四川长江包装纸业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
华信(集团)会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告,本公司董事会,监事会对相关事项有详细说明,特提醒投资者
注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:四川长江包装纸业股份有限公司
英文名称:SICHUAN CHANGJIANG PACKAGING PAPER CO.LTD
英文缩写名称:SCPP
2、公司注册地址:四川省宜宾市马鞍石
3、公司法定代表人:陈瑜
4、公司董事会秘书:傅相林 授权代表:赖晓钢
电话:0831-3601339 传真:0831-3601999
邮政编码:644004
5、公司年度报告备置地点:四川长江包装纸业股份有限公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:长江包装
股票代码:600137
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 11162978.96
其中:主营业务利润 33501229.96
其它业务利润 920558.89
投资收益 3970796.55
补贴收入 1716828.41
营业外收支净额 1408736.92
净利润 8015460.21
经营活动产生的现金流量净额 -21260566.66
现金及现金等价物净增加额 -3804887.55
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
序号 栏目单位 1998 1997 1996
1 主营业务收入元 123994661.70 144737424.04 158252671.28
2 净利润元 8015460.21 9912695.81 10122408.79
3 总资产元 337337180.71 292128787.21 240146213.57
4 股东权益元 90013969.31 91259750.31 87189342.62
5 每股收益元/股 0.132 0.196 0.200
6 每股收益(加权)元/股 0.132 0.196 0.200
7 每股净资产元/股 1.48 1.80 1.72
8 调整后每股净资产元/股 1.39 1.68 1.64
9 净资产收益率％ 8.90 10.86 11.61
10 净资产收益率(加权)％ 8.84 11.11 12.33
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当期净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股或增发新股比例)+年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款截止日下一月至年度末的月份数/12]
加权净资产收益率=当期净利润/[(年度初净资产+年度末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(至缴款结束日下一月份至年度末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 50592740.00 4750169.24 12824146.16 4031944.70
23092694.91 91259750.31
本期增加 10118548.00 1603092.04 801546.02
6412368.17 18134008.21
本期减少 4461241.21 4800000.00 4800000.00
10118548.00 19379789.21
期末数 60711288.00 288928.03 9627238.20 33490.72
19386515.08 90013969.31
变动原因 送股增加 分别提取利润10％为法定公积金和公益金
三、股本变动及股东情况
1、公司股本变动情况
公司股本变动情况表
数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36092740 +7218548 +7218548 43311288
其中:国家拥有股份 28892740 +5778548 +5778548 34671288
境内法人持有股份 7200000 +1440000 +1440000 8640000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 36092740 +7218548 +7218548 43311288
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 14500000 +2900000 +2900000 17400000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 14500000 +2900000 +2900000 17400000
三、股份总数 50592740 +1011854 +1018548 60711288
2、股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)518号文审核批准和上海证券交易所上证上(98)字第016号文审核通过,本公司股票于1998年4月16日在上海证券交易所挂牌交易,总股本50,592,740股,国家和法人持有股份36,092,740股,可流通股份14,500,000股,其中高级管理人员所持27,000股被依法锁定。
1998年8月19日公司实施1997年度利润分配方案,向全体股东每10股送2股,公司股份总数增至60,711,288股,其中已流通股份增至17,400,000股。
3、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本公司股东人数3962人。
(2)前十名股东持股情况
名称 年初 年末 占总股本比例
持股数 持股数
(股) (股)
四川省国有资产管理局 28892740 34671288 57.11
深圳蓝天基金管理公司 2000000 2400000 3.95
深圳有色金属财务有限公司 1000000 1200000 1.98
深圳中投信息咨询中心 1000000 1200000 1.98
深圳能源投资股份有限公司 1000000 1200000 1.98
德阳金路财务顾问公司 1000000 1200000 1.98
恒星地产 1000000 1200000 1.98
陆亚梅 302040 0.49
张彦敏 300944 0.49
赵春生 300800 0.49
前7名股东为国家股和法人股股东,其持股数量增加是由于公司在1998年8月19日实施每10股送2股,其余为社会公众股股东,持股数量在本年度增减变化是在二级市场购买所致。
(3)报告期前十名股东无关联关系,本报告期内持有5％以上的国有法人股股东所持股份无质押、冻结等情况。
(4)无控股股东变更事宜。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减原因
(股) (股)
陈 瑜 董事长、总经理 2000 2400 送股
张天育 副董事长、副总经理 2000 2400 送股
邓湘泉 董事 0 0
张国志 董事、副总经理 2000 2400 送股
魏业延 董事 2000 2400 送股
邓 宪 董事 0 0
范池木 董事 0 0
张学锋 董事 0 0
张 云 董事 0 0
彭定凯 监事会主席 2000 2400 送股
杨盛奎 监事 0 0
张朝君 监事 1000 1200 送股
董正荣 监事 2000 2400 送股
李文舟 监事 0 0
傅相林 董事会秘书 2000 2400 送股
四、股东大会简介
1、1998年5月21日,公司董事会在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登公告,决定于1998年6月21日召开1997年度股东大会。
2、1998年6月21日上午9:00时在公司第二会议室如期召开了1997年度股东大会,出席会议的股东及其代表23人,代表股份3215.334万股,占公司总股本的63.55％。
大会经认真审议和逐项表决,形成以下决议:
(1)审议通过了《1997年度董事会工作报告》
(2)审议通过了《1997年度监事会工作报告》
(3)审议通过了《1997年度财务决算方案》、《1998年度财务预算方案》
(4)审议通过了《公司利润分配方案》,决定以1998年度总股本5059.274万股为基数,向全体股东每10股送2股红股。
(5)审议通过了《续聘成都市蜀都会计师事务所的议案》
(6)选举第三届董事会成员和第三届监事会成员
(7)审议通过了《关于修订公司章程的议案》
3、现任董事、监事及高级管理人员情况
根据《公司法》和《公司章程》有关规定,公司第二届董事会、监事会任期届满,1997年度股东大会选举产生第三届董事会、监事会成
员。
4、公司董事、监事的姓名、年龄、性别及年度报酬情况
姓 名 职务 年龄 性别 任期(年) 年度报酬情况(元)
陈 瑜 董事长、总经理 37 男 3 14200
张天育 副董事长 50 男 3 14600
邓湘泉 董事 55 男 3 未在公司领取报酬
张国志 董事 43 男 3 12300
魏业延 董事 49 男 3 14000
范池木 董事 42 男 3 11400
邓 宪 董事 30 男 3 10900
张学锋 董事 41 男 3 10800
张 云 董事 34 男 3 未在公司领取报酬
彭定凯 监事会主席 55 男 3 13600
董正荣 监事 50 男 3 13450
杨盛奎 监事 41 男 3 11000
李文舟 监事 52 男 3 12300
张朝君 监事 42 女 3 8400
5、报告期内离任的董事、监事情况
姓名 职务 离任原因
沈振兴 董事长 任期届满
刘润之 董事 任期届满
冯 涛 董事 任期届满
张元美 监事 任期届满
李仁政 监事 任期届满
周家栋 监事 任期届满
况川生 监事 任期届满
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)董事会会议情况及决议内容
1998年2月25日,公司召开第二届董事会第九次会议。会议审议通过了1998年度经营计划和投资方案;1997年度财务决算报告;1998年度财务预算报告;1997年度利润分配方案;修改公司章程的议案。
1998年5月19日,公司召开第二届董事会第十次会议,应到董事9人,实到8人。会议审议通过了以下决议:
①换届选举第三届董事会。
②审议通过《1997年度董事会工作报告》
③审议通过《公司利润分配预案》
④审议通过根据中国证监会《上市公司章程指引》修订的《公司章程》(草案)预案。
⑤关于召开1997年度股东大会的议案
本次董事会决议公告刊登于1998年5月21日《上海证券报》、《中国证券报》上。
1998年6月21日,公司第三届董事会第一次会议在公司召开,出席会议董事9人,监事会成员列席了会议,会议审议通过以下决议:
①选举陈瑜先生为公司董事长,张天育先生为公司副董事长。
②经董事长提名,聘任傅相林先生为公司第三届董事会秘书。
③聘任陈瑜先生为公司总经理。
④同意总经理提名,聘任张天育先生为公司副总经理,张国志先生为公司副总经理兼财务负责人。
本次董事会决议公告刊登于1998年6月23日《中国证券报》、《上海证券报》上。
1998年10月25日,公司第三届董事会第二次会议在公司召开,出席会议董事7人,监事会5名监事列席了会议。出席会议董事一致决议通过将持有的成都中元商场部份股份转让给四川省宜宾泰华化工包装有限责任公司,授权公司总经理办理股权转让有关手续。
此次转让事项公告刊登于1998年12月26日《中国证券报》和《上海证券报》上。
(2)华信(集团)会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,董事会对相关事项作如下说明:
1)关于应收中元总公司8908万元款项,是本公司为中元总公司垫付的材料及工程款等。中元总公司系原长江包装改制时剥离出的省属国有独资公司,主营水、电、汽产品,产品80％以上供应本公司。由于中元总公司生产能力过剩,产品供应量有限,经营较为困难,资金紧张,占用本公司资金短期内无现金偿还。
2)关于转让成都中元商场股权事项。1998年10月25日经董事会研究决定,将全资子公司中元商场55％股权转让,同年12月26日公告。股权项目资产评估经财政部1998年12月24日财评函字(1998)299号文批准立项。转让资产价值经宜宾资产评估事务所评估,评估净资产10,276,712.33,获得投资净收益387.02万元,该转让款项已收回,评估确认手续尚在办理之中。
3)关于投资长信公司事宜。公司于1995年与中科信西南公司合资组建长信公司,本公司参股投资1600万元,占总投资的40％。因控股单位投资不到位,使该生产系统至今尚未全部完工,局部处于试生产阶段,可能存在投资损失。
2、1998年度利润分配预案
四川长江包装纸业股份有限公司1998年度实现净利润8,015,460.21元,根据《公司章程》提取10％法定公积金计801,546.02元和10％法定公益金计801,546.02元,加上期初未分配利润12,974,146.91元,总计未分配利润19,386,515.08元。董事会决定本次不进行利润分配和资本公积金转增股本,本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案尚需经股东大会审议通过。
3、1997年度利润分配方案实施情况
公司1997年度实现净利润991.27万元,根据《公司章程》提取法定公益金10％计99.13万元,提取法定公积金10％计99.13万元,可供股东分配利润793.02万元,加上93年至96年滚存利润2100.84万元,累计可供股东分配利润2893.50万元。董事会决定以1997年末公司总股本5059.274万股为基数,向全体股东每10股送2股红股,共计送红股1011.85万元,结余未分配利润为1881.64万元。本方案于1998年8月13日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登分红送股公告。于1998年8月19日通过上交所结算系统实施。方案实施后公司的总股本增至6071.1288万股,流通股增至1740万股。
六、监事会报告
本年度监事会于1998年2月25日召开第二次会议,审查公司97年度财务决算报告、98年度财务预算报告和利润分配方案,通过监事会工作报告;1998年5月15日召开第三次会议,通过监事会换届选举的议案;1998年6月22日召开新一届监事会第一次会议,选举产生彭定凯先生为监事会主席。
监事会对98年公司生产经营及董事会工作的基本评价:
1、98年度公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《公司章程》以及国家相关法律法规等规范运作,没有违反国家法律法规和损害股东利益情况。
2、公司董事、经理及其他高级管理人员在98年度执行职务中遵纪守法,认真履行职责,未发现有违反纪律和公司章程行为。
3、经审核98年度财务决算报告,未发现有财务和资产负债不清的情况,严格执行了《会计准则》和《财务通则》,董事会所提交的98年度各种会计表册如实地反映了公司98年度财务状况。
4、本年度公司转让成都中元商场股权,资产经评估,交易价格公平合理,未发现内幕交易和损害股东利益行为。
5、本年度华信(集团)会计师事务所出具了有解释性说明审计报告,监事会对相关事项作如下说明:
1)关于应收中元总公司8908万元款项,是本公司为中元总公司垫付的材料及工程款等。中元总公司系原长江包装改制时剥离出的省属国有独资公司,主营水、电、汽产品,产品80％以上供应本公司。由于中元总公司生产能力过剩,产品供应量有限,经营较为困难,资金紧张,占用本公司资金短期内无现金偿还。
2)关于转让成都中元商场股权事项。1998年10月25日经董事会研究决定,将全资子公司中元商场55％股权转让,同年12月26日公告。转让资产价值经宜宾资产评估事务所评估,获得投资净收益387.02万元,该转让款项已收回,评估确认手续尚在办理之中。
3)关于投资长信公司事宜。公司于1995年与中科信西南公司合资组建长信公司,因控股单位投资不到位,使该生产系统至今尚未全部完工,局部处于试生产阶段,可能存在投资损失。
6、本年度公司经营没有出现亏损。
七、业务报告摘要
1、公司所处行业及行业地位
四川长江包装纸业股份有限公司地处四川南部,有得天独厚的原材料资源条件,是中国四大包装纸生产企业之一和西南地区最大的工业包装纸生产基地,主要产品用于水泥、化肥、农药、电器、电缆、军工、出口产品等工业包装用纸和为装饰材料、机械、化工等行业提供加工原纸。公司所属造纸仪器厂是原轻工部全国唯一定点生产厂,其国内市场占有率在70％以上。公司实行股份制以来,通过规范化股份制运作,已形成年产各种纸张能力5万吨、各种检测仪器1200台(套)的生产能力。
2、公司1998年度的经营情况
(1)公司主营业务情况
1998年,受东南亚金融危机的冲击和影响,国际市场持续动荡及国内需求萎缩,导致国内工业产品市场极度疲软。98年下半年,国家全面禁伐天然林后,公司制浆造纸使用的主要木材原料,来源枯竭、供应紧张,影响正常生产,成本费用增长。水泥包装市场受塑编袋的冲击,价格大幅度下滑,资金回收困难。面临重重困难,公司大力推进机制转换,加强内部管理,认真开展”学邯钢、降成本”活动,提高劳动生产率,进行技术改造和产品结构、原料结构调整,努力提高产品质量。将伸性纸系列产品作为纸袋纸的升级换代产品,现阶段已成为公司的拳头产品。1998年,完成主营业务收入12399.47万元,主营业务利润3350.12万元,净利润801.55万元
(2)公司财务状况
单位:元
1998年 1997年 1996年
总资产 337337180.71 292128787.21 240146213.57
长期负债 9494483.45 10856813.45 4000000.00
股东权益 90013969.31 91259750.31 87189342.62
主营业务收入 123994661.70 144737424.04 158252671.28
净利润 8015460.21 9912695.81 10122408.79
(3)公司员工的数量、专业构成情况
公司现有在册员工2657人,其中生产工人1780人,管理人员877人,管理人员中技术人员530人,销售人员46人,财务人员31人,行政人员270人。在册员工大专以上学历254人,中专学历96人。高级职称17人,中级职称122人,退休职工968人。
(4)经营中出现的问题与困难及解决方案
98年受市场大气候影响,整个纸品市场极度疲软,市场竞争更加激烈,塑编袋的冲击使销售雪上加霜,”以销定产”原则被打乱。面临严峻的外部环境,公司首先调整产品结构,进行技术改造,果断地淘汰市场已萎缩的纸袋纸,加大对新产品的开发生产。改造纸机,使之适应多品种生产。迅速反馈市场信息,大力促销,占领市场先机,扩大市场占有率。
国家禁伐天然林后,公司造纸使用的主要原料供应紧张、原料价格上升,成本增加,为此,公司大力调整原料结构,”以竹代木”、”以松代杉”,缓解木材原料供应紧张的矛盾。
2、新一年度工作计划及展望
(1)转换机制深化改革,全面推行模拟市场核算,进而推动公司各项管理的深层次改革,健全和完善竞争激励机制、监督考核机制,规范股份制运作,完善法人治理结构。
(2)加强生产管理,以科技为先导,开发新品种,调整产品结构,提高产品质量。调整原材料结构,以新开发的麻浆、竹浆代替原有冷云杉元木。
(3)进一步调整营销策略,加强产品销售,实现产销平衡和销收平
衡。
(4)狠抓基础管理,提高管理水平,向管理要效益。认真开展”学邯钢”活动,降低成本费用,加强财务管理,合理使用资金,确立财务成本中心,加强资金的筹措管理,加快资金周转,开源节流,加强计量管理和安全管理。
八、重大事件
1、报告期内无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内转让成都中元商场55％股权,获得投资收益387.02万元,占实现利润总额的34.67％。
3、报告期内公司原聘请审计机构成都市蜀都会计师事务所,由于其自身原因,已不能履行其审计职能,公司决定改聘华信(集团)会计师事务所为公司审计机构,聘期一年,该事项尚须经1998年度股东大会确认。
4、关联交易事项
关联交易单位是宜宾中元实业总公司,该公司系本公司改制时分离出的省属国有独资公司,为本公司提供大部份工业能源及回收碱服务。关联交易情况详见财务报告中会计报表附注第七项。
5、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
公司已建立计算机中心,主要是应用企业财务管理、文字处理、信息储存等方面。公司已组织有关专业人员对计算机系统进行了初步测试,专人负责解决有关2000年问题的软、硬件设备问题,同时进一步加强重要数据的备份和管理工作,确保2000年到来之际公司计算机系统不发生意外问题。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告业经华信(集团)会计师事务所注册会计师徐家敏、冯渊审计,并出具了有解释性说明段的审计报告[川华信审(1999)上字023号]。摘录如下:
四川长江包装纸业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
我们已经注意到:
1.如贵公司会计报表附注6所述,其他应收款中,应收中元总公司8908万元,该公司系原四川长江造纸厂改制时分离出的省属国有独资公司,主营水、电、气产品为股份公司服务。目前,公司经营状况不好,欠款收回有一定风险。
2.贵公司本年转让成都中元商场55％的股权已经评估,获得投资净收益387.02万元,该转让款项已收回,但评估确认手续尚在办理之中。
3.贵公司于1995年对长信纸业公司投资1600万元,由于合作控股单位投资不到位,使该生产系统至今尚未全部完工,局部处于试生产阶段,可能存在投资损失。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师 徐家敏
有限责任公司
中国.成都 中国注册会计师 冯 渊
一九九九年四月十日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
一、公司简介
四川长江包装纸业股份有限公司(原四川省长江造纸厂),创建于1939年,位于四川省宜宾市马鞍石。1988年经宜宾地区行政公署宜署函(1993)79号文批准,由四川省长江造纸厂改组为四川长江包装纸业股份有限公司,并向社会公开发行股票1450万元。1992年公司根据”股份有限公司规范意见”进行规范完善后,经国家体改委体改生(1993)189号文批准为”继续进行股份制试点企业”。公司股票经中国证券监督管理委员会[证监发字(1997)518号]文审核批准和上海证券交易所[上证上(98)字第016号]审核通过,于1998年4月16日在上海证券交易所挂牌交易。截至1998年12月31日,公司总股本60,711,288.00股,流通股份17,400,000.00股。
公司经过几十年的发展,现已形成年产包装纸5万吨和年产造纸仪器1200台(套)的生产能力。公司现有员工2657人,占地面积18.93万m2,总资产33,733.72万元。目前公司已发展成为我国西南地区最大的包装纸生产企业和全国四大包装纸生产企业之一。
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
以公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告所载信息的会计期间为1998年1月1日至1998年12月31日。
3、合并报表的编制方法
(1)编制方法:按照财政部(1995)11号文件《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
(2)由于公司的全资子公司”四川长江包装纸业股份有限公司成都中元商场”的股份已发生化,本期不再纳入合并报表范围,公司会计报表由公司本部与其分公司”四川省长江造纸仪器厂”汇总编制而成。
4、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,外币业务发生时,以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐,月末对有关外币帐户外币余额按期末市场汇价调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用-汇兑损益。
5、记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,各项资产按取得时的实际成本计价。
6、坏帐核算方法
采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法
(1)存货包括:原材料、在途材料、在产品、产成品、低值易耗品;
(2)存货按实际成本计价;原材料采用计划成本进行日常核算,发出材料按月结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本,
(3)采用永续盘存制,发出存货采用加权平均法;
(4)低值易耗品采用一次性摊销法核算。
本期未计提存货跌价准备。
8、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确认标准为:持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
(1)本公司股权投资,按实际支付的价款或确定的价值记帐。
(2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,采用权益法核算,反之采用成本法核算。
(3)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上,采用权益法核算并编制合并会计报表。
(4)本公司不计提长期投资减值准备。
10、长期债权投资核算方法
(1)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。
(2)其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期投资损益。
11、固定资产核算
(1)固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产。除资产按取得时实际成本计价。(2)固定资产折旧采用直线法分类平均计算,预计残值率为3％。固定资产分类折旧年限及年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25-40 3.876-2.424
通用设备 14-22 6.924-4.404
专用设备 10-14 9.696-6.924
运输设备 12 8.076
其他设备
12、无形资产资产核算方法
土地使用权,按取得时实际成本计价,公司土地使用权系93年改制时国家股折股投入,自1993年1月1日起按50年平均摊销。
13、长期待摊费用核算方法
按实际成本计价,按受益期平均摊销。
14、收入确认原则
商品销售在商品已经发出,商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权,相关的收入已经收到或取得了收款凭据时,确认收入的实现。
15、税项
税种 计税依据 税率(％)
增值税 产品销售收入的17％算销项税,与进项 17
税抵减后的差额
营业税 营业收入 3
城市维护建设税 应纳流转税额 7
教育费附加 应纳流转税额 3
交通建设附加 应纳流转税额 4
所得税 纳税所得额 33★
★:根据四川省人民政府川府函[1997]204号文件复函,同意公司按33％的税率计缴所得税后,由地方财政返还18％,实际承担所得税负
15％。
16、利润分配方法
根据《公司法》和公司章程,公司净利润分配顺序及比例如下:
(1)弥补公司上年亏损;
(2)提取法定盈余公积:按净利润10％提取;
(3)提取法定公益金:按净利润10％提取;
(4)提取任意公积金:经股东大会决议提取;
(5)支付普通股利:按股东大会决议分配。
三、合并会计报表的范围及其变化
由于本公司的全资子公司”四川长江包装纸业股份有限公司成都中元商场”在本期已转让55％的股份,收益采用权益法核算,不再合并其会计报表。
四、本公司自1998年1月1日执行《股份有限公司会计制度》,公司由原执行的《股份制试点企业会计制度》改为《股份有限公司会计制度》后对以前年度存货清查中出现的损失、以前年度的借款利息及相关项目作了期初未分配利润调整,调整前未分配利润为28,142,458.45元,调整后为23,092,694.91元。
五、会计报表主要帐项注释(单位:人民币元。期初数系1997年12月31日余额,期末数系1998年12月31日余额)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 17755.43 50683.86
银行存款 5850314.02 1008071.41
其他货币资金 1004426.63
合计 5868069.45 2063181.90
2、应收帐款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 45656809.80 79.57 37842907.17 65.87
1-2年 5766527.87 10.05 11718181.89 20.40
2-3年 2187851.25 3.81 4000801.11 6.96
3年以上 3768170.53 6.57 3887199.65 6.77
合计 57379359.45 100 57449089.82 100
(2)无持本公司5％(含5％)以上股东单位的欠款。
3、坏帐准备
期初数 期末数
287156.54 287245.45
4、预付帐款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 8461802.33 82.01 681492.64 100
1-2年 66871.89 0.65
2-3年 49814.03 0.48
3年以上 1739446.86 16.86
合计 10317935.11 100 681492.64 100
本期减少为预付技改工程款转入在建工程。
(2)无持本公司5％(含5％)以上股东单位的欠款。
5、应收补贴款
期初数 期末数
- 1,716,828.41*
*:系根据四川省人民政府川府函〖1997〗204号文件复函,同意公司按33％的税率计缴所得税后,由地方财政返还18％补贴收入款。
6、其他应收款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 87118332.05 96.33 134666601.28 95.81
1-2年 2960298.21 3.27 1450924.98 1.03
2-3年 190615.94 0.21 3157908.31 2.25
3年以上 164177.81 0.19 1283132.14 0.91
合计 90433424.01 100 140558566.71 100
(2)无持本公司5％(含5％)以上股东单位的欠款。
(3)其他应收款的主要欠款单位为宜宾中元实业总公司,,欠款金额89,087,835.70元。该公司目前经营状况不好,欠款收回有一定风险。
(4)其他应收款较年初增加55.92％,原因系本期应收宜宾中元房地产公司代垫款增加和宜宾中元实业总公司的欠款增加。
7、存货
项目 期初数 期末数
原材料 13262371.58 22475307.65
在产品 1098608.09 1690133.91
产成品 5840550.05 24057787.49
在途材料 4543392.34 122177.30
低值易耗品
合计 24744922.06 48345406.35
存货较年初增加78.85％,原因系本期购进原材料增多,产成品市场疲软,期末库存量增大。
8、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
16915835.36 3867621.80 3148360.97 17635091.19
长期债权投资
850000.00 170000.00 680000.00
合计
17765835.36 3867621.80 3318360.97 18315091.19
(2)股票投资
被投资公司名称
股份类型 股票 占被投 投资金额 备注
数量 资单位
股权比例
攀钢股份有限公司
个人股 4215 -- 24737.00 市价5.55元/股,清理长物公司收回
合计 4215 -- 24737.00
(3)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位股权比例 备注
重庆国投
- - 180000.00 - -
成都中元商场
永久持续 1430354.19 45％
长信纸业有限公司
1516000000.00 40％
小计 17610354.19
公司95年起对长信纸业公司投资1600万元,由于被投资单位生产系统尚未全部完成,仅部分系统处于试生产阶段,被投资单位尚未进行正式生产核算,故本期该项投资未按权益法核算。
(4)长期债权投资
债权种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期 累计应收
利息 或已收利息
电力债券 170000.00 170000.00 2000.11.2
电力债券 170000.00 170000.00 2001.11.2
电力债券 170000.00 170000.00 2002.11.2
电力债券 170000.00 170000.00 1999.11.2
合计 680000.00 680000.00
9、固定资产及累计折旧
项目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
固定资产原值:
房屋及建筑物
42444541.73 4073572.00 5310886.36 41207227.37
通用设备
17828467.92 645044.35 1118707.49 17354804.78
专用设备
30387734.50 213411.42 50271.26 30550874.66
运输设备
11202684.39 2218275.00 2483275.22 10937684.17
其他(未使用设备)
1213679.01 122543670 205000.00 2234115.71
合计
103077107.55 8375739.47 9168140.33 102284706.69
累计折旧:
房屋及建筑物
17882987.07 1109724.54 130736.50 18861975.11
通用设备
9506926.98 1984457.85 16256495.92
专用设备
14272038.07 987506.10 370432.52 10124000.56
运输设备
5713449.49 764576.40 248563.27 6229462.62
其他
合计
47375401.61 4846264.89 749732.29 51471934.21
固定资产净值:
55701705.94 50812772.48
用于抵押的固定资产情况:
金额单位:万元
抵押固定
资产名称
单位 数量 原值 净值 抵押价值 抵押权人 借款金额
2＃造纸机
台 1 66.64 24.59 70.00 建行宜宾市分行 332.00
4＃造纸机
台 1 411.84 108.40 411.00 建行宜宾市分行
2040造纸机
台 1 733.56 255.76 723.56 中行宜宾市分行 350.00
10、工程物资
期初数 本期增加 本期减少 期末数
4474911.21 4547903.09 7900743.16 1122071.14
11、在建工程
本期减少
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少
期末数 资金来源 工程进度
职工宿舍 11709868.03 162994.00 - - 11872862.03
★1
驻外地办事处工程
2360144.97 - - 2360144.97 - -
其他技改工程 7457181.02 9828553.11 152128.80 4211232.31
★2
12922373.02 自筹 80％
合计 21527194.02 9991547.11 2512273.77 16084094.34
12922373.02
★1:根据与中元房地产公司协议,原误入本项的代垫职工宿舍款11,872,862.04元,转入应收中元房地产公司款项。
★2:1993年将原技改财务帐合并时,因双方对专项工程支出核算存在差异,导致专项工程支出出现差额,但公司年初已进行完资产评估及股份制规范化工作,使该差异额4,211,232.30元一直未得以处理,本期用资本公积抵销。
12、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
4786884.07 3759506.94 - - 310795.73 77659.92 3371051.29
合计
4786884.07 3759506.94 - - 310795.73 77659.92 3371051.29
土地使用权按评估确认数计价,从1993年起按50年平均摊销。
13、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
用电权 72000.00 -- 9000.00 63000.00
装修费 332205.51 -- 332205.51
合计 404,205.51 -- 341205.51 63000.00
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 12854000.00 5630000.00
担保借款 50930000.00 89594500.00
*
合计 63784000.00 95224500.00
*.由宜宾天原集团公司担保76,870,500.00元,中元实业总公司等担保12,744,000.00元。
15、应付票据
(1)票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 1000000.00 2500000.00
(2)应付单位名称 出票日 期到期日 金额 备注
宜宾供电局江北供电分局
98.11.2 99.4.3 200000.00
宜宾供电局江北供电分局
98.8.28 99.5.2 1000000.00
宜宾供电局江北供电分局
98.12.28 99.6.25 1000000.00
泸州市纳溪区协力物资贸易有限公司
98.10.23 99.7.20 300000.00
合计 2500000.00
16、应付帐款
期初数 期末数
35684508.72 44648092.58
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
17、预收帐款
期初数期末数
5613033.78 4577081.31
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
18、未交税金
税种 期初数 期末数
增值税 17074235.25 14909813.95
营业税 65466.86 53729.79
城市维护建设税 2742884.19 2776666.75
房产税 700059.29 912039.30
土地使用税 126715.28 217083.78
印花税 14387.32 14387.32
企业所得税 2475594.48 5623113.55
土地增值税 - 180304.09
合计 23199342.99 24687138.53
19、其他未交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 1046586.32 1061912.98
交通能源建设费附加 1731284.47 1751720.02
地方重点建设基金 528994.87 528994.87
投调税附加费 87001.79 100100.00
其他 - -13098.21
合◆ 3393867.45 3429629.66
20、其他应付款
期初数 期末数
25717957.64 26876699.19
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
21、预提费用
费用类别 期初数 期末数 结存原因
利息 2,252,677.92 6977086.58 欠付利息
排污费 511,336.00 968818.00 欠付费用
企业财产保险费 406718.04
车辆保险费 472,223.99 547494.96 欠付前期保险费
船舶险 -- 115691.20 欠付保险费
运输费 -- 413067.32 货物发出、单据未到
包装材料 -- 293400.00 成品入库、料单未到
其他 -- 68500.47
合计 3642955.95 9384058.53
22、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保 23,351,368.55 23,384,701.83★
信用 1700000.00 - -
合计 25051368.55 23384701.83
★:其中逾期借款3,950,000.00元。
23、应付债券
债券种类 面值 发行日 年利率(％) 发行金额
到期日 本期应付利息 累计应付利息
贴息债券 3831000.00 96.9.19 11 3831000.00
99.1.44 39835.00 863483.45
24、股本(数量单位:股)
项目
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通部分
36092740.00 7218548.00 7218548.00 43311288.00
1.发起人股份
36092740.00 7218548.00 7218548.00 43311288.00
其中:
国家拥有股份
28892740.00 5778548.00 5778548.00 34671288.00
境内法人拥有股份
7200000.00 1440000.00 1440000.00 8640000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他尚未流通股合计
二、已流通股份
1.境内上市的人
民币普通股
14500000.00 2900000.00 2900000.00 17400000.00
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数
50592740.00 10118548.00* 10118548.00 60711288.00
*:公司1998年6月21日通过的1997年度股东大会决议第1号以1997年度末总股本5059.274万股为基数,向全体股东每10股送2股红股,共送股10,118,548.00元。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
资产评估增值 4750169.24 4461241.21* 288928.03
合计 4750169.24 4461241.21 288928.03
*:根据财政部财会字(1997)16号将按评估增值后固定资产提取折旧与按原帐面值提折旧差额转销;根据董事会决议冲减在建工程差额4,211,232.30元,两项合计4,461,241.21元。
26、盈余公积
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
8792201.46 801546.02 -- 9593747.48
公益金
4,031,944.70 801,546.02 4,800,000.00* 33490.72
任意盈余公积
合计
12824146.16 1603092.04 4800000.00 9627238.20
*根据董事会决议转入职工住房周转金。
27、未分配利润
未分配利润系按税后利润计提法定公积金和法定公益金后的结余数,年末数19,386,515.08元,较上年减少15％,原因系本年公司送股后减少10,118,548.00元。
28、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 10228495.96 7384905.98
减:利息收入 126530.62 106415.70
汇兑损失
减:汇兑收益 -8604.96
其他 97652.36 263989.33
合◆ 10199617.70 7551084.57
29、其他业务利润
项目 收入 成本 利润
材料销售 11179662.11 10850864.75 328797.36
转让土地使用权 550000.00 211654.09 338345.91
租赁 145000.00 20265.00 124735.00
劳务 38886.33 45072.66 -6186.33
手续费 157669.40 14379.45 143289.95
其他 19578104.41 19586527.41 -8423.00
合计 31649322.25 30728763.36 920558.89
30、投资收益
项目 本期收益 上期收益
长期股权投资
成本法 权益法 小计 成本法 权益法 小计
-- 3970796.55* 3970796.55 -99701.46 -- -99701.46
长期债权投资 8800.00
合计
-- 3970796.55 3970796.55 -99701.46 -- -90901.46
*:其中转让成都中元商场55％的股权收益3,870,225.45元,转让款项已收回94.24％。转让资产已经宜资评(1998)第65号进行评估,评估确认尚在办理之中。
31、营业外收入
主要项目类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 1219792.46 1060102.72
罚款收入 20837.15 108275.73
无法支付应付帐款 255665.38
其他(转销按评估值提取
折旧与原帐面值差额) 25041736 4.60
合计 1746712.35 1168383.05
32、所得税
项目 本年数 上年数
应计所得税 3147518.75 1747746.32
97年度按实际所得税负列示,98年度按33％应计所得税负列示。
33、支付的其他与经营活动有关的现金64,415,034.78元。其中:与形成费用有关的现金8,289,883.45元,与经营活动有关的债务支付的现金35,038,807.52元,归还往来单位以前年度欠款21,086,343.81元。
34、权益性投资收回的现金4,500,000.00元。系本期转让成都中元商场55％的股权,处置价5,652,191.78元,已取得现金4,500,000.00元。
六、分行业资料
项目 营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
纸类 136652085.31 116842677.77 104366257.40 85320302.25
32285827.91 31522375.52
仪器 6527567.60 7151983.93 4366732.89 5066668.24
2160834.71 2085315.69
其他 1157771.13 389045.28
1168725.85
合计 144737424.04 123994661.70 109122035.57 90386970.49
35615388.47 33607691.21
七、关联方关系和关联交易
1.关联方关系
关联单位 关联关系
宜宾中元实业总公司 本公司改制时分离出的省属国有独资
公司,为公司提供大部分工业能源及
回收碱服务。
2.关联交易(本公司向关联方购进)
品种 数量 单价 金额 备注
工业用水 7244521吨 0.27 1956020.67 交易作价系根据
1996年12月双方能
源供应协议定价。
96年至今,该定价政
策未作变更。
工业用电 3200104度 0.30 960031.20
蒸汽 526096百万千焦 13.56 7133861.76
回收烧碱 5310.44吨 1170 6213215.18
回收硫碱 6212.29吨 1404 8722054.81
合计 24985183.62
八、或有事项
1.公司为宜宾纸业股份有限公司、宜宾天原集团有限公司、长信纸业有限责任公司先后担保银行借款5笔,共计2700万元人民币和500万美元。其担保全部为连带责任担保。
2.应收帐款中,已提交清欠办催收的款项至1998年12月31日止金额13,039,379.91元,估计可能形成部份坏帐损失。
3.公司为宜宾中元实业总公司的12550万元流动资金贷款提供担
保。
九、期后重要事项:
1、1998年洪水灾害后,国家明确禁令长江上游禁伐天然林木,致使本公司主要原材料供应量大幅度减少,急待调整原料结构。
2、本公司的主导产品为水泥包装纸,原属国家指令性计划,1998年底受水泥包装大量采用塑编袋及塑纸复合袋的冲击,水泥包装纸市场大幅度萎缩。公司99年的销售市场将面临较大的考验。
3、由于以上因素,公司99年生产经营将面临很大困难,必须改造设备,调整产品结构,公司正在致力于技术改造,寻求新的产品出路。
目前5＃纸机已停机改造,由原生产普通伸性纸改为生产精制包装纸和文化用纸的多功能设备,预计改造投入资金500万元。4＃机已改造完毕。原材料拟以新开发的麻浆、竹浆代替原有的杉元木。
十、公司的其它有关资料
1、公司首次注册变更注册登记日期、地点
首次注册:1988年12月28日
地点:四川省宜宾市马鞍石
2、企业法人营业执照注册号:20885081-3-1
3、税务登记号:512501208850813
4、聘请的会计师事务所名称、办公地点
名称:四川华信(集团)会计师事务所
办公地点:成都市衣冠庙
十一、备查文件
1、载有董事长总经理亲笔签名的年度报告摘要文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员盖章的会计报表原件。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
四川长江包装纸业股份有限公司董事会
一九九九年四月二十四日
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资产负债表
1998年12月31日
编制单位：四川长江包装纸业股份有限公司 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 5868069.45 2063181.90
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 57379359.45 57449089.82
减：坏帐准备 287156.54 287245.45
应收帐款净额 57092202.91 57161844.37
预付帐款 10317935.11 681492.64
应收补贴款 0.00 1716828.41
其他应收款 90433424.01 140558566.71
存货 24744922.06 48345406.35
减：存货跌价准备
存货净额 24744922.06 48345406.35
待摊费用 38874.69 203501.21
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 188495428.23 250730821.59
长期投资：
长期股权投资 16915835.36 17635091.19
长期债权投资 850000.00 680000.00
长期投资合计 17765835.36 18315091.19
减：长期投资减值准备
长期投资净额 17765835.36 18315091.19
固定资产：
固定资产原价 103077107.55 102284706.69
减：累计折旧 47375401.61 51471934.21
固定资产净值 55701705.94 50812772.48
工程物资 4474911.21 1122071.14
在建工程 21527194.02 12922373.02
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 81703811.17 64857216.64
无形资产及其他资产：
无形资产 3759506.94 3371051.29
开办费
长期待摊费用 404205.51 63000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4163712.45 3434051.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 292128787.21 337337180.71
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 63784000.00 95224500.00
应付票据 1000000.00 2500000.00
应付帐款 356684508.72 44648092.58
预收帐款 5613033.78 4577081.31
代销商品款
应付工资 0.00 89447.04
应付福利费 3002020.73 3027379.28
应付股利
应交税金 23199342.99 24687138.53
其他应交款 3393867.45 3429629.33
其他应付款 25641125.28 26876699.19
预提费用 3642955.95 9384058.53
一年内到期的长期负债 25051368.55 23384701.83
其他流动负债
流动负债合计 190012223.45 237828727.95
长期负债：
长期借款 2000000.00
应付债券 8856813.45 4694483.45
长期应付款
住房周转金 0.00 4800000.00
其他长期负债
长期负债合计 10856813.45 9494483.45
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 200869036.90 247323211.40
少数股东权益
股东权益
股本 50592740.00 60711288.00
资本公积 4750169.24 288928.03
盈余公积 12824146.16 9627238.20
其中：公益金 4031944.70 33490.72
未分配利润 23092694.91 19386515.08
股东权益合计 91259750.31 90013969.31
负债及股东权益总计 292128787.21 337337180.71
利润及利润分配表
编制单位：四川长江包装纸业股份有限公司 单位:元
项目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 144737424.04 123994661.70
减：折扣与折让
主营业务收入净额 144737424.04 123994661.70
减：主营业务成本 109122035.57 90386970.49
主营业务税金及附加 1364802.27 106461.25
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 34250586.20 33501229.96
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 279299.53 920558.89
减：存货跌价损失
营业费用 5656716.52 5150313.16
管理费用 10037690.54 15005240.91
财务费用 7551084.57 10199617.70
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 11284394.10 4066617.08
加：投资收益(损失以"-"号填列) 90901.46 3970796.55
补贴收入 0.00 1716828.41
营业外收入 1168383.05 1746712.35
减：营业外支出 701433.56 337975.43
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 11660442.13 11162978.96
减：所得税 1747746.32 3147518.75
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 9912695.81 8015460.21
加：年初未分配利润 15162538.26 23092694.91
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润 25075234.07 31108155.12
减：提取法定盈余公积 991269.58 801546.02
提取法定公益金 991269.58 801546.02
七、可供股东分配的利润 23092694.91 29505063.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 0.00 10118548.00
八、未分配利润 23092694.91 19386515.08
现金流量表
编制单位：四川长江包装纸业股份有限公司 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62100380.16
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 32914764.72
现金流入小计 95015144.88
购买商品、接受劳务支付的现金 35499762.62
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14123316.73
支付的增值税款 2073042.47
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 164554.94
支付的其他与经营活动有关的现金 64415034.78
现金流出小计 116275711.54
经营活动产生的现金流量净额 -21260566.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4521737.18
分得股利或利润所收到的现金 4500000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
136695.12
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4658432.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4342509.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4342509.00
投资活动产生的现金流量净额 315923.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 107684000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 640000.00
现金流入小计 108324000.00
偿还债务所支付的现金 86050166.74
发生筹资费用所支付的现金 2000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 5132077.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 91184244.19
筹资活动产生的现金流量净额 17139755.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3804887.55
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 6707608.36
以投资偿还债务 170000.00
以固定资产进行长期投资 1768717.38
以存货偿还债务 43949972.37
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8015460.21
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 88.91
固定资产折旧 4761634.47
无形资产、长期待摊费用摊销 78559.92
待摊费用的减少 -164626.52
预提费用的增加 5741102.58
待摊费用摊销 6256516.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-1001001.23
固定资产报废损失
财务费用 10199617.70
投资损失(减收益) -3970796.55
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -23600484.29
经营性应收项目的减少(减增加) -38011965.83
经营性应付项目的增加(减减少) 10435327.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21260566.66
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 2063181.90
减:货币资金的期初余额 5868069.45
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3804887.55
