元浆纸有限公司 210,112.64 0 其他应付款 四川天竹竹资源开发有限责任公司 99,051.49 预收帐款 成都中元浆纸有限公司 300.00 0 (八)或有事项： 无 (九)承诺事项： 无 (十)资产负债表日后事项： 无 (十一)其他重要事项： 无 八、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。 （二）载有法定代表人签名并盖章的2006年中期报告原件。 （三）载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 董事长（签字）：杨盛奎 四川长江包装控股股份有限公司 董事会 2006年7月14日 ［附：公司董事、高级管理人员对2006年中期报告书面确认意见］ 声明 本公司董事会、董事、高级管理人员保证公司2006年中期报告内容的真实、准确和完整，对报告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 声明人签字： 杨盛奎 潘 强 唐 益 张国志 黄家成 赵宗荣 范高筠 傅相林 四川长江包装控股股份有限公司 董事会 2006年7月12日 附：公司监事会对2006年中期报告书面确认意见］ 声明 本公司监事会、监事保证公司2006年中期报告内容的真实、准确和完整，对报告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 经公司第五届监事会2006年7月12日临时会议对董事会编制的公司 2006年中期报告进行审议，监事会认为： 1、公司2006年中期报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。 2、公司2006年中期报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映了公司2006年中期的经营管理和财务状况。 3、公司2006年中期报告在规定时间披露前，未发现与2006年中期报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 声明人签字： 魏业延 张中新 张朝均 周宗琴 胡世明 四川长江包装控股股份有限公司 监事会 2006年7月12日
