宁夏恒力钢丝绳股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)、公司中文名称:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司
公司英文名称:NING XIA HENG LI STEEL WIRE ROPE CO.LTD
公司英文简称:NING XIA HENG LI
(二)、公司法定代表人:刘京喜
(三)、公司董事会秘书:朱公录
公司董秘授权代表人:卓青峰
联系地址:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司证券部
电话:(0952)3681354
传真:(0952)3681524
(四)、公司注册地址:宁夏回族自治区银川市
公司办公地址:宁夏石嘴山市石嘴山区河滨街
邮政编码:753202
(五)、公司年度报告备置地点:公司证券部
(六)、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:宁夏恒力
股票代码:600165
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度会计数据 单位:人民币元
项 目 1998年
利润总额 40,050,318.58
净利润 40,050,318.58
净利润(剔出冻结利息) 35,628,702.40
主营业务利润 48,536,152.30
其他业务利润 63,274.96
投资收益 44,992.94
补贴收入 459,235.19
营业外收支净额 9,738,074.94
经营活动产生的现金流量净额 -23,133,191.85
现金及现金等价物净增加额 50,145,583.48
(二)、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
项目 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
主营业务收入 217,560,226.14 207,454,238.76 179,950,516.57
净利润 40,050,318.58 28,848,824.44 24,692,415.30
净利润(剔出冻结利息)
35,628,702.40 28,848,824.44 24,692,415.30
总资产 510,343,467.94 279,630,331.36 241,153,104.97
股东权益 380,424,701.36 126,900,000.00 112,026,736.77
每股收益(摊薄) 0.30 0.35 0.30
每股收益(加权) 0.35 0.35 0.30
每股收益(剔出冻结利息)(加权)
0.31 0.35 0.30
每股收益(剔出冻结利息)(摊薄)
0.27 0.35 0.30
每股净资产 2.85 1.54 1.36
调整后的每股净资产 2.84 1.29 1.29
净资产收益率 10.52% 22.73% 22.04%
净资产收益率(加权) 13.70% 22.73% 22.04%
净资产收益率(剔出冻结利息)
12.24% 22.73% 22.04%
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/ 2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末至报告期末的月份数/12]
(三)、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
82500000.00 44400000.00 126900000.00
本期增加
51000000.00 174289498.51 6007547.79 2002515.93 40050318.58 271347364.88
本期减少 17822663.52 17822663.52
期末数
133500000.00 218689498.51 6007547.79 2002515.93 22227655.06 38042470.36
变动原因：
股本：募集法人股600万股，募集流通股4500万股；
资本公积：溢价发行收入；
盈余公积：本期利润提取法定盈余公积、法定公益金；
其中：公益金：本期利润提取法定公益金；
未分配利润:净利润，提取法定两金1-5月份滚存利润归老股东所有
合计：股东权益各科目变动所致
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配 送 公积金 发行 其他
股 股 转股 上市
一、尚未流通部分
1、发起人股份 8250 600 8850
其中:
国家拥有股份 8250 8250
境内法人持有股 600 600
外资法人持有股份
2、向基金配售股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计8250 600 8850
二、已流通部分
1、 境内上市的人民币
普通股 4500 4500
2、境内上市的外资股
3、境内上市的外资股
4、其他
已流通部分合计 4500 4500
三、股份总数 8250 4500 600 13350
(二)、股票发行与上市情况:
1、公司股票为人民币普通股(A),于1998年4月27日上网发行,发行价格5.00元,发行数量3600万股,于1998年5月29日在上交所挂牌交易,上市首日交易量为2400万股,换手率66.7%(占当日可流通部分)。
2、报告期内无送股和转赠股本。向基金配售的450万股按规定已于1998年7月29日公司流通,公司职工股450万股(其中锁定高级管理人员持有股份2.5万股)按规定已于1998年11月30日上市流通。
3、公司职工股发行日期为1998年4月27日,发行价为5.00元,发行数量为450万股,托管日期为1998年4月27日,托管机构为上交所,本年获准上市的数量为450万股(其中锁定高级管理人员持有股份2.5万股)。
(三)、股东情况介绍
1、本公司报告期末股东总数为32248户,其中含公司职工股东1102户;
2、本公司前10名大股东持股情况
序号 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(%)
(1) 宁夏恒力钢铁集团 8250 61.80
(2) 宁夏炼油厂 300 2.24
(3) 酒泉钢铁公司 100 0.75
(4) 石炭井矿务局 100 0.75
(5) 宁夏有色金属冶炼厂 100 0.75
(6) 魏秀玲 31.42 0.23
(7) 崔吉昌 26.81 0.20
(8) 王敏芳 18.46 0.13
(9) 薄雪玉 17.96 0.13
(10) 马虎安 15.08 0.11
说明:持有5%以上股份的股东所持股无质押或冻结情况,前十名股东不存在关联关系。
3、持有本公司10％以上(含10％)股份的股东情况
宁夏恒力钢铁集团有限公司,系本公司母公司,持有8250万股,占总股本61.8%,法定代表人刘京喜,经营范围为授权的国有资产经营及活性炭、小型钢材。所持股份无抵押、质押情况。
4、报告期内控股股东无变更。
5、公司现任董事、监事和高级管理人员持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
刘京喜 董事长 2250 2250
李礼善 副董事长 2250 2250
高小平 董事、总经理 2250 2250
朱公录 董事、董事会秘书2250 2250
杨福国 董事 2250 2250
邢智生 董事 2250 2250
马晓秋 董事 2250 2250
戴相凡 董事 2250 2250
王朝刚 董事 0 0
曹永平 董事 0 0
李桂林 董事 0 0
张锡让 总工程师 0 0
陈劲松 副总经理 0 0
詹灵霄 副总经理 0 0
齐世安 监事会主席 2250 2250
阚建军 监事 0 0
张文彬 监事 750 750
刘志奇 监事 0 0
高国俊 监事 4000 4000
四、股东大会简介
(一)、股东大会简介
1、本年度内召开过一次股东年会,于1998年5月11日在公司六楼大会议室举行。出席会议的股东78人,代表88647750股,占总股本的66.4%,会期半天。
2、股东大会认真审议了所有议案,并以投票方式通过了如下决议:
(1)、审议通过了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司筹备工作报告》;
(2)、审议通过了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司章程》
(3)、审议通过了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司设立的议案》,授权董事会负责办理公司设立登记具体事宜;
(4)、审议通过了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司设立费用的报告》
(5)、审议通过了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司社会公众股申请在上交所上市的议案》;
(6)、审议通过了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司收购异型股钢丝绳改造项目和兼并宁夏冶金建设公司的议案》;
(7)、审议通过了《宁夏恒力钢丝绳股份有限公司聘用会计师事务所的议案》;
(8)、选举了董事会成员,由刘京喜、杨福国、邢智生、高小平、李礼善、 戴相凡、 马晓秋、朱公录、王朝刚、李桂林、曹永平十一人组成;
(9)、选举了监事会成员,由齐世安、张文彬、刘志奇、阚建军、高国俊五人组成。
有关本届股东大会的详细情况刊登在1998年5月13日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(二)、公司现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期(年) 年度报酬(元)
刘京喜 董事长 男 54 3 23512
李礼善 副董事长 男 44 3 17937
高小平 董事、总经理
男 37 3 17539
朱公录 董事、董事会秘书
男 53 3 12676
杨福国 董事 男 58 3 0
邢智生 董事 男 53 3 0
马晓秋 董事 男 51 3 0
戴相凡 董事 男 51 3 0
王朝刚 董事 男 48 3 0
曹永平 董事 男 48 3 0
李桂林 董事 男 52 3 0
齐世安 监事会主席男 57 3 0
阚建军 监事 女 40 3 0
张文彬 监事 男 32 3 0
刘志奇 监事 男 46 3 0
高国俊 监事 男 45 3 10191
在报告期内无离任的董事、监事。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容。
报告期内共召开了三次董事会会议。
(1)、1998年5月11日在公司六楼小会议室召开一届一次董事会,选举刘京喜为董事长,李礼善为副董事长;经董事长提名,董事会通过聘任高小平为总经理兼任财务总监;聘任朱公录为董事会秘书;经总经理提名董事会通过,聘任陈劲松、詹灵霄为副总经理;聘任张锡让为总工程师。
(2)、1998年7月6日在公司二楼会议室召开一届二次董事会审议通过了《宁夏冶金建设有限公司章程》。
(3)、1998年 8月11日在公司二楼会议室召开一届三次董事会审议通过了《总经理上半年工作报告和下半年工作安排》;《1998年中期报告》。
2、对股东大会决议的执行情况。
(1)、1998年5月14日,宁夏恒力钢丝绳股份有限公司在银川登记、注册,注册号:22769483-6注册资金:13350万元。
(2)、1998年5月29日宁夏恒力股票在上交所挂牌上市。
(3)、1998年6月15日收购异型股钢丝绳改造项目。
(4)、1998年6月30日兼并宁夏冶金建设公司。
(二)、高级管理人员情况。
1、高小平:总经理兼财务总监,37岁,男,任期三年,大学学历,高级工程师,历任车间主任、分厂厂长、工业普查办主任、副总经济师、总经济师,曾获“全国优秀边陲儿女”铜质奖。
2、朱公录:董事会秘书,53岁,男,任期三年,大专学历,高级经济师,历任车间副主任、企管处副处长、厂办主任。
3、陈劲松:副总经理,52岁,男,任期三年,大学学历,高级工程师,历任机动处副处长、处长、副总工程师、设备副厂长。
4、詹灵霄:副总经理,51岁,男,任期三年,中专学历,高级工程师,历任分厂厂长、质检处处长、厂长助理、生产副厂长。
5、张锡让:总工程师,59岁,男,任期三年,大学学历,高级工程师,历任科研所长、科技办主任、副总工程师、总工程师,享受国务院专家津贴。
报告期内高级管理人员无离任现象。
(三)、本次利润分配方案和资本公积金转赠股本预案。
经1999年3月9日一届五次董事会研究决定,按净利润10%提取法定盈余公积4005031.86元,按净利润5%提取法定公益金2002515.93元,1-5月份滚存利润11815115.73元归老股东所有,1998年度可供分配利润22227655.06元,本次不分配股利,亦无资本公积金转增股本,此分配方案须经1998年度股东大会审议通过。
(四)、宁夏五联会计师事务所(原宁夏会计师事务所)出具了无保留意见的审计报告,真实准确地反应了本公司的经营状况。
六、监事会报告
(一)、监事会会议情况。
报告期内共召开二次监事会会议。1998年5月11日在公司六楼小会议室召开一届一次监事会,会议选举了齐世安为监事会主席。1998年8月12日在公司三楼监事会主席办公室召开一届二次监事会。会议审议了1998年中期报告,认为中报真实、客观、准确反应了公司上半年经营状况。
(二)、公司依法运作情况。
公司能够遵循《公司法》、《股票交易管理条例》、《股份有限公司会计制度》、《公司章程》和有关政策法规运作,无违法违纪违规行为。但公司内部的规章制度需进一步完善。
(三)、公司董事、高级管理人员,在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(四)、异型股钢丝绳改造项目公司以9906.3 万元评估值为标的收购,合理合法,无内幕交易行为。
(五)、以承担债务的方式兼并宁夏冶金建设公司,划归本公司资产1181.11万元,承担债务1177.95万元,则进入本公司净资产3.16万元,没有损害股东权益,未造成本公司资产流失,兼并过程中无内幕交易行为。
(六)、公司募集资金2.16亿元,共承诺投入4个项目,实际投入项目与承诺项目一致,已完成收购异型股钢丝绳改造项目和兼并宁夏冶金建设公司,另索道钢丝绳技改项目和柔性抽油杆开发项目,已按计划实施。至报告期末已投入资金1.33亿元,占募集资金的61.56%,情况良好。
(七)、公司与集团公司在水、电、气(汽)、铁路运输等方面有关联交易。双方签定了各有关的协议书,公司按协议书规定支付各项费用,双方交易公平,无损害上市公司利益的情况。
(八)、 宁夏五联会计师事务所出具的无保留意见的审计报告, 客观、公正地反映了公司的财务状况。
七、业务报告
(一)、报告期内的经营情况
1、公司主营业务情况
98年以来,公司面对市场竞争加剧,产品价格下滑严峻形势,不断深化企业内部改革,加速新产品开发和技术改造,稳定提高产品质量,有力开拓销售市场,加强技术攻关力度,完善经营管理方式,本年度公司实现主营收入21756万元,其中异型股等特殊结构钢丝绳4538.56万元,占主营收入的20.86%。全面完成了董事会提出的年度经营目标。
2、公司财务状况
公司全年实现主营业务收入21756万元,比上年增长4.8%;主营业务利润4853.61万元,比上年下降4.2%;净利润4005万元,比上年增长38.9%;总资产为51034万元,比上年增长82.5%;股东权益38042万元,比上年增长199.8%。本年长期负债减少900万元,比上年减少33.3%。
3、公司全资子公司经营业绩
根据招股说明书列示,本公司于98年6月以承担债务的方式兼并了宁夏冶金建设公司,投入资金493万元,为本公司的全资子公司。宁夏冶金建设公司在本公司的领导下,抓住机遇,深化改革,面对市场,迎接挑战,调整经营结构,挖掘内部潜力,一举扭亏为盈。
4、公司人员结构
98年末本公司职工总数为2600名,其中生产工人2210名,各类专业技术人员216名,营销人员130名,财务人员14人,管理人员30名, 98年度退离职工40名。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
98年,公司经营中出现的问题与困难是市场竞争日趋激烈,产品价格不断下滑,公司对此严峻的形势,在分析内外环境和条件的基础上,围绕经济效益目标, 狠抓了营销和质量两个重点,一是针对市场变化, 迅速调整营销策略,招聘营销人员,扩大销售队伍,并增建昆明、南昌、哈尔滨、乌鲁木齐四个销售网点,注重对销售空白地域和边远地区的开拓,取得良好效益;二是以贯彻ISO9002标准为主线,开展全员性质量活动,从提高工作质量入手,加强质量管理和控制,以创名牌,保优质为目标,使产品质量再上新台阶; 三是瞄准市场需求, 不断开发新产品, 先后研制成功国内最长的钢丝绳和国内钢丝根数最多的钢丝绳,以产顶进填补国内空白。特别是柔性抽油杆通过鉴定获得国家级新产品称号,并取得国家专利;四是不断强化公司内部管理, 加大目标成本管理的力度, 并严格考核。下半年生产成本、管理费用、财务费用均比上半年有所降低。
(二)、公司投资情况
本公司98年度发行A股4500万股,募集资金2.16亿元,募集资金时承诺投资项目与实际投资项目一致,报告期内共投资1.33亿元,占募集资金的61.56%。尚未投入的资金用于短期投资。具体项目投资情况如下:
1、完成收购日本“黑字还流”周转再贷增产异型股钢丝绳改造项目9906.3万元,并补充流动资金1800万元,此项目共投资11706.3万元。98年6月收购后,该项目即投入正常生产,下半年产生利润近700万元。
2、完成兼并宁夏冶金建设公司,投资493万元,98年6月兼并后,该公司转变观念,走向市场,加强管理,增收节支,报告期内扭亏为盈。
3、5500吨索道用钢丝绳技术改造项目,报告期内投资826.45万元,占计划投资额的19.55%。此项目工期稍延缓,主要是工艺流程路线和设备选型上有变动,目前该项目正在抓紧实施。
4、10000吨柔性抽油杆技术改造项目,报告期内投资294.53万元,占计划投资额的5.94%。该项目科技含量高,为国家级新产品,已获国家专利。由于市场需要逐步推进和打开,本公司利用现有设备和技术,采取边生产、边试用、边建设、边扩大规模的方针,稳步向前推进。报告期内产品已在中原、胜利、华北、青海等几大油田试用,情况反应良好,预计本项目在99年底可竣工。
募集资金尚余8300万元,其中5100万元作为短期投资,3200万元购买大宗原材料预付款。
附表:
项目名称 总投资 98年累计 完成总 完成
(万元) 使用 投资％ 日期
募集资金(万元)收购 11706.30 11706.30 100 完成
异型股钢丝绳项目
兼并宁夏冶金建设公司 493.00 493.00 100 完成
5500吨索道绳技改项目 4227.00 826.45 19.55 99年8月
一万吨柔性抽油杆 4960.00 294.53 5.94 99年12月
(三)、公司99年业务发展计划
1、99年是公司迎接新世纪的关键一年。在新的一年里,公司将遵循“依靠质量振兴,拓展市场空间,获得最佳效益”的经营方针,开发新产品,开拓新市场,加快技术改造项目的投产见效,保持经济效益的持续稳定增长。
(1)、公司确定99年为质量效益年,全员动员,全面落实,进一步贯彻实施ISO9002标准,规范公司的质量管理,并取得美国API质量认证;同时,推行质量责任赔偿,实施产品质量保险,全方位的进行质量控制,使公司的产品质量更加精益求精。
(2)、销售是主战场,市场是第一线”。抓好销售策略的制定, 最大限度的激发销售活力; 抓好销售网络的建设, 注重大、中、小城市的结合、内地和边远地区的结合、国内和国际的结合;抓好售后服务,不断推出优质服务措施,使用户无后顾之忧;抓好销售队伍的建设,有计划的推进销售人员的培训和深造,提高人员素质。做到保证现有市场的巩固和新市场的开发;保证产品按合同及时发货;保证资金及时回笼;保证产品售后服务用户满意。
(3)、加快技改项目的投产见效。99年公司将基本完成募集资金所投资的项目,在抓好收购异型股钢丝绳技改项目的投产见效的同时,加快索道绳和柔性抽油杆的市场开发工作。
(4)、深化改革,自我加压,不断创新,强化管理。从深入开展“学邯钢,降成本”入手,规范公司内部管理机制,挖潜增效,努力提高公司参与市场竞争的能力;从实施用工制度改革入手,进一步加强员工教育,不断提高员工的业务素质和思想素质;从落实各项基础管理工作入手,使公司的管理工作能够不断适应市场化运行的要求。
八、重大事项
(一)、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)、报告期内公司除按《招股说明书概要》收购的两项目,无披露以外的收购及出售资产以及吸收合并事项。
(三)、报告期内公司无重大关联交易事项。
(四)、报告期内公司无逾期未收回的委托存款。
(五)、报告期内公司所聘请的会计师事务所未发生变更,仍为宁夏五联会计师事务所(原宁夏会计师事务所)。
(六)、报告期内公司无担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
(七)、报告期内公司未更改名称和股票简称。
(八)、本公司为生产经营企业,未涉足计算机信息行业,2000年问题对本公司的生产经营基本无影响。
九、财务报告
本公司1998年度财务报告经宁夏五联会计师事务所审计,并出具了无保留意见的宁五会审字(1999)095号审计报告。
审计报告
宁五会审字[1999]095号
宁夏恒力钢丝绳股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九八年十二月三十一日的资产负债表及一九九八年度利润表和一九九八年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及一九九八年度现金变动情况,会计处理方法的选择遵循了一贯性原则。
宁夏五联会计事务所 中国注册会计师:张志俊
中国.宁夏.银川 中国注册会计师:李耀忠
一九九九年三月六日
(一)、公司简介
本公司属于金属制品行业,在本行业为主导企业,是中国金属制品生产的重要基地。产品的品种、规格之多列全行业之首,销售利润率居全行业第一,产量及销售量为全行业第三。主要生产经营各种用途钢丝、钢绞线、钢丝绳, 先后研制开发出提升密封钢丝绳、 大型电铲用钢丝绳、索道用钢丝绳等近二十种高、新、 特产品。 独家生产有密封钢丝绳、椭圆针布钢丝,重要用途低碳钢丝、特殊结构防扭钢丝绳,特别是研制开发的国内首创、国际领先的柔性抽油杆将替代石油行业油井用刚性抽油杆,为我国石油开采行业技术升级具有深远的意义。
(二)、会计报表附注
1、主要会计政策:
(1)、本公司执行的会计制度
执行的会计制度为《股份有限公司会计制度》
(2)、会计期间:
采用公历年度,会计年度期间自一月一日至十二月三十一日
(3)、记帐本位币:
记帐本位币为人民币。
(4)、记帐原则和计价基础:
本公司采用权责发生制记帐原则,以实际成本为计价基础。
(5)、坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰提取。
(6)、存货核算方法:
A、存货包括:原材料、自制半成品、产成品、委托加工材料。
B、主要原材料采用计划成本价核算,材料差异调整。原材料主要有线材等。
C、低值易耗品采用领用时一次摊销法。
D、产成品采用实际成本核算。
E、存货采用永续盘存制,年末进行实地盘存,各类存货的盘盈、盘亏、报废等均转入待处理损益,查明原因并经批准后列入相关费用,计入当期损益。
F、生产成本的核算采用逐步结转分步法。
(7)、固定资产核算:
A、固定资产核算及分类为,使用年限在1年以上,单位价值在2000.00元以上的房屋、建筑物、机器设备及运输设备等。
B、购入的固定资产按实际成本计价, 实际计价包括: 买价、包装费、运输费、安装费和交纳的有关税金。公司发起设立时的折股资产按评估确认价值计价。
C、自行建造的固定资产,按在建工程过程中实际支付的全部计价。
D、折旧采用直线法,其使用年限和预计净残值率按照《工业企业会计制度》和《股份有限公司会计制度》的有关规定执行,具体分列如下:
类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋 35 3% 0.02772
建筑物 15 3% 0.064668
机器设备 12 3% 0.080832
运输设备 8 3% 0.121248
计量仪器 8 7% 0.121248
传导设备 18 3% 0.053982
动力设备 14 3% 0.069276
E、固定资产盘盈、盘亏、报废均结转待处理固定资产损益,经批准后,净损益经固定资产清理核算转入营业外收支。
(8)、现金等价物的确定标准:
现金等价物包括公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。具体指三个月以内的应收票据及短期投资。
(9)、短期投资核算方法:
短期投资以取得投资时的实际成本计价。投资收益权益性质的投资在宣告股利时确认收益的实现;债券性质的投资转让或到期兑付时确认收益实现,本公司未计提短期投资跌价准备。
长期股权投资核算办法:
采用权益法核算,在中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整长期股权投资的帐面价值或投资收益科目。
(10)、在建工程的核算方法:
在建工程按实际成本计价,在建工程完工交付使用时,确定为固定资产。在建工程在兴建和安装期间的有关借款利息和汇兑损益及相关费用计入在建工程成本。
(11)、收入的确认:
产品销售:
a、已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
b、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的产品实施控制;
c、与交易相关的经济利益能够流入本公司;
d、相关的收入和成本能可靠地计量。
劳务销售:
在同一会计年度内开始完成的劳务,应在完成劳务时确认,如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司已在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(12)、所得税的会计处理方法:
本公司所得税税金会计处理方法采用应付税款法。
(13)、合并会计报表的编制方法:
本公司按照《会计报表暂行规定》编制合并会计报表,母公司拥有超过子公司50%权益性资产或虽不足50%但实际能控制时,该子公司纳入合并范围,但若该子公司的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定不予合并。
(三)、税项:
本公司主要适用的税种和税率。
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税减当期进项税 17%
营业税 技术服务或劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育附加税 应纳流转税额 3%
企业所得税 * 应纳所得税额 0
*根据宁夏回族自治区宁政函[1997]83号文规定,1998年度本公司免征所得税。
(四)、控股子公司
宁夏冶金建设有限公司是本公司上市时收购的境内全资子公司。注册资金为4931572.11元,主要经营:建筑安装,兼营混凝土预制件,在工业窑炉及耐酸防腐、耐高温、高压工程施工方面有较强的技术优势,本公司收购时投入资金493.16万元,所占权益比例100%、因该企业销售收入与净利润与本公司比较,所占比例不大,按《关于合并报表合并范围的复函》的规定,可以不予合并。
(五)、会计报告主要项目注释
1、货币资金 单位:元
项 目 期初数 期末数
现金 16,330.35 8,392.73
银行存款 5,218,967.59 6,920,488.69
合计 5,235,297.94 6,928,881.42
2、短期投资 单位:元
项 目 期初数 期末数
股票投资 0 0
债券投资 0 0
其他投资 0 51,000,000.00
合计 0 51,000,000.00
注:系在金融机构的定期存款
3、应收帐款 单位:元
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
一年以内 43,300,126.13 38.23 106,572,290.48 84.5
1-2年 40,802,267.99 36.02 12,628,680.09 10
2-3年 9,547,866.67 8.43 5,572,941.69 4.4
3年以上 19,611,449.51 17.32 1,370,870.43 1.1
合计 113,261,730.30 100 126,144,782.69 100
注:本期末未有持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款 单位:元
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 5,302,458.68 97.57 71,833,779.25 100
1-2年 52,714.82 0.97
2-3年 29,889.85 0.55
3年以上 49,454.10 0.91
合计 5,434,517.45 100 71,833,779.25 100
主要是包钢线材预付款14130393.86元、酒钢线材预付9846319.65元、白银有色金属铅锌2,077,758.32元、山东新汶矿务局物资供应公司4500000.00元、上海鑫达线材预付款39100000.00元。
5、其他应收款 单位:元
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 1,861,915.59 98.14 5,473,703.95 99.36
1-2年 35,299.55 1.86 35,299.55 0.64
合计 1,897,215.14 100 5,509,003.50 100
注:主要变动原因与新疆建设兵团清理连锁债,帐务年底前未处理157.44万元。
6、应收票据
(抵押应收票据)
出票或背书单位 出票日期 到期日 金额(元)
宁石钢郑州经营部 98.12.17 99.2.26 150,000.00
湛江开发通用电气公司 98.12.29 99.2.28 500,000.00
上海梅山集团矿业有限公司 98.11.3 99.3.12 500,000.00
淄博矿务局物资供应处 98.11.27 99.3.16 600,000.00
宁石钢太原经营部 98.12.8 99.4.6 650,000.00
安徽煤炭经济技术开发公司 98.11.27 99.5.16 250,000.00
徐州矿务局 98.11.6 99.3.14 500,000.00
合 计 3,150,000.00
7、存货 单位:元
项 目 期初数 期末数
原材料 7,742,152.45 7,074,679.11
材料成本差异 -76,865.01 -322,962.08
自制半成品 8,691,781.95 6,858,643.21
在产品 18,304,093.12 17,157,072.04
低值易耗品 860,469.00
产成品 35,967,461.17 29,193,274.91
委托加工材料 145,639.53
合计 71,489,092.68 60,106,346.72
8、待摊费用 单位:元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进 4963126.28 1438731.11 0 1438731.11 0
项税未抵扣额
合计 4963126.28 1438731.11 0 1438731.11 0
9、长期投资 单位:元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 0 4976565.05 4976565.05
被投资单位 投资金额 占被投资单位注册比例 期限
宁夏冶金建设 4931572.11 100% 无
有限公司
注:对该公司采用权益法核算,本期权益增加44992.94元,累计权益增加44992.94元。
10、固定资产 单位:元
项目原值 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
房屋建筑 39246032.86 30331575.57 69577608.43
机器设备 80546263.36 77269583.95 3672329.25 154143518.06
运输设备 2639801.00 2639801.00
合计 122432097.22 107601159.52 3672329.25 226360927.49
累计折旧
房屋建筑 15035685.02 1623064.94 16658749.96
机器设备 37099623.56 4457360.09 967019.02 40589964.63
运输设备 740428.88 171079.77 911508.65
合计 52875737.46 6251504.80 967019.02 58160223.24
净值 69556359.76 101349654.72 2705310.23 168200704.25
11、工程物资 单位:元
物资名称 期初数 期末数
机器设备 0 626,466.20
材料 0 89,072.31
合计 0 715,538.51
12、在建工程 单位:元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数
(利息资 (利息资 固定资产 少数(利 (利息资
本化) 本化) 数(利息 息资本 化)
资化) 化)
资金来源 项目进度%
一万吨异型 99063125.57 99063125.57
募集资金 100
股钢丝绳
98GJ—1抽油 2945349.09 2945349.09
募集资金 5.94
杆钢丝绳项目
98GJ—2索道 7549006.18 7549006.18
募集资金 19.55
项目
其它项目 4730695.63 906644.01 5637340.64
自筹 100
合计 4730695.63 110464125.85 104700466.21 10494355.27
13、短期借款 单位:元
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押 42,950,000.00 8,000,000.00
担保 38,100,000.00 20,550,000.00
信用 1,500,000.00
合计 82,550.000.00 28,550,000.00
14、一年内到期的长期借款 单位:元
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押 3,200,000.00 27,200,000.00 工行
担保 10,500,000.00 工行
合计 3,200,000.00 37,700,000.00
15、应付款项 单位:元
期初数 期末数 备注
应付帐款 5,782,048.71 11,614,797.12 一年以内
应付票据 11,000,000.00 1,000,000.00 一年以内
预收款项 4,918,746.05 3,251,297.87 一年以内
其他应付款 8,967,592.25 7,472,540.30 一年以内
16、应交税金 单位:元
税种 期初 期末 备注
增值税 6,595,195.96 7,195,952,22
营业税 0 12,390.00
城建税 471,663.72 161,878.45
房产税 189,227.12 313,925.72
土地税 199,551.37 152,720.88
合计 7,455,638.17 7,836,867.27
17、长期借款 单位:元
借款单位 金额 借款期限 月利率‰ 借款条件
建行河滨办事处 3000000.00 94.12.31—00.10.20 6.675 担保
建行河滨办事处 2000000.00 95.3.30 —00.10.20 6.675 担保
建行河滨办事处 5000000.00 95.9.28 —02.9.24 6.675 担保
建行河滨办事处 2000000.00 95.10.23—02.10.23 6.675 担保
建行河滨办事处 2000000.00 95.12.12—02.12.12 6.675 担保
建行河滨办事处 1000000.00 95.12.28—02.12.28 6.675 担保
工行石钢分理处 3000000.00 94.10.24—01.10.20 6.675 抵押
合 计 18000000.00
18、资本公积 单位:元
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 44400000.00 174229090.92 218629090.92
兼并冶建资产 31572.11 31572.31
发行利息收入 28835.48 28835.48
合计 44400000.00 174289498.51 218689498.51
19、盈余公积 单位:元
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,005,031.86 4,005,031.86
公益金 2,002,515.93 2,002,515.93
合计 6,007,547.79 6,007,547.79
20、未分配利润
(1)、1998年实现净利润4,005,031.86元,根据本公司一届五次董事会会议决议,按本年度净利润提取10%法定盈余公积和5%法定公益金合计为6,007,547.79元。
(2)、根据《招股说明书概要》1-5月份滚存利润11,815,115.73归老股东所有。
(3)、1998年未分配利润余额22,227,655.06元。
21、营业外收入 单位:元
98年度 97年度
处理资产收益 1,279,193.63 出售固定资产净收入 113,109.84
处理应付未付的应付帐款
2,031,400.00 罚款赔偿 15,816.44
铁路赔款 237,968.51 其他 23,052.13
固定资产盘盈 1,302,000.00
冻结利息 4,421,616.18
债务重组处理 185,781.30
质量保险赔款 417,620.00
合计 9,875,579.62 151,978.41
22、财务费用 单位:元
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 9,284,996.72 9,737,087.46
减利息收入 1,182,120.55 170,378.69
汇兑损失 64,721.05
减汇兑收益 24,821.77
其他 26,143.69 26,545.29
合计 8,129,019.86 9,633,153.64
23、应付工资期末余额为5,470,306.63元是原企业工资结余。
24、补贴收入余额为459,235.19元
自1997年起至2000年根据宁政办函(1997)12号文,增值税属于地方部分以1996年为基数,将增量的50%返还给企业。
25、其他业务利润期末数为63,274.96元。
26、投资收益44,992.94元是收购宁夏冶金建设公司享有的利润。
(六)、关联方关系及其交易
宁夏恒力钢铁集团有限公司是本公司最大股东,所持股份为61.8%,集团公司与本公司不存在同行业竞争,也不存在上下工序关联交易。
1、关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
宁夏恒力钢铁集团公司
石嘴山市河滨区 钢铁制品生产经营 本公司控股股东
国有 刘京喜
宁夏冶金建设公司
石嘴山市河滨区 建筑施工及加工 本公司控股子公司 有限公司 于 浩
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
宁夏恒力钢铁集团公司 121693000.00 121693000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
宁夏恒力钢铁集团公司 8250万股 8250万股
2、关联交易
(1)、购货及其它
单位:元
企业名称 交易内容 单价(元) 1998年1-12月
宁夏恒力钢铁集团 水 0.30/吨 212,825.70
电 0.29/度 7,301,731.65
蒸汽 24.00/吨 1,126,440.00
煤气 0.10/吨 2,337,754.50
铁路运输 7/吨 892,465.90
土地租赁费 709,846.64
办公楼租金 225,493.80
合 计 12,806,558.19
(2)销货 单位:元
企业名称 本期发生数 占销货总额％ 上期发生数 占消耗总额％
宁夏恒力钢铁集 82,187,688.63 37.77 15,285,968.71 7.37
团全国各经营点
(七)、或有事项
截止1998年12月31日止本公司无需要披露的或有损失,或有负债等事项。
(八)、财务承诺
截止1998年12月31日止,本公司无需要披露重大承诺事项。
(九)、资产负债表日后事项
截止1999年3月9日,本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
1998年5月14日,宁夏回族自治区工商行政管理局核准注册。
2、企业法人营业执照注册号
640000—22769483—6
3、税务登记号码
国税:国税宁字640203227694836
地税:地税宁字64020322769483-6
4、公司报告期内证券主承销机构名称
海南港澳国际信托投资有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地
宁夏五联会计师事务所,办公地宁夏银川解放西街111号。
十一、备查文件
1、董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
宁夏恒力钢丝绳股份有限公司
一九九九年三月十二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 1998年(会股表1)
单位:人民币元
资产 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 6928881.42 5235297.94
短期投资 51000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4605000.00 7153000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 126144782.69 113261730.30
减：坏帐准备 630723.91 566308.65
应收帐款净额 125514058.78 112695421.65
预付帐款 71833779.25 5434517.45
应收补贴款 459235.19
期货保证金
应货席位费
其他应收款 5509003.50 1897215.14
存货 60106346.72 71489092.68
其中:工程施工(含工程亏损准备)
减：存货跌价准备
存货净额 60106346.72 71489092.68
待摊费用 1438731.11
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 325956304.86 205343275.97
长期投资：
长期股权投资 4976565.05
长期债权投资
长期投资合计 4976565.05
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中:合并差价(贷差以"-"号填列)
股权投资差额(贷差以"-"号填列)
固定资产：
固定资产原价 226360927.49 122432097.22
减：累计折旧 58160223.24 52875939.46
固定资产净值 168200704.25 69556359.76
工程物资 715538.51
在建工程 10494355.27 4730695.63
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 179410598.03 74287055.39
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 510343467.94 279630331.36
资产负债表
编制单位:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 1998年(会股表1续)
单位:人民币元
负债及股东权益 1998.12.31 1997.12.31
流动负债：
短期借款 28550000.00 82550000.00
应付票据 10000000.00 11000000.00
应付帐款 11614797.12 5782048.71
预收帐款 3251297.87 4918746.05
代销商品款
应付工资 5470306.63
应付福利费 283799.05
应付股利
应交税金 7836867.27 7455638.17
其他应交款 22957.39 263807.84
其他应付款 7472540.30 8967592.25
预提费用 508699.29
一年内到期的长期负债 37700000.00 3200000.00
其他流动负债 800000.00
流动负债合计 111918766.58 125730331.36
长期负债：
长期借款 180000000.00 27000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 18000000.00 27000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 129918766.58 152730331.36
少数股东权益
股东权益
股本 133500000.00 82500000.00
资本公积 218689498.51 44400000.00
盈余公积 6007547.79
其中：公益金 2002515.93
未分配利润 22227655.06
外币报表折算差额
股东权益合计 380424701.36 126900000.00
负债及股东权益总计 510343467.94 279630331.36
利润及利润分配表
编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 1998年(会股表2)
单位:人民币元
项目 1998.12.31 1997.12.31
一、主营业务收入 217560226.14 207454238.76
减：折扣与折让
主营业务收入净额 217560226.14 207454238.76
减：主营业务成本 168036434.61 156217423.63
主营业务税金及附加 987639.23 610139.69
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
48536152.30 50626675.44
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
63274.96 601199.47
减：存货跌价损失
营业费用 5162081.77 3863700.69
管理费用 5500310.12 8983417.05
财务费用 8129019.86 9633153.34
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
29808015.51 28747603.83
加:投资收益(损失以"-"号填列)44992.94
补贴收入 459235.19
营业外收入 9875579.62 151978.41
减：营业外支出 137504.68 20757.80
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
40050318.58 28848824.44
减：所得税
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
40050318.58 28848824.44
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 40050318.58 28848824.44
减：提取法定盈余公积 4005031.86 2884882.44
提取法定公益金 2002515.93 1442441.22
七、可供股东分配的利润 34042770.79 24521500.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11815115.73 24521500.78
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 22227655.06 0
现金流量表
编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 1998年(会股表3)
单位:人民币元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金 148616454.12
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 25464979.83
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 61696029.23
现金流入小计 235777463.18
购买商品、接受劳务支付的现金 158214025.48
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17267543.06
支付的增值税款 37290210.38
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1682038.80
支付的其他与经营活动有关的现金 44456837.31
现金流出小计 258910655.03
经营活动产生的现金流量净额 -23133191.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1867555.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 186755.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 101992065.71
权益性投资所支付的现金 4931572.11
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 106923637.82
投资活动产生的现金流量净额 -106736882.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 229795000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 28700000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4615770.60
现金流入小计 263110770.60
偿还债务所支付的现金 57200000.00
发生筹资费用所支付的现金 4795000.00
分配股利或利润所支付的现金 11815115.73
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 9284996.72
融资租赁所支付的现金
现金流量表
编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 1998年(会股表3续)
单位:人民币元
项目 金 额
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 83095112.45
筹资活动产生的现金流量净额 180015658.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50145583.48
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 40050318.58
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 591492.81
固定资产折旧 5524504.88
无形资产摊销
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -72406.15
固定资产报废损失
财务费用 9284996.72
投资损失(减收益) -44992.94
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 11382745.96
经营性应收项目的减少(减增加) -31584600.64
经营性应付项目的增加(减减少) -41640020.52
增值税增加净额(减减少) -11825230.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 -23133191.85
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6928881.42
减:货币资金的期初余额 5235297.94
加:现金等价物的期末余额 55605000.00
减:现金等价物的期初余额 7156000.00
现金及现金等价物净增加额 50145583.48
