联美控股股份有限公司
600167
2011 年第三季度报告
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况....................................................................... 2
§3 重要事项........................................................................... 3
§4 附录............................................................................... 5
1
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 朱昌一
主管会计工作负责人姓名 潘文戈
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 智桥
公司负责人朱昌一、主管会计工作负责人潘文戈及会计机构负责人（会计主管人员）智桥声明：保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 1,588,278,690.27 1,522,406,493.08 4.33
所有者权益（或股东权益）(元) 614,717,007.90 571,095,776.10 7.64
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.91 2.71 7.38
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额(元) -61,098,169.25 -329.54
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.2896 -329.66
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期
（7－9 月） （1－9 月） 增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -2,425,769.41 43,621,231.80 不适用
基本每股收益（元/股） -0.0115 0.2067 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.0124 0.2513 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.0115 0.2067 不适用
加权平均净资产收益率（%） -0.39 7.36 减少 0.34 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.41 8.95 减少 0.31 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末
项目 说明
金额（1－9 月）
非流动资产处置损益 -13,102,286.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 资产性政府补助计入当期损益
711,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 711,000.00。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -168,093.40 此额为营业外支出大于收入额
所得税影响额 3,139,844.87
少数股东权益影响额（税后） 27.39 少数股东本期分担的非经常性损失
合计 -9,419,507.24
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
报告期末股东总数（户） 19,378
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
汕头市联美投资(集团)有限
99,100,000 人民币普通股
公司
北京浩天投资有限公司 20,900,000 人民币普通股
北京溢达创展科技有限公司 7,807,150 人民币普通股
周育民 4,809,159 人民币普通股
周启生 3,552,550 人民币普通股
2
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
周德滨 1,503,300 人民币普通股
肖巧珊 1,411,517 人民币普通股
苏小扬 1,020,270 人民币普通股
周宏伟 877,000 人民币普通股
许伟鸿 871,370 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
项目 期末金额 期初金额 变动幅度% 原因
应收账款 18,651,890.52 6,677,551.48 179.32 应收联网费增加
预付账款 86,258,417.60 29,430,046.76 193.10 预付的购货款增加。
其他应收款 10,012,208.27 3,790,438.12 164.14 企业往来增加
存货 84,056,150.92 5,722,170.36 1368.96 库存煤增加
在建工程 97,282,518.66 16,465,741.11 490.82 固定资产投资增加
应交税费 -11,977,641.44 6,641,237.97 -280.35 未抵扣进项税增加
其他应付款 12,712,616.02 7,762,422.33 63.77 企业往来增加
（2）利润表项目
项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度% 原因
供暖面积增加及联网面积增加使收入增
营业收入 216,401,701.50 169,760,022.03 27.48
加
营业成本 122,239,270.86 98,249,280.94 24.42 供暖面积增加使供暖成本增加
本年度处置固定资产净损失较上年同期
营业外支出 13,169,505.76 110,705.69 11,795.96
增加
（3）现金流量表项目
项目 本年发生额 上年发生额 变动幅度% 原因
经营活动产生的现金
-61,098,169.25 26,617,590.97 -329.54 购买商品接受劳务支出增加
流量净额
投资活动产生的现金
-90,560,264.55 -55,279,403.22 -63.82 购建固定资产金额较上年增加
流量净额
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
截止报告期末，2 号热源厂扩建工程完成投资 7640 万元，项目进度约为 85.50%；1 号热源厂扩建工程
完成投资 7850 万元，项目进度约为 89.20%。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
控股股东汕头市联美投资(集团)有限公司在股改时额外承诺：①所持有的联美控股非流通股股份自获
得流通权之日起三十六个月内不上市交易或转让。②所持有的联美控股非流通股股份在上述承诺期期
满后，如在二十四个月内通过上证所挂牌交易出售股份，出售股份价格将不低于每股 5.00 元（若自非
流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股份等事项，则对该价格
3
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
作相应处理）。如在上述禁售期和限售期内有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市公司
账户归公司所有。目前上述承诺事项正严格履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内公司未实施现金分红，未用于分红的资金在 2011 年度对 1 号、2 号热源厂进行扩建，同时进
行较大规模管网建设及煤炭采购。
联美控股股份有限公司
法定代表人:朱昌一
2011 年 10 月 24 日
4
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
附录
3.6
合并资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 联美控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 508,533,506.73 660,191,940.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 18,651,890.52 6,677,551.48
预付款项 86,258,417.60 29,430,046.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,012,208.27 3,790,438.17
买入返售金融资产
存货 84,056,150.92 5,722,170.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 707,512,174.04 705,812,147.30
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 169,601,700.53 169,201,700.53
投资性房地产 115,978,985.97 117,856,856.31
固定资产 424,625,285.77 462,457,736.03
在建工程 97,282,518.66 16,465,741.11
工程物资 22,607,409.70
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,504,550.81 44,446,247.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,166,064.79 6,166,064.79
其他非流动资产
非流动资产合计 880,766,516.23 816,594,345.78
资产总计 1,588,278,690.27 1,522,406,493.08
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,541,118.54
应付账款 74,892,409.98 75,600,770.73
预收款项 564,325,605.04 482,308,089.02
5
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 798,264.79 823,102.87
应交税费 -11,977,641.44 6,641,237.97
应付利息
应付股利
其他应付款 12,712,616.02 7,762,422.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 328,417,151.15 376,308,991.50
流动负债合计 971,709,524.08 949,444,614.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 971,709,524.08 949,444,614.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,000,000.00 211,000,000.00
资本公积 247,018,554.58 247,018,554.58
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 156,698,453.32 113,077,221.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 614,717,007.90 571,095,776.10
少数股东权益 1,852,158.29 1,866,102.56
所有者权益合计 616,569,166.19 572,961,878.66
负债和所有者权益总计 1,588,278,690.27 1,522,406,493.08
公司法定代表人: 朱昌一 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥
母公司资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 联美控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 230,215,747.89 165,456,268.48
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 116,382,571.37 116,401,651.37
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
6
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
流动资产合计 346,598,319.26 281,857,919.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 317,708,079.57 317,308,079.57
投资性房地产
固定资产 47,755.35 52,447.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,929.53 29,293.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,374.60 1,374.60
其他非流动资产
非流动资产合计 317,760,139.05 317,391,195.44
资产总计 664,358,458.31 599,249,115.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 318,409.51 318,409.51
应交税费 11,789.71 422,984.33
应付利息
应付股利
其他应付款 204,564,882.38 139,062,219.42
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 204,895,081.60 139,803,613.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 204,895,081.60 139,803,613.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,000,000.00 211,000,000.00
资本公积 260,720,248.35 260,720,248.35
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -12,256,871.64 -12,274,746.32
所有者权益（或股东权益）合计 459,463,376.71 459,445,502.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计 664,358,458.31 599,249,115.29
公司法定代表人: 朱昌一 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥
7
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
3.7
合并利润表
编制单位: 联美控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业总收入 21,320,845.08 17,493,357.53 216,401,701.50 169,760,022.03
其中：营业收入 21,320,845.08 17,493,357.53 216,401,701.50 169,760,022.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 23,968,889.08 18,155,518.05 144,369,533.07 119,696,614.08
其中：营业成本 12,447,441.89 9,917,960.50 122,239,270.86 98,249,280.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,936,902.08 5,028,338.31 9,023,390.68 7,831,704.52
销售费用 290,136.13 183,075.91 1,029,641.22 929,339.57
管理费用 5,454,143.42 4,274,553.29 18,233,045.03 15,780,536.82
财务费用 -1,159,734.44 -1,248,409.96 -6,155,814.72 -3,094,247.77
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,648,044.00 -662,160.52 72,032,168.43 50,063,407.95
加：营业外收入 250,808.20 523,725.86 607,452.55 1,007,390.49
减：营业外支出 27,466.28 72,759.62 13,169,505.76 110,705.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-2,424,702.08 -211,194.28 59,470,115.22 50,960,092.75
填列）
减：所得税费用 24,542.54 15,862,827.69 13,989,857.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,424,702.08 -235,736.82 43,607,287.53 36,970,235.45
归属于母公司所有者的净利润 -2,425,769.41 -263,939.53 43,621,231.80 36,968,388.21
少数股东损益 1,067.33 28,202.71 -13,944.27 1,847.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0115 -0.0013 0.2067 0.1752
（二）稀释每股收益 -0.0115 -0.0013 0.2067 0.1752
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -2,424,702.08 -235,736.82 43,607,287.53 36,970,235.45
归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,425,769.41 -263,939.53 43,621,231.80 36,968,388.21
归属于少数股东的综合收益总额 1,067.33 28,202.71 -13,944.27 1,847.24
公司法定代表人: 朱昌一 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥
8
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位: 联美控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加 672.00 666.00 2,014.00 1,998.00
销售费用
管理费用 360,811.31 370,755.81 1,621,320.19 1,472,283.05
财务费用 -405,981.92 -599,910.35 -1,640,230.84 -865,009.68
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,498.61 228,488.54 16,896.65 -609,271.37
加：营业外收入 1,000.00 1,000.00 896.87
减：营业外支出 21.97 21.97
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
45,476.64 228,488.54 17,874.68 -608,374.50
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,476.64 228,488.54 17,874.68 -608,374.50
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 45,476.64 228,488.54 17,874.68 -608,374.50
公司法定代表人: 朱昌一 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥
9
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
3.8
合并现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 联美控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
项目
（1-9 月） 额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,009,768.05 204,349,920.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,081,005.10 10,093,347.21
经营活动现金流入小计 264,090,773.15 214,443,267.96
购买商品、接受劳务支付的现金 260,710,946.77 127,900,356.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,767,703.57 19,031,321.99
支付的各项税费 28,999,048.04 31,073,906.43
支付其他与经营活动有关的现金 14,711,244.02 9,820,091.91
经营活动现金流出小计 325,188,942.40 187,825,676.99
经营活动产生的现金流量净额 -61,098,169.25 26,617,590.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,520,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,520,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,680,264.55 54,324,403.22
投资支付的现金 400,000.00 955,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 94,080,264.55 55,279,403.22
投资活动产生的现金流量净额 -90,560,264.55 -55,279,403.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
10
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -151,658,433.80 -28,661,812.25
加：期初现金及现金等价物余额 660,191,940.53 472,114,808.96
六、期末现金及现金等价物余额 508,533,506.73 443,452,996.71
公司法定代表人: 朱昌一 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥
11
600167 联美控股股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 联美控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
项目
（1-9 月） 额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 127,149,409.56 3,319,005.53
经营活动现金流入小计 127,149,409.56 3,319,005.53
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,053,749.53 878,233.92
支付的各项税费 497,885.28 78,391.66
支付其他与经营活动有关的现金 60,438,295.34 524,020.72
经营活动现金流出小计 61,989,930.15 1,480,646.30
经营活动产生的现金流量净额 65,159,479.41 1,838,359.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 400,000.00 955,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 400,000.00 955,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -400,000.00 -955,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 64,759,479.41 883,359.23
加：期初现金及现金等价物余额 165,456,268.48 162,193,054.73
六、期末现金及现金等价物余额 230,215,747.89 163,076,413.96
公司法定代表人: 朱昌一 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥
12