公司代码：600146 公司简称：大元股份
宁夏大元化工股份有限公司
2014 年年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海
证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大元股份 600146
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗俊（代） 童向阳
电话 021-64698668 021-64698668
传真 021-64699688 021-64699688
电子信箱 dy600146@vip.sina.com dy600146@vip.sina.com
二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本期末比上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减（%）
总资产 295,742,815.04 331,961,148.07 -10.91 466,128,164.53
归属于上市公 148,428,920.13 141,159,797.24 5.15 231,230,984.69
司股东的净资
产
2014年 2013年 本期比上年同期增 2012年
1
减(%)
经营活动产生 -29,611,055.68 -37,229,433.21 20.46 -5,784,704.09
的现金流量净
额
营业收入 21,621,187.17 40,998,465.94 -47.26 38,231,480.55
归属于上市公 13,200,992.34 -92,005,553.37 11,057,785.99
司股东的净利
润
归属于上市公 -30,866,262.28 -92,960,804.89 -31,979,025.81
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资 9.09 -49.37 增加58.24个百分 4.8
产收益率（%） 点
基本每股收益 0.066 -0.460 0.06
（元／股）
稀释每股收益 0.066 -0.460 0.06
（元／股）
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位: 股
截止报告期末股东总数（户） 13,783
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数（户） 12,976
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总 0
数（户）
前 10 名股东持股情况
持股 持有有限
持股 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 比例 售条件的
数量 份数量
(%) 股份数量
中信证券股份有限公司约 国有法人 3.950 7,900,000 0 未知
定购回式证券交易专用证
券账户
陈帆 境内自然人 3.529 7,057,401 0 未知
乐源控股有限公司 境内非国有 2.902 5,803,800 0 质押 5,000,000
法人
东北证券股份有限公司约 国有法人 2.748 5,496,200 0 未知
定购回式证券交易专用证
券账户
上海旭森世纪投资有限公 境内非国有 2.521 5,041,200 0 未知
2
司 法人
赵学斌 境内自然人 2.001 4,002,886 0 未知
罗成铨 境内自然人 1.885 3,769,411 0 未知
陈献明 境内自然人 1.867 3,734,237 0 未知
胡民强 境内自然人 1.766 3,531,511 0 未知
四川信托有限公司－宏赢 未知 1.402 2,804,095 0 未知
十六号证券投资集合资金
信托计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 乐源控股与旭森世纪的实际控制人均为杨军，两者系
一致行动人。乐源控股与其他前 10 名股东之间不存
在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股
东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
截至本报告期末，公司无发行优先股。
2.4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3
三 管理层讨论与分析
董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，公司董事会紧密围绕“盘活存量资产、拓展业务范围、推进主业转型、力争扭亏为
盈”的战略目标，有序开展各项工作，取得一定成效。2014 年公司实现营业收入 2,162.12 万元，
净利润 512.56 万元。
2014 年，公司董事会根据实际情况，对已有资产及业务进行全面梳理，制定切实可行的经营
方针，积极采取各项措施并有效实施。
1、对子公司世峰黄金实行停产，控制费用，保全资产。
2、出售嘉兴中宝股权，降低经营损失。
3、完成对大连创元 100%控股，支持并扩大其生产经营，形成新的盈利增长点。
4、实施非公开发行股票募集资金收购优质资产，以改善公司财务结构，提升公司盈利能力，
实现公司战略转型。
5、进一步加强内部控制建设工作，全面完善公司内部控制制度，有效保障公司规范运作。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 21,621,187.17 40,998,465.94 -47.26
营业成本 20,758,751.77 38,018,319.03 -45.40
销售费用 1,157,702.79 1,731,782.36 -33.15
管理费用 27,636,977.86 35,233,105.47 -21.56
财务费用 2,099,010.71 2,467,423.14 -14.93
经营活动产生的现金流量净额 -29,611,055.68 -37,229,433.21 20.46
投资活动产生的现金流量净额 5,335,203.29 19,479,142.88 -72.61
筹资活动产生的现金流量净额 6,065,173.26 6,321,516.18 -4.06
研发支出
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期营业收入为 2,162.12 万元，比上年同期减少 47.26%。主要因素为 2014 年 7 月公司被
动失去对嘉兴中宝控制权，嘉兴中宝不再纳入公司合并报表范围，影响碳纤维预浸料产品收入减
少。
4
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
无
(3) 订单分析
无
(4) 新产品及新服务的影响分析
无
(5) 主要销售客户的情况
客户名称 销售额 占营业收入%
上海金若仓储服务有限公司 3,188,590.70 14.75
张家港保税区乐邦贸易有限公司 2,911,361.45 13.47
嘉兴宝盈通复合材料有限公司 1,873,056.41 8.66
张家港保税区浩中贸易有限公司 1,201,035.42 5.55
LONG JIANG INTERNATIONAL 1,236,068.93 5.72
小计 10,410,112.91 48.15
(6) 其他
无
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
化纤行 材料 10,168,241.12 79.6% 23,609,707.52 81.76 -56.93 合并范围
业 变化
化纤行 人工 896,097.03 7.02 1,716,272.60 5.94 -47.79 合并范围
业 变化
化纤行 动力 328,259.75 2.57 765,339.98 2.65 -57.11 合并范围
业 变化
化纤行 制造费 1,374,632.11 10.77 2,786,201.21 9.65 -50.66 合并范围
业 用 变化
小计 12,767,230.01 100.00 28,877,521.31 100
分产品情况
分产品 成本构 本期金额 本期占 上年同期金额 上年同 本期金 情况
5
成项目 总成本 期占总 额较上 说明
比例 成本比 年同期
(%) 例(%) 变动比
例(%)
碳纤维 材料 10,168,241.12 79.6% 23,609,707.52 81.76 -56.93 合并范围
预浸料 变化
碳纤维 人工 896,097.03 7.02 1,716,272.60 5.94 -47.79 合并范围
预浸料 变化
碳纤维 动力 328,259.75 2.57 765,339.98 2.65 -57.11 合并范围
预浸料 变化
碳纤维 制造费 1,374,632.11 10.77 2,786,201.21 9.65 -50.66 合并范围
预浸料 用 变化
小计 12,767,230.01 100.00 28,877,521.31 100
(2) 主要供应商情况
供应商名称 全年采购总额 占采购总额%
TOHO TENAX CO,LTD 8,825,954.62 40.63
Toray International 5,731,117.42 26.38
(JW) TOHO TENAX CO.,LTD 1,718,215.20 7.91
广州市仁辉贸易发展有限公司 1,367,520.00 6.30
LONG JIANG INTERNATIONAL LIMITED 1,095,864.36 5.04
小计 18,738,671.60 86.26
(3) 其他
无
4 费用
费用项目 2014 年度 2013 年度 增减额 增减率%
-574,079.57
销售费用 1,157,702.79 1,731,782.36 -33.15
-7,596,127.61
管理费用 27,636,977.86 35,233,105.47 -21.56
-368,412.43
财务费用 2,099,010.71 2,467,423.14 -14.93
合计 30,893,691.36 39,432,310.97 -8,538,619.61 -21.65
报告期期间费用合计发生额 3089.37 万元，比上年下降 21.65%。其中销售费用下降 33.15%，
管理费用下降 21.56%，财务费用下降 14.93%，期间费用减少主要原因是合并范围变化影响，其次
公司通过减员等措施加强费用控制，使管理费用有所下降。
6
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 0.00
本期资本化研发支出 0.00
研发支出合计 0.00
研发支出总额占净资产比例（%） 0.00
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.00
(2) 情况说明
无
6 现金流
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净
-29,611,055.68 -37,229,433.21 -20.46
额
投资活动产生的现金流量净
5,335,203.29 19,479,142.88 -72.61
额
筹资活动产生的现金流量净
6,065,173.26 6,321,516.18 -4.06
额
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期归属于母公司所有者的净利润 1320.10 万元，实现扭亏为盈，主要原因为：1、本报告
期未出现大额资产减值，上年因矿权大额减值产生较大影响；2、报告期公司通过减员调整等措施
加强费用控制，使可控费用同比下降 12%；2、报告期通过处置股权资产等资产重组活动获得投资
收益及营业外收入。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年 10 月 17 日，公司召开第六届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于公司符合非
公开发行 A 股股票条件的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》及《关于公司本次
非公开发行股票预案的议案》等议案，公司拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行股票募集资金
用于收购环球星光国际控股有限公司的 95%股权、环球星光品牌推广项目、环球星光美国物流基
地项目和补充流动资金项目。
2015 年 1 月 28 日，公司召开第六届董事会第十二次临时会议，审议通过了《宁夏大元化工
7
股份有限公司关于公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》、《宁夏大元化工股份有限公司关
于公司本次非公开发行股票募集资金使用可行性分析的报告（修订稿）的议案》，对本次非公开发
行事项予以修订补充。
截至目前，本次非公开发行项目正在进行中。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年，公司基本完成董事会战略委员会制定的各项战略及经营计划。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
化纤行业 13,202,959.48 12,767,230.01 3.30 -59.53 -58.73 减少 1.87 个百
分点
合计 13,202,959.48 12,767,230.01 3.30 -59.53 -54.63 减少 1.87 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
化纤行业 13,202,959.48 12,767,230.01 3.30 -59.53 -58.73 减少 1.87 个百
分点
合计 13,202,959.48 12,767,230.01 3.30 -59.53 -58.73 减少 1.87 个百
分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期化纤行业因合并范围变化营业收入下降 59.53%,营业成本下降 58.73%，毛利率下降 1.87
个百分点，盈利下降。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
嘉兴 13,202,959.48 -59.53%
主营业务分地区情况的说明
无
8
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：万元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
出售子公司合并范围变
应收账款 3,152,539.20 1 15,439,677.08 5 -80
化。
合并范围变化及预付工
预付款项 6,647,166.42 2 20,449,913.96 6 -67
程款减少影响所致
出售子公司应收回款项
其他应收款 39,688,351.69 13 9,610,535.00 3 313
等因素影响所致。
出售子公司合并范围变
存货 6,763,981.75 2 23,529,540.10 7 -71
化。
长期股权投 收购 52%股权，权益法转
13,449,572.16 4 -100
资 成本法核算。
出售子公司合并范围变
固定资产 31,594,254.64 11 64,651,561.35 19 -51
化。
取得创元公司的控制权
在建工程 44,472,588.19 0.15 21,735,798.47 0.07 1.05
等因素影响所致。
无形资产 123,763,422.01 0.42 105,000,255.39 0.32 0.18 同上
出售子公司合并范围变
短期借款 8,000,000.00 3 35,642,289.84 11 -78
化。
其他应付款 7,312,784.17 2 16,627,175.39 5 -56 同上
应付职工薪
4,546,537.39 2 1,151,871.33 0 295 计提员工辞退福利。
酬
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
无
3 其他情况说明
无
(四) 核心竞争力分析
2014 年 10 月，公司实施非公开发行股票项目，拟募集资金收购环球星光国际控股有限公司
的 95%股权。环球星光拥有较强的品牌优势、设计优势、供应链管理优势、专业化管理团队优势、
应收账款管理优势、销售渠道优势、生产管理优势，如收购成功，上述优势将转化成为公司核心
竞争力。
同时，公司将支持并扩大子公司大连创元生产经营，组建核心管理及技术团队，加大研发投
9
入，扩大生产规模，创造新的盈利增长点及核心竞争力。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
占被投资
被投资的公 本年股权投 上年股权投资
主要业务 公司的权 增减变动 变动情况说明
司名称 资额 额
益比例
碳纤维及其制品生产、 减少
嘉兴中宝 0 2,491.23 万元 出让 41%股权
销售 100%
黄金开采；矿业投资、
世峰黄金 52% 13,000 万元 13,000 万元
黄金加工销售
生产销售塑料板、管、
大连创元 100% 1,749.24 万元 1,344.96 万元 增加 30% 收购 52%股权
异型材、塑料家具。
资产管理，投资管理，
大元盛世 投资咨询，实业投资， 100% 900 万元 100% 新设
企业管理投资。
香港申润 贸易 100% 100% 新设
上海烨歆 贸易及投资管理等 100% 100% 新设
2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□ 适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□ 适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□ 适用 √不适用
3、 主要子公司、参股公司分析
香港申
公司名称 世峰黄金 大连创元 大元盛世 上海烨歆
润
商贸企
行业性质 生产企业 生产企业 生产企业 商贸企业
业
生产销售塑料
主要产品 黄金开采；矿业投 矿业投资及投资 贸易及投资管
板、管、异型材、 贸易
或服务 资、黄金加工。 管理 理等
塑料家具。
10
1000 万
注册资本 8160 万元 5000 万元 900 万元 2000 万元
港币
总资产 194,556,654.49 56,706,348.66 10,426,991.24 1,939,444.50
净资产 134,804,326.41 42,126,447.48 7,249,334.32 -68,758.72
营业收入 1,708,625.47
营业利润 -8,722,759.82 -1,750,665.68 -68,758.72
净利润 -10,610,689.55 -1,750,665.68 -68,758.72
新设成
变动说明 2014 年 12 月收购 新设成立 新设成立
立
4、 非募集资金项目情况
□ 适用 √不适用
(六) 其他
董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
一、塑料建材行业行业
公司子公司大连创元主要研发及生产产品为：PVC发泡（环保）室内门、PVC发泡装饰型材、
PVC发泡装饰及家具用板材等，属于塑料建材行业。
硬质 PVC 发泡制品具有重量轻、强度高、防水防潮、隔热保温、阻燃性能好、无需油漆、可
循环利用等优良特性，节能环保效果显著，目前国内外的用量增长很快，是继塑料管材和塑料异
型材之后，需求巨大的新型塑料建材之一。特别是近几年我国对节能减排产品的大力引导，加之
PVC 发泡技术的快速发展，近三年 PVC 发泡制品增速都在 20%以上，2014 年我国 PVC 发泡制品总
产量超过了 60 万吨，其中出口约占 20%。
同传统建材——木材制品相比，PVC 发泡制品除具备木材相近的密度和外观（通过热转印）、
可采用常规木工方式二次加工等特性外，该产品还具备木制品不具备的优点：防水、无需油漆、
阻燃、可循环使用等。随着人们的环保意识提高及国家对环保产品的推广，该产品将在很多领域
替代木材，从而减少森林砍伐。
同普通塑料建材相比，PVC 发泡制品具有重量轻、成本低的优势，并且还具有木材的质感，
在塑料装饰产品方面具有较强的竞争力。
二、服装行业
自改革开放以来，我国服装业取得了长足的发展，我国成为世界服装的生产、消费、进出口
大国，服装品牌也随之发展壮大。我国服装行业发展现状及发展趋势我国服装行业目前已经呈现
出整合、调整和提升的趋势，进入更加复杂的经营竞争格局，已进入产业、品牌、商务、文化、
社会以及资源价值、商业规则和社会责任的系统复合经营的深度竞争时代。公司本次收购的环球
星光拥有较强的研发设计能力供应链管理优势。如收购成功，公司将运用自身资本平台优势加速
环球星光进一步扩张整合，将资本与渠道相链接，深度挖掘现有供应链的价值，将其打造为上市
公司的盈利增长点和核心竞争力。
11
(二) 公司发展战略
积极推进主业转型，大力支持子公司大连创元的新产品开发及业务拓展，盘活存量资产，拓
展业务范围，提升公司可持续发展能力。
(三) 经营计划
2015 年，公司的核心经营方针为：以推进主业转型核心，以稳定并扩大现有业务为重点，努
力提升公司可持续盈利能力。
2014 年 10 月，公司发布《宁夏大元化工股份有限公司非公开发行股票预案》（编号：临
-2014-083），公司拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行股票募集资金，扣除发行费用后将用于
收购环球星光国际控股有限公司的 95%股权、环球星光品牌推广项目、环球星光美国物流基地项
目和补充流动资金项目。目前，标的公司的评估审计工作已经完成。鉴于公司正在被中国证监会
立案调查，不符合相关发行规定，公司将在收到中国证监会立案调查结论后，将本次非公开发行
项目提交股东大会、中国证监会审议。公司将积极有序推进各项工作，努力在年内完成非公开发
行项目。
鉴于上述事项尚存在较大不确定性，公司同时将稳打稳做好现有业务，按部就班扩大生产规
模。
1、经营目标
2015 年，公司的核心经营目标是：现有业务销售收入 3000 万元以上，保底销售 2000 万元以
上，年度税前净利润亏损额控制在 2400 万元以内。另外，假设非公开发行项目在年内顺利完成，
公司预计年度销售收入 4 亿元以上，预计税前净利润 1600 万元。
2、经营策略
（1）市场策略
2015 年，公司现有经营业务主要在子公司大连创元。鉴于收购完成时间较短，目前厂房建设
尚未完工，企业生产场地为租赁大连经济开发区厂房，主要产品为 PVC 发泡（环保）室内门、PVC
发泡装饰型材、PVC 发泡装饰及家具用板材等。大连创元 2014 年销售收入 760 万元，2015 年计
划实现销售 2000 万元以上，增长率 163%，同时，公司将扩大贸易业务发展规模，开拓市场，发
展客户。公司将采取以下措施：
1）、以市场为导向，以营销为重点开展经营和管理活动。制订相关政策，鼓励全体员工参与
营销工作。
2）、整合各项资源，在 2015 年采取一切措施开展贸易业务，集中精力做好海外客户和国内经
销商的开发、签约工作。
（2）产品策略
2015 年，公司的整体产品策略是“务实”，即：在确保原有产品市场销售规模和公司实际开
发能力的基础上，围绕市场需求，以市场需求为出发点和归属点，以适销对路为原则，降低单套
产品利润，提升总体销量，实现利润总量最大化。公司将采取下列措施：
1）、保持老产品市场规模，力争拓展门板销售市场，将销量提高 15%以上，适当开发新品种，
向现代产品过渡。
2）、有序推进新产品业务：
（1）实心板产品：加强研发，争取 5 月底推出。实心板产品为家装市场新产品，主要替代强
化版，市场需求巨大，具有较大市场发展潜力。该产品是公司 2015 年主打新产品，市场开发实行
“整合资源、全新导入、销量为先、保本经营，全力推进”的策略，以行业中低等价位推广产品。
（2）装饰线条产品：实行“全新导入、量力扩展、同步推进”的策略，以行业中等价位推广
产品。
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3）、公司将敦促大连创元应根据上述策略和业务实际需求，制订产品的开发、采购和品质保
证的相应计划，采取必要的行政措施，确保产品开发结构和生产结构的调整到位。
3、实现目标的保障措施
（1）生产资源保障
1）、公司新增投资 300-400 万元，增加生产设备，确保产品生产 2000 万元以上和各项营销策
略的实现。
2）、生产部门作为营销的坚强后盾，围绕市场要求按照一线部门的产品策略规划和实际定单
需求，组织设计开发、物料采购、产品生产和品质控制等各项生产管理活动。
3）、按时交付合格产品。生产部门订立适宜的品质目标，采取适宜的控制措施，以适宜的品
质成本，为经营一线准时提供合格产品。
4）、生产部门以降低材料采购成本为突破口，以提升生产速度、提升单位时间产量、采用计
件计酬方式为基本点，带动人工成本、能耗成本等在内的各项产品成本的降低，使主营业务的材
料成本控制计划以内。
（2）人力资源保障
1）、加快人才引进：以 2015 年人力配置计划为基础，加快新增人员中的关键职位的引进和流
失人力的补充，确保一、二线用人需求；建立人员淘汰和人才储备机制和计划。
2）、加强教育训练：建立培训体系，以素质培训为核心，对公司员工和加盟商进行系统的培
训，提升员工和合作伙伴的职业和经营素质。
3）、建立合理的分配体系：建立起对外具有竞争性、对内具有公平性、对员工具有激励性的、
包括员工薪资、福利、红利在内的分配体系；并在施行中不断地加以检讨和完善。
4）、建立合理的绩效管理体系：按照“有计划、分步骤、可量化、可持续”的原则，由人力
资源部门牵头，以目标管理为基础，建立起工作绩效管理体系，按照分级管理、分层考核的原则，
对公司经营团队实施考核，以确保计划的切实落实。
（3）综合管理保障
1）、由人力资源部门主导，集合内外资源，自 2015 年 4 月 1 日起，公司推展“建构管理体系，
增强公司体质”活动，用 6 个月时间，以“理顺脉络、提升效率”为目标，注重先进性与实战性、
阶段性与前瞻性的有机结合，建立起包括营销管理、生产管理、技术管理、品质管理、经济管理
等在内的顺畅的、高效的管理体系。
2）、按照分权管理的原则，由经营团队成员负责，大力推进管理团队建设、骨干队伍建设、
经营目标落实检讨等工作。
（4）财务控制保障
1）、逐步规范费用审批：财务部门在费用流向的合理性等方面加强监测，以便形成权责对等
机制。
2）、主导成本降低活动：在设定成本降低目标的基础上，财务人员必须更多地“走出去”，直
接参与或组织各类专项活动，协助、指导相关部门降低成本。
3）、健全财务监测体系：财务部门必须积极参与“建构管理体系，增强管理体质”活动，理
顺、健全财务监测体系，重点关注物流活动背后的财务信息流。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
根据公司 2015 年经营计划和非公开发行计划，预计投资总额 280,138.77 万元，具体如下：
1）、收购环球星光的 95%股权及配套投资。
公司非公开发行募集资金总额（包括发行费用）不超过 281,038.77 万元，扣除发行费用（约
7,000 万元）后的募集资金净额（约 274,038.77 万元）将用于以下项目（按照项目的轻重缓急排
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序）：
单位：万元
序
项目名称 项目总投资 拟投入募集资金
号
1 收购环球星光的 95%股权 188,000.00 188,000.00
2 环球星光品牌推广项目 10,000.00 10,000.00
3 环球星光美国物流基地项目 12,300.00 12,300.00
4 补充流动资金 63,738.77 63,738.77
合计 274,038.77 274,038.77
2）、子公司大连创元新产品开发及在建工程投资约 3200 万元，其中工程建设投资 2800 万元，新
生产线投资 400 万元。
3）、收购世峰黄金 20%股权 2900 万元。
四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影
响。
无
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影
响。
无
4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
(一)本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元 币种：人民币
股权 购买日至 购买日至
被购 股权 购买日
股权取得时 股权取得 取得 期末被购 期末被购
买方 取得 购买日 的确定
点 成本 比例 买方的收 买方的净
名称 方式 依据
（%） 入 利润
大 连 2012.3.31 1,498.29 48.00 现 金
创元 万元 及 非
货 币
资产
大 连 2014.12.31 700.00 52.00 现金 2014.12.31 实际取
创元 万元 得控制
权
注释：本公司 2012 年 3 月本公司参与投资设立大连创元新材料有限公司，出资 1,498.29 万元，
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所占股份 48%。2014 年 11 月为保护本公司原有投资，推动大连创元新材料有限公司的发展，本公
司的子公司大元盛世收购大连创元新材料有限公司其余 52%股权，至 2014 年 12 月 31 日，本公司
持有大连创元新材料有限公司 100%股权。
（二）其他原因的合并范围变动
1、本期因新设增加的子公司：2014 年 1 月，本公司投资设立全资子公司上海大元盛世资产
管理有限公司，注册资金 900 万元，经营范围：资产管理、投资管理、投资管理咨询、实业投资、
企业管理。
2、2014 年 6 月，经公司第六届董事会第六次临时会议审议通过了《关于投资设立全资子公
司的公告》，在上海自贸区及香港设立全资子，分别为上海烨歆贸易有限公司与申润（香港）有限
公司。
3、第六届董事会第十一次临时会议及 2014 年第三次临时股东大会审议通过，公司出售嘉兴
中宝 41%股权，嘉兴中宝不再纳入公司合并范围。
4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出
说明。
宁夏大元化工股份有限公司董事会
关于 2014 年度财务会计报告被出具
带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度财务报表予以审计，并出具了带
强调事项段的无保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2015）第 04001 号）。现对强调事项段情
况说明如下：
强调事项段原文如下：
我们提醒财务报表使用者关注：（1）大元股份公司 2014 年 8 月 25 日收到中国证券监督管理
委员会《调查通知书》，因公司涉嫌违反证券法律法规，对其立案调查。截至审计报告日，中国证
券监督管理委员会对大元股份公司的稽查尚未结案。（2）如财务报表附注所述，截至 2014 年 12
月 31 日大元股份公司累计亏损 17,812.87 万元；子公司托里县世峰黄金有限公司未能恢复生产，
采矿权因涉诉被冻结，其名下采矿权证已经过期，目前正在办理延续中。本年度出售原子公司嘉
兴中宝碳纤维有限责任公司后，存在 2015 年营业收入低于 1000 万元的风险。虽然大元股份公司
管理层披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在不确定性。以上内容不影响已发表
的审计意见。
强调事项段情况说明：
1、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度财务报表出具的带强调事项
段的无保留意见审计报告，公正的反映了公司财务状况及经营成果。
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2、公司积极认真配合中国证监会的立案调查，截至目前，尚未新的进展。
3、2014 年，公司子公司托里县世峰黄金矿业有限公司（以下简称“世峰黄金”）实行停产。
因资金短缺等原因，其名下采矿权到期后未及时办理延期手续。目前，世峰黄金已递交相关矿权
延续资料，托里县国土资源局已受理，相关延期手续正在办理中。
4、为改善公司持续经营能力，避免触发退市条款，公司将积极推进非公开发行项目，努力实
现主业转型。严格执行经营方针，落实既定改善措施。加大资金投入，扩大生产规模，开发海外
客户，采取积极营销策略，做大做强子公司大连创元新材料有限公司塑料建材业务，努力提升可
持续经营能力。
宁夏大元化工股份有限公司董事会
2015 年 4 月 29 日
宁夏大元化工股份有限公司监事会
对董事会关于 2014 年年度财务会计报告被出具带强调事项段无保留意见审计报
告专项说明的意见
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度财务报表出具了带强调事项段的
无保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2015）第 04001 号），监事会对董事会作出的《宁夏
大元化工股份有限公司董事会关于 2014 年度财务会计报告被出具带强调事项段无保留意见审计
报告的专项说明》发表以下审核意见：
1、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度财务报表出具的带强调事项
段的无保留意见审计报告，公正的反映了公司财务状况及经营成果，我们对该审计报告无异议。
2、监事会同意董事会关于对带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明。
3、监事会要求公司董事会及管理层积极落实改善措施，有效化解风险，切实维护上市公司和
广大投资者（尤其是中小投资者）的合法权益。
宁夏大元化工股份有限公司监事会
2015 年 4 月 29 日
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