宁夏大元化工股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
宁夏大元化工股份有限公司董事会
(一)、公司简介
1、公司法定中文名称:宁夏大元化工股份有限公司
公司法定英文名称:NINGXIA DAYUAN CHEMICAL CO.,LTD.
2、公司法定代表人:焦学义
3、公司董事会秘书:张洪斌
公司授权代表:常忠
联系地址:宁夏银川市新市区文昌南路
电话:0951-2024921-6427、6168
传真:0951-2024529
4、公司注册地址:宁夏银川市新市区文昌南路
公司办公地址:宁夏银川市新市区文昌南路
邮政编码:750021
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:大元股份
股票代码:600146
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元):
利润总额: 22022345.86
净利润: 20949937.16
扣除非经常性损益后的净利润: 1409952.24
主营业务利润: 42771043.39
其他业务利润: 674677.04
营业利润: 4273733.83
投资收益: 3626600.00
补贴收入: 10431103.01
营业外收支净额: 3690909.02
经营活动产生的现金流量净额: 15542792.51
现金及现金等价物净增加额: 141207672.65
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额(单位人民币元):
1)资产处置损益(处置固定资产报废损失): -80164.05
2)补贴收入(返还1999年度增值税): 10431103.01
3)新股申购冻结资金利息: 4196039.17
4)其他税收返还(城建税返还): 4890453.82
(房产税返还): 102552.97
5)以上项目涉及金额: 19539984.92
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元)
项 目 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 765293705.88 865242207.04 865242207.04
1010716032.00 1010716032.00
净利润 20949937.16 34664090.99 31128823.34
43593810.53 40604511.75
总资产 802139467.12 475747986.96 469223420.53
408994184.04 406004885.27
股东权益 455977744.73 152309342.78 145784776.35
152309342.78 149320044.00
(不含少数股东权益)
每股收益 0.105 0.248 0.222
0.311 0.290
每股收益
(按月平均加权法计算) 0.123 0.248 0.222
0.311 0.290
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.007 0.248 0.222
0.311 0.290
每股净资产 2.28 1.08 1.04
1.09 1.07
调整后的每股净资产 2.25 1.08 1.03
1.09 1.03
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.078
净资产收益率％ 4.59 22.76 21.35
28.62 27.19
注:(1)主要财务指标计算方法:计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2)需要说明的是:由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关的“坏帐准备”帐项、“存货跌价准备”帐项.调整前各年度会计数据如下:
项 目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 229453.45 680306.34 288872.40
存货跌价准备 0 0 0
未分配利润 12042005.47 0 0
调整后各项会计数据:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 2196043.46 6982161.70 3055460.11
存货跌价准备 760298.44 222711.07 222711.07
未分配利润 8140389.57 -6524566.43 -2540903.96
3、报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 140000000 60000000 200000000
资本公积 12309342.78 229243031.22 241552374.00
盈余公积 6284981.16 6284981.16
法定公益金 2094993.72 2094993.72
未分配利润 -6524566.43 14664956.00 8140389.57
股东权益合计 145784776.35 309148725.63 455977744.73
变动原因:公司于1999年6月14日向社会公开发行人民币A股6000万股所致。
(三)股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为44616户。
2、报告期末公司主要股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 占总股本
比例(％)
1 宁夏大元炼油化工有限责任公司 140000000 70
2 同益基金 6000000 0.3
3 泰和基金 274830 /
4 鑫杰装饰 241000 /
5 兴华基金 226800 /
6 财政证券 205571 /
7 兰州高新 193910 /
8 李继南 188400 /
9 覃志成 188000 /
10 彭建国 140000 /
注:持股5％以上的法人股东宁夏大元炼油化工有限责任公司本年度内无股份增减变动情况其所持股份也无质押或冻结等情况。
第2-10名股东为流通股股东。
3、宁夏大元炼油化工有限责任公司为公司国有法人股股东。法定代表人为焦学义,其经营范围:燃料油、液化气、重油、石脑油、氢氧化钾、聚丙烯等。
4、报告期内无控股股东变更情况。
(四)股东大会简介
1、1999年6月9日,《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司筹委会关于召开公司创立大会暨首届股东大会公告。
2、1999年6月28日,公司创立大会暨首届股东大会如期召开。出席大会的股东及授权代表代表的有效表决股份14000万股,占总股本的70％。经过大会审议表决通过了《公司筹委会关于公司筹建工作报告》;《设立公司的议案》;《公司章程》;选举产生公司第一届董事会;选举产生公司第一届监事会;《公司设立费用的议案》;《公司社会公众股在上海证券交易所上市交易的议案》。此股东大会决议公告刊登于1999年6月30日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
3、报告期内公司无更换董事、监事情况。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业及公司1999年在本行业中的地位:
公司所处中国石化产业自70年代起进入规模化发展,经过二十多年的发展,已成为国民经济的支柱产业。近十年内,我国将处于国民经济发展的重要时期,经济增长保持适度稳定,产业结构经历升级换代。国民经济持续稳定增长带动对石化产品需求的持续快速增长,而国内的石化生产能力尚无法全面满足不断增长的需求。在未来十几年内,中国的石化产业依旧是朝阳产业,具有相当大的市场空间和发展潜力,这是中国石化产业得天独厚的优势。
但严峻的事实是,国际石化业经过数十年发展步入稳定成熟期,发达国家正在进行第三次产业结构调整,明确提出了包括进军亚洲在内的全球化战略;并以其资源、资金、技术、管理和品牌商誉等诸方面优势,有计划地打入中国市场。发展中国家也在高速发展争夺本国及国际市场。整个石化行业呈现全球化竞争格局。
1998年,国家对石化行业进行改组,形成石油、石化两大集团公司。我公司属地方企业,无法与集团内炼化企业竞争,但与同规模地方炼化企业相比,在轻油收率、万元产值综合能耗、吨原油利润率等经济技术指标均有较大优势。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围:燃料油、液化气、重油、石脑油、氢氧化钾、聚丙烯等。
公司营销状况:公司主要产品为轻质油,由国家统一定价、统一销售(统配统销)、统一运输、统一结算。目前,不考虑进出口因素,国内市场汽油供应量略大于需求量,而柴油供应量稍有不足。1999年上半年,由于国家继续坚持严厉打击成品油走私,成品油销售形势开始好转。然而,由于受国际原油价格的持续上涨因素的影响国内原油价格从下半年开始大幅飙升,虽然国内成品油价格略有上扬,但其幅度远低于原油价格的上涨幅度。同时,由于本公司属地方企业,无法享受中油集团内部炼油企业的原油政策,给公司的生产经营带来了极大的困难。公司全年加工原油53万吨,比去年同期下降16％;实现销售收入76529万元,比去年同期下降12％;实现利润总额2202万元,比去年同期下降54％;实现净利润2095万元,比去年同期下降32％。其主要原因是:①根据生产经营需要进行了限量加工生产,以及上半年全公司装置进行了大检修。使原油加工量比去年同期减少了10万吨,从而使销售量也较去年同期有较大幅度降低,以至销售收入减少9995万元;②由于受原油价格大幅上涨因素的影响,使公司生产成本上涨,仅此一项使公司利润总额减少11093万元。③铁路车间上半年适逢周期性检修,维修费用加大,使营业费用比上年同期增加支出326万元。
公司主营业务构成情况:其中汽油实现销售收入31136万元,占40.96％;柴油实现销售收入36924万元,占48.25％;渣油实现销售收入5642万元,占7.37％;液化气实现销售收入2327万元,占3％。
占公司主营业务利润10％以上业务经营活动情况:公司在报告期内进行短期投资,获取投资收益363万元。
(3)报告期内本公司无下属全资或控股子公司。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1)在经营中出现的问题与困难
1999年由于受国际原油价格的影响国内原油价格从今年下半年开始大幅上升,达到了历史最高水平。全年的原油平均价格较去年同期上涨了19.4％,仅此一项就使公司全年多支出油款一亿多元,虽然,自下半年开始,随着国家在石化行业的改革和打击成品油走私力度的加大,成品油销售情况开始好转,同时价格也略有回升,但其升幅远低于原油价格的上涨幅度,仅能弥补公司上半年成品油市场及价格疲软所造成的损失。
今年,国家对石化行业进行了重大结构调整,组建了中国石油天然气及中国石油化学两大集团公司,并相继出台了一些新的原油、成品油的管理办法。由于我公司属地方企业,在原油配置及成品销售方面不能享受中国石油天然气集团公司对其内部企业的有关政策,从而使企业的生产经营更加困难。
2)解决方案
面对上述不利条件,公司制定了如下的应对措施:首先,加大公司内部管理力度,充分利用公司建立现代企业制度的有利条件,通过多种渠道努力降低成本,根据国家对原油价格一月一价的状况,对公司每月的加工量进行调整,通过合理调配原油,增加掺炼量,提高了收率、减少了损失。第二,加快募股资金所投项目的进度,争取早日建成投产,改变目前产品结构单一的不利局面。同时,积极寻找开发新的具有高成长性的投资项目,实现多元化经营。第三,积极开发资本市场,增加企业的收益。
(5)公司报告期利润实现数较利润预测数低49％的原因:
公司报告期利润实现数较利润预测数低49％,其主要原因是受国家政策影响原油价格大幅上涨,且公司主营单一等因素极大地影响了公司利润预测数,具体原因有:
1)为减少原油价格上涨所造成的损失,公司部分月份实行了限量生产,使全年的原油加工量实际完成数为53万吨,与计划的全年加工70万吨相比,下降了17万吨。使销售收入比预测数下降了24503.61万元;由于产成品售价的提高,影响销售收入比预测数增加4762.22万元。即:由于销售量和销售价格共同影响使销售收入下降19741.40万元。
2)由于销售量减少,使销售总成本比预测数减少18916万元,而单位销售成本的上升,使销售总成本增加9809.5万元。总计影响销售成本减少9106.5万元。单位销售成本中原油涨价因素占总成本升幅的67％。
以上两项使销售毛利下降10635万元。
另外,由于本年度的实际情况,与预测相比,使利润增加的因素有:
1)主营业务税金及附加减少4130万元。其中,消费税返还652万元;城建税返还489万元。其余为销售量减少所致。
2)营业费用比预测数减少193万元。主要为销售量减少所致。
3)管理费用比预测数减少1475万元。主要有工资及福利费减少250万元,坏帐损失由于追溯调整本期减少费用500万元,运输费减少200万元。
4)财务费用减少282万元。主要原因是本期借款金额低于预测数。
5)投资收益增加363万元。
6)补贴收入增加1043万元(增值税返还等)。
7)营业外收支净额较预测数增加438万元。
以上因素使利润增加793万元。
综合而言,实际利润数较预测数减少了2698万元。
2、公司财务状况
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减
总资产 802139467.12 469223420.53 332916046.59
长期负债 50000000.00 34135584.88 15864415.12
股东权益 455977744.73 145784776.35 310192968.38
主营业务利润 42771043.39 103495764.67 -60724721.28
净利润 20949937.16 31128823.34 -9956175.11
主要原因:
(1)总资产及股东权益较去年大幅上升主要是由于公司于1999年6月14日成功发行人民币A股股票所致。
(2)长期负债增加的原因主要是募股资金所投项目由于募集资金数量有限,存在资金缺口所致。
(3)利润实现数减少的原因是加工量减少和原油价格上涨使生产成本提高所致。
3、公司投资情况
截止1999年12月31日,公司无长期投资。短期投资期末余额为2000万元,用于购买国债。
(1)公司于1999年6月14日发行6000万A股股票,募集资金已全部到位并按招股说明书所承诺的投资计划进行使用,尚未使用的资金暂存于本公司银行帐户。公司募集资金完全按招股说明书所承诺进行使用,其使用情况如下表所示:
募集资金使用情况表 单位:万元
项目名称 招股说明书计划 实际投资
投入总额 其中:募 1999 2000 2001 项目 1999年
年 年 年 投资后
集投入 投入 投入 投入 预计 投入
2万吨/年氢氧化钾工程 年收益
18511 15110 9011 6500 3000 2934 7083
5万吨/年液化气双脱及
气体分馏工程
4,816 4,130 4,816 / / 734 4016
1万吨/年聚丙烯工程
4,476 3,500 4,476 / / 961 4203
合 计
27803 22740 18303 6500 3000 4629 15302
说明:
1)公司实募集资金总额为22,740万元,报告期投入10,047万元。其余12,693万元全部为银行存款。
2)由于募集资金到位时间较晚,导致项目实际进度比预计略慢,但公司仍力争按原计划建成投产。
(2)报告期内无非募集资金投资的重大项目。
4、外部环境变化对公司的影响
由于国际原油的波动导致了国内原油价格的大幅上扬,从而使目前的国内原油价格水平持续保持历史高位,这已经对公司的财务状况及经营成果产生了重大影响。预计此因素还将维持一段时期;
国家对石油化工行业进行的重大调整即成立两大集团公司,并对全国炼油企业施行″四统一″即统一配置、统一价格、统一运输、统一结算,本公司属地方企业也受该政策约束,但又不享受中油集团内部有关调整政策。这给公司经营活动带来极大影响;
中国即将加入世界贸易组织,中国石化行业将面临冲击,对本公司未来经营也将产生一定影响。
5、新年度的业务发展计划
(1)新年度业务发展指导方针
以参与国际竞争为基点,以国家产业政策和行业政策为依托,以西部大开发为机遇,以增强企业竞争力为中心,积极开拓新产品新工艺,加速公司向炼油化工型企业转轨,开展多元化经营,充分利用资本市场拓展公司的生存空间,为企业可持续发展战略构建新的平台。
(2)新年度投资计划
抓紧对募股资金投向项目的建设,力争早日建成投产。同时,抓好西部大开发的有利契机,积极寻找开发具有高速成长性的投资项目,充分利用好资本市场这一有利条件,搞好资本运营,加速公司成长步伐,以适应新的市场经济下广大投资者对上市公司的要求。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
①1999年6月28日公司第一届董事会第一次会议在宁夏虹桥大酒店召开,会议选举焦学义先生为公司董事长,聘任王朝刚先生为公司总经理、聘任郭建强先生、刘玉民先生为公司副经理、聘任张洪斌先生为公司财务总监、董事会秘书。审议并通过了《公司筹委会关于公司筹建工作报告》;《关于设立公司的议案》;《公司章程》;《公司设立费用》;《公司社会公众股在上海证券交易所上市交易的议案》;选举产生公司第一届董事会;选举产生公司第一届监事会。此次会议决议公告刊登于1999年6月30日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
②1999年8月19日公司第一届董事会第二次会议在公司三楼会议室召开,会议审议通过公司1999年度中期报告;通过公司1999年度中期利润分配方案;不分配,不转增;拟将自有资金5000万元(计5000万股)投资参股非银行金融机构----宁夏证券有限责任公司。决议尚待股东大会审议通过。宁夏证券有限责任公司增资扩股方案,须经中国证监会批准后实施。此次会议决议公告刊登于1999年8月20日《上海证券报》、《中国证券报》。
③1999年12月13日公司第一届董事会第三次会议在宁夏银川市昊都大酒店九楼会议室召开,会议审议并通过了《以自有资金1000万元与宁夏三新真空锅炉制造有限公司共同组建宁夏三新大元真空锅炉制造有限公司(非募集资金项目)的议案》的决议。此次会议决议公告刊登于1999年12月14日《上海证券报》、《中国证券报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
根据1999年6月28日首届股东大会授权,经国家有关部门批准于1999年7月7日将“大元股份”5400万A股在上海证券交易所上市交易。根据相关规定,向基金配售的600万A股股票也于9月8日上市交易。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 性别年龄 职务 任期起止日期 年薪
焦学义 男 49 董事长 1999/06/-2002/06 17507.00
王朝刚 男 49 副董事长总经理 1999/06/-2002/06 17737.00
郭建强 男 46 董事副总经理 1999/06/-2002/06 16925.00
刘玉民 男 38 董事副总经理 1999/06/-2002/06 15692.00
张洪斌 男 39 董事财务总监董秘 1999/06/-2002/06 16973.00
王建国 男 37 董事 1999/06/-2002/06 20611.00
马文瑞 男 38 董事 1999/06/-2002/06 17569.00
马 进 男 33 董事 1999/06/-2002/06 18296.00
吴占永 男 37 董事 1999/06/-2002/06 18413.00
杨 兵 男 36 董事 1999/06/-2002/06 17521.00
陈 坚 男 34 董事 1999/06/-2002/06 16132.00
魏尚荣 男 48 董事 1999/06/-2002/06 16369.00
沈 沛 男 37 董事 1999/06/-2002/06 17027.00
王 辉 男 56 首席监事 1999/06/-2002/61 8712.00
王西民 男 51 监事 1999/06/-2002/06 16364.00
赵 敏 女 29 监事 1999/06/-2002/06 9684.00
冯立文 男 48 监事 1999/06/-2002/06 18578.00
王振宇 男 31 监事 1999/06/-2002/06 10739.00
注:报告期内公司董事、监事、高级管理人员内股人员,无离任人员。
报告期内,除公司成立时聘任外再无聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
(2)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
截止1999年12月31日,公司共有在册职工1720人,其中生产人员1390人,销售人员41人,技术人员190人,财务人员16人,行政人员68人。员工中具有大专以上学历的达33％,280人具有专业技术职称。公司目前还没有退休人员。
8、本次利润分配预案:1999年度拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。其主要原因是公司上市时间较短,且公司经济效益欠佳。
9、报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
(六)监事会报告
报告期内,公司第一届监事会召开了二次会议:
1999年6月28日召开本公司第一届监事会第一次会议。会议选举王辉先生为监事会首席监事,该决议刊登在1999年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上;1999年8月19日召开本公司第一届监事会第二次会议。会议审议了公司1999年中期业绩报告。
1、公司依法运作情况:1999年度,公司董事会按照股东大会的决议要求确实履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定;公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则,制定了内部控制制度,并经公司董事会审议通过后正式实施;公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况:报告期内,宁夏五联会计师事务所出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
4、报告期内,公司无置换、出售资产交易行为。
5、报告期内,公司的关联交易公平,没有损害本公司的利益。
6、关于公司今年未能完成招股说明书所承诺的盈利预测水平,公司董事会所作出的说明是符合客观实际的,监事会同意董事会所作的说明。
(七)重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员均未受监管部门处罚。
3、报告期内,公司控股股东无变更;公司无董事会换届、改选或半数以上成员变动;公司无总经理变更、解聘或新聘董事会秘书。
4、报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并等情况。
5、重大关联交易事项
报告期内公司的材料主要销售给母公司,并遵循市价的原则进行结算。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″情况:报告期内,我公司已做到了人员独立、资产完整和财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″。但在材料销售方面,对母公司仍存在着一定的依赖。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内,公司继续聘用宁夏五联会计师事务所(原宁夏会计师事务所)负责公司审计工作。
9、其他重大合同及履行情况
公司报告期内无其他重大合同及履行情况。
10、公司报告期内没有更改名称及股票简称
11、其他重大事项
(1)由母公司宁夏大元炼油化工有限责任公司控股的宁鹿石油有限公司股权已按中国石油天然气集团公司″四统一″的原则于1999年6月14日将所控股权的85％转让给内蒙石油公司、将其余15％的股权转让给原合作方包铁生管段采购供应站。
(2)根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累积影响数为6,524,566.43元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为6,301,855.36元,存货计价方法变更的累积影响数为222,711.97元;由于会计政策变更,调减了一九九八年度的净利润计6,524,566.43元;其中一九九八年年初未分配利润调减了2,989,298.78元。
(八)财务会计报告
1、公司基本情况
宁夏大元化工股份有限公司是经宁夏回族自治区政府宁政函[1998]121号文授权批准,以宁夏大元炼油化工有限公司为发起人独家发起,采取社会募集方式于1999年6月29日成立的股份有限公司。本公司下辖两个生产分厂、两个分公司,已形成以生产成品油为主、其它化工产品为辅的多元化经营格局。
2、公司主要会计政策
(1)会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
(2)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(3)会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(4)记账原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务折算方法
外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账,月末对货币性项目的外币余额按月末汇率折算为记账本位币,汇兑损益计入当期损益。
(6)现金等价物的确认标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(7)坏账核算方法
本公司坏账准备采用备抵法。根据本公司董事会决议,坏账准备按年末应收账款、其他应收账款余额的5％计提。
符合下列条件的确认为坏账:
1)因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
2)因债务人经营状况恶化,经实施债务重组等办法后仍然无法履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收款项。
(8)存货核算方法
存货包括原材料、材料采购、委托加工材料、自制半成品、材料成本差异、在产品、低值易耗品、库存商品。
1)原材料(原油)按实际价计价,发出按加权平均法计价;其它材料采用计划成本核算,计划成本与实际成本的差异为材料成本差异。月末终了,按照耗用、发出材料计划成本比例计算摊入有关项目,将存货计划成本调整为实际成本;
2)低值易耗品采用一次摊销法;
3)库存商品发出采用加权平均法核算;
4)在产品按所耗原材料费用计价法核算;
5)存货采用永续盘存制,年末进行实地盘点,各类存货的盘盈、盘亏、报废经批准后计入当期损益;
6)本公司存货跌价准备系根据1999年12月31日存货账面成本高于市价之差额按分类法计提。
(9)短期投资核算方法
短期投资是指本公司购入能随时变现、并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
有价证券按取得时的实际成本计价。
当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额,记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时,记入当期损益。
短期投资跌价准备系根据1999年12月31日短期投资账面成本高于市价之差额按个别项目法计提。
(10)长期投资核算方法
本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
A、长期股权投资核算方法
1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
2)对持股20％以上(含20％)的及虽在20％以下但具有重大影响的,采用权益法核算;持股50％以上的在权益法核算的基础上编制合并会计报表;对持股20％以下,或虽在20％以上但不具有重大影响的采用成本法核算;
3)股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;未规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;
B、长期债权投资核算方法
本公司购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账;实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,并在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时平均摊销。
C.经董事会研究决定,本公司按个别项目法计提长期投资减值准备。在被投资单位或对象出现、发生下列情况时计提长期投资减值准备:
有市价的长期投资
———其市价连续两年低于账面成本;
———被投资单位当年发生严重亏损;
———被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
2)没有市价的长期投资
----影响被投资单位经营的政治和法律环境发生变化,可能导致被投资单位出现巨额亏损;
----由于种种原因被投资单位财务状况严重恶化。
如果按上述判断标准其估计未来可收回金额低于投资账面价值的,按可收回金额低于投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
(11)固定资产计价与折旧政策
1)固定资产的确认标准:使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000.00元以上,并且使用期限超过两年的,也确认为固定资产。
2)固定资产的计价方法
a、购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账;
b、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部合理的、必要的支出记账;
c、投资者投入的固定资产,按评估确认的价值记账;
d、融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记账。
3)生产性固定资产的折旧采用″双倍余额递减法″计提,非生产性固定资产的折旧采用″平均年限法″分类计提,按各类固定资产的原值和预计使用年限及预计残值率(3％)确定其折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率(％) 年折旧率(％)
(加速) (直线)
房屋建筑物 20-35 10.00-5.71 4.85-2.77
机器设备 11-20 18.18-10 8.82-8.08
运输设备 9 22.22 10.78
4)固定资产盘盈、盘亏、报废,结转″待处理固定资产损益″,经核查处理和批准后其净损益转营业外收支。
(12)在建工程核算方法
在建工程按工程实际支出计价。工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前计入在建工程,工程完工交付使用时,按实际发生的工程支出转入固定资产。
(13)无形资产的核算方法
无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等,无形资产按取得时的实际成本计价,按不低于10年的受益期限内平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费从本公司(筹)开始生产、经营的当月起,按不超过5年的期限平均摊入管理费用。
长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁期限内平均摊销。
(15)借款费用的会计处理方法
短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等,属于筹建期的,计入开办费。属于与购建固定资产有关的、在固定资产交付使用之前发生的,计入有关固定资产的购建成本;属于生产经营期间的,计入财务费用。
(16)收入的确认
1)销售产品:
本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入实现。
2)提供劳务:
在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(18)合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
1)合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资本的子公司;
2)按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销:
a、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
b、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
c、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
d、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售利润。
3)在合并会计报表时,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面,按母公司会计政策进行调整;对子公司所执行的行业会计制度在会计报表合并时做了必要的调整。
3、税 项
税(费)种 计税依据 税率(％)
增值税 主营业务收入-成品油 17
主营业务收入-液化气 13
消费税 从量计征-汽油277.60元/吨,柴油117.60元/吨
城建税 应交流转税 5
教育费附加 应交流转税 3
房产税 应税房产原值 70％ 1.2
固定资产投资方向调节税
工程投资额 按项目规定税率
所得税 应纳税所得额 33
注:宁夏回族自治区人民政府1999年12月3日召开专题会议,研究了给予宁夏大元化工股份有限公司税收优惠政策的问题。优惠政策如下:
(1)全额返还1999年度实际上缴的城建税、土地使用税、房产税;
(2)全额返还1999年度实际上缴增值税中属地方留成的25％部分。
4、利润分配方法
本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3)提取5％-10％法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金,提取比例由股东大会决定;
(5)分配普通股股利,由董事会依据本公司章程及经营状况决定,提交股东大会审议通过。
5、会计报表项目注释
注释1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 119.06 684.06
银行存款 20259186.17 161466293.82
其他货币资金
合 计 20259305.23 161466977.88
注释2、短期投资
项 目 期初数 期末数 投入时间
其他投资 20000000.00 1999.7.12
注释3、应收票据
出票单位 票据种类 出票日 到期日 票面金额
达拉特旗海通石油公司
银行承兑汇票 1999.11.15 2000.5.14 2000000.00
达拉特旗鑫源石油公司
银行承兑汇票 1999.11.19 2000.5.19 1300000.00
包头钢铁公司
银行承兑汇票 1999.11.2 2000.4.26 300000.00
达拉特旗通达绒毛制品
银行承兑汇票 1999.11.11 2000.5.11 2000000.00
达拉特旗胜达石油公司
银行承兑汇票 1999.22.3 2000.6.23 1500000.00
达拉特旗胜达石油综合公司
银行承兑汇票 1999.12.21 2000.6.21 1000000.00
合 计 8100000.00
注释4、应收账款、其他应收款
(1)应收账款
1)账龄分析
账 龄
期初数 比例(％) 坏账准备 期末数 比例(％) 坏账准备
一年以内
130047902.02 95.58 6502395.11 42174849.85 98.33 2108742.49
一至二年
1627135.41 1.20 81356.77
二至三年
4386231.49 3.22 219311.57
三年以上 715840.51 1.67 35792.03
合计
136061268.92 100.00 6803063.45 42890690.36 100.00 2144534.52
应收账款中无持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东欠款。
2)欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
宁夏石油总公司 12,867,995.77 1999.1 应收销货款
宁夏大元实业公司 8,959,855.55 1999.1 应收销货款
中国石油销售西北公司 9,090,908.90 1999.1 应收销货款
银川石油运销联营公司 4,860,419.91 1999.1 应收销货款
珠海市鑫光石油化工公司2,438,604.59 1999.11 应收销货款
3)应收账款1999年末余额较1998年末余额大幅下降的原因系1999年中国石油公司西北分公司统一进行了结算,减少了中间环节,加快了回款的速度。
(2)其他应收款
1)账龄分析
账 龄
期初数 比例(％) 坏账准备 期末数 比例(％) 坏账准备
一年以内
3109767.00 86.82 155488.35 1030178.92 100.00 51508.94
一至二年
472198.00 13.18 23609.90
二至三年
三年以上
合 计
3581965.00 100.00 179098.25 1030178.92 100.00 51508.94
本账户内无持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东欠款。
2)欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
宁夏大元实业有限公司 330,931.18 1999.1 欠款往来
宁夏地质矿产局 200,000.00 1999.12 欠款往来
质检环保监测中心备用金 26,506.00 1999.1 暂借款
计划科备用金 46,865.50 1999.1 暂借款
销售公司备用金 84,732.58 1999.1 暂借款
注释5、预付账款
(1)账龄分析
账 龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 26855853.39 97.64 59486565.56 97.60
一至二年 6000.00 0.02 1400000.00 2.30
二至三年 642704.60 2.34 6000.00 0.01
三年以上 57550.00 0.09
合 计 27504557.99 100.00 60950115.56 100.00
预付账款中无持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东欠款。
(2)预付款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
中国化工建设总公司 30,143,159.07 1999.7 预付设备款
长庆石油勘探局 19,977,429.39 1999.1 预付原油款
银川海关 2,292,393.10 1999.7 预付进关运费款
石油管道局长庆实业公司
1,085,994.70 1999.12 预付原油款项
银川市供电局新城分局 1,420,305.37 1999.12 预付保证金
(3)预付账款1999年末余额较1998年末余额大幅增长的原因系1999年在建工程规模加大,预付设备款增大;另外预付长庆石油勘探局原油款较大。
注释6、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
应收返还增值税 7360000.00
应收返还城建税 4890453.82
应收返还房产税 102552.97
应收返还消费税 524735.91
合 计 12877742.70
税收返还依据为自治区人民政府1999年12月3日召开专题会议同意给予公司税收优惠政策。具体为:(1)全额返还99年度实际城建税、土地使用税、房产税;(2)全额返还99年度实际上缴增值税中属地方留成的25％部分。
注释7、存 货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
64746360.28 -222711.07 85601803.37 -760298.44
委托加工材料
174722.47 282496.88
材料成本差异
-5040606.59 -1744448.30
库存商品
22548362.42 17596739.04
在产品
11462184.20 21331421.95
合 计
93891022.78 -222711.07 123068012.94 -760298.44
本公司存货跌价准备按存货账面成本与市价之差额按分类法计提,并按会计政策变更进行了追溯调整,由于计提存货跌价准备,导致本期利润减少537,587.37元。
注释8、待摊费用
主要项目
原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税
2023576.09 2023576.09 0.00
铁路车间修理费用
2061540.30 2061540.30 1320692.21 740848.09
财产保险费
320485.69 320485.69 285625.69 34860.00
合 计
2382025.99 2023576.09 2382025.99 3629893.99 775708.09
注释9、固定资产及累计折旧
固定资产类别
原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
108227324.20 7335210.47 14047333.64 101515201.03
机械设备
242370048.31 27458227.80 43772.00 269784504.11
运输设备
4752069.37 34907848.20 39659917.57
合计
355349441.88 69701286.47 14091105.64 410959622.71
累计折旧
期初数 本期计提 本期减少 期末数
房屋建筑物
38514748.04 4548438.96 10873969.30 32189217.70
机械设备
132091996.99 16314090.91 31777802.10 116628285.80
运输设备
2795926.56 2903247.65 -11789552.99 17488727.20
合 计
173402671.59 23765777.52 30862218.41 166306230.70
净值
181946770.29 244653392.01
固定资产及累计折旧1999年增减的主要原因:一、是尚有部分在本期正式决算,对原暂估入账进行调整;二、是对股改中资产评估增值入账;三、是运输设备增加系原分类有误,进行了调整。
注释10、工程物资
项 目 期初数 期末数
工业自动化 1,432,987.11 10,080.00
动---车床 4609.72 2116.12
动---锅炉 1655574.53 1942.00
动---泵类 176130.09 134334.09
动---机械 92535.80 17572.00
动---其他 7456.00 7456.00
静---容器 737706.97 1287.06
电机类 247877.17
其他 672087.39 150018.71
合 计 4,779,087.61 572683.15
注释11、在建工程
工程项目情况
工程项目 批准文号 期初数 本期增加数
本期转入 其他转出数 期末数 资金来源 项目进度
固定资产数 (％)
氢氧化钾 国经贸改[1998]193号 4,157,381.59 35,312,770.04
39,470,151.63 募集资金银行借款 21.32
工程往来 1873357.80
661472.54 1211885.26
5万吨液化
气双脱气分 宁计发[1997]458号 40,609,099.30
40,609,099.30 募集资金 84.32
聚丙稀工程 宁计发[1997]406号 42,030,000.00
42,030,000.00 募集资金银行借款 93.90
合计 6,030,739.39 117951869.34
661472.54 123321136.19
工程项目利息资本化情况
工程项目
期初数 本期增加数 本期转入固定资产 其他转出数 期末数 资金来源
氢氧化钾
2,366,181.25 2,366,181.25 借款
聚丙烯工程
375,200.00 375,200.00 借款
合计
2741381.25 2741381.25
利息费用资本化计算方法:30,000,000×7.5‰×4.8+30,000,000×6.13％×6=218.34
20,000,000.00×5.025‰÷30×112=37.52
注释12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 30000000.00 125000000.00
抵押借款 105700000.00
信用借款 63000000.00
合 计 198700000.00 125000000.00
注释13、应付账款
(1)账龄分析
账 龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 23010525.00 91.65 109227083.01 98.71
一至二年 2000.00 817179.92 0.74
二至三年 300765.88 1.20 282524.90 0.26
三年以上 1794766.32 7.15 325135.88 0.29
合 计 25,108,057.20 100.00 110651923.71 100.00
(2)应付账款中无欠持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位款项。
注释14、预收账款
(1)账龄分析
账 龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 16807061.98 97.44 46069554.79 99.40
一至二年 324710.61 1.88 108698.73 0.23
二至三年 91595.23 0.53 105512.39 0.22
三年以上 25166.34 0.15 62325.33 0.15
合 计 17248534.16 100.00 46346091.24 100.00
(2)预收账款中无持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东款项。
注释15、应交税金
项 目 税率(％) 期初数 期末数
增值税 17 17495677.71 -125812.30
消费税 20541328.01 5965004.35
营业税 5 62.28
城建税 5 1537125.75 362706.66
所得税 33 1072408.70
房产税 1.2 125794.92 102667.59
土地使用税
1.00元/平方米 76622.09
合 计 39776548.48 7377037.28
注释16、其他应付款
(1)账龄分析
账 龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 825715.39 100.00 1406323.14 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合 计 825715.39 100.00 1406323.14 100.00
(2)本账户内无欠持有本公司5％以上(含5％)股份表决权的股东单位款项。
注释17、长期借款
贷款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件 备注
工商银行新市区支行
50,000,000.00 3.50 6.03 保证
注释18、股 本
股东名称
期初数 期末数
宁夏大元炼油化工有限责任公司 140000000.00 140000000.00
社会公众股 60000000.00
合 计 140,000,000.00 200000000.00
截止1999年6月28日,本公司收到上述股东按65.02％折股比例投入股本,以及社会募集资金,此项投入股本业经宁夏五联会计师事务所以宁五会验字(1999)035号验资报告确认。详见“股东权益增减变化情况表”。
注释19、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 12309342.78 229223478.72 241532821.50
有效申购资金冻结利息
19552.50 19552.50
合 计 12309342.78 229243031.22 241552.374.00
注释20、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2094993.72 2094993.72
法定公益金 2094993.72 2094993.72
任意盈余公积 2094993.72 2094993.72
合 计 6284981.16 6284981.16
注释21、未分配利润
项 目 金额
一、本期净利润 20949937.16
加:年初未分配利润 -6524566.43
盈余公积补亏
二、本年利润分配 14425370.73
减:本期提取法定公积金 2094993.72
本期提取公益金 2094993.72
本期提取任意盈余公积 2094993.72
本期应付利润
三、期末未分配利润 8140389.57
注释22、主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
汽油 288620523.36 334345053.54
柴油 369236620.91 407168979.75
民用液化气 23266094.52 15312554.64
重油 56422987.85 80258825.01
石脑油 22743781.47 28156794.10
工业劳务 5003697.77
合 计 765293705.88 865242207.04
注释23、主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数
消费税 67473935.38 72102712.29
城建税 5923153.14
教育费附加 2934272.32 3553873.88
合 计 70408207.70 81579739.31
注释24、其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
污油销售 3041.16
材 料 7534.32 613528.61
自备车租金 667142.72
合 计 674677.04 616569.77
注释25、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 13127838.75 17770822.38
减:利息收入 949641.58 414883.85
汇兑损失
减:汇兑收益 8989.80 1213.80
金融机构手续费 9136.19 6294.25
合 计 12178343.56 17361018.98
注释26、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
短期国债投资收益 3626600.00
注释27、补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
增值税返还 10431103.01
合 计 10431103.01
经宁夏回族自治区人民政府1999年12月3日专题会议研究同意,全额返还1999年度实际上缴的增值税中属地方留成的25％部分。
注释28、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
无效申购资金冻结利息 4196039.17
处理坏账收入 2356861.10
其他收入 460297.00
合 计 4656336.17 2356861.10
注释29、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 80164.05
副食品风险基金 832686.90 877092.38
捐赠支出 30000.00 451941.97
罚款 10640.00 45612.55
滞纳金 11936.20
合 计 965427.15 1374646.90
注释30、所得税
项 目 本年发生数 上年发生数
利润总额 22022345.86 51754647.43
应纳税所得额 3249723.33 51789564.97
应纳所得税额 1072408.70 17090556.44
注释31、现金流量表
(1)支付的其他与经营活动有关的现金:主要垫付宁夏大元炼油化工有限责任公司的材料款项;
(2)支付的其他与投资活动有关的现金:系委托资金管理公司进行短期经营性的国债投资。
6、关联方关系及关联交易
(1)关联方关系
1)存在控制关系的关联方(单位:万元)
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
关系 或类型
宁夏大元炼油化工有限责任公司
银川市新市
区文昌南路 石油炼制 母公司 国有独资公司 焦学义
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
宁夏大元炼油化工有限责任公司
35720.63 30.00 35750.63
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
宁夏大元炼油化工有限责任公司
14000 100.00 14000 100.00
4)不存在控制关系的关联方(单位:万元)
企业名称 与企业关系
宁夏大元实业有限公司 同为母公司的子公司
宁鹿石油有限公司 同为母公司的子公司
注:由母公司宁夏大元炼油化工有限责任公司控股的宁鹿石油有限公司已按中国石油天然气集团公司“四统一”的原则于99年6月14日将所控股权的85％转让给内蒙石油公司、将其余15％的股权转让给原合作方包铁生管段采购供应站。
(2)关联方交易
1)定价政策
本公司销售给母公司的货物均以市场交易价为定价基础,无任何高于或低于正常售价的情况。
2)关联方应收应付款项(单位:万元)
企业名称 99年12月31日 98年12月31日
金额 比例 金额 比例
应收账款———-宁夏大元实业有限公司
8959855.55 20.89％ 25740.24 002％
其他应收款———宁夏大元实
330931.18 32.13％
业有限公司
3)向关联方提供货物或劳务(单位:万元)
企业名称 1999年 1998年
金额 比例 金额 比例
宁夏大元实业有限公司
18716083.36 2.45％ 9380089.55 1.08％
宁夏大元炼油化工有限责任公司(材料销售)
66723394.45 99.01％
宁鹿石油有限公司(产品销售)
46931766.08 6.13％ 21643739.59 4.17％
7、或有事项无需披露重大的或有事项。
8、承诺事项无需披露承诺事项。
9、期后事项公司于2000年1月5日收到自治区政府返还增值税7,360,000.00元;于2000年1月25日收到返还房产税102,552.97元;于2000年3月7日收到返还消费税524,735.91元;应收城建税4,890,453.82元,银川市财政局已承诺将于2000年内返还。
10、资产负债表日后事项中的非调整事项
资产负债表中没有日后的非调整事项。
11、债务重组事项 没有发生债务重组事项
12、其他重要事项 根据公司2000年3月25日一届四次董事会决议,公司一九九九年分配预案为:按税后利润20,949,937.16元,提取10％法定盈余公积2,094,993.72;提取10％的法定公益金2,094,993.72元;提取10％的任意盈余公积2,094,993.72元。董事会研究决定,1999年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。以上决议经股东大会审议通过后实施。
(九)、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1999年6月29日
公司首次注册登记地址:宁夏银川市新市区文昌南路
2、企业法人营业执照注册号:6400001201663
3、税务登记号码:640103710658608
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销商:中信证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所:宁夏五联会计师事务所
办公地址:宁夏银川市解放西街111号
(十)、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的1999年度报告正文及摘要;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
4、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
宁夏大元化工股份有限公司董事会
二ΟΟΟ年三月二十八日
附表
一、资产负债表
编制单位∶宁夏大元化工股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
资产 行次 1999年12月31日 注释 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 1 161,466,977.88 1 20,259,305.23短期投资 2 20,000,000.00 2
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 4 20,000,000.00
应收票据 5 8,100,000.00 3 350,000.00
应收股利 6
其他应收款 7 1,030,178.92 4 3,581,965.00
应收账款 8 42,890,690.36 4 136,061,268.92减:坏账准备 9 2,196,043.46 4 6,982,161.70
应收款项净额 10 41,724,825.82 132,661,072.22预付账款 21 60,950,115.56 5 27,504,557.99
应收补贴款 24 12,877,742.70 6
存货 30 123,068,012.94 7 93,891,022.78
减:存货跌价准备 31 760,298.44 7 222,711.07
存货净额 32 122,307,714.50 93,668,311.71
待摊费用 33 775,708.09 8 2,023,576.09
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 39 428,203,084.55 276,466,823.24
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 45 410,959,622.71 9 355,349,441.88减:累计折旧 46 166,306,230.70 9 173,402,671.59
固定资产净值 47 244,653,392.01 9 181,946,770.29
工程物资 48 572,683.15 10 4,779,087.61
在建工程 49 123,321,136.19 11 6,030,739.39
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失
固定资产合计 368,547,211.35 192,756,597.29
无形及递延资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用 5,389,171.22
其他长期资产
无形及其他资产合计 5,389,171.22
递延税款借项
资产总计 802,139,467.12 469,223,420.53
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 61 125,000,000.00 12 198,700,000.00
应付票据
应付账款 1 10,651,923.71 13 25,108,057.20预收账款 64 46,346,091.24 14 17,248,534.16
代销商品款
应付工资 3,787,999.82
应付福利费 3,328,802.26 3,129,447.97
应付股利 68
应交税金 69 7,377,037.28 15 39,776,548.48
其他应交款 70 2,051,544.76 726,756.28
其他应付款 71 1,406,323.14 16 825,715.39
预提费用 72
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 296,161,722.39 289,303,059.30
长期负债:
长期借款 50,000,000.00 17 34,135,584.88
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 90 50,000,000.00 34,135,584.88
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 346,161,722.39 323,438,644.18
股东权益:
股本 93 200,000,000.00 18 140,000,000.00资本公积 94 241,552,374.00 19 12,309,342.78
盈余公积 95 6,284,981.16 20
其中:公益金 96 2,094,993.72
未分配利润 97 8,140,389.57 21 -6,524,566.43
股东权益合计 99 455,977,744.73 145,784,776.35
负债及股东权益总计
100 802,139,467.12 469,223,420.53
附表二、利润及利润分配表
编制单位∶宁夏大元化工股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
项目 行次 1999年1-12月 注释 1998年1-12月
一、主营业务收入 1 765,293,705.88 21 865,242,207.04
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 765,293,705.88 865,242,207.04
减:主营业务成本 4 652,114,454.79 680,166,703.06
主营业务税金及附加 5 70,408,207.70 22 81,579,739.31
二、主营业务利润 10 42,771,043.39 103,495,764.67
加:其他业务利润 11 674,677.04 23 616,569.77
减:存货跌价损失 12 537,587.37
营业费用 13 14,903,588.32 15,174,929.90
管理费用 14 11,552,467.35 24,339,219.98
财务费用 15 12,178,343.56 24 17,361,018.98
三、营业利润 18 4,273,733.83 47,237,165.58
加:投资收益 19 3,626,600.00 25
补贴收入 22 10,431,103.01 26
营业外收入 23 4,656,336.17 27 2,356,861.10
减:营业外支出 25 965,427.15 28 1,374,646.90
四、利润总额 27 22,022,345.86 48,219,379.78
减:所得税 28 1,072,408.70 29 17,090,556.44
五、净利润 29 20,949,937.16 31,128,823.34
加:年初未分配利润 30 -6,524,566.43 -2,540,903.96
盈余公积转入 31 -448,394.82
六、可供分配的利润 14,425,370.73 28,139,524.56
减:提取法定盈余公积 2,094,993.72 -353,526.76
提取法定公益金 2,094,993.72 -176.763.38
七、可供股东分配的利润 10,235,383.29 28,669,814.70
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 2,094,993.72
应付普通股股利 35,194,381.13
八、未分配利润 8,140,389.57 -6,524,566.43
附表1-3 现金流量表
编制单位∶宁夏大元化工股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 952,097,551.67
收取的租金 2 34,824.81
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 17,076,976.27
收到的其他与经营活动有关的现金 5 7,630,947.66
现金流入小计 6 976840,300.41
购买商品、接受劳务支付的现金 7 754482,825.99
经营租赁所支付的现金 8 540,625.37
支付给职工以及为职工支付的现金 9 34129,995.45
支付的增值税款 10 41,823,463.87
支付的所得税款 11 10,024,838.90
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 12 101,571,664.65
支付的其他与经营活动有关的现金 13 18,724,093.67
现金流出小计 14 961,297,507.90
经营活动产生的现金流量净额 15 15,542,792.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 16
分得股利或利润所收到的现金 17
取得债券利息收入所收到的现金 18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
19 82,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 20 94198,178.97
现金流入小计 21 94280,178.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
22 169,367,479.11
权益性投资所支付的现金 23
债权性投资所支付的现金 24
支付的其他与投资活动有关的现金 25 110,000,000.00
现金流出小计 26 279,367,479.11
投资活动产生的现金流量净额 27 -185,087,300.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 28 227,400,000.00
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30 343,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31 9,038,771.67
现金流入小计 32 579,738,771.67
偿还债务所支付的现金 33 247,800,000.00
发生筹资费用所支付的现金 34 1,187,178.50
分配股利或利润所支付的现金 35
偿付利息所支付的现金 36 20,008,402.69
融资租赁所支付的现金 37
减少注册资本所支付的现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金 39
现金流出小计 40 268,995,581.19
筹资活动产生的现金流量净额 41 310,743,190.48
四、汇率变动对现金的影响 42 8,989.80
五、现金及现金等价物净增加额 43 141,207,672.65
补充资料:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 44
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 50 20,949,937.16
加:计提的坏账准备或转销的坏账 51 -4,717,975.30
固定资产折旧 52 30,227,219.09
无形资产摊销待摊费用的减少 53 -4,141,303.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
54 56,804.38
固定资产报废损失 55 175,143.10
财务费用 56 2,178,197.17
投资损失(减:收益) 57 -3,626,600.00
递延税款贷项(减:借项) 58
存货的减少(减:增加) 59 -29,176,990.16
经营性应收项目的减少(减:增加) 60 -18,876,359.86
经营性应付项目的增加(减:减少) 61 16,690,759.86
增值税增加净额(减:减少) 62
其他 63 -4,196,039.71
经营活动产生的现金流量净额 64 15,542,792.51
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 65 161,466,977.88
减:货币资金的期初余额 66 20,259,305.23
加:现金等价物的期末余额 67
减:现金等价物的期初余额 68
现金及现金等价物净增加额 69 141,207,672.65
