宁夏大元化工股份有限公司2001年年度报告 

　　重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见带解释说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。董事陈小平、李达因出差未能亲自出席董事会审议年度报告的会议，分别委托本公司董事闫军、张泳代为出席并表决有关事项。 
　　第一章、公司基本情况简介 
　　一、公司法定名称：宁夏大元化工股份有限公司 
　　公司英文名称：NINGXIA DAYUAN CHEMICAL CO., LTD. 
　　二、公司法定代表人：王朝刚 
　　三、公司证券事务代表：李占奇 
　　联系地址：宁夏银川市鼓楼北街2 号 
　　邮政编码：750004 
　　电话：0951－6042066 
　　传真：0951－6042066 6032396 
　　四、公司注册地址：宁夏银川市新市区文昌南路 
　　公司办公地址：宁夏银川市鼓楼北街2 号 
　　邮政编码：750004 
　　公司电子信箱：nxdygf@email.nx.cninfo.net 
　　五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 
　　登载公司年报的国际互联网址：http://www.sse.com.cn 
　　公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 
　　六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 
　　股票简称：大元股份 
　　股票代码：600146 
　　七、其他有关资料 
　　公司注册登记日期：1999 年6 月29 日 
　　公司税务登记号码：640103710658608 
　　企业法人执照注册号6400001201663： 
　　聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 
　　会计师事务所办公地址：宁夏银川市解放西街111 号 
　　第二章、会计数据和业务数据摘要 
　　一、公司本年度业务数据（单位：人民币元）： 
利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -121,376,966.42 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -121,764,217.46 
扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　 -111,466,811.16 
主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,992,738.89 
其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　997,631.64 
营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -104,890,997.04 
投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -4,666,606.19 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0 
营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　-10,297,406.30 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　 25,911,975.36 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　-56,802,168.80 
　　注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额说明 
　　营业外收入94,954.70 元 
　　营业外支出10,392,361.00 元 
　　营业外收支净额-10,297,406.30 元 
　　补贴收入0 元。 
　　二、近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 
　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　　 2000年度 
主营业务收入（元）　　　　　　1,531,125,205.05　　　　1,334,224,066.57 
净利润（元）　　　　　　　　　 -121,764,217.46　　　　　　6,896,192.13 
总资产（元）　　　　　　　　　　405,382,146.30　　　　1,003,313,891.82 
股东权益（元） 
（不含少数股东权益）　　　　　　349,841,614.88　　　　　462,873,936.86 
每股收益（元）（摊薄）　　　　　　　　　 -0.61　　　　　　　　　　0.03 
每股收益（元）（加权）　　　　　　　　　 -0.61　　　　　　　　　　0.03 
扣除非经常性损益后 
的每股收益（元）　　　　　　　　　　　　 -0.56　　　　　　　　　　0.03 
每股净资产（元）　　　　　　　　　　　　　1.75　　　　　　　　　　2.31 
调整后的每股净资产（元）　　　　　　　　　1.74　　　　　　　　　　2.30 
每股经营活动产生的 
现金流量净额（元）　　　　　　　　　　　　0.129　　　　　　　　　-0.26 
净资产收益率（%）（摊薄）　　　　　　　 -34.81　　　　　　　　　　1.49 
净资产收益率（%）（加权　　　　　　　　 -30.29　　　　　　　　　　1.50 
扣除非经常性损益后的 
净资产收益率（%）（摊薄）　　　　　　　 -31.86　　　　　　　　　　1.47 
扣除非经常性损益后的 
净资产收益率（%）（加权）　　　　　　　 -27.73　　　　　　　　　　1.48 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1999年度 
主营业务收入（元）　　　　　　　　　　　　　　　 765,293,705.88 
净利润（元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20,949,937.16 
总资产（元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 802,139,467.12 
股东权益（元） 
（不含少数股东权益）　　　　　　　　　　　　　　 455,977,744.73 
每股收益（元）（摊薄）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.105 
每股收益（元）（加权）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.123 
扣除非经常性损益后 
的每股收益（元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.007 
每股净资产（元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.28 
调整后的每股净资产（元）　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.25 
每股经营活动产生的 
现金流量净额（元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.078 
净资产收益率（%）（摊薄）　　　　　　　　　　　　　　　　　4.59 
净资产收益率（%）（加权　　　　　　　　　　　　　　　　　 13.41 
扣除非经常性损益后的 
净资产收益率（%）（摊薄）　　　　　　　　　　　　　　　　　0.31 
扣除非经常性损益后的 
净资产收益率（%）（加权）　　　　　　　　　　　　　　　　　0.90 
　　三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润数据： 
报告期利润　　　　　　 净资产收益率（%）　　　　　　　每股收益（元/股） 
　　　　　　　　　 全面摊薄　　　　 加权平均　　　全面摊薄　　 加权平均 
主营业务利润　　　　-0.57　　　　　　-0.496　　　　-0.01　　　　-0.01 
营业利润　　　　　 -29.98　　　　　 -26.09　　　　 -0.52　　　　-0.52 
净利润　　　　　　 -34.81　　　　　 -30.29　　　　 -0.61　　　　-0.61 
扣除非经常性 
损益后的净利润　　 -31.86　　　　　 -27.73　　　　 -0.56　　　　-0.56 
　　四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币万元） 
项目　　　　　　期初数　　　　　 本期增加　　 本期减少　　　 期末数 
股本　　　　 200,000,000.00　　　　　　　　　　　　　　　200,000,000.00 
资本公积　　 241,552,374.00　　 8,731,895.48　　　　　　 250,284,269.48 
盈余公积　　　 8,353,838.79　　　　37,660.56　　　　　　　 8,391,499.35 
法定公益金　　 2,784,612.93　　　　 9,415.14　　　　　　　 2,794,028.07 
未分配利润　　12,967,724.07　-121,801,878.02　　　　　　-108,834,153.95 
股东权益合计 462,873,936.86　　　　　　　　　　　　　　　349,841,614.88 
　　第三章、股本变动及股东情况 
　　一、股份变动情况表 
　　数量单位:万股 
　　　　　　　　　　　　本次变　　　　　 本次变动增减(＋、－) 
　　　　　　　　　　　　动前 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　配　　 送　　 转　 增　 其　　小计 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　股　　 股　　 增　 发　 他 
一.未上市流通股份 
1.发起人股份　　　　　　 14000 
其中：国家股　　　　　　 14000 
境内法人股 
境外法股 
其他 
2.募集法人股份 
3.内部职工股 
4.定向法人股 
未上市股份合计　　　　　 14000 
二.已上市流通股份 
1.人民币普通股　　　　　　6000 
2.境内上市外资股 
3.境外上市外资股 
4.其他、 
已上市股份合计　　　　　　6000 
三.股份总数　　　　　　　20000 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动后 
一.未上市流通股份 
1.发起人股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14000 
其中：国家股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14000 
境内法人股 
境外法股 
其他 
2.募集法人股份 
3.内部职工股 
4.定向法人股 
未上市股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14000 
二.已上市流通股份 
1.人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6000 
2.境内上市外资股 
3.境外上市外资股 
4.其他、 
已上市股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6000 
三.股份总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20000 
　　二、股东情况 
　　1、报告期末，本公司股东总数为5729户。 
　　2、报告期末公司前10名股东持股情况如下： 
名次　名称　　　　　　　　　　　　股份类别　　持股数(股)　 持股比例(％) 
1　　宁夏大元炼油化工有限责任公司　(法人股)　140,000,000　　70 
2　　李顺先　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 372569　　　0.186 
3　　王水菊　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 237400　　　0.119 
4　　魏宏霞　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 196120　　　0.098 
5　　张定清　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 194200　　　0.097 
6　　胡泽琴　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 192202　　　0.096 
7　　刘洪义　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 181700　　　0.091 
8　　张献清　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 179658　　　0.090 
9　　倪大贵　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 175605　　　0.088 
10　 曹殿新　　　　　　　　　　　　　流通股　　　 173712　　　0.087 
　　注：(1)报告期内，公司非流通股份变动情况如下： 
　　根据宁夏回族自治区人民政府宁政函(2001)203号文件精神, 宁夏回族自治区人民政府将本公司第一大股东宁夏大元炼油化工有限责任公司持有的国家股14000万股(占总股本比例的70%)无偿划拨给宁夏综合投资公司持有,有关的手续已经上报财政部审批，若完成划转，宁夏综合投资公司将成为我公司第一大股东。有关情况已经公告于2001年12月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
　　(2)截至报告期末，持有公司5％以上股份的股东中无法人股质押情况。 
　　(3)前十名股东中第一位所持有的是国有法人股，第2至10位所持有的是流通股，公司不知第2-10位股东间是否存在关联关系。 
　　3、公司控股股东情况 
　　公司控股股东为宁夏大元炼油化工有限责任公司。该公司前身为宁夏炼油厂，于1998年4月21日改制成为国有独资有限责任公司，法定代表人为焦学义先生。该公司持有本公司国家股14000万股，占公司总股本的70%。主营：燃料油、液化气、重油、石脑油、氢氧化钾、聚丙烯；注册资本为人民币35750.63万元，宁夏回族自治区国有资产管理局持有其100％股权。 
　　报告期内控股股东未发生变更。 
　　第四章、董事、监事和高级管理人员及员工情况 
　　一、董事、监事和高级管理人员基本情况及持股情况 
姓名　　 性别　 年龄　　　 职务　　　　　　　任期起止日期　　　　年薪 
焦学义　 男　　　51　　　董事长　　　　　　1999/06/-2001/12　　　54781 
王朝刚　 男　　　51　　　副董事长总经理　　1999/06/-2001/12　　　55235 
郭建强　 男　　　48　　　董事副总经理　　　1999/06/-2001/12　　　46640 
刘玉民　 男　　　40　　　董事副总经理　　　1999/06/-2001/12　　　46388 
张洪斌　 男　　　41　　　董事财务总监董秘　1999/06/-2001/12　　　45753 
王建国　 男　　　39　　　董事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　　/ 
马文瑞　 男　　　40　　　董事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　　/ 
马进　　 男　　　35　　　董事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　19934 
吴占永　 男　　　39　　　董事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　22774 
杨兵　　 男　　　38　　　董事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　21394 
陈坚　　 男　　　36　　　董事、总工程师　　1999/06/-2001/12　　　36864 
魏尚荣　 男　　　50　　　董事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　　/ 
沈沛　　 男　　　39　　　董事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　　/ 
王辉　　 男　　　58　　　首席监事　　　　　1999/06/-2001/12　　　48852 
王西民　 男　　　53　　　监事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　　/ 
魏平　　 女　　　32　　　监事　　　　　　　2001/03/-2001/12　　　　/ 
冯立文　 男　　　50　　　监事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　21258 
王振宇　 男　　　33　　　监事　　　　　　　1999/06/-2001/12　　　16623 
毛登辉　 男　　　48　　　副总经理　　　　　 2001/03-2001/12　　　35076 
　 （王建国、马文瑞、沈沛、魏尚荣、王西民、魏平不在本公司领取报酬。） 
　　焦学义董事长兼任宁夏大元炼油化工有限责任公司总经理； 
　　王建国董事兼任宁夏大元炼油化工有限责任公司副总经理； 
　　马文瑞董事兼任宁夏大元炼油化工有限责任公司总经理助理； 
　　沈沛董事兼任宁夏大元炼油化工有限责任公司基建处处长； 
　　王西民、魏尚荣董事兼任宁夏大元炼油化工有限责任公司工会副主席； 
　　王辉首席监事担任宁夏大元炼油化工有限责任公司党委副书记； 
　　魏平监事兼任宁夏大元炼油化工有限责任公司财务处副处长； 
　　公司董事、监事及高管人员年初、年末持股情况：年初、年末持股0股。 
　　二、年度报酬情况 
　　1、公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据宁夏回族自治区人事劳动厅宁人劳（薪）字（1999）316 号文件《关于调整宁夏地方企业参考工资标准的通知》的规定以及宁夏石化总公司宁石化生字（2000）17 号文件精神并结合公司实际情况发放。 
　　2、公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为471572 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为156656 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为148263 万元。 
　　3、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬在5-6 万元的2 人，4-5 万元的4 人，3-4 万元的2 人，2-3 万元的3 人，2 万元以下的2 人。 
　　4、董事王建国先生、马文瑞先生、沈沛先生、魏尚荣先生和监事王西民先生、魏平女士除津贴外未在公司领酬,由于他们均在宁夏大元炼油化工有限责任公司任职，其工资也由宁夏大元炼油化工有限责任公司发放。 
　　三、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 
　　1、2001 年3 月9 日召开的一届七次董事会会议同意总经理的提议增补毛登辉先生为公司副总经理，陈坚先生为公司总工程师。 
　　2、经2001 年4 月16 日召开的公司2000 年度股东大会同意赵敏女士因工作调动辞去监事,选举魏平女士为公司监事会监事。 
　　3、经2001 年12 月31 日召开的2001 年度第一次临时股东大会审议通过，王朝刚、陈小平、闫军、李达、张泳、郑焕明、周惠安七人组成公司新的第二届董事会。有关人员的简历及董事会决议公告刊登于2001 年12 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，2001 年度第一次临时股东大会决议公告刊登于2002年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　4、经2001 年12 月31 日召开的2001 年度第一次临时股东大会审议通过，刘晓飞、王兵、陈忆伟三人组成公司新的第二届监事会。 
　　5、经2001 年12 月31 日召开的本公司第二届董事会第一次会议审议，选举王朝刚先生为公司董事长；同意王朝刚先生辞去本公司总经理职务的申请；同意郭建强先生、刘玉民先生、毛登辉先生辞去本公司副总经理职务的申请；同意张洪斌先生辞去本公司董事会秘书及财务总监职务的申请；同意陈坚先生辞去本公司总工程师职务的申请。经审议，董事会决定聘任刘万洲先生为本公司总经理，并经刘万洲先生推荐,公司董事会同意聘任许明学先生为公司副总经理，周惠安（董事）先生为公司财务总监，李占奇先生为公司证券事务授权代表。有关人员的简历及董事会决议公告刊登于2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上 
　　6、经2001 年12 月31 日召开的公司第二届监事会第一次会议审议通过，刘晓飞女士当选为公司监事会首席监事，有关的监事会决议公告刊登于2002 年1月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　四、员工情况： 
　　截止2001 年12 月31 日，公司共有在册员工1755 人，其中生产人员1456人，销售人员40 人，技术人员232 人，财务人员12 人，行政人员68 人。员工中具有大专以上学历的人达22%，404 人具有专业技术职称。 
　　说明：2001 年12 月31 日公司实施了资产重组，与炼油相关资产整体出售，员工也随资产一起由资产的购买方接管。公司在购买大连实德相关资产的同时，也接纳了部分相关技术、操作等人员。 
　　第五章、公司治理结构 
　　一、公司法人治理现状： 
　　公司一直按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件规范运作，结合公司实际情况制定了《董事会议事准则》、《股东大会议事准则》、《监事会议事准则》、《总经理工作细则》、等一系列规章制度，建立了较完善的法人治理结构，与控股股东“三分开”，公司独立运营，规范运作，信息披露真实、准确、完整、及时，基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要表现在以下几个方面： 
　　1、股东与股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对有关事项予以充分披露；公司制定的《股东大会议事准则》，进一步明确股东大会的职能和责任，规范运作。 
　　2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系基本符合有关规定，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务等方面基本做到了“三分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 
　　3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事准则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任。 
　　4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监事会议事准则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 
　　5、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行全员绩效考核制度，并正在着手建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 
　　6、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益。 
　　7、关于信息披露与透明度：公司制定了《董事会秘书职责范围》和《保密制度》，指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能够按照有关规定，真实、完整、及时地披露有关信息，努力使投资者有平等的机会获得信息；公司董事会秘书对董事会负责，董事会对董事会秘书的工作也给予了积极支持。 
　　二、进一步完善公司治理结构的计划: 
　　尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一些工作，但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，计划从以下几个方面推进公司治理结构的完善： 
　　1、按照《上市公司治理准则》的要求，尽快完善《公司章程》，并修订《股东大会议事准则》、《董事会议事准则》、《监事会议事准则》、《总经理工作细则》。 
　　2、尽快建立独立董事制度，聘任独立董事。 
　　3、进一步规范公司与控股股东的关系。 
　　4、尽快建立和完善董事会专门委员会运作机制。 
　　5、积极推进和完善董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。 
　　三、其他： 
　　报告期内公司尚未聘请独立董事，董事会正根据有关要求拟修改《公司章程》及相关规章制度，物色独立董事人选，并将按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求在2002 年上半年建立独立董事制度。 
　　第六章、股东大会情况简介 
　　报告期内公司共召开了两次股东大会，具体情况如下： 
　　一、2000 年度股东大会 
　　会议通知公告于2001 年3 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》，会议由公司董事会召集，于2001 年4 月16 日如期召开，做出了以下决议： 
　　1、审议通过了《董事会2000 年度工作报告》； 
　　2、审议通过了《监事会2000 年度工作报告》； 
　　3、审议通过了《总经理业务报告》； 
　　4、审议通过了《公司2000 年度报告及摘要》； 
　　5、审议通过了《公司2000 年度财务决算报告、2001 年度财务预算报告及利润分配议案》； 
　　6、审议通过了《公司股东大会议事准则》、《董事会议事准则》、《监事会议事准则》； 
　　7、审议通过公司《关于提取任意盈余公积金的议案》 
　　8、审议通过了《关于续聘五联联合会计师事务所有限公司的议案》； 
　　9、审议通过了选举产生一名公司监事的议案，选举魏平女士为公司监事。 
　　上述决议公告连同2000 年度股东大会的法律意见书刊登于2001 年4 月17日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
　　二、2001 年度第一次临时股东大会 
　　会议通知公告于2001 年12 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》，会议由公司董事会召集，于2001 年12 月31 日如期召开，做出了以下决议： 
　　1、审议通过了《公司重大资产出售、收购方案》； 
　　2、审议通过了《关于提请股东大会授权的议案》； 
　　3、审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》； 
　　4、审议通过了公司第二届董事会、监事会组成人员的议案，选举王朝刚、陈小平、闫军、李达、张泳、郑焕明、周惠安为第二届董事会董事；刘晓飞、王兵为第二届监事会监事。 
　　上述决议公告刊登于2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
　　第七章、董事会报告 
　　一、报告期内的经营情况 
　　1、主营业务的范围及其经营状况 
　　公司生产经营燃料油、液化气、重油、石脑油、氢氧化钾、聚丙烯，所在行业为石油化工行业。1998 年起国家对石化行业进行改组后，形成了中国石油和中国石化两个大集团公司。我公司属于宁夏地方性企业，不是两大集团的成员。 
　　公司经营状况：本年度由于受国际原油市场价格的影响，国内原油价格上半年持续高位，后来又波动不定，同时，国内成品油价格逐步与国际成品油市场价格接轨，受其影响，成品油价格频繁调整并持续下滑，价格从年初的3095 元/吨一路降至年末的2250 元/吨，而国内市场的有效供给又远远大于市场的需求。另外，中石油和中石化两大集团在中国国有企业中的航母地位，对市场资源有着高度的垄断，随着国家产业政策的调整，尤其是国家实施原油与轻质油集中垄断经营后，我公司不归属中石油和中石化两大集团，国内炼油行业的竞争日益激烈，国内原油及成品油的价格正在与国际油品市场价格接轨。由于原油成本占我公司生产成本的90%左右，原油与市场成品油价差日趋缩小，公司难以维持获利，生产经营面临困难重重，再加上我公司的原油加工能力偏小、产品结构单一、市场竞争能力弱，致使公司的经营出现较大的困难，公司的生存与发展受到严重的考验。面对严峻的形势，公司采取了一系列措施如加强管理、调整产量、节能降耗、降低成本、开拓市场等，但与原材料价格上涨及成品油价格下滑所造成的亏损相差甚远。这样造成今年全年公司出现巨额经营性亏损。 
　　本年度公司加工原油734,582 吨，比去年上升18.52%，其中生产汽油299809吨；柴油318270 吨；液化气44949 吨；渣油15106 吨；聚丙烯6601 吨。 
　　DL-苹果酸产量为725 吨，同比增加34.6%，防老剂DNP 产量为63.6 吨，同比增加82%，防老剂MB 产量144 吨，同比增加18.8%，左旋羟基苯甘氨酸(简称DHPG)产量为10 吨。 
　　报告期内销售汽油307511 吨；销售柴油317416 吨；销售液化气44858 吨；销售渣油15086 吨；销售聚丙烯6738 吨。 
　　报告期内销售DL-苹果酸694 吨，销售防老剂217.7 吨，销售左旋羟基苯甘氨酸（DHPG）6 吨。 
　　报告期实现主营业务收入153,112 万元，主营业务成本139,753 万元,主营业务税金及附加13,559 万元（其中消费税12,285 万元）, 主营业务利润-199万元,实现净利润总额-12,176 万元。按产品的主营业务收入、主营业务利润构 
　　成情况如下： 
项目　　　　　　 主营业务收入　　　　　比例　　　　　　　主营业务成本 
　　　　　　　　　 （元）　　　　　　　（%）　　　　　　　　（元） 
防老剂　　　　　 8,322,341.92　　　　　0.54　　　　　　　6,086,271.62 
苹果酸　　　　　 6,069,063.84　　　　　0.40　　　　　　　5,232,098.11 
汽油　　　　　 664,325,307.84　　　　 43.39　　　　　　587,492,710.35 
柴油　　　　　 712,843,348.68　　　　 46.56　　　　　　657,014,230.14 
液化气　　　　　86,363,360.95　　　　　5.64　　　　　　 86 798 974.36 
重油　　　　　　15,279,918.46　　　　　1.00　　　　　　 14 685 324.22 
聚丙稀　　　　　33,008,930.66　　　　　2.16　　　　　　 40,217,503.96 
工业劳务　　　　 4,791,294.60　　　　　0.31　　　　　　　4,750,934.85 
管输费　　　　　　 121,638.13　　　　　0.01　　　　　　　　120,613.50 
合计　　　　 1,531,125,205.05　　　　100　　　　　　 1,397,527,112.76 

项目　　　　　　　　 主营业务利润　　　　　　　　　　　　毛利率 
　　　　　　　　　　　 （元）　　　　　　　　　　　　　　 （%） 
防老剂　　　　　　　 2,165,966.57　　　　　　　　　　　　26.03 
苹果酸　　　　　　　　 785,842.62　　　　　　　　　　　　12.95 
汽油　　　　　　　 -14,128,438.42　　　　　　　　　　　　 2.13 
柴油　　　　　　　　12,496,185.19　　　　　　　　　　　　 1.75 
液化气　　　　　　　-1,163,100.21　　　　　　　　　　　　-1.35 
重油　　　　　　　　　 465,882.96　　　　　　　　　　　　 3.05 
聚丙稀　　　　　　　-7,486,625.95　　　　　　　　　　　 -22.68 
工业劳务 
管输费 
合计　　　　　　　　-1,992,738.89 
　　2、占公司主营业务收入10％以上的主要产品情况 
　　汽油和柴油是公司本年度内的主要生产产品和销售产品，本年度内具体情况如下： 
　　汽油实现销售收入66，433 万元，占销售收入的43.39%，销售成本58,749万元，消费税及附加90,961,035 元，毛利率-2.13%； 
　　柴油实现销售收入71，284 万元，占销售收入的46.56%，销售成本65,701万元，消费税及附加43,332,933 元，毛利率1.75%； 
　　液化气实现销售收入8,636 万元，占销售收入的5.64%；聚丙烯实现销售收入3,301 万元，占销售收入的2.16%；重油实现销售收入1,528 万元，占销售收入的1%。 
　　3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 
　　（1）、公司主要控股公司：南京国海生物工程有限责任公司，注册资本2044.2 万元；经营范围是：生产销售防老剂、苹果酸以及手性生物制品为主的多品种、高附加值产品；本公司投资为1275 万元，占总股本的50%；截止2001年12 月31 日，该公司资产总额3358 万元，净资产2510 万元，利润37 万元。 
　　（2）、参股公司： 
　　西北证券有限责任公司：注册资本72606 万元；经营范围是：证券的代理买卖、自营买卖、承销、上市推荐，投资咨询，资产管理等；本公司投资为4900万元，占总股本的6.67%；截止2001 年12 月31 日，该公司资产总额211541 万元，净资产80232 万元，净利润6113 万元。 
　　宁夏三新真空锅炉制造有限公司：注册资本2450 万元；经营范围是：真空锅炉等热力机械及其辅机和附件的生产、销售；除尘器、消声器等环保产品的生产、销售；热工、环保及节能技术及产品的研究、开发、咨询、转让、中介、服务；热力系统及其设备的制作、安装、改造、检修。本公司投资1105 万元（受让宁夏综合投资公司的出资，作为其支付购买本公司炼油资产购买款的对价），占总股本的49%。 
　　4、主要供应商、客户情况 
　　公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为49.73％，向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为91％，具体如下： 
　　销售收入构成前5 家： 
企业名称　　　　　　　　　　　　　本年金额　　　　　　占总销售额 
　　　　　　　　　　　　　　　　　（万元）　　　　　　 比例（%） 
宁夏兰星石油销售公司　　　　　　　　29137　　　　　　　　19.21 
中油股份西北公司宁夏分公司　　　　　18186　　　　　　　　11.99 
宁夏大元实业开发公司　　　　　　　　10829　　　　　　　　 7.14 
宁夏铁路铁元石油运销有限公司　　　　 9352　　　　　　　　 6.17 
山西金龙石油有限责任公司　　　　　　 7912　　　　　　　　 5.22 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　75416　　　　　　　　49.73 
　　原材料采购金额前5 家： 
企业名称　　　　　　　　　　　　　 本年金额　　　　　占总采购额比例 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 （万元）　　　　　　　（%） 
中国石油长庆油田油气销售公司　　　　124744　　　　　　　　76.8 
宁夏同心县胜达贸易有限公司　　　　　　9190　　　　　　　　 5.7 
宁夏石油化学工业上海公司　　　　　　　9163　　　　　　　　 5.6 
宁夏元润实业公司　　　　　　　　　　　3609　　　　　　　　 2.2 
陕西长陇石化实业有限责任公司　　　　　1200　　　　　　　　 0.7 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　147906　　　　　　　　91 
　　5、在经营中出现的问题及解决方案： 
　　本年度由于国内成品油价格逐步与国际成品油市场价格接轨，国内市场的有效供给又远远大于市场的需求。另外，国家实施原油与轻质油集中垄断经营后，中石油和中石化两大集团对市场资源形成垄断局面，我公司不归属中石油和中石化两大集团。由于原油成本占我公司生产成本的90%左右，原油与市场成品油价差日趋缩小，公司难以获利。另外，今年公司由于流动资金短缺，企业生产经营面临困难重重、举步维艰。 
　　中国加入WTO 后，石化企业将受到国际市场的强烈冲击。我公司作为地方企业，原油加工能力偏小、产品结构单一、成本高、市场竞争能力弱，同时受两大集团对市场资源高度垄断的影响，使公司生产与经营面临极为困难的局面，对公司未来的发展存在致命的制约。调整产业结构、拓展新领域、寻求新的利润增长点已是迫在眉睫 
　　面对严峻的形势，公司管理层积极地变被动为主动，走稳定生产、节能降耗、完善体制、强化管理之路，具体体现在以下几个方面： 
　　（1）、强化现场管理，强化各层次的安全生产责任制，消除事故隐患，促进生产安全平稳，保证装置的安全平稳长周期运行，分解外部环境恶劣给公司造成的压力，在企业内部挖掘潜在效益。同时，加快募集资金所投项目2 万吨/年氢氧化钾的试车进度，争取早日投产，改变目前产品单一的不利局面。 
　　（2）、进一步完善管理制度，强化内部考核制度，强化成本管理与控制，严格控制费用支出，严把付款、资金回笼关，向管理要效益。 
　　（3）、提升产品质量，加强市场营销，扩展经营渠道。 
　　（4）、增加计划外原油的收购，与供货单位建立了良好的供货关系。 
　　（5）、审时度势，审慎调研，进行资产重组。在自治区政府的大力支持和协调下，形成“自治区人民政府关于宁夏大元炼油化工有限责任公司国有股权及资产实施重组划拨的批复”，自治区政府决定将宁夏大元炼油化工有限责任公司所持有的大元股份14000 万股的国有股权无偿划拨给宁夏综合投资公司持有。之后，董事会与有关单位共同研究制定了重大资产重组方案，经公司2001 年12月31 日第一次临时股东大会审议通过并予以实施，公司通过出售炼油相关资产、购买化学建材相关资产，成功地将公司的主营业务转向新型建材领域，保证公司持续经营的能力，为扭转亏损局面打下了基础，为公司寻找新的利润增长点创造了条件。 
　　6、其他：公司报告期内未曾披露过盈利预测。 
　　二、投资情况 
　　1、募集资金使用情况 
　　（1）募集资金与计划投资项目情况：经中国证监会批准，公司于1999 年6月14 以每股3.95 元的价格向社会公众发行6000 万股人民币普通股，扣除发行费用后实际募集可使用资金22740 万元，计划投入三个项目：投资15110 万元用于年产20000 吨氢氧化钾工程项目；投资4130 万元用于年产50000 吨液化气双脱及气体分馏工程项目；投资3500 万元用于年产10000 吨聚丙烯工程项目。 
　　（2）募集资金投资项目变更情况 
　　公司募集资金完全按照招股说明书所承诺的项目进行，中间未变更投资项目。 
　　（3）截至报告期末，募集资金已全部使用完毕；具体使用情况如下表： 
　　募集资金的运用和结果单位:万元 
来　　　　　　承诺投资项目　　　　承诺运用　　　 项目预　　　　项目 
源　　　　　　　　　　　　　　　　日期　　　　　　 计　　　　　预计 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　总投资　　　 收益 
A　　　　　　 ２ 万吨／ 年氢 
　　　　　　　氧化钾工程　　　　　1999-07-01　　 18,511　　　　2,934 
股　　　　　　1 万吨/年聚丙 
　　　　　　　烯工程　　　　　　　1999-07-01　　　4,476　　　　　961 
发　　　　　　5 万吨/年液化 
　　　　　　　气双脱及气体　　　　1999-07-01　　　4,816　　　　　734 
行　　　　　　分馏工程 

来　　　　　　实际投资项目　　　　　　　 实际投　　　实际投资 
源　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　资　　　　　日期 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额 
A　　　　　　　２ 万吨／ 年氢 
　　　　　　　 氧化钾工程　　　　　　　 24,617　　　　1999-07-01 
股　　　　　　 1 万吨/年聚丙 
　　　　　　　 烯工程　　　　　　　　　　4,410　　　　1999-07-01 
发　　　　　　 5 万吨/年液化 
　　　　　　　 气双脱及气体 
行　　　　　　 分馏工程 
　　公司实募集资金总额22，740 万元，报告期投入2，172 万元，累计投入22740万元，募集资金已经按照计划使用完毕。 
　　项目进度及收益情况：A：10000 吨/年聚丙烯工程及50000 吨/年液化气双脱及气体分馏工程已于2000 年12 月全部完工并投入生产使用。但由于近两年原油价格的居高不下及聚丙烯市场的疲软，导致以上两个项目未能给公司带来预期经济效益，甚至处于亏损局面。B：20000 吨／年氢氧化钾工程本期实际投入7080万元，累计投入资金24617 万元，，截止报告期末，该项目已完工,目前正在试生产运行。 
　　2、非募集资金投资项目情况 
　　报告期内公司投资具体情况如下： 
　　（1）、公司于2001 年4 月经第一届董事会十二次会议审议批准，以自有资金1275 万元投资“南京国海生物工程有限责任公司”，占其股权总额的50%。 
　　（2）、公司委托理财2000 万元，于2001 年8 月6 日收到收益人民币300万元。经8 月6 日公司第一届董事会十四次会议审议批准，公司与深圳民鑫实业公司续签了委托理财协议，委托金额为2000 万元，委托期限为2001 年7 月1日至2001 年12 月31 日，年回报率约定为10%,100 万元收益已于2002 年3 月14 日前收到。经与深圳民鑫协商，由于对方不能在规定的期限内归还我公司所委托的2000 万元本金，公司决定与深圳民鑫继续签订委托理财协议，委托金额为2000 万元，期限为2002 年1 月1 日至2002 年6 月30 日，约定年回报率为10%，具体内容已于2002 年2 月18 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 
　　3、有关情况说明：截止报告期末公司所有募集资金建设项目以及与炼油相关资产，以2001 年6 月30 日为基准日，审计后的净资产为340,738,625 元，经评估后的净资产为352,564,346.95 元，扣除基准日至2001 年12 月31 日的损益，以313,628,486.88 元（含价外税金）为最终价格，出售给了宁夏综合投资公司。宁夏综合投资公司支付我公司现金265,569,072.39 元，资产48,059,414.49 元。我公司在收到现金后,出资256,810,068.56 元购买了大连实德集团的222,693.3平方米土地使用权；PVC 板材厂厂房、9 套生产线及相应的原材料存货；PVC 管材生产厂房；为PVC 板材管材储备生产原料、存放产成品的库房等。有关的董事会决议、资产出售和收购方案、律师意见书、独立财务顾问报告刊登在2001 年12 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，有关的股东大会决议、实施结果等相关决议公告刊登在2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　三、公司的财务状况、经营成果分析 
　　（单位：人民币万元） 
项目　　　　　　　2001年12月31日　　　2000年12月31日　　　 增加比例（%） 
总资产　　　　　　　 40,538.21　　　　　100,331.38　　　　　　-59.59 
长期负债　　　　　　　　　0　　　　　　　10,760.00　　　　　　　0 
股东权益　　　　　　 34,984.16　　　　　 46,287.39　　　　　　-24.42 
主营业务利润　　　　　 -199.27　　　　　　　536.21　　　　　 -137.16 
净利润　　　　　　　-12,176.42　　　　　　　689.62　　　　　-1865.67 
　　变动原因说明： 
　　1、总资产大幅减少的原因是公司实施了重大资产重组，原炼油相关资产及全部负债全部出售，购入了PVC 板材相关资产，公司重组后基本无负债，因此总资产减少。 
　　2、长期负债减少的原因是公司实施了重大资产重组，原炼油相关资产及全部负债全部出售，因此长期负债为零。 
　　3、股东权益减少的原因是公司本年报大幅亏损所致。 
　　4、主营业务利润减少的原因是本年度公司主营业务由于行业性亏损所致，公司主营产品出现成本与销售倒挂。 
　　5、净利润大幅减少的原因是本年度公司主营业务由于行业性亏损所致。 
　　四、公司经营环境、宏观政策、法规变化对公司经营及财务状况的影响 
　　1、所得税负变更事项：报告期内公司所得税实际税负为15％（执行宁夏回族自治区地方税务局宁地税（所）发(2000)200 号文件精神）；根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发[2001]657 号《关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》，上市公司享受自治区人民政府确定税收优惠政策到期后，可再享受减按15%的税率征收企业所得税5 年的照顾。 
　　2、公司资产重组后行业为化学建材业，所生产的产品是国家化建产业“十五”和2010 规划重点推广产品，这将使公司经营及财务状况较往年大为改观。 
　　五、其他重要事项：五联联合会计师事务所出具了无保留意见带解释性说明段的审计报告，本公司董事会就所涉及事项具体说明如下： 
　　1、2001 年12 月31 日，本公司与宁夏综合投资公司签订了《资产出售补充协议》，已接受了宁夏综合投资公司对宁夏三新真空锅炉制造有限公司49%的股权投资，本公司取得该投资的成本为11,059,414.49 元，截止审计报告日，本公司已取得宁夏三新真空锅炉制造有限公司股东会关于同意转让出资的决议及宁夏三新真空锅炉制造有限公司出具的出资证明，该项股权的工商变更手续尚在办理之中，本公司董事会正积极协调各部门办理此事。 
　　2、2001 年12 月31 日本公司召开2001 年度第一次临时股东大会，审议通过了2001 年11 月28 日董事会关于“公司重大资产出售、收购暨关联交易方案”，同时修改本公司章程的部分条款，将公司的经营范围修改为“生产工程用PVC管材、异型材、电线、电缆”。此次重组使本公司的主营业务由原来的石油加工业变更为新型化学建材业，公司的财务状况和资产质量也由此发生了重大的改善。本公司目前已经完成了资产重组后的资产整合、组织机构及分公司设立、人员整合，积极组织生产和开拓销售市场，公司的供、产、销已正常运转。 
　　六、2002 年度经营计划 
　　2002 年度公司经资产重组后，改变了原来的主营业务，将向新型化学建材领域拓展。公司将坚持以市场为导向、以效益为中心，努力扭转公司主营业务经营亏损的局面，在落实“理机制、抓规范、强素质、拓市场、促发展、创效益”方针的同时，夯实基础，稳步前进，力争2002 年全年生产销售PVC 发泡门20万樘。2002 年度公司将重点抓好以下几方面工作： 
　　1、消除影响长周期生产的各种因素，控制生产成本。进一步降低废品率，主要材料、辅料、及相关物耗不超过产成品测算标准。 
　　2、在力争确保全年生产销售20 万樘PVC 发泡门的基础上，做好达到设计生产能力的各项准备工作。 
　　3、依据机构精简、管理高效的原则，提高管理人员的领导技能素质，提高员工的技能素质，为各项目标的实现提供必要的人力资源保证。 
　　4、根据现有市场营销体系的实际情况，对外加强与营销渠道、目标顾客的沟通，加强市场调查、产品推广、售后服务等方面的工作；对内加强部门间的沟通，就产品系列的宽度和深度进行研发改进，生产目标顾客需求的产品。 
　　5、做好公司3—5 年的总体发展战略规划及银川基地的前期准备工作。积极稳妥地做好大连基地板材扩建、管材新建项目的准备、实施工作，培育公司新的利润增长点，增强公司的综合竞争实力，促进公司发展壮大，以更好的业绩回报广大股东。 
　　6、建立完善的供、产、销、人、财、物归口管理制度，使生产经营管理活动规范运作。积极加大市场开发力度，通过增加产销量，节能降耗，降低生产成本，提高PVC 产品的利润贡献率。依靠技术进步，加快新产品研发进程，实现公司可持续发展。 
　　7、进一步完善公司治理结构，深化分配制度改革，充分发挥和调动员工潜能； 
　　8、加强对外投资项目的管理，采取有效措施使对外投资项目尽快实现理想回报。 
　　七、董事会日常工作情况 
　　报告期内公司董事会除召集了2 次股东大会以外，共召开5 次董事会会议，具体情况如下： 
　　1、2001 年3 月9 日召开的公司一届第十一次董事会会议议题及决议是： 
　　（1）审议通过了《公司关于提取任意盈余公积金的议案》； 
　　（2）审议通过了《公司2000 年度董事会工作报告》； 
　　（3）审议通过了《公司2000 年度总经理业务报告》； 
　　（4）审议通过了《公司2000 年度报告及年报摘要》； 
　　（5）议通过了《公司2000 年度财务决算及2001 年财务预算报告》； 
　　（6）审议通过了《公司2000 年度利润分配预案》； 
　　（7）审议通过了《公司2001 年度利润分配政策》； 
　　（8）审议通过了《宁夏大元化工股份有限公司股东大会议事准则》、《宁夏大元化工股份有限公司董事会议事准则》； 
　　（9）审议通过了《宁夏大元化工股份有限公司经理工作细则》； 
　　（10）审议通过了总经理提出的《关于提请董事会增聘公司副总经理、公司总工程师的议案》，决定聘任毛登辉先生为公司副总经理、陈坚先生为公司总工程师； 
　　（11）审议通过了《关于续聘五联联合会计师事务所有限公司的议案》； 
　　（12）审议通过《关于召开2000 年度股东大会的议案》。 
　　本次会议的有关决议公告刊登在2001 年3 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　2、2001 年4 月20 日召开的公司一届第十二次董事会会议议题及决议是： 
　　审议通过了《公司以自有资金1275 万元投资南京国海生物工程有限公司的议案》。本次会议的有关决议公告刊登在2001 年4 月21 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　3、2001 年8 月6 日召开的公司一届第十四次董事会会议议题及决议是： 
　 （1）审议通过了《公司2001 年中期报告及报告摘要》； 
　 （2）审议通过了《公司2001 年中期利润分配议案》； 
　 （3）审议通过了《关于提取各项资产减值准备管理办法的补充规定》； 
　 （4）审议通过《公司以自有资金2000 万元委托深圳民鑫实业理财的协议》。 
　 本次会议的有关决议公告刊登在2001 年8 月13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　4、2001 年11 月28 日召开的公司一届第十五次董事会会议议题及决议是： 
　　（1）审议通过《公司重大资产出售、收购方案》并同意将该方案提交股东大会审议； 
　　（2）审议通过《资产出售、收购协议》； 
　　（3）审议通过《资产出售收购后是否产生关联交易和同业竞争问题的说明》； 
　　（4）审议通过《公司第二届董事会组成的提案》并同意将该提案提交股东大会审议； 
　　（5）审议通过《修改《公司章程》部分条款的议案》并同意将该议案提交股东大会审议； 
　　（6）审议通过《提请股东大会授权的议案》并同意将该议案提交股东大会审议； 
　　（7）审议通过《召集2001 年第一次临时股东大会的议案》。 
　　本次会议的有关决议公告刊登在2001 年12 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　5、2001 年12 月31 日召开的公司第二届董事会第一次会议议题及决议是： 
　　（1）一致选举王朝刚为本公司董事长。 
　　（2）同意接受以下人员的书面辞职申请：王朝刚辞去本公司总经理职务；郭建强、刘玉民、毛登辉辞去本公司副总经理职务；张洪斌辞去本公司董事会秘书及财务总监职务；陈坚辞去本公司总工程师职务。 
　　（3）聘任刘万洲为本公司总经理，并经刘万洲推荐，公司董事会同意公司聘任许明学为副总经理，周惠安（董事）为公司财务总监，李占奇为公司证券事务授权代表。 
　　本次会议的有关决议公告刊登在2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　八、2001 年度利润分配预案及2002 年度分配政策 
　　1、本年度利润分配预案： 
　　根据五联联合会计师事务所有限公司出具的无保留意见带解释性说明的审计报告，本公司2001 年度实现净利润-121,764,217.46 元，加上年初未分配利润12,967,724.07 元，可供股东分配利润为-108,834,153.95 元。根据《公司法》和本公司章程，公司2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本预案将提交2001 年度股东大会讨论。 
　　2001 年度利润分配政策承诺事项：2001 年3 月9 日召开的公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《公司2001 年度利润分配政策》主要有以下事项： 
　　（1）、公司拟对2001 年度利润分配一次；（2）、公司2001 年度实现净利润用于股利分配的比例约为30-50%；（3）、公司本年度未分配利润用于2001 年度分配的比例约为40-60%；（4）、公司2001 年度的利润分配将主要采取现金分红方式，预计现金分红的比例占60%以上；（5）具体分配政策届时根据公司的实际情况确定，公司董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权利。 
　　由于公司2001 年度亏损，无利润可供分配，因此与公司2000 年年度报告预计的分配政策存在差异。 
　　2、预计2002 年度利润分配政策： 
　　根据《公司法》和本公司《公司章程》规定，本公司拟将2002 年度利润弥补以前年度亏损，也不准备在2002 年度进行资本公积金转增股本。 
　　第八章、监事会报告 
　　报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、规范、章程所赋予的职责，积极开展了各项工作。 
　　一、监事会会议情况： 
　　报告期内监事会列席了各次董事会和股东大会并召开了4 次监事会会议，具体情况如下： 
　　1、2001 年3 月9 日在公司会议室召开了本年度第一次监事会（即一届七次会议），主要内容如下： 
　　(1)、审议通过了《公司关于提取任意盈余公积金的议案》； 
　　(2)、审议通过了2000 年监事会工作报告； 
　　(3)、审议通过了公司2000 年度报告及报告摘要； 
　　(4)、审议通过了《监事会议事准则》； 
　　(5)、审议通过了关于公司监事赵敏女士因工作变动辞去公司监事的辞职申请，决定提请下届股东大会选举监事一名。 
　　本次会议的有关决议公告刊登在2001 年3 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　2、2001 年8 月6 日召开了本年度第二次监事会（即一届八次会议），主要内容如下： 
　　(1)、审议通过了公司2001 年中期报告及报告摘要； 
　　(2)、审议通过了公司2001 年中期利润分配议案； 
　　(3)、审议通过了《关于提取各项资产减值准备管理办法的补充规定》； 
　　(4)、审议通过了《公司以自有资金2000 万元委托深圳民鑫实业公司理财的协议》。 
　　本次会议的有关决议公告刊登在2001 年8 月13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　3、2001 年11 月28 日在宁夏银川市长相忆宾馆九层会议室召开了本年度第三次监事会，会议做出了如下决议： 
　　（1）、通过列席公司董事会2001 年11 月28 日会议，监事会认为该次董事会会议的召集、召开、议案以及表决程序均符合《公司法》、《公司章程》的规定； 
　　（2）、监事会注意到，该次董事会会议所审议通过了关于向宁夏回族自治区综合投资公司出售炼油化工相关的资产及与业务相关负债的事项的议案；审议通过了关于购买大连实德工程塑料有限公司PVC 板材等相关资产的议案，属于《关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的通知》中所规定的重大资产出售、收购行为，且出售资产行为属于关联交易； 
　　（3）、监事会同时注意到，就以上交易，公司董事会已聘请有关评估、审计、律师、财务顾问等中介机构并依据上述中介机构出具有关报告及意见实施交易； 
　　（4）、监事会认为，以上交易的定价以评估、审计为基础，是公平、公正的，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。而且，以上交易对调整公司产业结构、提高公司资产质量、增加公司收益均有重大意义； 
　　（5）、监事会认为，与会董事在审议、表决时履行了诚信义务，决议合法有效。 
　　本次会议的有关决议公告刊登在2001 年12 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　4、2001 年12 月31 在宁夏银川市长相忆宾馆九层会议室召开了本年度第四次监事会会议，即第二届监事会第一次会议，本次会议做出了如下决议： 
　　（1）、选举刘晓飞女士为第二届监事会首席监事； 
　　（2）、通过列席2001 年12 月31 日的董事会会议，监事会认为该次会议的召集、召开、议案的审议以及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定； 
　　（3）、监事会认为与会董事在审议、表决时履行了诚信义务，决议合法有效。 
　　本次会议的有关决议公告刊登在2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 
　　1、公司依法运作情况： 
　　公司监事会根据国家有关法律、法规、对公司股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等方面进行了监督，认为公司董事会在2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策合法、科学、合理，并进一步建立完善了内部管理和内部控制制度，公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 
　　2、检查公司财务情况 
　　报告期内，公司董事会和经理层在公司规范运作方面作了大量工作。报告期内，五联联合会计师事务所有限公司对公司财务状况出具的审计报告，真实反映了公司财务状况和经营成果，检查募集资金实际投向同承诺投入项目一致。 
　　3、公司收购、出售、资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东或造成公司资产流失的行为。 
　　4、公司各项关联交易公平合理，未发生损害公司利益的行为。 
　　5、五联联合会计师事务所有限公司对公司财务状况出具了无保留意见带解释段说明的审计报告，公司董事会在董事会报告中就所涉事项的解释和情况说明真实地反映了情况的实质，无虚假陈述和重大遗漏。 
　　第九章、重要事项 
　　一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
　　二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项： 
　　1、重大资产出售：2001 年12 月31 日本公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《公司重大资产出售、收购暨关联交易方案》（该公告刊登于2002年1 月8 日《上海证券报》和《中国证券报》）。根据宁政函[2001]203 号文精神，宁夏回族自治区人民政府将本公司第一大股东宁夏大元炼油化工有限责任公司持有本公司国家股14000 万股（占总股本比例的70%）无偿划拨给宁夏综合投资公司（以下简称宁夏综投）持有，随后本公司与宁夏综投签署了《资产出售协议》，宁夏综投属于潜在关联方，本次资产出售属关联交易。本次重大资产出售包含本公司与炼油化工相关的资产与负债。以2001 年6 月30 日为基准日，审计后的净资产为340,738,625 元，经评估后的净资产为352,564,346.95 元，根据《资产出售协议》有关条款的约定，从基准日到实际实施日，相应资产的损益由本公司负担，所以扣除这部分损益后，最后的出售成交价格为313,628,486.88 元。根据公司2001 年第一次临时股东大会的授权，公司董事会在实际交易交割时，实际收到宁夏综合投资公司银行转帐265,569,072.39 元，收到经审计评估的资产人民币48,059,414.49 元。 
　　2、重大资产购买：2001 年12 月31 日本公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《公司重大资产出售、收购暨关联交易方案》，公司与大连实德工程塑料有限公司（以下简称大连实德）签订了《资产转让协议》，收购大连实德与PVC 板材、管材相关的资产，以2001 年11 月27 日为基准日，审计后净资产为148,163,909.56 万元，经评估后的净资产为256,810,068.56 元，购买价格为256,810,068.56 元。 
　　3、资产重组实施情况：该资产出售及收购于2001 年12 月31 日公司2001年第一次股东大会审议通过后实施完毕，江苏海朋律师事务所出具了《重大资产重组行为实施结果的法律意见书》（刊登于2002 年1 月8 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 
　　三、报告期内公司重大关联交易事项。 
　　1、重大资产出售：2001 年12 月31 日本公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《公司重大资产出售、收购暨关联交易方案》（该公告刊登于2002年1 月8 日《上海证券报》和《中国证券报》）。根据宁政函[2001]203 号文精神，宁夏回族自治区人民政府将本公司第一大股东宁夏大元炼油化工有限责任公司持有本公司国家股14000 万股（占总股本比例的70%）无偿划拨给宁夏综合投资公司（以下简称宁夏综投）持有，另外,本公司与宁夏综投签署了《资产出售协议》，宁夏综投属于潜在关联方，本次资产出售属关联交易。本次重大资产出售包含本公司与炼油化工相关的资产与负债。以2001 年6 月30 日为基准日，审计后的净资产为340,738,625 元，经评估后的净资产为人民币352,564,346.95 元，出售价格定为352,564,346.95 元。后来根据协议书的有关条款，扣除了从基准日到实际实施日相应资产的损益，最后的出售成交价格为313,628,486.88 元。平安证券有限责任公司就我公司的重大资产重组及关联交易出具了《独立财务顾问报告》，江苏海朋律师事务所出具了《律师意见书》，刊登在2001 年12 月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上；另外，江苏海朋律师事务所还就实施结果出具了《律师意见书》，刊登在2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　2、销售方面：报告期内公司与第一大股东及其子公司之间有关联交易发生。 
　　（1）、定价原则：本公司与关联企业之间的业务往来均按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 
　　（2）、具体交易情况如下： 
关联方企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　报告期金额（元） 
宁夏大元炼油化工有限责任公司（材料劳务销售）　　　　　　 780,470.45 
宁夏大元炼油化工有限责任公司（产品销售）　　　　　　　　 972,117.01 
宁夏大元实业开发公司（材料销售）　　　　　　　　　　　 1,254,845.45 
宁夏大元实业开发公司（产品销售）　　　　　　　　　　 108,291,443.77 
宁夏大元炼油化工有限责任公司化肥分厂（材料销售）　　　　 947,656.63 

关联方企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占销货比例% 
宁夏大元炼油化工有限责任公司（材料劳务销售）　　　　　　　　14.94 
宁夏大元炼油化工有限责任公司（产品销售）　　　　　　　　　　 0.064 
宁夏大元实业开发公司（材料销售）　　　　　　　　　　　　　　24.03 
宁夏大元实业开发公司（产品销售）　　　　　　　　　　　　　　 7.14 
宁夏大元炼油化工有限责任公司化肥分厂（材料销售）　　　　　　18.14 
　　四、重大合同及其履行情况 
　　1、重大托管承包租赁事项 
　　报告期内公司没有发生重大托管承包租赁事项 
　　2、重大担保 
　　报告期内公司无重大担保事项。 
　　3、委托理财 
　　公司委托理财2000 万元，于2001 年8 月6 日收到理财收益人民币300 万元。经8 月6 日公司第一届董事会十四次会议审议批准，公司与深圳民鑫实业公司续签了委托理财协议，委托金额为2000 万元，委托期限为2001 年7 月1 日至2001年12 月31 日，年回报率约定为10%。本公司已于2002 年元月收到深圳民鑫实业公司按照约定回报率计算的收益共计100 万元。 
　　4、重大合同和协议：公司于2001 年11 月28 日与宁夏综合投资公司签署了《资产出售协议书》，将本公司与炼油相关的资产和负债以2001 年6 月30 日为评估基准日，审计后的净资产为人民币340,738,625 元，经评估后的净资产为人民币352,564,346.95 元，出售价格为352,564,346.95 元。后来根据协议书的有关条款，于2001 年12 月15 日和12 月31 日又签署了《资产出售补充协议书》，扣除了从评估基准日到实际实施日相应资产的损益，最后的出售成交价格为人民币313,628,486.88 元。根据公司2001 年第一次临时股东大会的授权，公司董事会在实际交易交割时，实际收到宁夏综合投资公司银行转帐265,569,072.39 元收到经审计评估的资产48,059,414.49 元。 
　　2001 年11 月28 日，公司与大连实德工程塑料有限公司签署了《资产转让协议书》，收购大连实德工程塑料有限公司与PVC 板材、管材相关的资产，以2001年11 月27 日为基准日，审计后净资产为148,163,909.56 万元，经评估后的净资产为256,810,068.56 元，购买价格为256,810,068.56 元。经2001 年12 月31 日公司第一次临时股东大会审议批准，董事会实施了此合同，实际从银行转帐支付256,810,068.56 元，并取得了相关资产的法律产权证书。为此，公司董事会就此次资产重组的结果发布了董事会公告，另外，江苏海朋律师事务所还就实施结果出具了《律师意见书》，刊登在2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　五、承诺事项：报告期内持有5%公司股份的股东承诺事项如下： 
　　宁夏大元炼油化工有限责任公司承诺：如果本次资产重组过程中发生债权人不同意债务转移并向大元股份追索的情况，宁夏大元炼油化工有限责任公司同意全部承担该部分债务。宁夏综合投资公司在资产重组中承诺：保证不与重组后的公司形成竞争关系，若将来获得与本公司经营有竞争关系的业务将全部委托本公司管理，并另行签订委托经营合同。 
　　六、审计机构及审计费：经2000 年度股东大会审议通过，公司续聘五联联合会计师事务有限公司为2001 年度报告的审计机构，审计费用为人民币20 万元（不包括差旅费）。2000 年度的审计费用为人民币20 万元（不含差旅费）。 
　　七、处罚、通报及公开谴责：报告期内公司董事会及董事、监事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 
　　八、其他重要事项 
　　1、公司章程变更事项：2001 年12 月31 日召开的公司2001 年第一次临时股东大会审议通过了“关于修改公司章程部分条款的议案”，对公司章程作了部分修改；相关信息公告于2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
　　2、报告期内公司董事长及总经理变更情况：2001 年12 月31 日召开的二届一次董事会会议一致推选王朝刚先生为公司董事长，同意王朝刚辞去公司总经理职务，聘任刘万洲先生为公司总经理；相关信息公告于2002 年1 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
　　3、持有公司5％以上股份的股东变动事项：根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]203 号文件《关于宁夏大元炼油化工有限责任公司国有股权及资产实施重组划拨的批复》的精神，宁夏回族自治区人民政府将本公司第一大股东宁夏大元炼油化工有限责任公司持有本公司国家股14000 万股（占总股本比例的70%）无偿划拨给宁夏综合投资公司持有，宁夏大元炼油化工有限责任公司已经按该文件的精神办理了股权划转手续，双方于2001 年11 月27 日签署了相关的股权划拨协议，并且已经将有关材料上报了财政部。如完成此次划拨，宁夏大元炼油化工有限责任公司将不再持有本公司的股权，宁夏综合投资公司将成为我公司第一大股东，持有我公司股份14000 万股，占70%，相关信息公告于2001 年12 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
　　4、加入WTO 后对公司的影响：化学建材产业作为国家“十五”工作的重点发展产业，在原材料方面，“十五”期间重点开发塑料门窗和塑料管道的各类专用树脂。中国加入WTO 后，首先，进口原材料关税税率将从现在的16.5%最终下调到6.5%（2008 年），今年下调到13.9%。 
　　其次，化学建材主要产品市场占有率国家在“十五”期间要求争取达到塑料门窗20%，塑料管材、管件50%，而且优选类的技术和产品为铝塑复合管（PAP）、交联铝型复合管（XPAP）、交联聚乙烯管（PE-X）、聚丙烯管（PP-R）等。 
　　再次，化学建材产业属制造加工业，市场和资源特别是劳动力资源，国内都具有明显竞争优势。 
　　加入WTO 后，国外同行业的相关产品也许会进入中国市场与我公司的主营业务产生竞争，但由于制造成本、运输费用等因素的限制，其成品直接进入市场竞争的价格优势不明显，最有可能的是国外企业凭借其雄厚的资金和先进的技术优势与国内企业组建合资公司。这样市场格局将会发生新的变化。 
　　综上所述，加入WTO 后给公司主营业务的经营带来的正面影响在短期内将大于负面影响。 
　　5、所得税负变更事项：详见本报告第七章董事会报告第四部分。 
　　第十章、财务报告 
　　一、审计报告： 
　　审计报告 
　　（五联审字[2002]第2108 号） 
　　宁夏大元化工股份有限公司全体股东： 
　　我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2001 年度合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的合并财务状况和财务状况，2001 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量情况及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 
　　此外，我们注意到： 
　　1、正如附注6.9.1 所述，2001 年12 月31 日，贵公司董事会与宁夏综合投资公司签订了《资产出售补充协议》，已接受了宁夏综合投资公司对宁夏三新真空锅炉制造有限公司49% 的股权投资， 贵公司取得该投资的成本为11,059,414.49 元，截止审计报告日，贵公司已取得宁夏三新真空锅炉制造有限公司股东会关于同意转让出资的决议及宁夏三新真空锅炉制造有限公司出具的出资证明，该项股权的工商变更手续尚在办理之中。 
　　2、正如附注1 所述，2001 年12 月31 日贵公司召开2001 年度第一次临时股东大会，审议通过了2001 年11 月28 日董事会关于“公司重大资产出售、收购暨关联交易方案”，同时修改贵公司章程的部分条款，将公司的经营范围修改为“生产工程用PVC 管材、异型材、电线、电缆”。此次重组使贵公司的主营业务由原来的石油加工业变更为新型化学建材业，公司的财务状况也由此发生了重大的改变。贵公司拟采取的措施详见附注12。 
　　五联联合会计师事务所有限公司　中国注册会计师：李耀忠 
　　中国·宁夏·银川市　　　　　　中国注册会计师：刘志勇 
　　解放西街１１１ 号 
　　二○○二年三月二十八日 
　　二、会计报表附后 
　　三、会计报表附注 
　　附注1 公司简介 
　　宁夏大元化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经宁夏回族自治区政府宁政函[1998]121 号《关于设立宁夏大元化工股份有限公司的批复》的批准，由宁夏大元炼油化工有限责任公司独家发起，采取募集方式设立的股份有限公司。公司于1999 年6 月29 日向宁夏区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001201663；注册资本：人民币20000 万元；法定代表人：王朝刚；公司住所：银川市新市区文昌南路；公司的经营范围：燃料油、液化气、渣油、石油沥青、石脑油、聚丙稀生产、销售；公司营业期限：1999 年6 月29日至2004 年6 月29 日。2001 年12 月31 日宁夏大元化工股份有限公司召开2001年临时股东大会，通过了2001 年11 月28 日董事会关于“公司重大资产出售、收购暨关联交易方案”，将与炼油化工相关的资产与负债出售给宁夏综合投资公司，同时以现金方式购买大连实德塑料有限公司的资产。签订协议后，修改了公司章程的部分条款，将公司的经营范围修改为“生产工程用PVC 管材、异型材、电线、电缆”。 
　　附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制基础和方法 
　　2.1 会计制度 
　　本公司在2000 年12 月31 日以前，执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》；从2001 年1 月1 日起执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。本会计报表已按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求编制，《企业会计制度》与《股份有限公司会计制度》之间的差异对本会计报表的影响，已按照《企业会计制度》的规定进行了调整。 
　　2.2 会计年度 
　　本公司采用公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 
　　2.3 记账本位币 
　　本公司以人民币为记账本位币。 
　　2.4 记账基础及计价原则 
　　本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 
　　2.5 外币业务的核算 
　　本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 
　　2.6 外币会计报表的折算 
　　本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： 
　　2.6.1 所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； 
　　2.6.2 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； 
　　2.6.3“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； 
　　2.6.4 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； 
　　2.6.5 利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 
　　2.7 现金等价物的确定标准 
　　本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。2.8 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 
　　2.8.1 短期投资计价及收益确认方法 
　　取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 
　　2.8.2 短期投资跌价准备的核算方法 
　　本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末市价的标准，按期末短期投资个别成本与个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。2.9 坏账准备核算方法 
　　2.9.1 坏账的确认标准 
　　（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 
　　（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 
　　2.9.2 坏账的核算方法 
　　本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 
　　2.9.3 坏账准备的计提方法和计提比例 
　　根据本公司董事会决议，坏账准备按年末应收账款、其他应收账款的5%计提。 
　　本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 
　　2.10 存货及存货跌价准备的核算方法 
　　2.10.1 存货的分类：存货主要包括原材料、材料采购、委托加工材料、自制半成品、材料成本差异、在产品、低值易耗品、库存商品。 
　　2.10.2 存货的取得和发出计价 
　　存货的取得按实际成本计价；存货发出的计价方法分别为： 
　　原材料（原油）按后进先出法计价；其他材料采用计划成本核算，计划成本与实际成本的差异为材料成本差异，月末终了，按照耗用、发出材料计划成本比例计算摊入有关项目，将存货计划成本调整为实际成本； 
　　低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 
　　库存商品发出按后进先出法核算； 
　　在产品按所耗原材料费用计价法核算。 
　　2.10.3 存货跌价准备的核算方法 
　　本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按分类存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 
　　2.11 长期投资及长期投资减值准备核算方法 
　　2.11.1 长期股权投资的核算方法 
　　①长期股权投资计价及收益确认方法 
　　长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 
　　②股权投资差额及其摊销 
　　本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10 年的期限内平均摊销。 
　　2.11.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 
　　本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价）作为长期债权投资的收益。 
　　2.11.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 
　　本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： 
　　①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； 
　　②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 
　　③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 
　　④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 
　　长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 
　　2.12 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 
　　2.12.1 固定资产标准 
　　本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 
　　2.12.2 固定资产的分类和计价方法 
　　本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备等。本公司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 
　　2.12.3 固定资产的折旧方法 
　　生产性固定资产的折旧采用“双倍余额递减法” 计提，非生产性固定资产的折旧采用“平均年限法”计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 
固定资产类别　　预计使用　　年限年旧率（％）(加速)　 年折旧率(%)(直线) 
房屋建筑物　　　　20-35　　　　 10.00-5.71　　　　　　　　4.85-2.77 
机器设备　　　　　11-20　　　　 18.18-10　　　　　　　　　8.82-8.08 
运输设备　　　　　　　9　　　　 22.22　　　　　　　　　　　　 10.78 
　　本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 
　　2.12.4 固定资产减值准备的计提方法 
　　本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 
　　（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
　　（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
　　（3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； 
　　（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
　　（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 
　　2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 
　　2.13.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价。 
　　2.13.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 
　　2.13.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 
　　本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 
　　2.14 借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法。 
　　2.14.1 本公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 
　　2.14.2 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 
　　为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 
　　2.14.3 借款费用资本化金额的计算方法 
　　每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 
　　每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 
　　累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额×每月资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 
　　资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 
　　加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100% 
　　专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 
　　在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=〔专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额〕/专门借款本金加权平均数×100% 
　　2.15 无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 
　　2.15.1 无形资产计价和摊销方法 
　　本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，摊销年限按如下原则确定： 
　　（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限。 
　　（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限。 
　　（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之中较短者。 
　　（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。 
　　2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 
　　公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 
　　2.16 开办费、长期待摊费用摊销政策 
　　本公司开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 
　　2.17 应付债券的核算方法 
　　本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 
　　2.18 收入确认的方法 
　　2.18.1 主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 
　　2.18.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确计相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 
　　2.18.3 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 
　　2.19 所得税的会计处理方法 
　　本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 
　　2.20 报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 
　　根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从2001 年1 月1 日起变更如下会计政策： 
　　（1）短期投资和长期投资原按实际成本计价，现改为按照取得投资时的初始投资成本计价；委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量 
　　（2）期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； 
　　（3）期末在建工程原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； 
　　（4）期末无形资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； 
　　（5）开办费的摊销政策由原来的按5 年分期平均摊销改为在开始生产经营的当月一次性摊销； 
　　（6）发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入，原按照有效申购资金在冻结期间的利息收入计入资本公积，无效申购资金在冻结期间的利息收入分三年平均转销，现改为将全部的利息收入全部计入资本公积； 
　　（7）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，以换出资产账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收到补价，以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值； 
　　（8）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。 
　　2.20.1 本公司子公司——南京国海生物工程有限公司原执行行业会计制度，本期成为本公司控股子公司后,现执行《企业会计制度》。 
　　2.20.1.1，该公司将上述1-4 项各项资产的账面价值与可收回金额进行比较后，对固定资产账面价值低于可收回金额的资产，计提了固定资产减值准备2,548,523.80 元，并对该会计政策的变更采用了追溯调整法，本公司根据该公司追溯调整后净资产，按所持股权比例相应的确认了本公司的长期股权投资成本、股权投资差额以及本期的投资收益。 
　　2.20.2 本公司控股子公司—南京国海生物工程有限公司本期根据母公司会计制度，将存货计价方法由加权平均法改为后进先出法，对此项会计政策的变更由于无法取得变更的累积影响数，故该公司采用了未来适用法，由此增加该公司本期利润679,980.53 元。按本公司的会计政策改变坏账准备计提方法，由此减少本期利润39,350.76 元。本公司对该公司的上述两项会计政策变更根据所持股权比例相应调增利润总额320,314.89 元。2.21 合并会计报表编制方法 
　　2.21.1 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 
　　2.21.2 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。 
　　2.21.3 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 
　　2.21.4 本公司于2001 年4 月24 日以自有资金1275 万元投资“南京国海生物工程有限公司”，占该公司股权50%，但本公司在南京国海生物工程有限公司董事会（共7 人）占4 个席位，可视为持有该公司半数以上表决权，因此本期纳入合并会计报表的合并范围。 
　　附注3 税项 
　　3.1 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。成品油按产品销售收入17%的税率计算销项税额，液化气按产品销售收入13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的17%、水暖服务按劳务收入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 
　　3.2 消费税: 按照国家税务法规，本公司以汽油、柴油销售量为消费税计税基数。其中：汽油按277.6 元/吨计税,柴油按117.60 元/吨计税。 
　　3.3 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的的5%计算缴纳。 
　　3.4 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的5%计算缴纳。 
　　3.5 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的3%计算缴纳。 
　　3.6 所得税：根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发[2001]657 号关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知，上市公司享受自治区人民政府确定税收优惠政策到期后，可再享受减按15%的税率征收企业所得税5 年的照顾。 
　　附注4 利润分配 
　　本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配： 
　　（1）弥补亏损； 
　　（2）提取10%法定盈余公积金； 
　　（3）提取10%法定公益金； 
　　（4）提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定； 
　　（5）分配普通股股利，由董事会依据本公司章程及经营状况确定利润分配预案，提交股东大会审议决定。 
　　附注5、控股子公司情况 
名称　　　　　　　业务性质　　　注册资本　　　　经营范围　　　 经济性质 
南京国海生物　　　工业企业　　 2044.20万元　 果酸及生物制品　　有限责任 
工程有限公司 

名称　　　　　　　　　　　　　 本公司投资额　　　　　　　占权益比例 
南京国海生物　　　　　　　　　　1275万元　　　　　　　　　　50% 
工程有限公司 
附注6 会计报表主要项目注释 
　　 一、合并会计报表主要项目注释 
　　6.1 货币资金 
项目　　　　　　　　　2000年12月31日　　　　　　 2001年12月31日 
现金　　　　　　　　　　1,301.28　　　　　　　　　　　1,214.89 
银行存款　　　　　 69,966,109.49　　　　　　　　13,379,547.64 
合计　　　　　　　 69,967,410.77　　　　　　　　13,380,762.53 
　　6.1.1 本期货币资金—银行存款大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时取得货币资金265,569,072.39 元，购入资产时支付货币资金256,810,068.56 元。 
　　6.2 短期投资 
　　6.2.1 短期投资 
项目　　　　 期初数　　　 本期增加数　　　本期减少数　　　　　期末数 
委托理财 20,000,000.00　　　　　　　　　 3,000,000.00　　 17,000,000.00 
合计　　 20,000,000.00　　　　　　　　　 3,000,000.00　　 17,000,000.00 
　　6.2.1.1 该项投资系与深圳民鑫实业公司于1999 年7 月12 日签订，金额为4000万元，委托期限6 个月，固定年回报率10%，并于1999 年年末收回本金2000 万元及收益；2000 年元月13 日续签此投资，金额2000 万元，委托期限10 个月，固定年回报率9%，于2001 年8 月6 日收到2000 年及2001 年上半年投资收益300万元；本公司2001 年8 月6 日董事会决议通过了与深圳民鑫实业公司续签委托理财协议，委托期限为2001 年7 月1 日至2001 年12 月31 日，年利率10%；鉴于受托方深圳民鑫实业公司资金周转困难，没有按期返回本金及2001 年下半年的收益，本公司已于2002 年元月6 日与受托方签定了延期协议，将委托期限延期至2002 年6 月30 日，约定年收益率为10%。 
　　6.2.2 短期投资跌价准备 
项目　　　　期初数　　　　本期增加　　　　数本期减少数　　　　期末数 
委托理财　　　　　　　　6,000,000.00　　　　　　　　　　　 6,000,000.00 
合计　　　　　　　　　　6,000,000.00　　　　　　　　　　　 6,000,000.00 
　　6.2.2.1 根据本公司董事会决议，对2000 万元的委托理财本期计提600 万元短期投资跌价准备。 
　　6.2.3 本公司短期投资的变现是否存在重大障碍，目前尚无法确定。 
　　6.3 应收账款 
　　6.3.1 账龄分析 
账龄　　　　　　　　　　　　　　 2000年12月31日 
　　　　　　　　金额　　　　　　　 比例%　　　　　　　　坏账准备 
1 年以内　　68,393,164.05　　　　　99.37　　　　　　　 1,725,126.72 
1—2 年　　　　 19,895.72　　　　　 0.03　　　　　　　　　　 994.79 
2—3 年 
3 年以上　　　 412,750.19　　　　　 0.60　　　　　　　　　20,637.51 
合计　　　　68,825,809.96　　　　 100　　　　　　　　　1,746,759.02 

账龄　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 
　　　　　　　　　金额　　　　　　 比例%　　　　　　　 坏账准备 
1 年以内　　 1,805,490.43　　　　　88.18　　　　　　　 90,274.52 
1—2 年　　　　 11,000.00　　　　　 0.54　　　　　　　　　550.00 
2—3 年　　　　138,460.00　　　　　 6.76　　　　　　　　6,923.00 
3 年以上　　　　92,530.40　　　　　 4.52　　　　　　　　4,626.52 
合计　　　　 2,047,480.83　　　　 100　　　　　　　　 102,374.04 
　　6.3.2 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 
　　6.3.3 应收账款中前五名金额合计为871,370.00 元，占应收账款总额的比例为42.56%。 
　　6.3.4 本期应收账款大幅减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时应收账款为64,908,959.55 元，购入资产时应收账款为零。期末应收账款系合并控股子公司---南京国海生物工程有限公司形成的。故造成期末应收账款的账龄与期初应收账款的账龄不衔接。 
　　6.4 其他应收款 
　　6.4.1 账龄分析 
账龄　　　　　　　　　　　　　　 2000年12月31日 
　　　　　　　　　 金额　　　　　　　比例%　　　　　　　 坏账准备 
1 年以内　　　27,593,972.89　　　　 99.28　　　　　　　　20,764.34 
1—2 年　　　　　200,000.00　　　　　0.72　　　　　　　　10,000.00 
2—3 年 
3 年以上 
合计　　　　　27,793,972.89　　　　100　　　　　　　　　 30,764.34 

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 
　　　　　　　　　　 金额　　　　　　 比例%　　　　　　 坏账准备 
1 年以内　　　 40,279,954.71　　　　　87.04　　　　　　　1,946,201.30 
1—2 年　　　　 1,026,488.27　　　　　 2.22　　　　　　　　 51,324.41 
2—3 年　　　　 4,897,653.82　　　　　10.58　　　　　　　4,890,813.82 
3 年以上　　　　　 74,389.90　　　　　 0.16　　　　　　　　　3,719.50 
合计　　　　　 46,278,486.70　　　　 100　　　　　　　　 6,892,059.03 
　　6.4.2 其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款情况见附注7。 
　　6.4.3 其他应收款中前五名金额合计为44,395,394.16 元，占其他应收款总额的比例为95.93%。 
　　6.4.4 本期其他应收款大幅增加系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时其他应收款为11,673,469.38 元，购入资产时其他应收款为37,000,000.00 元。故造成期末其他应收款的账龄与期初其他应收款的账龄不衔接。 
　　6.5 预付账款 
　　6.5.1 账龄分析 
账龄　　　　　　　2000年12月31日　　　　　　　　　2001年12月31日 
　　　　　　　　 金额　　　　　比例%　　　　　　金额　　　　　 比例% 
1 年以内　　78,498,820.28　　　62.33　　　　　274,443.39　　　 47.98 
1—2 年　　 45,988,485.95　　　36.51　　　　　280,653.19　　　 49.07 
2—3 年　　　1,400,000.00　　　 1.11 
3 年以上　　　　57,550.00　　　 0.05　　　　　 16,848.39　　　　2.95 
合计　　　 125,944,856.23　　 100　　　　　　 571,944.97　　　100 
　　6.5.2 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠项。 
　　6.5.3 本期预付账款大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时预付账款为70,483,098.09 元，购入资产时预付账款为零。期末预付账款系合并控股子公司---南京国海生物工程有限公司形成的。故造成期末预付账款的账龄与期初预付账款的账龄不衔接。 
　　6.6 应收补贴款 
项目　　　　　　　 2000年12月31日　　　　　　　 2001年12月31日 
城建税返还　　　　　 4,890,453.82 
合计　　　　　　　　 4,890,453.82　　　　　　　　125,535.07 
　　6.6.1 城建税返还4,890,453.82 元，是依据1999 年12 月24 日宁夏回族自治区人民政府办公厅专题会议纪要精神，应收银川市财政局返还的1999 年度城建税，但公司至今未收到此款项，根据本公司董事会决议，将城建税返还4,890,453.82元转入其他应收款，并全额计提了坏账准备。 
　　6.6.2 应收出口退税125,535.07 元，为本公司控股子公司----南京国海生物工程有限公司本期出口商品尚未退回的出口退税。 
　　6.7 存货 
　　6.7.1 分类列示 
　　　　　　　　　2000年12月31日　　　　　　　　 2001年12月31日 
　　　　　　　　金额　　　　　　 跌价准备　　　 金额　　　　　 跌价准备 
原材料　　　126,530,379.93　　　447,240.47　 51,392,375.45　 134,521.00 
产成品　　　 29,917,145.82　　　　　　　　　　3,076,645.73　 502,592.40 
在产品　　　 72,021,266.17　　　　　　　　　　1,042,644.42 
包装物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 46,309.17 
低值易耗品　　　 93,887.29　　　　　　　　　　　 39,895.00 
合计　　　　228,562,679.21　　　447,240.47　 55,597,869.77　 637,113.40 
　　6.7.2 本期存货大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时存货为148,616,090.87 元，而购入资产时存货为50,730,373.13 元。 
　　6.8 待摊费用 
类别　　　　　　　原始发生额　　　　　　期初数　　　　　　　本期发生 
一次性投入 
化工原料　　　　　　　　　　　　　　2,261,282.75 
专用线管理　　　 3876,485.75　　　　　　　　　　　　　　　 808,010.37 
保险费　　　　　　808,010.37　　　　　　　　　　　　　　　 211,367.45 
合计　　　　　　　185,892.30　　　　2,261,282.75　　　　 1,019,377.82 

类别　　　　　　　　　　数本期摊销数　　　　　　　　　 期末数 
一次性投入 
化工原料　　　　　　　　2,261,282.75 
专用线管理　　　　　　　　808,010.37 
保险费　　　　　　　　　　205,696.67　　　　　　　　　 5,670.78 
合计　　　　　　　　　　3,274,989.79　　　　　　　　　 5,670.78 
　　6.9 长期股权投资4,8 
其他股权投资：　　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　本期增加 
宁夏三新真空锅炉制造有 
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,059,414.49 
西北证券有限责任公司　　　　　　　49,000,000.00 
对子公司的投资： 
南京国海生物工程有限公 
司股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 451,820.05 
合计　　　　　　　　　　　　　　　49,000,000.00　　　　 11,511,234.54 

其他股权投资：　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　期末数 
宁夏三新真空锅炉制造有 
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,059,414.49 
西北证券有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,000,000.00 
对子公司的投资： 
南京国海生物工程有限公 
司股权投资差额　　　　　　　　　 26,356.19　　　　　　　　425,463.86 
合计　　　　　　　　　　　　　　 26,356.19　　　　　　 60,484,878.35 
　　6.9.1 本期增加的对宁夏三新真空锅炉制造有限公司的投资系2001 年12 月31日根据本公司董事会与宁夏综合投资公司签订的《资产出售补充协议》，接受宁夏综合投资公司对宁夏三新真空锅炉制造有限公司49%的股权,，本公司的投资购入成本为11,059,414.49 元。截止本报告日，本公司已取得宁夏三新真空锅炉制造有限公司股东会关于同意转让出资的决议及宁夏三新真空锅炉制造有限公司出具的出资证明，该项股权的工商变更手续尚在办理之中，故对此项股权的变现是否存在重大障碍，目前尚无法确定。 
　　6.10 固定资产及累计折旧 
项目　　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　　本期增加 
一、固定资产原值 
1、房屋建筑物　　　　　 119,480,497.26　　　　　　　　　 26,707,614.87 
2、机器设备　　　　　　 341,358,084.23　　　　　　　　　 68,859,611.96 
3、运输设备　　　　　　　40,017,089.57　　　　　　　　　　1,029,278.70 
固定资产原值合计　　　　500,855,671.06　　　　　　　　　 96,596,505.53 

项目　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　　　期末数 
一、固定资产原值 
1、房屋建筑物　　　　　　 119,579,184.51　　　　　　　　26,608,927.62 
2、机器设备　　　　　　　 344,313,634.95　　　　　　　　65,904,061.24 
3、运输设备　　　　　　　　40,578,634.57　　　　　　　　　 467,733.70 
固定资产原值合计　　　　　504,471,454.03　　　　　　　　92,980,722.56 
二、累计折旧　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　　　本期增加 
1、房屋建筑物　　　　　　 39,408,658.05　　　　　　　　 10,291,733.71 
2、机器设备　　　　　　　146,156,836.51　　　　　　　　 35,295,263.38 
3、运输设备　　　　　　　 22,888,824.93　　　　　　　　　6,188,146.81 
累计折旧合计　　　　　　 208,454,319.49　　　　　　　　 51,775,143.90 
三、固定资产净值　　　　 292,401,351.57 

二、累计折旧　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　　　　期末数 
1、房屋建筑物　　　　　　 46,763,174.48　　　　　　　　2,937,217.28 
2、机器设备　　　　　　　176,099,499.65　　　　　　　　5,352,600.24 
3、运输设备　　　　　　　 29,038,525.69　　　　　　　　　 38,446.05 
累计折旧合计　　　　　　 251,901,199.82　　　　　　　　8,328,263.57 
三、固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　84,652,458.99 
　　6.10.1 本公司控股子公司—南京国海生物工程有限公司的固定资产中，用于抵押的固定资产为3,353,360.00 元（全部为房屋建筑物），由此从银行取得短期借款190 元。 
　　6.10.2 本期固定资产增减变化幅度较大，系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的固定资产出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的固定资产。出售时固定资产为487,315,083.03 元，而购入时固定资产为72,422,222.00 元，并计提相应契税729,632.88 元。 
　　6.11 固定资产减值准备 
项目　　　　　　期初数　　　　本期增加　　　　本期减少　　　　期末数 
房屋建筑物　　　　　　　　　 816,494.80　　　　　　　　　　 816,494.80 
机器设备　　　　　　　　　 1,757,390.66　　　 25,361.66　 1,732,029.00 
运输设备　　　　　　　　　　　88,890.54　　　 88,890.54 
合计　　　　　　　　　　　 2,662,776.00　　　114,252.20　 2,548,523.80 
　　6.11.1 根据《企业会计准则》及《企业会计制度》，本公司控股子公司---南京国海生物工程有限公司期末将长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用、且已无转让价值的固定资产全额计提固定资产减值准备。 
　　6.12 工程物资 
项目　　　　　　　2000年12月31日　　　　　　　2001年12月31日 
专用设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,516,441.23 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,516,441.23 
　　6.13 在建工程 
　　6.13.1 在建工程分类 
工程名称　　 预算数　　　　　期初数　　　　　　本期　　　　　本期转入 
氢氧化钾　　　　　　　 113,545,512.43　　　63,257,758.31 
零星技改　　　　　　　　　 828,884.79　　　11,740,873.75　 135,681.16 
管、板厂房　　　　　　　　　　　　　　　　 23,497,042.40 
合计　　　　　　　　　 114,374,397.22　　　98,495,674.46　 135,681.16 

工程名称　　　　　　　 其他减少数　　　　　　　期末数　　　　 完工进度 
氢氧化钾　　　　　　　176,803,270.74　　　　　　　　　　　　　　100% 
零星技改　　　　　　　 12,136,955.80　　　　 297,121.58 
管、板厂房　　　　　　　　　　　　　　　　23,497,042.40　　　　　95% 
合计　　　　　　　　　188,940,226.54　　　23,794,163.98 
　　6.13.2 资本化利息 
工程名称　　　　　 期初数　　　　　　本期增加数　　　　　 本期转入 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 固定资产数 
氢氧化钾　　　　4,235,481.25　　　　2,261,366.87 
合计　　　　　　4,235,481.25　　　　 2,261366.87 

工程名称　　　　　其他减少数　　　　期末数　　　　　 资本化率 

氢氧化钾　　　　 6,496,848.12　　　　　　　　　　　 5.5275‰ 
合计　　　　　　 6,496,848.12 
　　6.13.3 本公司期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 
　　6.13.4 本期在建工程增减变化幅度较大系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的在建工程出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的在建工程—管、板厂房23,497,042.40 元。 
　　6.14 无形资产 
类别　　　　 期初数　　　　 本期发生数　　　 本期摊销数　　　 期末数 
土地使用权　　　　　　　 114,438,074.68　　 159,069.96　 114,279,004.72 
合计　　　　　　　　　　 114,438,074.68　　 159,069.96　 114,279,004.72 
　　6.14.1本公司的控股子公司——南京国海生物工程有限公司于2000年10月31日经南京五星资产评估有限责任公司对其拥有的29457.4平方米的土地使用权进行评估，评估价值为7,953,498.00元，使用期截至2050年9月20日止。剩余摊销年限为48年。 
　　6.14.2 本公司于2001 年12 月31 日根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，购入大连实德工程塑料有限公司的无形资产—土地使用权222693.30 平方米，原资产账面价值为6,916,988.99 元，购入时经北京天健兴业资产评估有限公司评估后价值为102,440,000.00 元，本公司以评估值购入并承担了相应契税4,097,600.00 元，本年度尚未开始摊销，剩余摊销年限为50 年。 
　　6.15 长期待摊费用 
类别　　　　　　　原始发生额　　　　　　期初数　　　　　　本期发生数 
花卉树木　　　　　89,591.00　　　　　　　　　　　　　　　　89,591.00 
化工料　　　　 1,762,133.45　　　　　　　　　　　　　　 1,762,133.45 
一次性投 
入化工料　　　 5,080,403.37　　　　　　　　　　　　　　 5,080,403.37 
合计　　　　　 6,932,127.82　　　　　　　　　　　　　　 6,932,127.82 

类别　　　　　　　本期摊销数　　　　 本期转出数　　　　　 期末数 
花卉树木　　　　　　 7764.57　　　　　　　　　　　　　　　81,826.43 
化工料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,762,133.45 
一次性投 
入化工料　　　　1,106,403.83　　　　 3,973,999.54　　　　　　　0.00 
合计　　　　　　1,114,168.40　　　　 3,973,999.54　　　1,843,959.88 
　　6.15.1本公司的控股子公司——南京国海生物工程有限公司DHP车间一次性投入化工料1,762,133.45，系该公司为试制左旋羟基苯甘氨酸(简称DHP)新投产项目投入的拆分剂等化工料(一次性投入，可循环使用)，由于DHP车间尚未转入大批量生产，故暂挂长期待摊费用，待DHP车间转入大批量生产时按预计生产量进行分摊。 
　　6.15.2本公司的控股子公司--南京国海生物工程有限公司于2000年10月31日经南京五星资产评估有限责任公司对该公司的绿化苗木进行评估，评估价值为89,591.00元，摊销期为50年。 
　　6.15.3 此项目中一次性投入化工料大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时一次性投入化工料为3,973,399.54 元，购入资产时为零。 
　　6.16 短期借款 
借款种类　　　　　　　　 币种　　　　　　　　2001年12月31日 
抵押借款　　　　　　　　人民币　　　　　　　 1,900,000.00 
质押借款　　　　　　　　人民币　　　　　　　 1,500,000.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,400,000.00 
　　6.16.1 本公司无已到期尚未偿还的借款； 
　　6.16.2 本公司的控股子公司——南京国海生物工程有限公司用固定资产原值为3,353,360.00 元（均为房屋建筑物）向银行抵押取得借款190 万元。 
　　6.16.3 本公司的控股子公司——南京国海生物工程有限公司于2001 年9 月25日开具收款人为北京义立德化工材料有限公司、金额150 万元的银行承兑汇票一张, 随后北京义立德化工材料有限公司又将此票据背书转让给该公司，该公司于2001 年9 月26 日将此票据向银行质押取得借款150 万元。 
　　6.17 应付账款 
　　6.17.1 账龄分析 
账龄　　　　 2000年12月31日　　　比例%　　　2001年12月31日　　　 比例% 
1 年以内　　 134,178,771.14　　　82.21　　　 1,224,094.38　　　 79.88 
1—2年　　　　28,166,042.75　　　17.26　　　　　38,597.50　　　　2.52 
2—3年　　　　　 562,883.69　　　 0.34　　　　　 1,301.80　　　　0.08 
3 年以上　　　　 314,580.78　　　 0.19　　　　 268,352.87　　　 17.52 
合计　　　　 163,222,278.36　　 100　　　　　1,532,346.55　　　100 
　　6.17.2 应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
　　6.17.3 本期应付账款大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售。期末应付帐款系本公司控股子公司——南京国海生物工程有限公司形成的。故造成期末应付账款的账龄与期初应付账款的账龄不衔接。 
　　6.18 预收账款 
　　6.18.1 账龄分析 
账龄　　　　 2000年12月31日　　　 比例%　　　 2001年12月31日　　 比例% 
1 年以内　　 57,819,369.11　　　　98.48　　　　 864,758.46　　　 78.78 
1—2年　　　　　721,150.86　　　　 1.23　　　　 139,470.00　　　 12.71 
2—3年　　　　　 19,635.72　　　　 0.03　　　　　45,637.50　　　　4.16 
3 年以上　　　　152,734.59　　　　 0.26　　　　　47,786.00　　　　4.35 
合计　　　　 58,712,890.28　　　 100　　　　　1,097,651.96　　　100 
　　6.18.2 预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 
　　6.18.3 本期预收账款大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售。期末预收账款系本公司控股子公司——南京国海生物工程有限公司形成的。故造成期末预收账款的账龄与期初预收账款的账龄不衔接。 
　　6.19 应交税金 
项目　　　　　　　　2000年12月31日　　　　　　　 2001年12月31日 
增值税　　　　　　20　　190,990.52　　　　200 1　　17,374,115.59 
企业所得税　　　　　　2,510,378.17 
消费税　　　　　　　 17,455,034.67　　　　　　　　　　672,311.83 
房产税　　　　　　　　　 46,291.90 
土地使用税　　　　　　　 40.646.86　　　　　　　　　　264,718.97 
城市维护建设税　　　　　362,305.78　　　　　　　　　1,650,905.90 
契税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,730,965.28 
营业税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,893,496.61 
合计　　　　　　　　 20,605,647.90　　　　　　　　 32,586,514.18 
　　6.19.1 本期应交税金大幅度增加系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售。同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。契税是购入大连实德工程塑料有限公司的房屋、土地时形成的。 
　　6.20 其他应付款 
　　6.20.1 账龄分析 
账龄　　　　2000年12月31日　　　　比例%　　　 2001年12月31日　　　比例% 
一年以内　　2,531,675.29　　　　　 100　　　　　882,872.63　　　　98.70 
一至二年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,749.60　　　　 1.20 
二至三年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　900.00　　　　 0.10 
合计　　　　2,531,675.29　　　　　 100　　　　　894,522.23　　　 100 
　　6.20.2 其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 
　　6.20.3 本期其他应付款大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售。期末其他应付款系本公司控股子公司---南京国海生物工程有限公司形成的。故造成期末其他应付款的账龄与期初其他应付款的账龄不衔接。 
　　6.21 预提费用 
类别　　　　 2000年12月31日　　　2001年12月31日　　　　　预提原因 
利息　　　　　　　　　　　　　　　 55,768.05　　　　　计提当期利息未付 
合计　　　　　　　　　　　　　　　 55,768.05 
　　6.22 股本 
类别　　　　　　　　　　　　期初数　　　本期增　 本期减　　 期末数 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 加数　　 少数 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　　　 140,000,000　　　　　　　　　　　140,000,000 
国家拥有股份　　　　　　140,000,000　　　　　　　　　　　140,000,000 
境内法人持有股份 
2、募集法人股份 
3、内部职工股 
4、优先股或其他股 
其中转配股尚未流通股份 
二、流通股份 
境内上市的人民币普通股　 60,000,000　　　　　　　　　　　 60,000,000 
境内上市的外币普通股 
已流通股份合计　　　　　 60,000,000.　　　　　　　　　　　60,000,000 
　　　　　　　　　　　　　　　　　00 
合计　　　　　　　　　　200,000,000　　　　　　　　　　　200,000,000 
　　6.23 资本公积 
项目　　　　　　　期初数　　　　本期增加数　本期减少数　　　 期末数 
股本溢价　　　241,532,821.50　　　　　　　　　　　　　　 241,532,821.50 
关联交易差价　　　　　　　　　 8,731,895.48　　　　　　　　8,731,895.48 
其他资本公积　　　 19,552.50　　　　　　　　　　　　　　　　　19,552.50 
合计　　　　　241,552,374.00　 8,731,895.48　　　　　　　250,284,269.48 
　　本期资本公积增加系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》、《资产转让协议》、证监公司字[2001]105 号关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知及财政部关于印发《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知，将与炼油有关的资产、负债出售时公允价值与账面价值之差额8,731,895.48 元计入资本公积——关联交易差价。 
　　6.24 盈余公积 
项目　　　　　　　期初数　　　　本期增加数　 本期减少数　　　期末数 
法定盈余公积　　2,784,612.93　　18,830.28　　　　　　　　2,803,443.21 
法定公益金　　　2,784,612.93　　 9,415.14　　　　　　　　2,794,028.07 
任意盈余公积　　2,784,612.93　　 9,415.14　　　　　　　　2,794,028.07 
合计　　　　　　8,353,838.79　　37,660.56　　　　　　　　8,391,499.35 
　　6.25 未分配利润 
项目　　　　　　　　　　　　　2000年12月31日　　　　　 2001年12月31日 
本年净利润　　　　　　　　　　 6,896,192.13　　　　　 -121,764,217.46 
加：年初未分配利润　　　　　　 8,140,389.57　　　　　　 12,967,724.07 
盈余公积转入 
可供分配的利润　　　　　　　　15,036,581.70　　　　　 -108,796,493.39 
减：提取法定盈余公积　　　　　　 689,619.21　　　　　　　　 18,830.28 
提取法定公益金　　　　　　　　　 689,619.21　　　　　　　　　9,415.14 
可供股东分配的利润　　　　　　13,657,343.28　　　　　 -108,824,738.81 
减：提取任意盈余公积　　　　　　 689,619.21　　　　　　　　　9,415.14 
应付普通股股利 
转作股本的普通股股利 
期末未分配利润　　　　　　　　12,967,724.07　　　　　 -108,834,153.95 
　　6.26 主营业务收入及主营业务成本 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本年发生数 
项目　　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　　　　主营业务成本 
防老剂　　　　　　　　　 8,322,341.92　　　　　　　　　　6,086,271.62 
苹果酸　　　　　　　　　 6,069,063.84　　　　　　　　　　5,232,098.11 
汽油　　　　　　　　　 664,325,307.84　　　　　　　　　587,492,710.35 
柴油　　　　　　　　　 712,843,348.65　　　　　　　　　657,014,230.14 
民用液化气　　　　　　　86,363,360.95　　　　　　　　　 86,798,974.36 
重油　　　　　　　　　　15,279,918.46　　　　　　　　　 14,685,324.22 
石脑油 
聚丙稀　　　　　　　　　33,008,930.66　　　　　　　　　 40,217,503.96 
工业劳务　　　　　　　　 4,791,294.60 
管输费　　　　　　　　　　 121,638.13 
合计　　　　　　　　 1,531,125,205.05　　　　　　　　1,397,527,112.76 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上年发生数 
项目　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　　　 主营业务成本 
防老剂 
苹果酸 
汽油　　　　　　　　　513,004,203.04　　　　　　　　　454,598,027.96 
柴油　　　　　　　　　647,492,952.63　　　　　　　　　581,748,823.73 
民用液化气　　　　　　 59,512,670.93　　　　　　　　　 58,012,840.84 
重油　　　　　　　　　 57,673,656.28　　　　　　　　　 48,988,133.83 
石脑油　　　　　　　　 28,348,911.16　　　　　　　　　 22,897,012.45 
聚丙稀　　　　　　　　 24,295,007.03　　　　　　　　　 27,560,147.54 
工业劳务　　　　　　　　3,896,665.50 
管输费 
合计　　　　　　　　1,334,224,066.57　　　　　　　　1,193,804,986.35 
　　6.27 主营业务税金及附加 
项目　　　　　 计提标准　　　　　　 本年发生数　　　　　　上年发生数 
城建税　　　 应交流转税的7%　　　　8,058,533.84　　　　　5,585,941.43 
教育费附加　 应交流转税的3%　　　　4,838,988.48　　　　　3,325,656.76 
消费税　　　 汽油277.60元/吨　　 122,693,308.86　　　　 77,886,804.27 
柴油　　　　　　 117.60元/吨 
合计　　　　　　　　　　　　　　 135,590,831.18　　　　 86,798,402.46 
　　6.27.1 本期主营业务税金及附加大幅度增加系2001 年度汽油、柴油销售量较上年增幅较大，故造成当期消费税增大。 
　　6.28 其他业务利润 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年发生数 
项目　　　　　　其他业务收入　　　　　其他业务支出　　　　 其他业务利润 
材料销售收入　　2,942,671.17　　　　　2,975,366.04　　　　　-32,694.87 
运输收入　　　　1,250,478.72　　　　　　　　　　　　　　　1,250,478.72 
服务费　　　　　　 35,000.00　　　　　　　　　　　　　　　　 35,000.00 
电费　　　　　　　193,147.33　　　　　　191,331.29　　　　　　1,816.04 
水费及水蒸气　　　815,589.81　　　　　1,072,558.06　　　　 -256,968.25 
合计　　　　　　5,236,887.03　　　　　4,239,255.39　　　　　997,631.64 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　上年发生数 
项目　　　　　　　其他业务收入　　　　其他业务支出　　　　　其他业务利润 
材料销售收入　　 34,259,483.46　　　 34,004,243.25　　　　　 55,240.21 
运输收入　　　　　1,628,389.66　　　　　　　　　　　　　　1,628,389.66 
服务费 
电费　　　　　　　9,337,253.86　　　 10,036,348.11　　　　 -699,094.25 
水费及水蒸气 
合计　　　　　　 45,225,126.98　　　 44,040,591.36　　　　1,184,535.62 
　　6.29 管理费用 
　　6.29.1 管理费用 
项目　　　　　　　　　　　　 本年发生数　　　　　　　　 上年发生数 
工资及附加费　　　　　　　　 5,529,013.91　　　　　　　4,363,102.62 
办公费、差旅费等　　　　　　 2,241,074.08　　　　　　　　912,327.03 
劳动保险费　　　　　　　　　 4,797,176.35　　　　　　　4,097.290.70 
费用税　　　　　　　　　　　 2,860,954.64　　　　　　　2,486,031.36 
坏账准备　　　　　　　　　　 6,380,597.76　　　　　　　 -418,520.10 
存货跌价损失　　　　　　　　31,984,596.86　　　　　　　 -313,057.97 
折旧费　　　　　　　　　　　 1,292,677.50　　　　　　　　985,236.49 
水电费　　　　　　　　　　　 3,029,872.38　　　　　　　2,734,373.85 
排污及绿化费　　　　　　　　　 859,380.67　　　　　　　　134,340.00 
存货盘亏　　　　　　　　　　 1,583,169.47　　　　　　　　536,708.24 
其它费用　　　　　　　　　　 2,956,236.45　　　　　　　2,971,038.66 
合计　　　　　　　　　　　　63,514,750.07　　　　　　 18,488,870.88 
　　6.29.2 本期管理费用大幅增加系： (1) 坏账准备计提本期较上期增加6,799,117.86 元；(2)存货跌价准备本期计提较上期增加32,297,654.83 元。 
　　6.30 财务费用 
项目　　　　　　　　　　　　 本年发生数　　　　　　　 上年发生数 
利息支出　　　　　　　　　 17,309,318.18　　　　　　13,229,727.45 
减：利息收入　　　　　　　　　847,996.34　　　　　　 4,426,842.81 
手续费　　　　　　　　　　　　 12,905.21　　　　　　　　 9,897.02 
汇兑损益　　　　　　　　　　　　　940.08　　　　　　　　 7,670.55 
其他　　　　　　　　　　　　　　1,713.16 
合计　　　　　　　　　　　 16,476,880.29　　　　　　 8,820,452.21 
　　6.30.1 本期财务费用大幅增加系：（ 1）利息支出增幅较大，系上期短期贷款增加数大部分在第四季度，计息期只有一个季度，而该部分贷款在本年计息期为一年；（2）利息收入本期减幅较大，系本期未计提母公司资金占用费。 
　　6.31 投资收益 
项目　　　　　　　　　　　　　本年发生数　　　　　　　　　上年发生数 
委托理财收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,961,777.78 
短期投资跌价准备　　　　　　 -6,000,000.00 
摊销股权投资差额　　　　　　　　-26,356.19 
所有者权益净增减额 
股权投资收益　　　　　　　　　1,359,750.00 
合计　　　　　　　　　　　　 -4,666,606.19　　　　　　　 2,961,777.78 
　　6.32 营业外收入 
项目　　　　　　　　　　　　　本年发生数　　　　　　　　　上年发生数 
罚没收入　　　　　　　　　　　　3,420.18 
处置固定资产收益　　　　　　　　1,534.52　　　　　　　　 180,224.53 
产品质量赔偿　　　　　　　　　 90,000.00 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 484.50 
合计　　　　　　　　　　　　　 94,954.70　　　　　　　　 180,709.03 
　　6.33 营业外支出 
项目　　　　　　　　　　　　　本年发生数　　　　　　　　 上年发生数 
罚没支出　　　　　　　　　　　 13,191.04　　　　　　　　 21,498.06 
捐赠支出　　　　　　　　　　　 44,399.00　　　　　　　　 75,120.00 
出售资产损失　　　　　　　 10,199,514.39 
副食品风险基金　　　　　　　1,521,956.86　　　　　　　1,491,253.16 
滞纳金　　　　　　　　　　　　 68,072.05 
固定资产清理损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 70,426.60 
其他　　　　　　　　　　　　　 67,184.52　　　　　　　　　5,999.77 
合计　　　　　　　　　　　 11,914,317.86　　　　　　　1,664,297.59 
　　6.33.1 本期营业外支出增幅较大系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售时所形成的各项税金10,199,514.39 元，其中：消费税672,311.83 元，营业税6,893,496.61 元，城建税1,645,616.22 元，教育费附加988,089.73 元。 
　　6.34 支付的其他与经营活动有关的现金 
1、转入宁夏大元炼油化工有限责任公司及垫付款　　　　　　 147,512,665.33 
2、上下班交通费及差旅费　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,156,658.31 
3、财产保险费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,538,372.00 
4、支付宁夏大元特种锅炉制造有限公司借款　　　　　　　　　 1,000,000.00 
5、排污及绿化费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 860,000.00 
6、会议及招待费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,187,002.50 
7、办公费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 468,796.58 
8、监测检测费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 219,000.00 
9、垫付个人借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 327,785.31 
10、购买土地使用权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,100,000.00 
11、代北京义立德偿还债务　　　　　　　　　　　　　　　　　2,500,000.00 
10、其它　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,779,628.92 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　163,649,908.95 
　　二、母公司会计报表主要项目注释 
　　6.35 应收账款 
　　6.35.1 账龄分析 
　　　　　　　　2000年12月31日　　　　　　　　　 2001年12月31日 
账龄 
　　　　　　　金额　　　　比例%　　　坏账准备　 金额　　比例%　 坏账准备 
1 年以内　68,393,164.05　 99.37　 1,725,126.72 
1 —2 年　　　19,895.72　　0.03　　　　 994.79 
3 年以上　　 412,750.19　　0.60　　　20,637.51 
合计　　　68,825,809.96　100　　　1,746,759.02 
　　6.35.2 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 
　　6.35.3 本期应收账款大幅度减少系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时应收账款为64,908,959.55 元，购入资产时应收账款为零。 
　　6.36 其他应收款 
　　6.36.1 账龄分析 
账龄　　　　　　　　　　　　　　　2000年12月31日 
　　　　　　　　　 金额　　　　　　　 比例%　　　　　　　　　坏账准备 
1 年以内　　 27,593,972.89　　　　　 99.28　　　　　　　　　 20,764.34 
1—2 年　　　　 200,000.00　　　　　　0.72　　　　　　　　　 10,000.00 
2—3 年 
3 年以上 
合计　　　　 27,793,972.89　　　　　100　　　　　　　　　　　30,764.34 

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 
　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　 比例%　　　　　 坏账准备 
1 年以内　　　　　　　38,000,000.00　　　　99.67　　　　　1,900,000.00 
1—2 年 
2—3 年　　　　　　　　4,890,453.82　　　　 0.33　　　　　4,890,453.82 
3 年以上 
合计　　　　　　　　　42,890,453.82　　　 100　　　　　　 6,790,453.82 
　　6.36.2 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款详见附注7.2.2。 
　　6.36.3 其他应收款中前五名金额合计为42,890,453.82 元，占其他应收款总额的比例为100%。 
　　6.36.4 本期其他应收款大幅度增加系2001 年12 月31 日本公司根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》以及《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售，同时购入大连实德工程塑料有限公司的资产。出售资产时其他应收款为11,673,469.38 元，购入资产时其他应收款为42,890,453.82 元。 
　　6.37 长期股权投资 
　　6.37.1 分类列示 
对子公司投资　　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　 本期增加数 
南京国海生物工程有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 12,977,717.32 
其他股权投资： 
宁夏三新真空锅炉制造有限公司　　　　　　　　　　　　　 11,059,414.49 
西北证券有限公司　　　　　　　　 49,000,000.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　 49,000,000.00　　　　 24,037,131.81 

对子公司投资　　　　　　　　　　 本期减少数　　　　　　　 期末数 
南京国海生物工程有限公司　　　　　　　　　　　　　　 12,977,717.32 
其他股权投资： 
宁夏三新真空锅炉制造有限公司　　　　　　　　　　　　 11,059,414.49 
西北证券有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,000,000.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 73,037,131.81 
　　6.37.2 其他股权投资 
被投资单位名称　　　　　　　　　　投资期限　　　　　　占被投资公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注册资本比例 
宁夏三新真空锅炉　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49% 
制造有限公司 
西北证券有限公司无限期　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6.67% 
合计 

被投资单位名称　　　　　　　　　　 投资金额　　　　　　　　核算方法 
宁夏三新真空锅炉　　　　　　　　 11,059,414.49　　　　　　　成本法 
制造有限公司 
西北证券有限公司无限期　　　　　 49,000,000.00　　　　　　　成本法 
合计　　　　　　　　　　　　　　 60,059,414.49 
　　6.37.3 本公司的长期股权投资中对宁夏三新真空锅炉制造有限公司的投资系2001 年12 月31 日根据本公司董事会与宁夏综合投资公司签订的《资产出售补充协议》，接受宁夏综合投资公司对宁夏三新真空锅炉制造有限公司49%的股权，本公司的投资购入成本为11,059,414.49 元。截止本报告日，本公司已取得宁夏三新真空锅炉制造有限公司股东会关于同意转让出资的决议及宁夏三新真空锅炉制造有限公司出具的出资证明，该项股权的工商变更手续尚在办理之中，故对此项股权的变现是否存在重大障碍，目前尚无法确定。其他长期股权投资不存在变现的重大限制。 
　　6.37.4 股权投资差额 
被投资单位名称　　　　 期初数　　　　 本期增加　　　　　 本期减少 
南京国海生物工 
程有限公司　　　　　　　　　　　　　451,820.05　　　　　 26,356.19 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　451,820.05　　　　　 26,356.19 

被投资单位名称　　　　　 期末数　　　　　 剩余摊销期限 
南京国海生物工 
程有限公司　　　　　　 425,463.86　　　　　　 9年 
合计　　　　　　　　　 425,463.86　　　　　　 9年 
　　6.37.5 根据本公司第一届董事会第十二次会议决议，本公司于4 月24 日以自有资金1275 万元投资“南京国海生物工程有限公司”，占该公司股权50%，该公司于2001 年5 月28 日注册登记，故以2001 年5 月30 日净资产24,596,359.90元及本公司投资比例50%确认股权投资成本及股权投资差额。本公司按投资比例50%计算投资成本应为12,298,179.95 元，与本公司实际投资金额12,750,000.00元的差额451,820.05 元形成股权投资差额，并按10 年摊销。6.37.6 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。 
　　6.38.主营业务收入 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年发生数 
项目　　　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　 主营业务成本 
汽油　　　　　　　　　　 664,325,307.84　　　　　　　587,492,710.35 
柴油　　　　　　　　　　 712,843,348.65　　　　　　　657,014,230.14 
液化气　　　　　　　　　　86,363,360.95　　　　　　　 86,798,974.36 
重油　　　　　　　　　　　15,279,918.46　　　　　　　 14,685,324.22 
石脑油 
聚丙稀　　　　　　　　　　33,008,930.66　　　　　　　 40,217,503.96 
工业劳务　　　　　　　　　 4,791,294.60 
管输费　　　　　　　　　　　 121,638.13 
合计　　　　　　　　　 1,516,733,799.29　　　　　　1,386,208,743.03 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上年发生数 
项目　　　　　　　　　　　主营业务收入　　　　　　　　主营业务成本 
汽油　　　　　　　　　　 513,004,203.04　　　　　　　　454,598,027.96 
柴油　　　　　　　　　　 647,492,952.63　　　　　　　　581,748,823.73 
液化气　　　　　　　　　　59,512,670.93　　　　　　　　 58,012,840.84 
重油　　　　　　　　　　　57,673,656.28　　　　　　　　 48,988,133.83 
石脑油　　　　　　　　　　28,348,911.16　　　　　　　　 22,897,012.45 
聚丙稀　　　　　　　　　　24,295,007.03　　　　　　　　 27,560,147.54 
工业劳务　　　　　　　　　 3,896,665.50 
管输费 
合计　　　　　　　　　 1,334,224,066.57　　　　　　　1,193,804,986.35 
　　6.39 投资收益 
项目　　　　　　　　　　　　 本年发生数　　　　　　　　　上年发生数 
股权投资收益　　　　　　　　 1,359,750.00 
短期投资跌价准备　　　　　　-6,000,000.00 
被投资单位分配利润　　　　　　 254,073.51 
股权投资差额摊销　　　　　　　 -26,356.19 
委托理财收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,961,777.78 
合计　　　　　　　　　　　　-4,412,532.68　　　　　　　　2,961,777.78 
　　附注7、关联方关系及关联交易 
　　7.1 关联方关系 
　　7.1.1 存在控制关系的关联方 
企业名称　　　　　　　　　注册地址　　　　　 主营业　　　　　务与本企 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　业关系 
宁夏大元炼油化工　　　　 银川新市区文　　　　石油炼制　　　　母公司 
有限责任公司　　　　　　　　昌南路 
南京国海生物工程　　　　 南京市六合县　　　　果酸及　　　　 子公司 
有限公司　　　　　　　　 雄州镇园林东　　　　物制品 
　　　　　　　　　　　　　 路89 号 

企业名称　　　　　　　　　 经济性质　　　　　　　　　　　　 法定代表 
　　　　　　　　　　　　　　或类型　　　　　　　　　　　　　　人 
宁夏大元炼油化工　　　　　 国有独资公司　　　　　　　　　　　焦学义 
有限责任公司 
南京国海生物工程　　　　　 有限责任公司　　　　　　　　　　　李云政 
有限公司　　　　 
　　7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元） 
企业名称　　　　　　　　年初数　　 本年增加数　　 本年减少数　　 年末数 
宁夏大元炼油化工有限 
责任公司　　　　　　　35,750.63　　　　　　　　　　　　　　　　35,750.63 
南京国海生物工程有限 
公司　　　　　　　　　 1,288.80　　 3,066.30　　　　2,310.90　　2,044.20 
　　7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位：万元) 
　　　　　　　　　　　　　　　年初数　　　　　　　　　 本年增加 
企业名称　　　　　　　　　金额　　　　 %　　　　　　金额　　　　% 
宁夏大元炼油化工有 
限责任公司　　　　　　 14,000.00　　　100 
南京国海生物工程有 
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,022.10　　 50 

企业名称　　　　　　　　　　　　本年减少　　　　　　　 年末数 
宁夏大元炼油化工有　　　　　　金额　　　 %　　　　　 金额　　　% 
限责任公司 
南京国海生物工程有　　　　　　　　　　　　　　　　14,000.00　　100 
限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,022.10　　 50 
　　7.1.4 不存在控制关系的关联方 
企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　与企业关系 
宁夏三新真空锅炉制造有限公司　　　　　　　 本公司的子公司 
宁夏大元实业有限公司　　　　　　　　　　　 同为母公司的子公司 
宁夏综合投资公司　　　　　　　　　　　　　 潜在的关联方 
　　7.2 关联方交易 
　　7.2.1 定价政策 
　　本公司与关联企业之间的业务往来均按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 
　　7.2.2．关联方应收应付款项（单位：元） 
　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日　　　　　　 2000年12月31日 
企业名称及项目　　　　　金额　　　　　 比例　　　　金额　　　　　 比例 
应收账款--大元实业 
有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,488,205.46　　 18.14% 
应收账款--宁夏大元 
化工炼油有限责任公司　　　　　　　　　　　　　 21,402,424.13　　 31.10% 
其他应收款----宁夏大 
元炼油化工有限责任司　37,000,000.00　 86.27%　 27,178,686.15　　 97.79% 
其他应付款--宁夏大 
元实业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　1,355,917.49　　 53.56% 
　　7.2.3．向关联方提供货物或劳务（单位：元） 
　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日　　　　　　2000年12月31日 
企业名称及交易内容　　　　 金额　　　　 比例　　　　 金额　　　　　比例 
宁夏大元实业有限公司 
(产品销售)　　　　　　 108,291,443.77　 7.14% 
宁夏大元实业有限公司 
(材料、劳务销售)　　　　 1,254,845.45　24.03%　　100,419,364.63　 7.53% 
宁夏大元炼油化工有限责 
任公司(材料、劳务销售)　　 780,470.45　14.94%　　 21,402,424.13　 1.60% 
宁夏大元炼油化工有限责 
任公司（产品销售）　　　　 972,117.01　 0.07%　　　7,179,321.22　76.89% 
宁夏大元炼油化工有限责 
任公司化肥分厂（材料销售） 947,656.63　18.14% 
　　7.2.4 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]203 号文规定，将宁夏大元炼油化工有限责任公司持有本公司14000 万股国家股无偿划拨给宁夏综合投资公司持有，但该项股权的转让尚未取得财政部的批准。本公司2001 年12 月31 日根据《资产出售协议》、《资产出售补充协议》、《资产转让协议》，将与炼油有关的资产、负债出售给宁夏综合投资公司，2001 年12 月31 日资产账面价值为857,263,491.74 元（ 其中： 流动资产410,669,052.58 元， 长期资产446,594,439.16 元）， 与之相关的负债为577,732,694.27 元， 净资产279,530,797.47 元，出售过程中产生的增值税25,365,793.93 元。2001 年12月31 日资产公允价值为891,361,181.15 元，其中：流动资产411,955,308.05元，长期资产479,405,873.10 元），与之相关的负债为577,732,694.27 元，净资产313,628,486.88 元。故形成公允价值313,628,486.88 与账面价值279,530,797.47 及价外税25,365,793.93 元之差8,731,895.48 元，计入资本公积——关联交易差价。另外该项交易产生的各项税金10,199,514.39 元计入了营业外支出，其中：消费税672,311.83 元，营业税6,893,496.61 元，城建税1,645,616.22 元，教育费附加988,089.73 元。 
　　7.2.5 本公司本年度支付给董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为471,572.00 元，其中，金额最高的前三名董事的年度报酬总额为156,656.00 元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为148,263.00 元。 
　　附注8 或有事项 
　　本公司控股子公司——南京国海生物工程有限公司变更前将向南京六合县农业银行借款160 万元及利息30 万元于2000 年10 月计入营业外收入；变更时北京义立得化工材料有限公司向本公司承诺，若发生银行追收借款等引起的纠纷，一律由北京义立得化工材料有限公司承担并负责解决。但该事项未获得债权方——南京六合县农业银行的确认。 
　　附注9 承诺事项 
　　截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。 
　　附注10 期后事项 
　　本公司已于2002 年元月29 日、2002 年3 月6 日分别收到深圳民鑫实业公司2001 年下半年委托理财收益共计100 万元。 
　　附注11 资产负债表日后事项 
　　截止审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 
　　附注12 其他重要事项说明 
　　2001 年12 月31 日本公司召开2001 年度第一次临时股东大会，审议通过了2001 年11 月28 日董事会关于“公司重大资产出售、收购暨关联交易方案”，该方案规定此次出售资产的交易价格为313,628,486.88 元,其中接受宁夏综合投资公司以经审计评估后的对宁夏大元炼油化工有限责任公司的债权3700 万元，对宁夏三新真空锅炉制造有限公司49%的股权投资11,059,414.49 元,其余交易价款265,569,072.39 元以现金支付。2001 年12 月31 日本公司根据2001年11 月28 日签署的《资产转让协议》，依据北京天健兴业资产评估有限公司的2001 年天信评报字第88 号资产评估报告的结果，以现金256,810,068.56 元购入大连实德工程塑料有限公司的相关资产。大连实德工程塑料有限公司2001 年11 月27 日审计后资产为139,539,746.13 元，其中流动资产50,730,373.13 元，固定资产81,892,384.01 元，无形资产及其他资产6,916,988.99 元，与之相关的负债为-8,624,163.43 元。经评估后的资产为248,185,905.13 元， 其中流动资产50,730,373.13 元，固定资产95,015,532.00 元，无形资产及其他资产102,440,000.00 元，与之相关的负债-8,624,163.43 元。 
　　本次临时股东大会同时修改公司章程的部分条款，将公司的经营范围修改为“生产工程用PVC 管材、异型材、电线、电缆”。此次重组使公司进入了新型化学建材行业，公司的财务状况发生了重大改变。公司1-3 月主要解决资产整合、分公司设立、组织整合、人员整合，积极开拓销售市场。公司拟通过采取以下措施，以确保本公司能够持续经营：（1）改善和优化生产工艺，使主要材料、辅料及相关物耗不超过产成品测算标准；（2）完善各部门职能，提高管理人员的领导技能及素质；（3）加强与营销渠道、目标顾客的沟通，加强市场调查、产品推广、售后服务等工作；（4）建立完善供、产、销、人、财、物的归口管理制度规范工作；（5）进一步完善公司治理结构，加强对外投资项目的监管，采取切实有效的措施使对外投资项目尽快实现理想回报。 
　　附注13、本公司本年度净资产收益率及每股收益如下表： 
　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率（%）　　　　　 每股收益（元） 
报告期利润 
　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　加权平均　　全面摊薄　 加权平均 
主营业务利润　　　　　　　　　 -0.57　　 -0.496　　　-0.01　　　-0.01 
营业利润　　　　　　　　　　　-29.98　　-26.09　　　 -0.52　　　-0.52 
净利润　　　　　　　　　　　　-34.81　　-30.29　　　 -0.61　　　-0.61 
扣除非经常性损益后的净利润　　-31.86　　-27.73　　　 -0.56　　　-0.56 
　　其中：非经常性损益包括 
非经常性损益项目　　　　　　　　　　 原始金额　　　扣除所得税影响后金额 
交易价格显失公允的关联交易形成损益 
处理下属部门、被投资单位股权损益 
资产置换损失　　　　　　　　　　　　10,199,514.39　　　 10,199,514.39 
越权审批的税收减免、返还及政府补 
贴等 
会计政策变更追溯调整形成的损益 
流动资产盘盈、盘亏损益 
支付或收取的资金占用费 
委托投资损益 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　94,954.70　　　　　 94,954.70 
营业外支出　　　　　　　　　　　　　　 192,846.61　　　　　192,846.61 
其他 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　10,487,315.70　　　 10,487,315.70 
　　第十一章、备查文件 
　　一、载有本公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 
　　二、载有五联联合会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 
　　三、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 
　　宁夏大元化工股份有限公司 
　　董事长：王朝刚 
　　二ＯＯ二年四月十五日 
　　附表4 
　　资产负债表 
　　会企01表 
　　单位名称：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　 单位：人民币元 
资产　　　　　　　　　　　 行次　 2001年12月31日　 注释　2000年12月31日 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　1　　　　8,797,502.83　　　　　69,967,410.77 
短期投资　　　　　　　　　　2　　　 11,000,000.00　　　　　20,000,000.00 
应收票据　　　　　　　　　　3 
应收股利　　　　　　　　　　4 
应收利息　　　　　　　　　　5 
应收账款　　　　　　　　　　6　　　　　　　　　　　6.35　　67,079,050.94 
其他应收款　　　　　　　　　7　　　 36,100,000.00　6.36　　27,763,208.55 
预付账款　　　　　　　　　　8　　　　　　　　　　　　　　 125,944,856.23 
应收补贴款　　　　　　　　　9　　　　　　　　　　　　　　　 4,890,453.82 
存货　　　　　　　　　　　　10　　　50,730,373.13　　　　 228,115,438.74 
待摊费用　　　　　　　　　　11　　　　　　　　　　　　　　　2,261,282.75 
一年内到期的长期债权投资　　21 
其他流动资产　　　　　　　　24 
流动资产合计　　　　　　　　31　　 106,627,875.96　　　　 546,021,701.80 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　32　　　73,037,131.81　6.37　　49,000,000.00 
长期债权投资　　　　　　　　34 
长期投资合计　　　　　　　　38　　　73,037,131.81　　　　　49,000,000.00 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　　39　　　73,151,854.88　　　　 500,855,671.06 
减：累计折旧　　　　　　　　40　　　　　　　　　　　　　　208,454,319.49 
固定资产净值　　　　　　　　41　　　73,151,854.88　　　　 292,401,351.57 
减：固定资产减值准备　　　　42 
固定资产净额　　　　　　　　43　　　73,151,854.88　　　　 292,401,351.57 
工程物资　　　　　　　　　　44　　　　　　　　　　　　　　　1,516,441.23 
在建工程　　　　　　　　　　45　　　23,497,042.40　　　　 114,374,397.22 
固定资产清理　　　　　　　　46 
固定资产合计　　　　　　　　50　　　96,648,897.28　　　　 408,292,190.02 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　51　　 106,537,600.00 
长期待摊费用　　　　　　　　52 
其他长期资产　　　　　　　　53 
无形及其他资产合计　　　　　60　　 106,537,600.00 
递延税项： 
递延税款借项　　　　　　　　61 
资产总计　　　　　　　　　　67　　 382,851,505.05　　　 1,003,313,891.82 
　　附表4 
　　资产负债表（续） 
　　会企01表 
　　单位名称：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　 单位：人民币元 
负债和股东权益　　　　　　 行次　 2001年12月31日　 注释　2000年12月31日 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　　68　　　　　　　　　　　　　　180,000,000.00 
应付票据　　　　　　　　　　69 
应付账款　　　　　　　　　　70　　　　　　　　　　　　　　163,222,278.36 
预收账款　　　　　　　　　　71　　　　　38,500.00　　　　　58,712,890.28 
应付工资　　　　　　　　　　72 
应付福利费　　　　　　　　　73　　　　　　　　　　　　　　　5,144,072.04 
应付股利　　　　　　　　　　74 
应交税金　　　　　　　　　　75　　　31,684,020.44　　　　　20,605,647.90 
其他应交款　　　　　　　　　80　　　　 987,369.73　　　　　 2,623,391.09 
其他应付款　　　　　　　　　81　　　　 300,000.00　　　　　 2,531,675.29 
预提费用　　　　　　　　　　82 
预计负债　　　　　　　　　　83 
一年内到期的长期负债　　　　86 
其他流动负债　　　　　　　　90 
流动负债合计　　　　　　　 100　　　33,009,890.17　　　　 432,839,954.96 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　 101　　　　　　　　　　　　　　107,600,000.00 
应付债券　　　　　　　　　 102 
长期应付款　　　　　　　　 103 
专项应付款　　　　　　　　 106 
其他长期负债　　　　　　　 108 
长期负债合计　　　　　　　 110　　　　　　　　　　　　　　107,600,000.00 
递延税款： 
递延税款贷项　　　　　　　 111 
负债合计　　　　　　　　　 114　　　33,009,890.17　　　　 540,439,954.96 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　 115　　 200,000,000.00　　　　 200,000,000.00 
减：已归还投资　　　　　　 116 
股本净额　　　　　　　　　 117　　 200,000,000.00　　　　 200,000,000.00 
资本公积　　　　　　　　　 118　　 250,284,269.48　　　　 241,552,374.00 
盈余公积　　　　　　　　　 119　　　 8,353,838.79　　　　　 8,353,838.79 
其中：法定公益金　　　　　 120　　　 2,784,612.93　　　　　 2,784,612.93 
未分配利润　　　　　　　　 121　　-108,796,493.39　　　　　12,967,724.07 
股东权益合计　　　　　　　 122　　 349,841,614.88　　　　 462,873,936.86 
负债及股东权益总计　　　　 135　　 382,851,505.05　　　 1,003,313,891.82 
　　附表5 
　　利润表 
　　会企02表 
　　单位名称：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　行次　　　2001年度　　　 注释　　　 2000年度 
一、主营业务收入　　　　 1　　1,516,733,799.29　 6.38　 1,334,224,066.57 
减：主营业务成本　　　　 4　　1,386,208,743.03　 6.38　 1,193,804,986.35 
主营业务税金及附加　　　 5　　　135,562,657.98　　　　　　 86,798,402.46 
二、主营业务利润　　　　 10　　　-5,037,601.72　　　　　　 53,620,677.76 
加：其他业务利润　　　　 11　　　 1,033,737.67　　　　　　　1,184,535.62 
减：营业费用　　　　　　 14　　　23,322,540.29　　　　　　 20,147,509.21 
管理费用　　　　　　　　 15　　　61,931,580.60　　　　　　 18,488,870.88 
财务费用　　　　　　　　 16　　　16,304,209.41　　　　　　　8,820,452.21 
三、营业利润　　　　　　 18　　-105,562,194.35　　　　　　　7,348,381.08 
加：投资收益　　　　　　 19　　　-4,412,532.68　 6.39　　　 2,961,777.78 
补贴收入　　　　　　　　 22 
营业外收入　　　　　　　 23　　　　　90,585.18　　　　　　　　180,709.03 
减：营业外支出　　　　　 25　　　11,880,075.61　　　　　　　1,664,297.59 
四、利润总额　　　　　　 27　　-121,764,217.46　　　　　　　8,826,570.30 
减：所得税　　　　　　　 28　　　　　　　　　　　　　　　　 1,930,378.17 
五、净利润　　　　　　　 30　　-121,764,217.46　　　　　　　6,896,192.13 
　　补充资料： 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　 注释　　 2000年度 
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益　 -10,199,514.39 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 
　　附表5-1 
　　利润分配表 
　　会企02表附表1 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　 行次　　 2001年度　　 注释　　 2000年度 
一、净利润　　　　　　　　　　1　　-121,764,217.46　　　　　6,896,192.13 
加：年初未分配利润　　　　　　2　　　12,967,724.07　　　　　8,140,389.57 
其他转入　　　　　　　　　　　4 
二、可供分配的利润　　　　　　8　　-108,796,493.39　　　　 15,036,581.70 
减：提取法定盈余公积　　　　　9　　　　　　　　　　　　　　　 689,619.21 
提取法定公益金　　　　　　　　10　　　　　　　　　　　　　　　689,619.21 
提取职工奖励及福利基金　　　　11 
提取储备基金　　　　　　　　　12 
提取企业发展基金　　　　　　　13 
利润归还投资　　　　　　　　　14 
三、可供投资者分配的利润　　　16　 -108,796,493.39　　　　 13,657,343.28 
减：应付优先股股利　　　　　　17 
提取任意盈余公积　　　　　　　18　　　　　　　　　　　　　　　689,619.21 
应付普通股股利　　　　　　　　19 
转作股本的普通股股利　　　　　20 
四、未分配利润　　　　　　　　25　 -108,796,493.39　　　　 12,967,724.07 
　　现金流量表 
　　附表6 
　　会企03表 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　2001年度　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次　注释　　　　 金额 
一、经营活动产生的现金流量 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　1　　　　　 1,812,561,352.40 
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　3 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　8　　32.1　　 111,733,461.94 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　9　　　　　 1,924,294,814.34 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　10　　　　　1,585,829,216.28 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　12　　　　　　 31,351,472.33 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　13　　　　　　119,155,034.52 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　18　 32.2　　 159,182,581.64 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　20　　　　　1,895,518,304.77 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　21　　　　　　 28,776,509.57 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　22　　　　　　　3,000,000.00 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　23　　　　　　　1,359,750.00 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产而收回的现金净额　　　　　　　　25　　　　　　265,569,072.39 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　28 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　29　　　　　　269,928,822.39 
购建固定资产、无形资产和 
其他长期资产所支付的现金　　　　　　　　　　30　　　　　　302,758,580.48 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　31　　　　　　 12,750,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　35 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　36　　　　　　315,508,580.48 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　37　　　　　　-45,579,758.09 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　38 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　40　　　　　　145,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　43 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　44　　　　　　145,000,000.00 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　45　　　　　　170,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　46　　　　　　 19,367,599.50 
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　52 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　53　　　　　　189,367,599.50 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　54　　　　　　-44,367,599.50 
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　55　　　　　　　　　　940.08 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　56　　　　　　-61,169,907.94 
　　现金流量表（续） 
　　附表6 
　　会企03表 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　2001年度　　　单位：人民币元 
补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次　注释　　　　 金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　57　　　　　 -121,764,217.46 
加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　58　　　　　　 44,277,851.10 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　59　　　　　　 43,328,217.87 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　60 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　61　　　　　　　1,106,403.83 
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　64　　　　　　　2,261,282.75 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　65　　　　　　　5,568,775.89 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产的损失（减：收益）　　　　　　　66　　　　　　 10,198,794.39 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　67 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　68　　　　　　 17,106,232.63 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　69　　　　　　　4,412,532.68 
递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　70 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　71　　　　　　177,385,065.61 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　72　　　　　　 53,729,329.03 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　73　　　　　 -214,685,992.75 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　74　　　　　　　5,852,234.00 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　75　　　　　　 28,776,509.57 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　76 
一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　77 
融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　78 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　79　　　　　　　8,797,502.83 
减：货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　80　　　　　　 69,967,410.77 
加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　81 
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　82 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　83　　　　　　-61,169,907.94 
　　附表4－2 
　　股东权益增减变动表 
　　会企01表附表2 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　2001年度　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　行次　　　　 本年数　　　　　　 上年数 
一、股本： 
年初余额　　　　　　　　　　　 1　　　　200,000,000.00　　200,000,000.00 
本年增加数　　　　　　　　　　 2　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 
其中：资本公积转入　　　　　　 3 
盈余公积转入　　　　　　　　　 4 
利润分配转入　　　　　　　　　 5 
新增股本　　　　　　　　　　　 6 
本年减少数　　　　　　　　　　 10 
年末余额　　　　　　　　　　　 15　　　 200,000,000.00　　200,000,000.00 
二、资本公积： 
年初余额　　　　　　　　　　　 16　　　 241,552,374.00　　241,552,374.00 
本年增加数　　　　　　　　　　 17　　　　 8,731,895.48 
其中：股本溢价　　　　　　　　 18 
接受捐赠非现金资产准备　　　　 19 
接受现金捐赠　　　　　　　　　 20 
股权投资准备　　　　　　　　　 21 
拨款转入　　　　　　　　　　　 22 
外币资本折算差额　　　　　　　 23 
其他资本公积　　　　　　　　　 30　　　　 8,731,895.48 
本年减少数　　　　　　　　　　 40 
其中：转增股本　　　　　　　　 41 
年末余额　　　　　　　　　　　 45　　　 250,284,269.48　　241,552,374.00 
三、法定和任意盈余公积 
年初余额　　　　　　　　　　　 46　　　　 5,569,225.86　　　4,189,987.44 
本年增加数　　　　　　　　　　 47　　　　　　　　　　-　　　1,379,238.42 
其中：从净利润中提取数　　　　 48　　　　　　　　　　-　　　1,379,238.42 
其中：法定盈余公积　　　　　　 49　　　　　　　　　　　　　　 689,619.21 
任意盈余公积　　　　　　　　　 50　　　　　　　　　　　　　　 689,619.21 
储备基金　　　　　　　　　　　 51 
企业发展基金　　　　　　　　　 52 
法定公益金转入数　　　　　　　 53 
本年减少数　　　　　　　　　　 54　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
其中：弥补亏损　　　　　　　　 55 
转增股本　　　　　　　　　　　 56 
分派现金股利或利润　　　　　　 57 
分派股票股利　　　　　　　　　 58 
年末余额　　　　　　　　　　　 62　　　　 5,569,225.86　　　5,569,225.86 
其中：法定盈余公积　　　　　　 63　　　　 2,784,612.93　　　2,784,612.93 
储备基金　　　　　　　　　　　 64 
企业发展基金　　　　　　　　　 65 
四、法定公益金： 
年初余额　　　　　　　　　　　 66　　　　 2,784,612.93　　　2,094,993.72 
本年增加数　　　　　　　　　　 67　　　　　　　　　　　　　　 689,619.21 
其中：从净利润中提取数　　　　 68　　　　　　　　　　　　　　 689,619.21 
本年减少数　　　　　　　　　　 70 
其中：集体福利支出　　　　　　 71 
年末余额　　　　　　　　　　　 75　　　　 2,784,612.93　　　2,784,612.93 
五、未分配利润： 
年初分配利润　　　　　　　　　 76　　　　12,967,724.07　　　8,140,389.57 
本年净利润　　　　　　　　　　 77　　　-121,764,217.46　　　6,896,192.13 
本年利润分配　　　　　　　　　 78　　　　　　　　　　　　　 2,068,857.63 
年末未分配利润　　　　　　　　 80　　　-108,796,493.39　　 12,967,724.07 
　　附表4－1 
　　资产减值准备明细表 
　　会企01表附表1 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　　 本年增加数 
一、坏账准备合计　　　　　　　　　 1,777,523.36　　　　　　 6,293,254.24 
其中：应收账款　　　　　　　　　　 1,746,759.02　　　　　　　-552,736.75 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　30,764.34　　　　　　 6,845,990.99 
二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
其中：股票投资 
其它投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
三、存货跌价准备合计　　　　　　　　 447,240.47　　　　　　31,984,596.86 
其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,200,982.81 
原材料　　　　　　　　　　　　　　　 447,240.47　　　　　　26,783,614.05 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 
其中：房屋、建筑物 
机器设备 
六、无形资产减值准?
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　　 本年转回数　　　　　　　　 年末余额 
一、坏账准备合计　　　　　　　　　 1,280,323.78　　　　　　 6,790,453.82 
其中：应收账款　　　　　　　　　　 1,194,022.27 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　86,301.51　　　　　　 6,790,453.82 
二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
其中：股票投资 
其它投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
三、存货跌价准备合计　　　　　　　32,431,837.33 
其中：库存商品　　　　　　　　　　 5,200,982.81 
原材料　　　　　　　　　　　　　　27,230,854.52 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 
其中：房屋、建筑物 
机器设备 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 
　　附表4－3 
　　应交增值税明细表 
　　会企01表附表3 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　 2001年度　　　　 单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　 行次　　　　 本年数　　　　　　　上年数 
一、应交增值税： 
1、年初未抵扣数　　　　　　　 1　　　　-6,282,337.62　　　　　-47,543.64 
销项税额　　　　　　　　　　　2　　　 280,783,430.13　　　231,585,431.49 
出口退税　　　　　　　　　　　3 
进项税额转出　　　　　　　　　4　　　　 4,131,256.81　　　　2,620,782.55 
转出多交增值税　　　　　　　　5 
　　　　　　　　　　　　　　　6 
　　　　　　　　　　　　　　　7 
2、进项税额　　　　　　　　　 8　　　 223,718,913.53　　　216,565,664.74 
已交税金　　　　　　　　　　　9 
减免税款　　　　　　　　　　　10 
出口抵减内销产品应纳税额　　　11 
转出未交增值税　　　　　　　　12　　　 54,913,435.79　　　 23,875,343.28 
出售资产转出未交增值税　　　　13 
　　　　　　　　　　　　　　　14 
3、期末未抵扣数　　　　　　　 15　　　　　　　　　　　　　 -6,282,337.62 
二、未交增值税： 
1、年初未交数　　　　　　　　 16　　　　6,473,328.14　　　　　-78,268.66 
2、本期转入数　　　　　　　　 17　　　 54,913,435.79　　　 23,875,343.28 
3、本期已交数　　　　　　　　 18　　　 35,425,155.79　　　 17,323,746.48 
4、本期资产出售转出数　　　　　　　　　 9,219,977.64 
5、期末未交数　　　　　　　　 20　　　 16,741,630.50　　　　6,473,328.14 
　　附表1 
　　合并资产负债表 
　　会企01表 
　　单位名称：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　 单位：人民币元 
资产　　　　　　　　　　　行次　 2001年12月31日　　注释　2000年12月31日 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　 1　　　 13,380,762.53　 6.1　　 69,967,410.77 
短期投资　　　　　　　　　 2　　　 11,000,000.00　 6.2　　 20,000,000.00 
应收票据　　　　　　　　　 3　　　　1,500,000.00 
应收股利　　　　　　　　　 4 
应收利息　　　　　　　　　 5 
应收账款　　　　　　　　　 6　　　　1,945,106.79　 6.3　　 67,079,050.94 
其他应收款　　　　　　　　 7　　　 39,386,427.67　 6.4　　 27,763,208.55 
预付账款　　　　　　　　　 8　　　　　571,944.97　 6.5　　125,944,856.23 
应收补贴款　　　　　　　　 9　　　　　125,535.07　 6.6　　　4,890,453.82 
存货　　　　　　　　　　　 10　　　54,960,756.37　 6.7　　228,115,438.74 
待摊费用　　　　　　　　　 11　　　　　 5,670.78　 6.8　　　2,261,282.75 
一年内到期的长期债权投资　 21 
其他流动资产　　　　　　　 24 
流动资产合计　　　　　　　 31　　 122,876,204.18　　　　　546,021,701.80 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　 32　　　60,484,878.35　 6.90　　49,000,000.00 
长期债权投资　　　　　　　 34 
长期投资合计　　　　　　　 38　　　60,484,878.35　　　　　 49,000,000.00 
合并价差 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　 39　　　92,980,722.56　 6.10　 500,855,671.06 
减：累计折旧　　　　　　　 40　　　 8,328,263.57　 6.10　 208,454,319.49 
固定资产净值　　　　　　　 41　　　84,652,458.99　 6.10　 292,401,351.57 
减：固定资产减值准备　　　 42　　　 2,548,523.80　 6.11 
固定资产净额　　　　　　　 43　　　82,103,935.19　　　　　292,401,351.57 
工程物资　　　　　　　　　 44　　　　　　　　　　　6.12　　 1,516,441.23 
在建工程　　　　　　　　　 45　　　23,794,163.98　 6.13　 114,374,397.22 
固定资产清理　　　　　　　 46 
固定资产合计　　　　　　　 50　　 105,898,099.17　　　　　408,292,190.02 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　 51　　 114,279,004.72　 6.14 
长期待摊费用　　　　　　　 52　　　 1,843,959.88　 6.15 
其他长期资产　　　　　　　 53 
无形及其他资产合计　　　　 60　　 116,122,964.60 
递延税项： 
递延税款借项　　　　　　　 61 
资产总计　　　　　　　　　 67　　 405,382,146.30　　　　1,003,313,891.82 
　　附表1 
　　合并资产负债表（续） 
　　会企01表 
　　单位名称：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　 单位：人民币元 
负债和股东权益　　　　　　行次　 2001年12月31日　　注释　2000年12月31日 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　 68　　　 3,400,000.00　 6.16　 180,000,000.00 
应付票据　　　　　　　　　 69　　　 2,000,000.00 
应付账款　　　　　　　　　 70　　　 1,532,346.55　 6.17　 163,222,278.36 
预收账款　　　　　　　　　 71　　　 1,097,651.96　 6.18　　58,712,890.28 
应付工资　　　　　　　　　 72　　　　 234,119.15 
应付福利费　　　　　　　　 73　　　　 194,167.45　　　　　　5,144,072.04 
应付股利　　　　　　　　　 74 
应交税金　　　　　　　　　 75　　　32,586,514.18　 6.19　　20,605,647.90 
其他应交款　　　　　　　　 80　　　　 993,188.38　　　　　　2,623,391.09 
其他应付款　　　　　　　　 81　　　　 894,522.23　 6.2　　　2,531,675.29 
预提费用　　　　　　　　　 82　　　　　55,768.05　 6.21 
预计负债　　　　　　　　　 83 
一年内到期的长期负债　　　 86 
其他流动负债　　　　　　　 90 
流动负债合计　　　　　　　100　　　42,988,277.95　　　　　432,839,954.96 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　101　　　　　　　　　　　　　　 107,600,000.00 
应付债券　　　　　　　　　102 
长期应付款　　　　　　　　103 
专项应付款　　　　　　　　106 
其他长期负债　　　　　　　108 
长期负债合计　　　　　　　110　　　　　　　　　　　　　　 107,600,000.00 
递延税款： 
递延税款贷项　　　　　　　111 
负债合计　　　　　　　　　114　　　42,988,277.95　　　　　540,439,954.96 
少数股东权益　　　　　　　　　　　 12,552,253.47 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　115　　 200,000,000.00　 6.22　 200,000,000.00 
减：已归还投资　　　　　　116 
股本净额　　　　　　　　　117　　 200,000,000.00　　　　　200,000,000.00 
资本公积　　　　　　　　　118　　 250,284,269.48　 6.23　 241,552,374.00 
盈余公积　　　　　　　　　119　　　 8,391,499.35　 6.24　　 8,353,838.79 
其中：法定公益金　　　　　120　　　 2,794,028.07　　　　　　2,784,612.93 
未分配利润　　　　　　　　121　　-108,834,153.95　 6.25　　12,967,724.07 
股东权益合计　　　　　　　122　　 349,841,614.88　　　　　462,873,936.86 
负债及股东权益总计　　　　135　　 405,382,146.30　　　　1,003,313,891.82 
　　附表2 
　　合并利润表 
　　会企02表 
　　单位名称：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　 行次　　　 2001年度　　　 注释　　　 2000年度 
一、主营业务收入　　　　1　　 1,531,125,205.05　 6.26　 1,334,224,066.57 
减：主营业务成本　　　　4　　 1,397,527,112.76　 6.26　 1,193,804,986.35 
主营业务税金及附加　　　5　　　 135,590,831.18　 6.27　　　86,798,402.46 
二、主营业务利润　　　　10　　　 -1,992,738.89　　　　　　 53,620,677.76 
加：其他业务利润　　　　11　　　　　997,631.64　 6.28　　　 1,184,535.62 
减：营业费用　　　　　　14　　　 23,904,259.43　　　　　　 20,147,509.21 
管理费用　　　　　　　　15　　　 63,514,750.07　 6.29　　　18,488,870.88 
财务费用　　　　　　　　16　　　 16,476,880.29　 6.3　　　　8,820,452.21 
三、营业利润　　　　　　18　　 -104,890,997.04　　　　　　　7,348,381.08 
加：投资收益　　　　　　19　　　 -4,666,606.19　 6.31　　　 2,961,777.78 
补贴收入　　　　　　　　22 
营业外收入　　　　　　　23　　　　　 94,954.70　 6.32　　　　 180,709.03 
减：营业外支出　　　　　25　　　 11,914,317.89　 6.33　　　 1,664,297.59 
四、利润总额　　　　　　27　　 -121,376,966.42　　　　　　　8,826,570.30 
减：所得税　　　　　　　28　　　　　264,718.97　　　　　　　1,930,378.17 
少数股东损益　　　　　　　　　　　　122,532.07 
五、净利润　　　　　　　30　　 -121,764,217.46　　　　　　　6,896,192.13 
　　补充资料： 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　2000年度 
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益　 -10,199,514.39 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　　 320,314.89 
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 
　　附表2-1 
　　合并利润分配表 
　　会企02表附表1 
　　单位名称：宁夏大元化工股份有限公司　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　行次　　 2001年度　　　注释　　 2000年度 
一、净利润　　　　　　　　　 1　　-121,764,217.46　　　　　 6,896,192.13 
加：年初未分配利润　　　　　 2　　　12,967,724.07　　　　　 8,140,389.57 
其他转入　　　　　　　　　　 4 
二、可供分配的利润　　　　　 8　　-108,796,493.39　　　　　15,036,581.70 
减：提取法定盈余公积　　　　 9　　　　　18,830.28　　　　　　 689,619.21 
提取法定公益金　　　　　　　 10　　　　　9,415.14　　　　　　 689,619.21 
提取职工奖励及福利基金　　　 11 
提取储备基金　　　　　　　　 12 
提取企业发展基金　　　　　　 13 
利润归还投资　　　　　　　　 14 
三、可供投资者分配的利润　　 16　 -108,824,738.81　　　　　13,657,343.28 
减：应付优先股股利　　　　　 17 
提取任意盈余公积　　　　　　 18　　　　　9,415.14　　　　　　 689,619.21 
应付普通股股利　　　　　　　 19 
转作股本的普通股股利　　　　 20 
四、未分配利润　　　　　　　 25　 -108,834,153.95　　　　　12,967,724.07 
　　附表3 
　　合并现金流量表 
　　会企03表 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　2001年度　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行次　 注释　　　　 金额 
一、经营活动产生的现金流量 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　1　　　　　 1,829,171,442.23 
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　3　　　　　　　　　　　　　- 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　8　　　　　　 112,068,424.77 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　9　　　　　 1,941,239,867.00 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　10　　　　　1,598,925,261.52 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　12　　　　　　 33,215,601.46 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　13　　　　　　119,537,119.71 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　18　 32.2　　 163,649,908.95 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　20　　　　　1,915,327,891.64 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　21　　　　　　 25,911,975.36 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　22　　　　　　　3,000,000.00 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　23　　　　　　　1,359,750.00 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产而收回的现金净额　　　　　　　　25　　　　　　265,569,072.39 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　28　　　　　　　　　　　　 - 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　29　　　　　　269,928,822.39 
购建固定资产、无形资产和 
其他长期资产所支付的现金　　　　　　　　　　30　　　　　　303,549,221.58 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　31　　　　　　 12,750,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　35　　　　　　　　　　　　 - 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　36　　　　　　316,299,221.58 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　37　　　　　　-46,370,399.19 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　38　　　　　　　7,554,000.00 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　40　　　　　　148,312,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　43　　　　　　　　　　　　 - 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　44　　　　　　155,866,000.00 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　45　　　　　　172,640,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　46　　　　　　 19,570,685.05 
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　52　　　　　　　　　　　　 - 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　53　　　　　　192,210,685.05 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　54　　　　　　-36,344,685.05 
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　55　　　　　　　　　　940.08 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　56　　　　　　-56,802,168.80 
　　附表3 
　　合并现金流量表（续） 
　　会企03表 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　2001年度　　　单位：人民币元 
补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次　注释　　　　 金额 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　57　　　　　 -121,764,217.46 
加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　58　　　　　　 44,338,285.94 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　59　　　　　　 44,166,663.55 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　60　　　　　　　　159,069.96 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　61　　　　　　　1,108,195.67 
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　64　　　　　　　2,246,445.14 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　65　　　　　　　5,568,806.44 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产的损失（减：收益）　　　　　　　66　　　　　　 10,199,514.39 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　67 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　68　　　　　　 17,309,318.18 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　69　　　　　　　4,412,532.68 
递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　70 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　71　　　　　　176,367,139.37 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　72　　　　　　 52,594,278.22 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　73　　　　　 -217,022,896.30 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　74　　　　　　　6,228,839.58 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　75　　　　　　 25,911,975.36 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　76 
一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　77 
融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　78 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　79　　　　　　 13,380,762.53 
减：货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　80　　　　　　 70,182,931.33 
加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　81 
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　82 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　83　　　　　　-56,802,168.80 
　　附表1－2 
　　合并股东权益增减变动表 
　　会企01表附表2 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　 2001年度　　　　 单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　 行次　　　　 本年数　　　　　　　上年数 
一、股本： 
年初余额　　　　　　　　　　　1　　　　200,000,000.00　　 200,000,000.00 
本年增加数　　　　　　　　　　2 
其中：资本公积转入　　　　　　3 
盈余公积转入　　　　　　　　　4 
利润分配转入　　　　　　　　　5 
新增股本　　　　　　　　　　　6 
本年减少数　　　　　　　　　　10 
年末余额　　　　　　　　　　　15　　　 200,000,000.00　　 200,000,000.00 
二、资本公积： 
年初余额　　　　　　　　　　　16　　　 241,552,374.00　　 241,552,374.00 
本年增加数　　　　　　　　　　17　　　　 8,731,895.48 
其中：股本溢价　　　　　　　　18 
接受捐赠非现金资产准备　　　　19 
接受现金捐赠　　　　　　　　　20 
股权投资准备　　　　　　　　　21 
拨款转入　　　　　　　　　　　22 
外币资本折算差额　　　　　　　23 
其他资本公积　　　　　　　　　30　　　　 8,731,895.48 
本年减少数　　　　　　　　　　40 
其中：转增股本　　　　　　　　41 
年末余额　　　　　　　　　　　45　　　 250,284,269.48　　 241,552,374.00 
三、法定和任意盈余公积 
年初余额　　　　　　　　　　　46　　　　 5,569,225.86　　　 4,189,987.44 
本年增加数　　　　　　　　　　47　　　　　　28,245.42　　　 1,379,238.42 
其中：从净利润中提取数　　　　48　　　　　　28,245.42　　　 1,379,238.42 
其中：法定盈余公积　　　　　　49　　　　　　18,830.28　　　　 689,619.21 
任意盈余公积　　　　　　　　　50　　　　　　 9,415.14　　　　 689,619.21 
储备基金　　　　　　　　　　　51 
企业发展基金　　　　　　　　　52 
法定公益金转入数　　　　　　　53 
本年减少数　　　　　　　　　　54 
其中：弥补亏损　　　　　　　　55 
转增股本　　　　　　　　　　　56 
分派现金股利或利润　　　　　　57 
分派股票股利　　　　　　　　　58 
年末余额　　　　　　　　　　　62　　　　 5,597,471.28　　　 5,569,225.86 
其中：法定盈余公积　　　　　　63　　　　 2,803,443.21　　　 2,784,612.93 
储备基金　　　　　　　　　　　64 
企业发展基金　　　　　　　　　65 
四、法定公益金： 
年初余额　　　　　　　　　　　66　　　　 2,784,612.93　　　 2,094,993.72 
本年增加数　　　　　　　　　　67　　　　　　 9,415.14　　　　 689,619.21 
其中：从净利润中提取数　　　　68　　　　　　 9,415.14　　　　 689,619.21 
本年减少数　　　　　　　　　　70 
其中：集体福利支出　　　　　　71 
年末余额　　　　　　　　　　　75　　　　 2,794,028.07　　　 2,784,612.93 
五、未分配利润： 
年初分配利润　　　　　　　　　76　　　　12,967,724.07　　　 8,140,389.57 
本年净利润　　　　　　　　　　77　　　-121,764,217.46　　　 6,896,192.13 
本年利润分配　　　　　　　　　78　　　　　　37,660.56　　　 2,068,857.63 
年末未分配利润　　　　　　　　80　　　-108,834,153.95　　　12,967,724.07 
　　附表1－1 
　　合并资产减值准备明细表 
　　会企01表附表1 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　　2001年度　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　　　　本年增加数 
一、坏账准备合计　　　　　　　　　　1,777,523.36　　　　　　6,497,233.49 
其中：应收账款　　　　　　　　　　　1,746,759.02　　　　　　 -450,362.71 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　 30,764.34　　　　　　6,947,596.20 
二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
其中：股票投资 
其它投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　447,240.47　　　　　 32,621,710.26 
其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　5,703,575.21 
原材料　　　　　　　　　　　　　　　　447,240.47　　　　　 26,918,135.05 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,662,776.00 
其中：房屋、建筑物 
机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,662,776.00 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　本年转回数　　　　　　　　年末余额 
一、坏账准备合计　　　　　　　　　　1,280,323.78　　　　　　6,994,433.07 
其中：应收账款　　　　　　　　　　　1,194,022.27　　　　　　　102,374.04 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　 86,301.51　　　　　　6,892,059.03 
二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
其中：股票投资 
其它投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,000,000.00 
三、存货跌价准备合计　　　　　　　 32,431,837.33　　　　　　　637,113.40 
其中：库存商品　　　　　　　　　　　5,200,982.81　　　　　　　502,592.40 
原材料　　　　　　　　　　　　　　 27,230,854.52　　　　　　　134,521.00 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计　　　　　　　114,252.20　　　　　　2,548,523.80 
其中：房屋、建筑物 
机器设备　　　　　　　　　　　　　　　114,252.20　　　　　　2,548,523.80 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 
　　附表1－3 
　　合并应交增值税明细表 
　　会企01表附表3 
　　编制单位：宁夏大元化工股份有限公司　　　2001年度　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　 行次　　　　本年数　　　　　 上年数 
一、应交增值税： 
1、年初未抵扣数　　　　　　　　　 1　　　 -6,282,337.62　　　 -47,543.64 
2、销项税额　　　　　　　　　　　 2　　　283,781,343.81　 231,585,431.49 
出口退税　　　　　　　　　　　　　3 
进项税额转出　　　　　　　　　　　4　　　　4,142,623.15　　 2,620,782.55 
转出多交增值税　　　　　　　　　　5 
其他转入数　　　　　　　　　　　　6 
　　　　　　　　　　　　　　　　　7 
3、进项税额　　　　　　　　　　　 8　　　225,708,705.55　 216,565,664.74 
已交税金　　　　　　　　　　　　　9 
减免税款　　　　　　　　　　　　　10 
出口抵减内销产品应纳税额　　　　　11 
转出未交增值税　　　　　　　　　　12　　　55,932,923.79　　23,875,343.28 
出售资产转出未交增值税　　　　　　13 
　　　　　　　　　　　　　　　　　14 
3、期末未抵扣数　　　　　　　　　 15　　　　　　　　　　　 -6,282,337.62 
二、未交增值税： 
1、年初未交数　　　　　　　　　　 16　　　 6,473,328.14　　　 -78,268.66 
2、本期转入数　　　　　　　　　　 17　　　55,932,923.79　　23,875,343.28 
3、本期已交数　　　　　　　　　　 18　　　35,812,158.70　　17,323,746.48 
4、本期资产出售转出数　　　　　　　　　　　9,219,977.64 
5、期末未交数　　　　　　　　　　 20　　　17,374,115.59　　 6,473,328.14