太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
太原重工股份有限公司
600169
2013 年半年度报告
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人王创民、主管会计工作负责人周俊峰及会计机构负责人（会计主管人员）
周俊峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 16
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 18
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 19
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 93
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
太原重工、本公司、公司 指 太原重工股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
报告期 指
30 日
元、千元、万元、亿元 指 人民币元、千元、万元、亿元
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 太原重工股份有限公司
公司的中文名称简称 太原重工
公司的外文名称 TAIYUAN HEAVY INDUSTRY CO.，LTD.
公司的法定代表人 王创民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 李迎魁
联系地址 太原市万柏林区玉河街 53 号
电话 0351-6361155
传真 0351-6362554
电子信箱 tyhi@tz.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 太原高新技术产业开发区
公司办公地址 太原市万柏林区玉河街 53 号
公司办公地址的邮政编码 030024
公司网址 http://www.tyhi.com.cn
电子信箱 tyhi@tz.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》和《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 太原重工 600169
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 3,730,357,675.57 4,083,243,417.24 -8.64
归属于上市公司股东的净利润 -47,672,912.51 -91,859,006.83 48.10
归属于上市公司股东的扣除非经常
-66,395,254.21 -96,169,636.38 30.96
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -939,160,921.41 -655,190,834.87 -43.34
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,334,283,550.52 5,431,473,092.31 -1.79
总资产 21,833,776,657.27 20,692,187,094.27 5.52
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0197 -0.0379 48.02
稀释每股收益（元／股） -0.0197 -0.0379 48.02
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.0274 -0.0397 30.98
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -0.89 -1.62 增加 0.73 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-1.24 -1.71 增加 0.47 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 477,227.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 22,171,777.21
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 632,346.88
所得税影响额 -4,559,009.90
合计 18,722,341.70
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，国内外经济形势没有明显好转，受钢铁、焦化、装备制造等行业产能过剩，矿
山产能扩张变缓的影响，市场需求减少，竞争加剧，产品价格下降。上半年公司收入同比减少，
费用上升，未能实现扭亏。面对困难，公司上下坚定信心、团结一致，通过全体员工的辛勤工
作和不懈努力，公司总体保持了平稳的运行态势。
上半年累计新增订货 83.12 亿元，其中出口订货 11.54 亿元。虽然上半年订货比去年同期略
有增长，但由于市场需求减少，下半年订货形势不容乐观。
风电和齿轮传动设备与去年同期相比订货增加，轨道交通、矿山设备、起重机、锻压设备、
轧钢设备、焦化设备等订货同比减少。
一批重要项目合同陆续签约。盾构机、越南集装箱起重机合同的签订，实现了地铁施工设
备和码头设备出口订货零的突破。忻州新石 6.3m 捣固焦炉合同的签订，实现了公司首台套订货。
签订巴西、加拿大、美国共 6 台铝挤压机合同，实现了铝挤压机的批量出口。
新产品开发继续推进，完成了 18000t/h 半连续剥离系统成套装备总体方案和 2000t 履带式起
重机机械设计，6000t/h 煤炭装船机大车运行机构总图及臂架钢结构、主钢结构等设计工作完成。
为扭转亏损的不利局面，加强企业管理。对亏损单位的效益情况进行分析和跟踪，逐一落
实减亏措施；对重点产品利润下降的原因进行认真分析。加强目标成本控制。
上半年公司实现营业收入 37.3 亿元，比上年同期减少 8.64%，净利润-0.48 亿元，比上年同
期减亏 48.1%。
下半年重点工作
1、经销工作
进一步加强信息收集，全力以赴抓好重大项目和短平快项目的订货，加大国际市场开拓力
度，树立全面适应市场理念。进一步完善经销报价体系，与市场接轨，适应市场竞争。加强应
收账款的回收工作力度，严格控制合同风险。
2、生产组织
持续围绕重点产品组织生产。做好海南 078 工程项目、22m3 液压挖掘机、武钢项目、太钢
项目、500t 全路面伸缩臂起重机、6400t 液压复式起重机等产品的生产，确保按期保质完成。
3、目标成本管理
公司将把降本增效作为今年提高运行质量的重点，加强产品设计、原材料配套件采购、生
产制造、产品质量把控等各个环节的控制和管理工作，认真组织研究制定止亏、扭亏的具体措
施。精细管理，向管理要效益，采取有力措施，在成本控制上狠下功夫。严格执行"八项规定"，
坚决压缩非生产性开支。
报告期公司财务数据重大变化情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期末数 期初数 变动幅度 变动主要原因
本期支付的投标保证
其他应收款 209,288,801.03 84,751,765.62 146.94%
金增加所致。
本期公司本部大型铸
固定资产 4,628,515,498.43 3,338,558,750.60 38.64%
锻件国产化项目转固所致
本期公司本部大型铸
在建工程 845,179,511.55 2,329,104,873.72 -63.71%
锻件国产化项目转固所致
天津滨海公司土地使
无形资产 438,764,151.65 325,671,425.60 34.73%
用权增加所致
本期开出承兑汇票金
应付票据 960,666,518.58 1,458,858,442.33 -34.15%
额减少
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
本期支付中期票据利
应付利息 47,680,000.02 74,400,000.00 -35.91%
息所致
本期发行一年期短期
其他流动负债 1,000,000,000.00
融资券
本期计提的安全专项
专项储备 2,229,463.18 65,741.63 3291.25% 基金的使用比去年同期减
少
本报告期 上年同期
本期增值税认证抵扣
营业税金及附加 1,095,499.94 2,301,710.95 -52.40% 额较大，导致相关附加税
费减少
由于本期发行的短期
财务费用 145,588,030.33 95,946,057.83 51.74%
融资券，利息支出增加
本期加强了应收账款的催
资产减值损失 83,096,386.97 166,362,818.50 -50.05% 收力度，长账龄应收账款
金额的减少所致
本期收到的当期收益
营业外收入 24,324,514.14 5,644,610.79 330.93% 性政府补助增加及摊销补
贴性政府补助摊销所致
本期因计提的资产减
所得税费用 -11,847,675.64 -24,863,597.50 52.35% 值损失减少而导致其递延
所得税费用的减少所致
本期收到政府补助资
收到其他与经营
57,281,644.78 30,595,552.94 87.22% 金及银行利息收入增加所
活动有关的现金
致
本期支付的各项税费
支付的各项税费 7,978,295.80 98,966,241.76 -91.94%
减少所致
处置固定资产、无
形资产和其他长 本期处置固定资产增
255,140.00 16,576.42 1439.17%
期资产收回的现 加所致
金净额
收到其他与投资 本期收到的投资项目
46,440,000.00 5,460,000.00 750.55%
活动有关的现金 政府补助增加所致
购置固定资产、无
形资产和其他长 本期支付的项目投资
369,277,066.96 857,498,308.65 -56.94%
期资产支付的现 款减少所致
金
取得子公司及其 本期收购太重（察右
他营业单位支付 51,571,300.00 100% 中旗）新能源实际有限公
的现金净额 司股权所致
分配股利、利润或
本期支付中期票据利
偿付利息支付的 187,413,107.43 110,955,609.06 68.91%
息所致
现金
支付其他与筹资 本期支付发行短期融
5,000,000.00 3,302,500.00 51.40%
活动有关的现金 资券费用所致
汇率变动对现金 -1,442,226.26 5,539,870.59 -126.03% 汇率变动影响
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
及现金等价物的
影响
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,730,357,675.57 4,083,243,417.24 -8.64
营业成本 3,178,633,624.55 3,540,006,637.27 -10.21
销售费用 148,641,598.84 160,196,940.73 -7.21
管理费用 256,225,467.79 239,078,777.59 7.17
财务费用 145,588,030.33 95,946,057.83 51.74
经营活动产生的现金流量净额 -939,160,921.41 -655,190,834.87 -43.34
投资活动产生的现金流量净额 -374,153,226.96 -852,021,732.23 56.09
筹资活动产生的现金流量净额 967,866,892.57 1,606,480,934.17 -39.75
研发支出 327,110,783.28 316,602,985.33 3.32
营业收入变动原因说明：去年为今年上半年订货不足导致排产不足；市场需求减少，订货
量不足。
营业成本变动原因说明：采取措施降低采购成本，控制压缩制造成本。
销售费用变动原因说明：日常业务费用降低。
管理费用变动原因说明：土地摊销费用和研发费用增加。
财务费用变动原因说明：发行短期融资券和中期票据利息支出增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：销售商品收到的资金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付的项目投资款减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：借款收到的资金减少所致。
研发支出变动原因说明：新产品项目研发费用支出增加。
2、 其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
发行第一期 10 亿元短期融资券，资金已到账。
(2) 经营计划进展说明
上半年公司实现营业收入 37.3 亿元，没有完成上半年营业收入过半的预期目标，主要原因
为市场持续低迷，去年为今年上半年订货不足导致排产不足。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
挖掘焦化 增加 6.54
734,975,836.54 529,284,536.92 27.99 -37.76 -42.93
设备 个百分点
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
起重机设 增加 5.19
486,538,559.41 414,848,935.77 14.73 -30.30 -34.30
备 个百分点
火车轮轴 增加 3.78
627,761,366.76 523,935,252.51 16.54 -21.85 -25.24
及轮对 个百分点
减少 0.65
轧锻设备 475,020,860.17 421,288,998.62 11.31 -13.87 -13.24
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内收入 3,338,828,578.13 0.29
国外收入 344,999,717.58 -53.54
合计 3,683,828,295.71 -9.53
(三) 核心竞争力分析
公司以创建世界一流的重型装备制造企业为目标，坚持自主创新和产品结构调整，着力打
造"成本、品牌、领先、发展"四个竞争优势，切实提升公司核心竞争力。报告期内，公司在专
利申报和技术研发方面继续保持了良好态势。新增申报专利 94 项，获得授权专利 86 项，其中
发明专利 11 项、实用新型专利 75 项。公司荣获山西省科技进步二等奖 2 项。随着临港重型装
备研制基地一期建设项目、新建高速列车轮轴国产化项目和重大技术装备大型铸锻件国产化研
制技术改造项目等三大建设项目的建成投产，公司在轨道交通、新能源、海洋装备等方面拥有
了新的增长空间，企业核心竞争力将得到进一步增强。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
（1）根据公司五届十二次董事会会议决议，授权公司总经理以不超过 5500 万元的价格，通
过山西省产权交易市场收购太重（察右中旗）新能源实业有限公司 100%股权，该公司注册资本
5000 万元。
（2）根据公司 2012 年股东大会会议决议，设立了全资子公司"太原重工轨道交通设备有限
公司"，注册资本 10 亿元。
（3）根据公司 2012 年股东大会会议决议，现金出资 9.042 亿元，使太重（天津）滨海重型
机械有限公司注册资本增加到 9.542 亿元。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期已使 尚未使用募集
募集年 募集方 募集资金 已累计使用募 尚未使用募
用募集资金总 资金用途及去
份 式 总额 集资金总额 集资金总额
额 向
非公开 银行募集资金
2010 165,740.91 10,963.91 157,465.18 10,779.72
发行 专户存储
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集资金本 是否符
承诺项 是否变 募集资金拟投 募集资金累计 项目进 产生收
报告期投入 合计划
目名称 更项目 入金额 实际投入金额 度 益情况
金额 进度
新轮线
实现联
新建高 线 生 随着产
速列车 产，完 能的提
轮轴国 否 165,740.91 10,963.91 157,465.18 是 成多规 升，效
产化项 格产品 益将逐
目 的工艺 步发挥
试制、
认证
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
业务性 主要产品 注册
公司名称 总资产 净资产 净利润
质 或服务 资本
太重(天津) 起重设备、锻压设备、
机械制
滨海重型机 压 力 容 器 等 重 型 机 械 95,420 208,836.35 91,673.03 -202.91
造
械有限公司 装备
电气自动化成套设备；
机电技术咨询服务及
太原重工工工 程 成
培训；机械产品配套工
程技术有限套 及 技 900 44,846.51 11,317.03 27.94
程设计、建筑工程设
公司 术服务
计、建设工程总承包
等。
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目进度 累计实际投入金额 项目收益情况
11
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
重大技术装备大型铸
已完成 90%以上的验 随着项目陆续建成投
锻件国产化研制技术 148,295.73
收、转固工作。 产，将逐步发挥效益
改造项目
临港重型装备研制基 厂房主体及配套设施
50,809.00 项目尚未完成
地建设（二期） 基本完工
合计 / 199,104.73 /
二、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
12
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 企业合并情况
根据公司五届十二次董事会会议决议，授权公司总经理以不超过 5500 万元的价格，通过山
西省产权交易市场收购太重（察右中旗）新能源实业有限公司 100%股权，该公司注册资本 5000
万元,收购已完成。有关董事会决议公告刊登于 2013 年 4 月 12 日的《上海证券报》、《中国证券
报》和上交所网站（http://www.sse.com.cn/）。
合并当期期初
属于同一控制 合并当期期初 合并当期期初
同一控制的 至合并日的经
被合并方 下企业合并的 合并日 至合并日的收 至合并日的净
实际控制人 营活动现金流
判断依据 入 利润
量
太重（察右中旗）同属于本公司 太原重型机
新能源实业有限 实际控制人控 械集团有限 2013.4.24 0.00 0.00 0.00
公司 制 公司
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占同类交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 关联交易金额 易金额的
方 类型 内容 定价原则
比例(%)
太原重型
母公司的
机械集团
控股子公 购买商品 产品 市场价 5,451,398.47 0.17
煤机有限
司
公司
13
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
太原重型
机械集团 母公司的
机械设备 全资子公 购买商品 产品 市场价 2,868,568.38 0.09
科技开发 司
有限公司
太重集团
母公司的
榆次液压
全资子公 购买商品 产品 市场价 17,083,782.74 0.54
工业有限
司
公司
智奇铁路 母公司的
设备有限 控股子公 购买商品 产品 市场价 11,730,384.62 0.37
公司 司
太原重型
母公司的
机械集团
控股子公 销售商品 产品 市场价 14,112,352.07 0.38
煤机有限
司
公司
太原重型
机械集团 母公司的
机械设备 全资子公 销售商品 产品 市场价 146,427.35 0.00
科技开发 司
有限公司
太重集团
母公司的
榆次液压
全资子公 销售商品 产品 市场价 5,107,925.09 0.14
工业有限
司
公司
14
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
北京太重
母公司的
机械成套
全资子公 销售商品 产品 市场价 407,931.62 0.01
设备有限
司
公司
智奇铁路 母公司的
设备有限 控股子公 销售商品 产品 市场价 9,974,829.06 0.27
公司 司
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 133,783
前十名股东持股情况
股
持有有限
东 持股比 报告期内增 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数 售条件股
性 例(%) 减 数量
份数量
质
国
太原重型机械（集 有
27.34 662,650,710 未知
团）制造有限公司 法
人
国
太原重型机械集 有
8.19 198,417,015 未知
团有限公司 法
人
方正证券股份有 未
2.35 56,917,616 -6,873,450 未知
限公司 知
中国证券金融股
份有限公司转融
未
通担保证券账户 1.86 45,000,000 未知
知
—宏源证券股份
有限公司
山西省经贸投资
国
控股集团有限公 1.35 32,723,400 质押 16,361,700
家
司
河南省兆腾投资 未
0.90 21,703,089 未知
有限公司 知
嘉实沪深 300 交易
未
型开放式指数证 0.42 10,300,713 -3,147,779 质押 9,600
知
券投资基金
16
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
未
晏敏 0.37 9,012,858 -745,042 未知
知
常州投资集团有 未
0.30 7,350,000 -1,700,000 未知
限公司 知
华夏沪深 300 交易
未
型开放式指数证 0.27 6,584,100 1,112,700 未知
知
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
太原重型机械（集团）制造
662,650,710 人民币普通股
有限公司
太原重型机械集团有限公司 198,417,015 人民币普通股
方正证券股份有限公司 56,917,616 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司
转融通担保证券账户—宏源 45,000,000 人民币普通股
证券股份有限公司
山西省经贸投资控股集团有
32,723,400 人民币普通股
限公司
河南省兆腾投资有限公司 21,703,089 人民币普通股
嘉实沪深 300 交易型开放式
10,300,713 人民币普通股
指数证券投资基金
晏敏 9,012,858 人民币普通股
常州投资集团有限公司 7,350,000 人民币普通股
华夏沪深 300 交易型开放式
6,584,100 人民币普通股
指数证券投资基金
太原重型机械集团有限公司控股本公司第一大股东太原重型机
上述股东关联关系或一致行
械（集团）制造有限公司，太原重型机械集团有限公司是本公司的实
动的说明
际控制人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
17
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张崇慧 独立董事 选举 新任
李镜 独立董事 选举 新任
李玉敏 独立董事 选举 新任
丁永平 监事会主席 选举 新任
沈志元 监事 选举 新任
汝学斌 监事 选举 新任
朱森第 独立董事 离任 届满离任
刘作舟 独立董事 离任 届满离任
芦振基 独立董事 离任 届满离任
王春明 监事会主席 离任 届满离任
王永生 监事 离任 届满离任
靳泽峰 监事 离任 届满离任
18
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:太原重工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 1,552,431,638.04 1,899,321,120.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 436,745,925.42 450,639,883.14
五 、
应收账款 8,690,156,828.20 8,090,794,734.46
3 九、1
预付款项 五、4 1,287,408,236.24 1,137,972,881.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
五 、 5
其他应收款 209,288,801.03 84,751,765.62
九、2
买入返售金融资产
存货 五、6 3,255,167,846.96 2,882,289,468.99
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五、7 83,238,626.23 107,838,849.02
流动资产合计 15,514,437,902.12 14,653,608,702.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
五 、 8
长期股权投资 880,902.58 880,902.58
九、3
投资性房地产
固定资产 五、9 4,628,515,498.43 3,338,558,750.60
在建工程 五、10 845,179,511.55 2,329,104,873.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
19
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
油气资产
无形资产 五、11 438,764,151.65 325,671,425.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、12 56,656,534.58 44,362,439.43
其他非流动资产 五、14 349,342,156.36
非流动资产合计 6,319,338,755.15 6,038,578,391.93
资产总计 21,833,776,657.27 20,692,187,094.27
流动负债：
短期借款 五、16 1,787,400,809.94 1,815,955,607.83
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、17 960,666,518.58 1,458,858,442.33
应付账款 五、18 7,904,779,424.49 7,289,466,953.73
预收款项 五、19 616,385,098.26 673,147,713.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、20 113,964,573.03 113,171,369.80
应交税费 五、21 66,200,314.58 74,542,689.97
应付利息 五、22 47,680,000.02 74,400,000.00
应付股利
其他应付款 五、23 179,902,083.66 158,328,275.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
五、24 1,135,000,000.00 420,000,000.00
负债
其他流动负债 五、25 1,000,000,000.00
流动负债合计 13,811,978,822.56 12,077,871,051.95
非流动负债：
长期借款 五、26 887,250,000.00 1,411,970,000.00
应付债券 五、27 1,494,326,791.22 1,493,647,333.30
长期应付款
专项应付款 五、28 9,501,817.00 9,501,817.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 五、29 295,039,393.78 266,110,270.99
非流动负债合计 2,686,118,002.00 3,181,229,421.29
负债合计 16,498,096,824.56 15,259,100,473.24
所有者权益（或股东权
益）：
20
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实收资本（或股本） 五、30 2,423,955,000.00 2,423,955,000.00
资本公积 五、31 1,229,432,082.83 1,281,003,382.83
减：库存股
专项储备 五、32 2,229,463.18 65,741.63
盈余公积 五、33 262,897,762.79 262,897,762.79
一般风险准备
未分配利润 五、34 1,416,454,178.63 1,464,127,091.14
外币报表折算差额 -684,936.91 -575,886.08
归属于母公司所有者
5,334,283,550.52 5,431,473,092.31
权益合计
少数股东权益 1,396,282.19 1,613,528.72
所有者权益合计 5,335,679,832.71 5,433,086,621.03
负债和所有者权益
21,833,776,657.27 20,692,187,094.27
总计
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:太原重工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 1,080,712,610.25 1,666,827,345.60
交易性金融资产
应收票据 五、2 428,503,333.52 425,451,522.54
五 、
应收账款 8,332,478,510.51 8,135,754,862.93
3 九、1
预付款项 五、4 1,038,253,510.29 957,301,643.36
应收利息
应收股利
五 、 5
其他应收款 873,728,039.19 951,079,372.68
九、2
存货 五、6 2,810,737,278.27 2,816,124,187.65
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五、7 80,186,689.21 107,790,127.85
流动资产合计 14,644,599,971.24 15,060,329,062.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
五 、 8
长期股权投资 2,044,906,804.47 81,227,504.47
九、3
投资性房地产
21
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产 五、9 2,962,324,673.64 2,837,837,751.06
在建工程 五、10 340,337,460.39 1,681,636,453.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、11 156,632,125.88 158,258,064.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、12 57,851,213.98 51,084,674.03
其他非流动资产 五、14 226,685,194.61
非流动资产合计 5,788,737,472.97 4,810,044,447.62
资产总计 20,433,337,444.21 19,870,373,510.23
流动负债：
短期借款 五、16 1,783,574,000.00 1,815,710,000.00
交易性金融负债
应付票据 五、17 786,444,037.67 1,312,163,366.54
应付账款 五、18 7,384,517,490.41 7,118,757,346.35
预收款项 五、19 569,428,649.05 657,280,766.47
应付职工薪酬 五、20 107,650,812.64 110,339,962.80
应交税费 五、21 111,380,288.46 86,431,211.28
应付利息 五、22 47,680,000.02 74,400,000.00
应付股利
其他应付款 五、23 154,530,912.69 123,956,162.93
一年内到期的非流动
五、24 1,135,000,000.00 420,000,000.00
负债
其他流动负债 五、25 1,000,000,000.00
流动负债合计 13,080,206,190.94 11,719,038,816.37
非流动负债：
长期借款 五、26 415,600,000.00 1,220,600,000.00
应付债券 五、27 1,494,326,791.22 1,493,647,333.30
长期应付款
专项应付款 五、28 9,501,817.00 9,501,817.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 五、29 140,856,560.44 147,648,270.99
非流动负债合计 2,060,285,168.66 2,871,397,421.29
负债合计 15,140,491,359.60 14,590,436,237.66
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五、30 2,423,955,000.00 2,423,955,000.00
资本公积 五、31 1,370,684,602.62 1,370,684,602.62
减：库存股
专项储备 五、32 1,681,092.18 65,741.63
22
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
盈余公积 五、33 261,011,543.69 261,011,543.69
一般风险准备
未分配利润 五、34 1,235,513,846.12 1,224,220,384.63
所有者权益（或股东权益）
5,292,846,084.61 5,279,937,272.57
合计
负债和所有者权益
20,433,337,444.21 19,870,373,510.23
（或股东权益）总计
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,730,357,675.57 4,083,243,417.24
五 、 35
其中：营业收入 3,730,357,675.57 4,083,243,417.24
九、4
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,813,280,608.42 4,203,892,942.87
五 、 35
其中：营业成本 3,178,633,624.55 3,540,006,637.27
九、4
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、36 1,095,499.94 2,301,710.95
销售费用 五、37 148,641,598.84 160,196,940.73
管理费用 五、38 256,225,467.79 239,078,777.59
财务费用 五、39 145,588,030.33 95,946,057.83
资产减值损失 五、40 83,096,386.97 166,362,818.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -82,922,932.85 -120,649,525.63
五 、 41
加：营业外收入 24,324,514.14 5,644,610.79
九、5
23
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
减：营业外支出 五、42 1,087,667.79 931,114.70
其中：非流动资产处置损失 570,110.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-59,686,086.50 -115,936,029.54
填列）
减：所得税费用 五、43 -11,847,675.64 -24,863,597.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -47,838,410.86 -91,072,432.04
归属于母公司所有者的净利润 -47,672,912.51 -91,859,006.83
少数股东损益 -165,498.35 786,574.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、44 -0.0197 -0.0379
（二）稀释每股收益 五、44 -0.0197 -0.0379
七、其他综合收益 -160,799.01 -91,799.29
八、综合收益总额 -47,999,209.87 -91,164,231.33
归属于母公司所有者的综合收益
-47,833,711.52 -91,950,806.12
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -165,498.35 786,574.79
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
五 、 35
一、营业收入 3,728,229,840.42 4,073,943,473.55
九、4
五 、 35
减：营业成本 3,188,646,269.53 3,535,627,305.55
九、4
营业税金及附加 五、36 1,050,136.04 2,234,766.21
销售费用 五、37 145,174,955.65 158,746,045.67
管理费用 五、38 236,104,743.58 223,583,257.08
财务费用 五、39 143,137,973.29 95,931,226.59
资产减值损失 五、40 45,110,266.32 190,932,345.70
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,994,503.99 -133,111,473.25
加：营业外收入 五、41 36,602,632.17 5,581,699.72
减：营业外支出 五、42 1,064,311.13 918,284.25
其中：非流动资产处置损失 567,767.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号
4,543,817.05 -128,448,057.78
填列）
减：所得税费用 五、43 -6,749,644.44 -28,639,851.86
24
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,293,461.49 -99,808,205.92
五、每股收益：
（一）基本每股收益 五、44
（二）稀释每股收益 五、44
六、其他综合收益
七、综合收益总额 11,293,461.49 -99,808,205.92
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
3,171,855,172.02 3,879,388,810.09
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
五、45 57,281,644.78 30,595,552.94
有关的现金
经营活动现金流入
3,229,136,816.80 3,909,984,363.03
小计
购买商品、接受劳务
3,360,604,312.93 3,679,391,256.68
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
25
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
401,195,262.01 389,865,650.47
工支付的现金
支付的各项税费 7,978,295.80 98,966,241.76
支付其他与经营活动
五、45 398,519,867.47 396,952,048.99
有关的现金
经营活动现金流出
4,168,297,738.21 4,565,175,197.90
小计
经营活动产生的
-939,160,921.41 -655,190,834.87
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 255,140.00 16,576.42
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
五、45 46,440,000.00 5,460,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
46,695,140.00 5,476,576.42
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 369,277,066.96 857,498,308.65
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
51,571,300.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
五、45
有关的现金
投资活动现金流出
420,848,366.96 857,498,308.65
小计
投资活动产生的
-374,153,226.96 -852,021,732.23
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
26
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,212,190,000.00 2,972,940,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
五、45 7,822,936.07
有关的现金
筹资活动现金流入
2,212,190,000.00 2,980,762,936.07
小计
偿还债务支付的现金 1,051,910,000.00 1,260,023,892.84
分配股利、利润或偿
187,413,107.43 110,955,609.06
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
五、45 5,000,000.00 3,302,500.00
有关的现金
筹资活动现金流出
1,244,323,107.43 1,374,282,001.90
小计
筹资活动产生的
967,866,892.57 1,606,480,934.17
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-1,442,226.26 5,539,870.59
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-346,889,482.06 104,808,237.66
增加额
加：期初现金及现金
1,899,321,120.10 2,254,308,507.14
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,552,431,638.04 2,359,116,744.80
物余额
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
3,054,900,534.35 3,871,772,018.57
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
五、45 581,497,265.88 24,627,298.91
有关的现金
经营活动现金流入
3,636,397,800.23 3,896,399,317.48
小计
购买商品、接受劳务
3,176,625,118.62 3,700,565,013.24
支付的现金
支付给职工以及为职
385,400,079.00 383,640,266.99
工支付的现金
27
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
支付的各项税费 6,216,368.47 98,393,264.70
支付其他与经营活动
五、45 371,374,498.97 387,911,911.58
有关的现金
经营活动现金流出
3,939,616,065.06 4,570,510,456.51
小计
经营活动产生的
-303,218,264.83 -674,111,139.03
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 255,140.00 16,576.42
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
五、45 904,108,142.47 3,960,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
904,363,282.47 3,976,576.42
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 249,157,241.42 579,404,653.97
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
1,626,814,694.46
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
五、45 179,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
1,875,971,935.88 758,404,653.97
小计
投资活动产生的
-971,608,653.41 -754,428,077.55
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,930,000,000.00 2,861,840,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
五、45 7,822,936.07
有关的现金
筹资活动现金流入
1,930,000,000.00 2,869,662,936.07
小计
偿还债务支付的现金 1,050,000,000.00 1,260,000,000.00
分配股利、利润或偿
185,734,075.21 105,420,519.86
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动 五、45 5,000,000.00 3,302,500.00
28
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
筹资活动现金流出
1,240,734,075.21 1,368,723,019.86
小计
筹资活动产生的
689,265,924.79 1,500,939,916.21
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-553,741.90 5,718,288.28
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-586,114,735.35 78,118,987.91
增加额
加：期初现金及现金
1,666,827,345.60 2,169,983,520.18
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,080,712,610.25 2,248,102,508.09
物余额
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
29
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 般
项目 少数股东权
实收资本（或股 库 风 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 存 险
股 准
备
一、上年年末
2,423,955,000.00 1,281,003,382.83 65,741.63 262,897,762.79 1,464,127,091.14 -575,886.08 1,613,528.72 5,433,086,621.03
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
2,423,955,000.00 1,281,003,382.83 65,741.63 262,897,762.79 1,464,127,091.14 -575,886.08 1,613,528.72 5,433,086,621.03
余额
三、本期增减
变动金额（减
0.00 -51,571,300.00 2,163,721.55 -47,672,912.51 -109,050.83 -217,246.53 -97,406,788.32
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -47,672,912.51 -165,498.35 -47,838,410.86
（二）其他综
-109,050.83 -51,748.18 -160,799.01
合收益
上述（一）和
-47,672,912.51 -109,050.83 -217,246.53 -47,999,209.87
（二）小计
30
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
31
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项储
2,163,721.55 2,163,721.55
备
1．本期提取 4,885,064.50 4,885,064.50
2．本期使用 2,721,342.95 2,721,342.95
（七）其他 -51,571,300.00 -51,571,300.00
四、本期期末
2,423,955,000.00 1,229,432,082.83 2,229,463.18 262,897,762.79 1,416,454,178.63 -684,936.91 1,396,282.19 5,335,679,832.71
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或股 风 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 险
股
准
备
一、上年年末余
1,615,970,000.00 2,038,988,382.83 262,897,762.79 1,796,353,774.61 -545,145.25 885,065.70 5,714,549,840.68
额
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
1,615,970,000.00 2,038,988,382.83 262,897,762.79 1,796,353,774.61 -545,145.25 885,065.70 5,714,549,840.68
额
三、本期增减变
动金额（减少以 807,985,000.00 -807,985,000.00 -91,859,006.83 -75,484.40 770,259.90 -91,164,231.33
“－”号填列）
32
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
（一）净利润 -91,859,006.83 786,574.79 -91,072,432.04
（二）其他综合
-75,484.40 -16,314.89 -91,799.29
收益
上述（一）和（二）
-91,859,006.83 -75,484.40 770,259.90 -91,164,231.33
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
807,985,000.00 -807,985,000.00
益内部结转
1．资本公积转增
807,985,000.00 -807,985,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00
33
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
1．本期提取 4,775,000.00 4,775,000.00
2．本期使用 4,775,000.00 4,775,000.00
（七）其他
四、本期期末余
2,423,955,000.00 1,231,003,382.83 262,897,762.79 1,704,494,767.78 -620,629.65 1,655,325.60 5,623,385,609.35
额
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或股 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险
股
准
备
一、上年年末余额 2,423,955,000.00 1,370,684,602.62 65,741.63 261,011,543.69 1,224,220,384.63 5,279,937,272.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,423,955,000.00 1,370,684,602.62 65,741.63 261,011,543.69 1,224,220,384.63 5,279,937,272.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”
1,615,350.55 11,293,461.49 12,908,812.04
号填列）
（一）净利润 11,293,461.49 11,293,461.49
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 11,293,461.49 11,293,461.49
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
34
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 1,615,350.55 1,615,350.55
1．本期提取 4,336,693.50 4,336,693.50
2．本期使用 2,721,342.95 2,721,342.95
（七）其他
四、本期期末余额 2,423,955,000.00 1,370,684,602.62 1,681,092.18 261,011,543.69 1,235,513,846.12 5,292,846,084.61
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减： 般
项目 实收资本（或股 库 风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 险
股 准
备
一、上年年末余额 1,615,970,000.00 2,178,669,602.62 261,011,543.69 1,556,691,427.39 5,612,342,573.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
35
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
二、本年年初余额 1,615,970,000.00 2,178,669,602.62 261,011,543.69 1,556,691,427.39 5,612,342,573.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”
807,985,000.00 -807,985,000.00 -99,808,205.92 -99,808,205.92
号填列）
（一）净利润 -99,808,205.92 -99,808,205.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -99,808,205.92 -99,808,205.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 807,985,000.00 -807,985,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 807,985,000.00 -807,985,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0 0
1．本期提取 4,775,000.00 4,775,000.00
2．本期使用 4,775,000.00 4,775,000.00
（七）其他
四、本期期末余额 2,423,955,000.00 1,370,684,602.62 0 261,011,543.69 1,456,883,221.47 5,512,534,367.78
法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰
36
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
二、公司基本情况
太原重工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是 1998 年经山西省人民政府晋政函
[1998]50 号文批准，由太原重型机械集团有限公司、山西大同齿轮集团有限责任公司(前身为大同
齿轮厂)、山西省经贸资产经营有限责任公司共同发起，通过向社会公开募股设立的股份有限公司。
本公司 1998 年 7 月 6 日在山西省工商行政管理局登记注册，1998 年 9 月 4 日在上海证券交易所挂
牌交易。
2002 年，太原重型机械集团有限公司进行债转股改制，其所持本公司股份作为出资投入新设立
的控股子公司太原重型机械(集团)制造有限公司，太原重型机械（集团）制造有限公司成为本公司
控股股东，太原重型机械集团有限公司为本公司实际控制人。2009 年，根据国务院国有资产监督管
理委员会（国资产权[2009]163 号）“关于太原重工股份有限公司股份持有人变更有关问题的批复”，
本公司发起人第二大股东山西大同齿轮集团有限责任公司持有的本公司 37,336,878 股股份变更为
本公司实际控制人太原重型机械集团有限公司持有。有关变更过户登记手续于 2009 年 3 月 31 日办
理完成。本次股份持有人变更后，本公司的实际控制人不变，仍为太原重型机械集团有限公司。
本公司企业法人营业执照注册号为 140000100064225，注册地址：太原高新技术产业开发区（万
柏林区玉河街 53 号），法定代表人:王创民。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司股本为 2,423,955,000.00
元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设综合部、财务部、经销部、
质量部、生产部、安全环保部、经济运行部、设备技改部、战略规划部、人力资源部、技术创新部、
法律事务部、审计部、信息化办公室、物流采控部、武装保卫部等部门，拥有太重(天津)滨海重型
机械有限公司、太重（天津）重型装备科技开发有限公司、太原重工工程技术有限公司（原太原重
工科技产业有限公司）、TAIYUAN HEAVY INDUSTRY（INDIA）PRIVATE LIMITED、CEC Crane Engineering
and Consulting GmbH、太原重工香港国际有限公司、太原重工轨道交通设备有限公司、太重（察右
中旗）新能源实业有限公司等子公司。
本公司属制造行业，许可经营项目有：公路汽车货运；承包与其实力、规模、业绩相适应的国
外工程项目；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。一般经营项目主要为：制造销售火车轴、
冶金、轧钢、锻压、起重、非标设备、加压气化炉、压力容器、工矿配件、油膜轴承、精密锻件、
结构件、齿轮及汽车变速箱。机电技术服务。机械设备安装、调试、修理、改造。经营本企业自产
产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外），挖掘设备、钢轮产品的销售等。
本公司的母公司名称：太原重型机械（集团）制造有限公司。
本公司的实际控制人：太原重型机械集团有限公司。
本公司的最终控制人：山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则
及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证
监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2010 年修订）披露
有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基
础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的合并及
公司财务状况以及 2013 年度 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司在印度注册的子公司 TAIYUANHEAVYINDUSTRY（INDIA）PRIVATELIMITED 以印度卢比为记
37
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
账本位币，在德国注册的子公司 CECCraneEngineeringandConsultingGmbH 以欧元为记账本位币，在
香港注册的太原重工香港国际有限公司以港币为记账本位币。本公司在编制合并财务报表时将其财
务报表折算为以人民币表示的财务报表。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不
同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的
净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方
的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支
付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经
持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额
计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日当期投资收益。
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政
策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合
并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其
现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权
益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关
权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）外币业务
本公司发生外币业务，采用业务发生月初中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折
合为人民币记账。
资产负债表日，对外币货币性项目，按照资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日
的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响
额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差
额”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务
人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产为应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入其
初始确认金额。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止
确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债均为其他金融负债。
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为
初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值
的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对
该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流
量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产以及单项金额虽不重大但客户信用状况恶化的金融资产单独进行减
值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的
金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（5）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将账面余额单项大于 1000 万元的应收账款、账面
余额单项大于 100 万元的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的
单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1
1-2 年 5
2-3 年 10
3-4 年 20
4-5 年 30
5 年以上 50
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时，不同生产单位分别采用先进先出法或加权平
均法计价，批量生产的在产品、产成品发出时采用加权平均法计价，订单生产的在产品、产成品发
出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货
项目计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且
难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提存货跌价准备；对于数量繁
多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内
转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品及包装物领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对子公司和联营企业的股权投资。
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业
合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有重大影
响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，
差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被
投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在
抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有重大影响的依据
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定
对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、23。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固
定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 35 4 2.74
通用设备 18 4 5.33
专用设备 18 4 5.33
运输设备 10 4 9.60
自动化控制设备及仪器仪表 5 4 19.20
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、23。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估
计数有差异的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的
部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
14、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、23。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用
同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
16、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限
的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，
在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形
资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
土地使用权 50 年 直线法
专利权 10 年 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前
估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、23。
17、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之
日转为无形资产。
18、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面
价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在
基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认
收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例、已经提供的劳务占应提供劳
务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的
经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额
确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
①成熟定型产品的订货销售，在商品发出时确认销售收入。
②签订合同销售的非成熟定型产品，根据合同约定条款将主要风险报酬转移时确认销售收入。
若规定要验收的，在取得验收手续时确认销售收入。
20、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助
是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对
于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元
计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿
以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出
部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者
权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易
中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得
税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应
的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、经营租赁与融资租赁
本公司租赁业务均为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，
计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的
初始直接费用，计入当期损益。
23、资产减值
本公司对子公司及联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延
所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估
计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主
要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房
公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公
司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预
计负债，并计入当期损益。
25、安全生产费用
本公司根据有关规定，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式提取安全生产费
用。计提比例如下：
营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取；营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%
提取；营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的
部分，按照 0.1%提取；营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产
的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产
在以后期间不再计提折旧。
26、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
四、税项
1、主要税种及税率
（1）流转税
税种 计税依据 法定税率%
45
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
增值税 应税收入 17
营业税 应税收入 5、3
城市维护建设税 应纳流转税额 7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
价格调控基金 应纳流转税额 1.5
河道工程维护管理费 应纳流转税额 1
（2）企业所得税
公司名称 税率 备注
本公司 15%
子公司：太原重工工程技术有限公司 15%
子公司：太重（天津）滨海重型机械有限公司 25%
孙公司：太重（天津）重型装备科技开发有限公司 25%
子公司：TAIYUANHEAVYINDUSTRY（INDIA）PRIVATELIMITED 30%
子公司：CECCraneEngineeringandConsultingGmbH 15%
子公司：太原重工香港国际有限公司 16.5%
子公司：太重（察右中旗）新能源实业有限公司 25%
子公司：太原重工轨道交通设备有限公司 25%
2、税收优惠及批文
本公司 2008 年取得经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务
局联合颁发的 GR200814000022 号《高新技术企业证书》，享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期
自 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，根据晋科高发【2011】137 号《关于 2011 年高新技术企
业复审结果的通告》，本公司继续享受高新技术企业资格，有效期自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日。
本公司的子公司太原重工工程技术有限公司于 2010 年取得经山西省科学技术厅、山西省财政
厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的 GR201014000052 号《高新技术企业证书》，
享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。目前太原重工工程技术公司已向山西省高新技术企
业认定管理工作办公室报送了高新技术企业复审资料，相关证书正在办理中。
五、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 企业 注册资本（万
子公司全称 注册地 法人代表 业务性质
类型 类型 元）
太重（天津）滨海重型 有限责 人民币
全资 天津 王创民 产品制造、销售
机械有限公司 任公司 95420
TAIYUANHEAVYINDUSTRY 产品进出口及技
有限公 张志德吴 印度卢比
（ INDIA ） 全资 印度 术服务、备件存储
司 文明 2000
PRIVATELIMITED 和修理
贸易、投资、物流、
太原重工香港国际有限 有限公
全资 香港 王创民 制造、广告、顾问、 港币 1000
公司 司
电子、地产
太原重工轨道交通设备 有限公 人民币
全资 太原 王创民 产品制造、销售
有限公司 司 100000
续 1：
46
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
是否合
组织机构 经营 持股 表决权
子公司全称 并
代码 范围 比例% 比例%
报表
起重设备、锻压设备、压力
容器、减速机、非标设备、
太重（天津）滨海重型
67146585-3 精密锻件、结构件的生产； 100 100 是
机械有限公司
对工业项目进行投资、投资
咨询
起重、轧钢、锻压、挖掘机、
TAIYUANHEAVYINDUSTRY
火车轮轴等进出口业务及技
（ INDIA ） 100 100 是
术服务，产品备件的存储及
PRIVATELIMITED
修理
太原重工香港国际有限 贸易、投资、物流、制造、
100 100 是
公司 广告、顾问、电子、地产
轨道交通轮、轴、轮对及其
他配件、部件，轨道交通机
太原重工轨道交通设备 车车辆配件，特殊工序工艺
100 100 是
有限公司 流程的制造、研发、销售、
检测、技术服务；锻件及材
料的制造、研发、销售。
续 2：
少数股东权益
实质上构成对子
期末实际出 中用于冲减少
子公司全称 公司净投资的其 少数股东权益
资额（万元） 数股东损益的
他项目余额
金额
太重（天津）滨海重型
95,420
机械有限公司
TAIYUANHEAVYINDUSTRY
（ INDIA ） 308.00
PRIVATELIMITED
太原重工香港国际有限
790.80
公司
太原重工轨道交通设备
100,000.00
有限公司
说明：
通过子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
太重（天津）重型装备 有限责任公 技术开发、
设立 全资 天津 王创民
科技开发有限公司 司 服务
通过子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
表决 是否
注册资本 组织机构 经营 持股
孙公司全称 权 合并
（万元） 代码 范围 比例%
比例% 报表
港口机械、海洋工程装备及配套
太重（天津）
设备、起重设备、锻压、压力容
重型装备科 人民币
58640913-6 器、减速机、冶金设备、轧钢设 100 100 是
技开发有限 500
备、挖掘设备、风电设备、核电
公司
设备、非标设备、工矿配件、精
47
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
密锻件、结构件的研发
通过子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙 少数股东权益中
期末实际出资额
孙公司全称 公司净投资的其 少数股东权益 用于冲减少数股
（万元）
他项目余额 东损益的金额
太重（天津）重型
装备科技开发有 500.00
限公司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 注册资本
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型 （万元）
太原重工工程 有限责任公 设计、安装；技术 人民币
全资 太原 张亦工
技术有限公司 司 服务、开发及转让 900
太重（察右中
有限责任公 人民币
旗）新能源实 全资 内蒙古 张志德 产品制造、销售
司 5000
业有限公司
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表
电气自动化成套设备、机械设备的设
计、制造、安装及销售；压力容器设
太原重工工
计；计算机软硬件的开发及销售；机
程技术有限 71980156-2 100 100 是
电技术咨询服务及培训；机械产品配
公司
套工程设计、建筑工程设计、锅炉房
设计、机电技术开发及转让
风力发电设备及附属设备的设计、制
太重（察右 造、销售；风力发电厂运营、维护、
中旗）新能 新能源开发、经营及技术服务；制造
58176955-4 100 100 是
源实业有限 销售冶金、起重、非标设备、压力容
公司 器、工矿配件、矿山采掘及输送设备；
大型货物仓储
续 2：
实质上构成对子 少数股东权益中用于
期末实际出
子公司全称 公司净投资的其 少数股东权益 冲减少数股东损益的
资额（万元）
他项目余额 金额
太原重工工程技
900.00
术有限公司
太重（察右中旗）
新能源实际有限 5,157.13
公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公 注册资
企业类 法人
子公司全称 司 注册地 业务性质 本（万
型 代表
类型 元）
有限责 设计与 欧元
CECCraneEngineeringandConsultingGmbH 控股 德国
任公司 咨询 2.5
续 1：
48
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
组织机 表决 是否
经营 持股
子公司全称 构 权 合并
范围 比例%
代码 比例% 报表
起重设备的设计
CECCraneEngineeringandConsultingGmbH 与鉴定，备件制 55 55 是
造、装配监理
续 2：
实质上构 少数股东
成对子公 权益中用
期末实际出 少数股东权
子公司全称 司净投资 于冲减少
资额（万元） 益
的其他项 数股东损
目余额 益的金额
CECCraneEngineeringandConsultingGmbH 108 1,396,282.19
2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、本期新纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
太原重工香港国际有限公司 7,932,694.45 -33,305.55
太重轨道交通设备有限公司 1,000,020,080.08 -528,290.92
太重（察右中旗）新能源实际有限公司 49,735,828.67 -264,171.33
4、本期发生的同一控制下企业合并
属于同一控 合并当期期
同一控制 合并当期期 合并当期期
制下企业合 初至合并日
被合并方 的实际控 合并日 初至合并日 初至合并日
并的判断依 的经营活动
制人 的收入 的净利润
据 现金流量
同属于本
太重（察右中 太原重型
公司实际
旗）新能源实业 机械集团 2013.4.24 0.00 0.00 0.00
控制人控
有限公司 有限公司
制
5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（1）TAIYUANHEAVYINDUSTRY（INDIA）PRIVATELIMITED
主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额
货币资金 印度卢比 59,216,484.82 0.1035047 6,129,182.61
预付账款 印度卢比 21,205,369.00 0.1035047 2,184,504.21
存货 印度卢比 42,832,165.82 0.1035047 4,433,329.11
应付账款 印度卢比 34,526,725.82 0.1035047 3,573,677.30
预收账款 印度卢比 19,472,206.00 0.1035047 2,015,464.22
其他应付款 印度卢比 63,160,635.44 0.1035047 6,537,420.61
实收资本 印度卢比 20,000,000.00 0.14085 2,817,076.40
管理费用 印度卢比 3,977,107.52 0.1035047 411,649.19
（2）CECCraneEngineeringandConsultingGmbH
主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额
货币资金 欧元 461.94 8.0536 3,720.28
应收账款 欧元 640,608.71 8.0536 5,159,206.31
存货 欧元 1,685,564.80 8.0536 13,574,864.67
49
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
应付账款 欧元 945,845.49 8.0536 7,617,461.24
预收款项 欧元 152,079.21 8.0536 1,224,785.13
实收资本 欧元 25,000.00 8.8065 220,162.50
营业收入 欧元 2,072,967.21 8.0536 16,694,848.72
营业成本 欧元 1,918,837.68 8.0536 15,453,551.14
（3）太原重工香港国际有限公司
主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额
货币资金 港币 9,925,213.55 0.7966 7,906,425.11
实收资本 港币 10,000,000.00 0.7908 7,908,000.00
管理费用 港币 41,815.11 0.7966 33,309.92
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 1,075,882.27 2,165,459.72
人民币 1,038,810.07 2,127,746.72
美元 6,000.00 6.1787 37,072.20 6000.00 6.2855 37,713.00
欧元
港币
银行存款： 1,230,856,315.94 1,210,324,350.95
人民币 1,199,381,961.83 1,151,733,913.31
美元 2,809,408.73 6.1787 17,358,493.72 8,642,360.62 6.2855 54,321,557.68
欧元 9,964.82 8.0536 80,252.67 104,021.52 8.3176 865,209.39
印度卢比 59,216,484.82 0.1035 6,129,182.61 29,890,354.25 0.1139 3,403,670.57
港币 9,925,213.55 0.7966 7,906,425.11
其他货币
320,499,439.83 686,831,309.43
资金：
685,579,767.10
人民币 319,271,098.41
美元 176,769.46 6.1787 1,092,205.46 176,747.36 6.2655 1,110,945.53
欧元 16,903.74 8.0536 136,135.96 16,903.53 8.3176 140,596.80
合计 1,552,431,638.04 1,899,321,120.10
①2013 年 6 月 30 日其他货币资金为票据保证金、保函保证金及信用证保证金存款。
②除保证金存款外，截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款
项。
2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 436,745,925.42 450,639,883.14
50
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
商业承兑汇票
合计 436,745,925.42 450,639,883.14
（1）期末公司已质押的应收票据金额 378,310,575.23 元，用于开具银行承兑汇票的质押。最大的
前五名情况如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海大宗物流有限公司 2013/1/15 2013/7/15 33,082,000.00
中国铁路物资股份有限公司 2013/5/6 2013/9/6 15,000,000.00
广东明阳风电产业集团有限公司 2013/4/27 2013/10/27 10,740,000.00
中钢设备股份有限公司 2013/2/8 2013/8/8 10,420,000.00
内蒙古包钢稀土（集团）高科技股份 2013/3/1 2013/8/23 10,000,000.00
有限公司
合计 79,242,000.00
（2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 792,245,787.00 元，最大的前五名情况如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山西恒旺煤业有限公司 2013.04.24 2013.10.24 10,000,000.00
天津市富国工贸有限公司 2013.02.07 2013.08.06 10,000,000.00
常州中铁装备制造材料有限公司 2013.05.31 2013.11.30 10,000,000.00
唐山轨道客车有限责任公司 2013.03.27 2013.09.27 6,000,000.00
南车投资租赁有限公司 2013.02.22 2013.08.22 5,238,900.00
合计 41,238,900.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按账龄组合计提
坏账准备的应收 9,154,109,677.72 100.00 463,952,849.52 5.07 8,690,156,828.20
账款
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
合计 9,154,109,677.72 100.0 463,952,849.52 8,690,156,828.20
0
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
51
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按账龄组合计提坏
8,474,973,872.44 100.00 384,179,137.98 4.53 8,090,794,734.46
账准备的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 8,474,973,872.44 100.00 384,179,137.98 8,090,794,734.46
其中：外币余额列示如下：
期末数 期初数
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 79,710,047.00 6.1787 492,504,467.40 65,520,492.78 6.2855 411,829,057.40
欧元 2,151,074.92 8.0536 17,323,896.98 1,189,550.76 8.3176 9,894,207.40
澳元 212,824.16 5.7061 1,214,395.94
合计 511,042,760.32 421,723,264.80
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
5,332,840,748. 4,680,986,45 46,809,864.5
1 年以内 58.27 53,328,407.48 55.23
84 3.51 3
1,877,520,854. 2,490,956,94 124,547,847.
1至2年 20.51 93,876,042.73 29.39
54 3.88 19
1,304,130,136. 130,413,013.6 793,698,597. 79,369,859.7
2至3年 14.25 9.36
26 3 02 0
320,138,591. 64,027,718.3
3至4年 293,123,063.92 3.18 58,624,612.78 3.78
61 2
125,863,974. 37,759,192.4
4至5年 227,683,320.93 2.49 68,304,996.28 1.49
84 5
63,329,311.5 31,664,655.7
5 年以上 118,811,553.23 1.30 59,405,776.62 0.75
8 9
9,154,109,677. 463,952,849.5 8,474,973,87 384,179,137.
合计 100.00 100.00
72 2 2.44 98
（2）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%
第一名 非关联方 444,600,000.00 1至3年 4.86
第二名 非关联方 271,440,580.00 1 年以内 2.97
第三名 非关联方 258,189,600.00 1 年以内 2.82
第四名 非关联方 229,846,052.48 0至2年 2.51
52
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第五名 非关联方 210,582,000.00 1 年以内 2.30
合计 1,414,658,232.48 15.46
（3）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。应收其他关联方账款情
况如下：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
太原重型机械集团煤机有限公
受同一控制人控制 38,806,215.65 0.42
司
太重集团榆次液压工业有限公 受同一控制人控制 3,995,108.00 0.04
司 受同一控制人控制 2,895,550.00 0.03
北京太重机械成套设备有限公 受同一控制人控制 1,936,848.00 0.02
司
受同一控制人控制 172,640.00 0.00
技开发有限公司
合计 47,806,361.65 0.51
（4）本期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款。
（5）本报告期不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内
又全额收回或转回的情况。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 1,006,546,085.78 78.18 1,025,787,417.80 90.14
1至2年 220,083,676.16 17.10 72,613,564.97 6.38
2至3年 43,769,301.15 3.40 9,134,743.00 0.80
3 年以上 17,009,173.15 1.32 30,437,155.24 2.68
合计 1,287,408,236.24 100.00 1,137,972,881.01 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
第一名 非关联方 110,119,000.00 1 年以内 合同未履行完毕
第二名 非关联方 37,566,004.00 1 年以内 合同未履行完毕
第三名 非关联方 37,500,000.00 1 年以内 合同未履行完毕
第四名 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 合同未履行完毕
第五名 非关联方 29,400,000.00 1 年以内 合同未履行完毕
合计 244,585,004.00
（3）账龄超过一年、金额较大的预付款项
单位名称 期末账面余额 年限 未及时结算原因 性质和内容
53
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
江阴市国光轧光机纤维辊
37,566,004.00 1至2年 合同未履行结束 材料采购款
有限公司
山西森特煤焦化工程集团
23,000,000.00 1至2年 合同未履行结束 材料采购款
有限公司
太原钢铁(集团)有限公司
14,630,000.00 1至3年 合同未履行结束 材料采购款
矿业分公司 12
郑州永通特钢有限公司 10,498,105.20 1至2年 合同未履行结束 材料采购款
北京鹏发欣光电力电子科
6,370,000.00 2至3年 合同未履行结束 材料采购款
技有限公司
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备
217,505,932.52 8,217,131.49 209,288,801.03
的其他应收款 100.00 3.78
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 217,505,932.52 100.00 8,217,131.49 3.78 209,288,801.03
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按账龄组合计提坏账准
89,770,066.80 100.00 5,018,301.18 5.59 84,751,765.62
备的其他应收款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 89,770,066.80 100.00 5,018,301.18 5.59 84,751,765.62
其中：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 190,974,018.00 87.80 1,909,740.19 63,586,962.10 70.83 635,869.62
1至2年 4,398,211.12 2.02 219,910.57 5,481,000.56 6.11 274,050.03
2至3年 2,884,474.70 1.33 288,447.47 3,193,432.10 3.56 319,343.22
3至4年 1,849,909.60 0.85 369,981.93 16,430,159.04 18.30 3,286,031.81
4至5年 16,353,041.10 7.52 4,905,912.33 181,250.00 0.20 54,375.00
54
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
5 年以上 1,046,278.00 0.48 523,139.00 897,263.00 1.00 448,631.50
合计 217,505,932.52 100.00 8,217,131.49 89,770,066.80 100.00 5,018,301.18
（2）本期不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内又全
额收回或转回的情况。
（3）本期无核销逾期无法收回的其他应收款。
（4）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款及其他关联方欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 内容 比例%
关系
第一名 非关联方 120,000,000.00 1 年以内 保证金 55.17
第二名 非关联方 20,000,000.00 1 年以内 保证金 9.20
第三名 非关联方 15,726,760.00 4至5年 保证金 7.23
第四名 非关联方 2,000,000.00 3至4年 保证金 0.92
第五名 非关联方 1,800,000.00 1 年以内 保证金 0.83
合计 159,526,760.00 73.35
6、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存 货 种
类 跌价准 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 准备
原材料 446,155,505.55 446,155,505.55 472,576,955.56 472,576,955.56
周转材料 41,907,902.03 41,907,902.03 55,519,587.71 55,519,587.71
在产品 1,598,944,679.32 1,598,944,679.32 1,343,521,426.82 1,343,521,426.82
库存商品 1,168,159,760.06 1,168,159,760.06 1,010,671,498.90 1,010,671,498.90
合计 3,255,167,846.96 3,255,167,846.96 2,882,289,468.99 2,882,289,468.99
截至 2013 年 6 月 30 日止，未发现上述各项存货存在减值情况，故未计提存货跌价准备。
7、其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣增值税 83,238,626.23 107,790,127.85
其他 48,721.17
合 计 83,238,626.23 107,838,849.02
8、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营企业投资 13,934,093.78 13,934,093.78
长期股权投资减值准备 13,053,191.20 13,053,191.20
合计 880,902.58 880,902.58
（2）长期股权投资汇总表
55
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
本
在被投资单
在被投 在被投 本期 期
位持股比例
被投资单 资单位 资单位 计提 现
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 减值准备
位名称 持股比 表决权 减值 金
例不一致的
例% 比例% 准备 红
说明
利
太原市阿
尔法电气 权益法 980,000.00 880,902.58 880,902.58 49 49
有限公司
太原重工
祁县聚合
权益法 16,000,000.00 13,053,191.20 13,053,191.20 32.99 32.99 13,053,191.20
物有限责
任公司
合计 16,980,000.00 13,934,093.78 13,934,093.78 13,053,191.20
说明：太原重工祁县聚合物有限责任公司属危险化学品生产企业，2007 年仍未办理下安全生产许可证，被祁县工商管理局吊销营业执照，已停产
5 年，拖欠东方资产管理公司 1668 万元债务进入法律执行程序，太原重工祁县聚合物有限责任公司股东会于 2008 年通过了进行公司清算的决议，本公
司 2008 年已经董事会决议，对该项长期股权投资全额计提减值准备 13,053,191.20 元。截止目前太原重工祁县聚合物有限责任公司尚未进入清算程序，
生产经营陷于停业状态。故本企业全额计提了坏账准备。
56
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
9、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 4,773,142,804. 1,376,362,812.72 4,484,549.26 6,145,021,068.09
63
1,637,406,714.
其中：房屋及建筑物 598,788,119.90 2,761,783.51 2,233,433,050.67
28
通用设备 2,778,207,416. 743,234,968.34 42,000.00 3,521,400,384.77
43
专用设备 258,301,213.66 29,939,797.12 288,241,010.78
运输设备 53,689,911.71 2,803,777.55 1,680,765.75 54,812,923.51
自动化控制及仪
45,537,548.55 1,596,149.81 47,133,698.36
器仪表
本期新增 本期计提 本期减少
二、累计折旧合计 1,424,667,055.03 85,489,007.00 3,567,491.37 1,506,588,570.66
其中：房屋及建筑物 395,759,894.40 28,230,723.72 2,208,217.63 421,782,400.49
通用设备 891,978,342.46 34,338,777.93 27,798.42 926,289,321.97
专用设备 77,330,171.29 18,303,980.69 95,634,151.98
运输设备 29,489,133.68 2,018,684.92 1,331,475.32 30,176,343.28
自动化控制及仪
30,109,513.20 2,596,839.74 32,706,352.94
器仪表
三、固定资产账面净值 3,348,475,749.60
4,638,432,497.43
合计
其中：房屋及建筑物 1,241,646,819.88 1,811,650,650.18
通用设备 1,886,229,073.97 2,595,111,062.80
专用设备 180,971,042.37 192,606,858.80
运输设备 24,200,778.03 24,636,580.23
自动化控制及仪
15,428,035.35 14,427,345.42
器仪表
四、减值准备合计 9,916,999.00 9,916,999.00
其中：房屋及建筑物
通用设备 8,059,557.86 8,059,557.86
专用设备 1,836,200.34 1,836,200.34
运输设备
自动化控制及仪
21,240.80 21,240.80
器仪表
五、固定资产账面价值
3,338,558,750.60 4,628,515,498.43
合计
57
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其中：房屋及建筑物 1,241,646,819.88 1,811,650,650.18
通用设备 1,878,169,516.11 2,587,051,504.94
专用设备 179,134,842.03 190,770,658.46
运输设备 24,200,778.03 24,636,580.23
自动化控制及仪
15,406,794.55 14,406,104.62
器仪表
说明：
（1）本期折旧额计提数为 85,489,007.00 元。
（2）本期由在建工程转入固定资产原价为 1,326,257,584.92 元。
（3）未办妥产权证书的固定资产情况：
A、大型铸锻件国产化项目的房屋建筑物正在办理相关手续，金额为 598,788,119.90 元；
B、天津滨海一期项目的房屋建筑物正在办理相关手续，金额为 301,341,785.01 元；
C、新轮线项目的房屋建筑物正在办理相关手续，金额为 324,352,244.05 元.
10、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
大型铸锻件国
223,857,105. 223,857,105. 1,356,558,301. 1,356,558,301.3
产化项目（万
26 26 35 5
吨）
天津临港基地 416,437,844. 416,437,844.
220,685,367.25 220,685,367.25
建设 86 86
兆瓦级风力发
电机组关键部 78,829,162.2 78,829,162.2
58,633,723.93 58,633,723.93
件制造建设项 3 3
目
126,055,399. 126,055,399.
零星工程 109,782,486.41 109,782,486.41
20 20
预付工程及设
583,444,994.78 583,444,994.78
备款
845,179,511.5 845,179,511. 2,329,104,873. 2,329,104,873.
合计
5 55 72 72
（2）重大在建工程项目变动情况
本
期
其中：本 利
利息资
工程 转入固定 其他 期利息 息
期初数 本期增加 本化累 期末数
名称 资产 减少 资本化 资
计金额
金额 本
化
率%
58
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
A B C D E=A+B-C-D
天 津
临 港 220,685,36 306,704,752 110,952,2 10,286,27 943,326 17. 416,437,844
基 地 7.25 .69 75.08 4.36 .75 50 .86
建设
大 型
铸 锻
1,356,558, 82,604,113. 1,215,305 79,542,24 19,510, 13. 223,857,105
件 国
301.35 75 ,309.84 4.43 806.58 92 .26
产 化
项目
兆 瓦
级 风
力 发
电 机 58,633,723 20,195,438. 78,829,162.
组 制 .93 30 23
造 建
设 项
目
合计 1,635,877,3 409,504,304 1,326,257 89,828,51 20,454, 719,124,112
92.53 .74 ,584.92 8.79 133.33 .35
重大在建工程项目变动情况（续）：
工程投入占
工程名称 预算数（万元） 工程进度 资金来源
预算比例%
天津临港基地建设 200,000.00 53.41 70% 募集资金、自筹
大型铸锻件国产化项
159,475.00 93.81 95% 自筹
目
兆瓦级风力发电机组
19,976.86 39.46 40% 自筹
制造建设项目
合计 379,451.86
（3）经检查，资产负债表日在建工程未发现账面价值低于可收回金额的情况，故未计提减值准备。
11、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
117,868,612.5
一、账面原值合计 335,239,924.05 453,108,536.61
6
土地使用权 335,061,262.00 117,850,050.00 452,911,312.00
专利权 178,662.05 18,562.56 197,224.61
二、累计摊销合计 9,568,498.45 4,775,886.51 14,344,384.96
土地使用权 9,568,498.45 4,775,886.51 14,344,384.96
专利权
三、无形资产账面净值合计 325,671,425.60 438,764,151.65
土地使用权 325,492,763.55 438,566,927.04
专利权 178,662.05 197,224.61
四、减值准备合计
59
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
土地使用权
专利权
五、无形资产账面价值合计 325,671,425.60 438,764,151.65
土地使用权 325,492,763.55 438,566,927.04
专利权 178,662.05 197,224.61
说明：本期摊销额 4,775,886.51 元。
12、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 56,656,534.58 44,362,439.43
可抵扣亏损
小计 56,656,534.58 44,362,439.43
递延所得税负债：
小计
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异: 117,429,940.67 116,417,594.99
坏账准备 94,459,750.47 93,447,404.79
长期股权投资 13,053,191.20 13,053,191.20
固定资产减值准备 9,916,999.00 9,916,999.00
可抵扣亏损: 331,585,570.28 331,585,570.28
合计 449,015,510.95 448,003,165.27
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注
2013 年
2014 年
2015 年
2016 年
2017 年 331,585,570.28 331,585,570.28
合计 331,585,570.28 331,585,570.28
13、资产减值准备明细
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
（1）坏账准备 389,197,439.16 83,096,386.97 123,845.13 472,169,981.00
（2）长期股权投资减值准 13,053,191.20 13,053,191.20
备
60
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）固定资产减值准备 9,916,999.00 9,916,999.00
合计 412,167,629.36 83,096,386.97 123,845.13 495,140,171.20
14、其他非流动资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预付工程及设备款 349,342,156.36 349,342,156.36
合计 349,342,156.36 349,342,156.36
15、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
用于担保的资产
1、应收票据 390,220,223.25 11,909,648.02 378,310,575.23
2、应收账款 137,317,750.00 137,317,750.00
合计 527,537,973.25 149,227,398.02 378,310,575.23
说明：本公司以应收票据向银行质押，用于办理银行承兑汇票。
16、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款 120,000,000.00
保证借款 200,000,000.00 300,000,000.00
信用借款 1,587,400,809.94 1,395,955,607.83
合计 1,787,400,809.94 1,815,955,607.83
（2）外币借款
期末数 期初数
借款类别 币种
原币 折合人民币 原币 折合人民币
信用借款 欧元 475,167.62 3,826,809.94 29,528.69 245,607.83
信用借款 美元 20,000,000.00 123,574,000.00 20,000,000.00 125,710,000.00
合计 127,400,809.94 125,955,607.83
说明：
① 资产负债表日后已偿还银行借款 90,000,000.00 元。
② 保证借款担保方为本公司控股股东的母公司太原重型机械集团有限公司。
17、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 960,666,518.58 1,458,858,442.33
合计 960,666,518.58 1,458,858,442.33
说明：
（1）上述应付票据于 2013 年 7 月 22 日至 2013 年 12 月 31 日之间到期。
（2）期末应付票据余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，应付其
他关联方款项如下：
单位名称 期末数 期初数
61
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
太原重型机械集团煤机有限公司 350,095.80 150,000.00
太重集团榆次液压工业有限公司 1,012,371.00 135,896.00
合计 1,362,466.80 285,896.00
（3）重大应付票据情况
收款人 出票日 到期日 金额
开封黄河空分集团有限公司 2013.05.24 2013.11.24 15,000,000.00
上海浦景化工技术有限公司 2013.05.24 2013.11.24 9,000,000.00
山西华通电气自动化工程有限公司 2013.01.23 2013.07.23 4,360,000.00
山西润鸿环保科技有限公司 2013.05.24 2013.11.24 4,000,000.00
合计 32,360,000.00
18、应付账款
项目 期末数 期初数
货款 7,413,737,601.82 6,739,464,789.26
工程款 491,041,822.67 550,002,164.47
合计 7,904,779,424.49 7,289,466,953.73
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 5,506,981,427.62 69.67 6,067,096,603.90 83.23
1至2年 1,479,653,655.01 18.72 921,584,590.54 12.64
2至3年 654,806,726.74 8.28 164,625,350.89 2.26
3年以上 263,337,615.12 3.33 136,160,408.40 1.87
合计 7,904,779,424.49 100.00 7,289,466,953.73 100.00
（2）本报告期应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款
项情况
单位名称 期末数 期初数
太原重型机械集团煤机有限公司 27,130,007.07 29,372,692.43
太重集团榆次液压工业有限公司 13,064,589.94 8,047,883.40
太原重型机械集团机械设备科技开发有
4,244,372.15 5,940.00
限公司
榆次液压集团有限公司 6,423.00 4,603,823.00
智奇铁路设备有限公司 6,998,384.02
合计 51,443,776.18 42,030,338.83
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
山西钢铁建设(集团)有限公司 47,457,276.60 往来款 合同未履行完
鞍钢建设集团有限公司 29,927,073.60 往来款 合同未履行完
中冶天工集团有限公司 28,677,748.87 往来款 合同未履行完
上海贯程机电科技有限公司 16,231,901.82 往来款 合同未履行完
常州新联铸业有限公司 13,383,123.57 往来款 合同未履行完
62
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 135,677,124.46
19、预收款项
项目 期末数 期初数
货款 616,385,098.26 673,147,713.01
合计 616,385,098.26 673,147,713.01
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 411,665,851.73 66.79 502,020,503.57 74.58
1至2年 69,716,958.74 11.31 64,101,606.35 9.52
2至3年 33,763,024.22 5.48 21,805,299.52 3.24
3至4年 84,769,689.85 13.75 78,681,923.13 11.69
4至5年 12,675,309.62 2.05 855,780.44 0.13
5年以上 3,794,264.10 0.62 5,682,600.00 0.84
合计 616,385,098.26 100.00 673,147,713.01 100.00
（2）本报告期预收款项中预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况
单位名称 期末数 期初数
太原重型机械集团煤机有限公司 188,455.94
北京太重机械成套设备有限公司 96,782.50
合 计 285,238.44
（3）账龄超过 1 年的大额预收款项
客户 金额 性质或内容 未结转的原因
唐山首钢宝业钢铁有限公司 17,950,000.00 货款 合同尚未履行完
RASHMIMETALIKSLIMITED 16,425,981.27 货款 合同尚未履行完
中钢设备股份有限公司 15,000,000.00 货款 合同尚未履行完
天津天保昌投资发展有限公司 11,250,000.00 货款 合同尚未履行完
中国核电工程有限公司 9,308,034.20 货款 合同尚未履行完
合计 69,934,015.47
20、应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴 87,680,795.02 273,838,903.73 274,885,513.38 86,634,185.37
（2）职工福利费 45,755.09 5,256,399.55 5,199,321.64 102,833.00
（3）社会保险费 97,953,948.47 97,953,948.47 0.00
其中：①医疗保险费 21,713,580.00 21,713,580.00 0.00
③ 基本养老保险费 61,435,080.00 61,435,080.00 0.00
④ 年金缴费
63
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
⑤ 失业保险费 8,047,000.47 8,047,000.47 0.00
⑥ 工伤保险费 3,731,628.00 3,731,628.00 0.00
⑦ 生育保险费 2,487,750.00 2,487,750.00 0.00
⑦大病统筹 538,910.00 538,910.00 0.00
⑧ 其他
(四)、住房公积金 17,995,237.03 26,094,913.25 25,838,881.25 18,251,269.03
(五)、工会经费和职工教育经费 7,449,582.66 11,569,554.61 10,042,851.64 8,976,285.63
(六)、非货币性福利
(七)、因解除劳动关系给予的补偿
其中：以现金结算的股份支付
(八)、其他
合计 113,171,369.80 414,713,719.61 413,920,516.38 113,964,573.03
说明：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
21、应交税费
税项 期末数 期初数
增值税 -45,912,455.09 -18,776,156.12
营业税 128,922.67 1,159,277.21
城市维护建设税 1,058,812.49 923,420.99
教育费附加 26,206,660.61 26,148,639.27
地方教育费附加 3,339,819.97 3,301,135.49
价格调控基金 19,870,400.62 19,841,388.75
河道工程维护管理费 795,630.37 777,593.83
房产税 12,372,558.03 7,478,171.53
印花税 4,038,301.65 2,680,441.57
企业所得税 60,930.51 152,326.27
个人所得税 43,450,268.75 30,592,963.18
土地使用税 790,464.00 263,488.00
合计 66,200,314.58 74,542,689.97
22、应付利息
项目 期末数 期初数
中期票据利息 27,805,000.02 74,400,000.00
短期票据利息 19,875,000.00
合计 47,680,000.02 74,400,000.00
23、其他应付款
64
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
保证金 18,330,759.40 16,750,886.60
往来款 100,694,429.67 68,292,005.98
其他 60,876,894.59 73,285,382.70
合计 179,902,083.66 158,328,275.28
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 139,715,872.86 77.66 99,310,404.82 62.72
1至2年 30,194,710.53 16.78 47,926,824.58 30.27
2至3年 4,769,477.65 2.65 1,460,253.84 0.92
3至4年 3,322,085.86 1.85 5,061,252.36 3.20
4至5年 1,737,928.21 0.97 4,554,331.13 2.88
5年以上 162,008.55 0.09 15,208.55 0.01
合计 179,902,083.66 100.00 158,328,275.28 100.00
（2）本报告期其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情
况
单位名称 期末数 期初数
太原重型机械集团有限公司 31,523,700.00 30,300,000.00
太原重型机械（集团）制造有限公司 32,560,689.41 32,478,889.41
合 计 64,084,389.41 62,778,889.41
24、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,135,000,000.00 420,000,000.00
合计 1,135,000,000.00 420,000,000.00
（1）一年内到期的长期借款分类
项目 期末数 期初数
保证借款 1,135,000,000.00 420,000,000.00
信用借款
合计 1,135,000,000.00 420,000,000.00
说明：一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款
期末数 期初数
借款起 借款终 外 外
贷款单位 币种 利率% 币 本币 币 本币
始日 止日
金 金额 金 金额
额 额
进出口银行 2011/12/ 2013/8/1 人民币 5.2800 300,000,000. 300,000,000
65
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
北京分行 15 4 00 .00
进出口银行 2011/6/2 2014/6/2 200,000,000.
人民币 5.8425
北京分行 9 1 00
进出口银行 2012/6/2 2014/6/2 200,000,000.
人民币 4.9200
北京分行 6 5 00
进出口银行 2012/6/2 2014/6/2 200,000,000.
人民币 4.9200
北京分行 8 5 00
进出口银行 2012/6/2 2014/6/2 95,000,000.0
人民币 4.9200
北京分行 8 5 0
995,000,000. 300,000,000
合计
00 .00
（3）保证借款担保方为本公司控股股东的母公司太原重型机械集团有限公司。
25、其他流动负债
项目 期末数 期初数
短期融资券 1,000,000,000.00
合计 1,000,000,000.00
说明：短期融资券于 2012 年 12 月向中国银行间市场交易商协会申请注册发行短期融资券不超过人
民币 20 亿元，2013 年 1 月 31 日首期发行 10 亿元，另支付承销费 200 万元，期限自 2013 年 1 月 31
日起至 2014 年 1 月 30 日止，年利率为 4.77%。
26、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数
保证借款 1,766,600,000.00 1,640,600,000.00
信用借款 255,650,000.00 191,370,000.00
小计 2,022,250,000.00 1,831,970,000.00
减：一年内到期的长期借款 1,135,000,000.00 420,000,000.00
合计 887,250,000.00 1,411,970,000.00
（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数
借款终 外 外
贷款单位 借款起始日 币种 利率% 币 本币 币 本币
止日
金 金额 金 金额
额 额
216,000,000.
进出口银行
2013/2/1 2021/2/1 人民币 5.8950 00
交通银行山 100,000,000. 100,000,000.
西分行 2011/8/4 2015/12/16 人民币 6.0800 00 00
交通银行山 80,000,000.0 80,000,000.0
2011/10/14 2016/6/1
西分行 人民币 6.0800 0 0
中国工商银 70,170,000.0 70,170,000.0
2012/1/16 2018/9/7
行唐沽分行 人民币 7.0500 0 0
交通银行山 40,000,000.0 40,000,000.0
2011/6/29 2015/6/2
西分行 人民币 6.0800 0 0
506,170,000. 290,170,000.
合计
00 00
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
说明：保证借款保证人均为公司实际控制人太原重型机械集团有限公司。
27、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
一期中期票据 500,000,000.00 2012/2/8 5年 492,500,000.00
二期中期票据 1,000,000,000.00 2012/3/27 5年 1,000,000,000.00
短期融资券 1,000,000,000.00 2013/1/31 1年 1,000,000,000.00
小计 2,500,000,000.00 2,492,500,000.00
应付债券（续）
债 券 名
期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
称
一 期 中
28,680,000.00 16,075,000.02 32,150,000.00 12,605,000.02 494,326,791.22
期票据
二 期 中
45,720,000.00 30,480,000.00 61,000,000.00 15,200,000.00 1,000,000,000.00
期票据
短 期 融
19,875,000.00 19,875,000.00 1,000,000,000.00
资券
小计 74,400,000.00 66,430,000.02 93,150,000.00 47,680,000.02 2,494,326,791.22
减：短期
1,000,000,000.00
融资券
合计 1,494,326,791.22
说明：
(1)2011 年 9 月，经公司 2011 年第一次临时股东大会批准，本公司拟向中国银行间市场交易商
协会申请发行总额 15 亿元为期 5 年的人民币中期票据。于 2011 年 12 月获得中国银行间市场
交易商协会的注册。第一期中期票据于 2012 年 2 月 9 日成功发行，发行金额为 5 亿元，扣除
承销费用 750 万元后净额为 49250 万元，,发行利率为 6.43%，按年付息，期限为 5 年。第二期
中期票据于 2012 年 3 月 28 日成功发行，发行金额为 10 亿元，净额为 10 亿元，,发行利率为
6.10%，按年付息，期限为 5 年。
(2)短期融资券详见附注 25 说明。
28、专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
一期技术改造资金 4,909,090.00 4,909,090.00 注（1）
三期技改贴息资金 2,007,273.00 2,007,273.00 注（2）
技术进步和产业升级
2,585,454.00 2,585,454.00 注（3）
国债项目资金
合计 9,501,817.00 9,501,817.00
说明：
（1）根据晋经贸投资字[2001]244 号《关于下达 2000 年第十六批国债专项资金国家重点技术
改造项目资金计划的通知》规定，山西省财政厅拨入国债专项技术改造资金 9,000,000.00 元，
截止 2013 年 6 月 30 日，尚余 4,909,090.00 元未归还。
（2）根据晋财建[2002]591 号文件规定，山西省财政厅拨入第三批国债专项资金国家重点技术
改造项目贴息资金 2,760,000.00 元，用于干熄焦装置专用提升机改造，截止 2013 年 6 月 30
日，尚余 2,007,273.00 元未归还。
（3）根据发改投资[2004]1248 号文件规定，本公司收到 2004 年第一批企业技术进步和产业升
级国债项目资金 3,160,000.00 元，用于清洁型煤炭深加工成套设备改造项目,截止 2013 年 6
67
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
月 30 日，尚余 2,585,454.00 元未归还。
29、其他非流动负债
项目 期末数 注释 期初数
38,890,000.0
超大型露天矿用挖掘机改造项目的国债专项资金 （1） 40,000,000.00
0
三代核电站装卸料系统设备资金注（2） 34,940,000.0 （2） 36,000,000.00
露天矿自移式破碎站开采成套设备财政拨款 12,640,000.00 （3） 13,000,000.00
0
山西新能源项目贴息资金（风电设备增速器技改项目） 8,750,000.00 （4） 9,000,000.00
5MW 风电增速器合作研发项目专项经费 375,000.00 （5） 2,800,000.00
200mn 双柱式快速锻造液压机及操作机系列产业化补助 8,140,265.71 （6） 8,695,385.43
天津临港重型装备研制基地建设专项资金 21,000,000.0 （7） 21,600,000.00
天津临港重型基地港口设备及风电设备资金 0 2,000,000.00
天津临港基建配套资金 125,360,833. （8） 81,690,000.00
天津临港新兴产业培育资金 34 2,500,000.00
天津临港工业技改和园区建设专项资金 6,000,000.00 （9） 6,000,000.00
天津市信息化专项资金 1,000,000.00
TZ-250 液压打桩锤关键技术研发 1,200,000.00
滨海新区科技创新专项资金 1,822,000.00 （10） 2,472,000.00
研制核电起重机专项费用 14,811,750.0 （11） 14,811,750.00
0
重大技术装备大型铸锻件国产化研制项目贷款贴息 2,915,000.00 （12） 3,000,000.00
收财政厅进口产品贴息 6,290,000.00 （13） 6,470,000.00
75 立方米大型露天矿用挖掘机研制（863 计划） 1,994,480.24 （14） 2,450,835.56
国家重大成果转化项目双柱快锻系列化 8,679,768.38 （15） 9,300,000.00
2012 年山西省专利推广资助专项（三辊轧管机） 1,762.00 （16） 80,000.00
2012 年山西省专利申请资助 20,921.00 （17） 83,300.00
75m3 大型矿业挖掘机研发 1,322,400.00 （18） 1,587,000.00
（省）大型科学仪器升级改造 6,472.11 （19） 250,000.00
2012 年科技明星专题专款 3MW 风电机组设计技术研究 78,741.00 （20） 120,000.00
大型科学仪器升级改造项目 200,000.00 （21）
运用创新方法降低产品设计目标成本研究 300,000.00 （22）
高铁牵引齿轮箱联合研发项目 500,000.00 （23）
295,039,393.
合计 266,110,270.99
78
注释：
（1）根据晋发改投资发【2007】752 号文件，本公司收到重大装备自主化项目（第四批）中央预算
内专项资金 4000 万元，用于超大型露天矿用挖掘机项目建设。
（2）据财政部财建【2009】295 号文件，公司收到 2009 年第三批扩大内需中央预算内基建支出预
算（拨款）3000 万元，用于“三代核电站装卸料系统设备”项目建设；根据山西省财政厅晋财建一
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
【2010】17 号文件，公司收到 2009 年煤炭可持续发展基金基建支出预算（拨款）300 万元，用于“三
代核电站装卸料系统设备技改项目”，根据山西省发展改革委员会晋发改工业发【2010】1636 号文
件，公司收到山西省煤炭可持续发展基金 700 万元，用于“三代核电站装卸料系统设备技改项目”。
（3）根据山西省财政厅晋财建【2010】248 号文件，公司收到 2010 年中央预算内基建支出预算（拨
款）1300 万元，专项用于本公司“露天矿自移式破碎站开采成套设备”项目建设。
（4）根据太原市财政局和太原市经济和信息化委员会并财建【2011】15 号文件，公司收到 2010 年
山西省新能源项目贴息资金 900 万元，用于风力设备增速器技改项目。
（5）根据科学技术部国科发财【2011】669 号文件，本公司 2011 年收到 5MW 风电增速器合作研发
项目专项经费 400 万元；根据科学技术部国科发财【2013】18 号文件，本公司 2013 年收到 31 万元；
根据科学技术部国科发财【2013】416 号文件，本公司 2013 年收到 94 万元，共计 525 万元。
（6）根据太原市科技局并科字【2011】59 号、太原市财政局并财教【2011】217 号文件，本公司
2011 年收到太原市科技局拨款 1000 万元，用于 200mn 双柱式快速锻造液压机及操作机系列产品产
业化研发项目。
（7）根据国家发改委和工信部发改投资【2009】3039 号文件，本公司之子公司太重（天津）滨海
重型机械有限公司收到重点产业振兴和技术改造（第五批）2009 年第三批扩大内需中央预算内投资
2160 万元，专项用于天津临港重型装备研制基地建设（一期）项目。根据天津市滨海新区经信委相
关文件，太重（天津）滨海重型机械有限公司 2012 年收到工业技改和园区建设贴息资金 150 万元。
（8）根据太重（天津）滨海重型机械有限公司与天津市临港工业区管理委员会签订建设阶段企业基
础配套费协议，太重（天津）滨海重型机械有限公司收到企业基础配套费 3511 万元，主要用于项目
前期论证及设计费用，生产设施的自行建设、厂区基础配套设施建设，采用新设计、新材料、新工
艺建设高标准厂房费用。根据太重（天津）滨海重型机械有限公司与天津市临港工业区管理委员会
签订建设阶段企业基础配套费协议，太重（天津）滨海重型机械有限公司 2012 年收到企业基础配套
费 4658 万元，主要用于项目前期论证及设计费用，生产设施的自行建设、厂区基础配套设施建设，
采用新设计、新材料、新工艺建设高标准厂房费用。太重（天津）滨海重型机械有限公司 2013 年收
到企业基础配套费 4594 万元，主要用于项目前期论证及设计费用，生产设施的自行建设、厂区基础
配套设施建设，采用新设计、新材料、新工艺建设高标准厂房费用。
（9）根据天津市滨海新区经信委相关文件，太重（天津）滨海重型机械有限公司 2011 年收到工业
技改和园区建设专项资金 150 万元，2012 年收到天津临港工业技改和园区建设专项资金 450 万元。
（10）根据《天津市滨海新区促进经济发展专项资金管理暂行办法》（津滨政发[2010]90 号）文件
规定，太重（天津）重型装备科技开发有限公司 2012 年收到滨海新区科技创新专项资金 500 万元，
用于太重（天津）临港重型装备研发中心的建设。
（11）根据相关文件，本公司 2012 年收到核电起重机研制专项费用 14811750 元。
（12）根据太原市经济和信息化委员会、太原市财政局并经信投资【2012】327 号、并财建【2012】
312 号文件，公司 2012 年收到重大技术装备大型铸锻件国产化研制项目贷款贴息 300 万元。
（13）根据山西省财政厅文件晋财企【2012】141 号文件，公司 2012 年收到 2012 年度进口贴息资
金 647 万元。
（14）根据《国家高技术研究发展计划（863 计划）管理办法》（国科发计【2011】363 号）的规定，
2012 年收到 75 立方米大型露天矿用挖掘机研制（863 计划）的课题经费共计 290 万元。2013 年收
到课题经费 110 万元，合计收到 400 万元。
（15）根据国家财政部《产业技术研究与开发资金管理办法》，公司 2012 年收到专项 930 万，用于
快速精密双柱式锻造液压机与操作机系列成套技术装备成果转化项目。
（16）根据山西省财政厅《关于下达 2012 年山西省专利推广实施自主专项经费的通知》晋财教【2012】
66 号，本公司专利号 ZL200910073752.x 的三辊轧管机收到专项经费 8 万元。
（17）根据山西省财政厅《关于下达 2012 年山西省专利申请资助项目经费的通知》晋财教【2012】
65 号，本公司共收到专利补助经费 8.33 万元。
（18）依据晋科计发[2011]139 号《关于下达山西省科技重大专项 2011 年度计划项目的通知》、晋
财教【2011】252 号《关于下达科技重大专项 2011 年度计划项目资金的通知》、晋财教【2012】86
号《关于下达山西省科技重大专项计划结转项目 2012 年度资金的通知》，本公司 2012 年收到专项拨
款 158.7 万元，用于 75 立方米大型矿用挖掘机的研发。
（19）根据本公司与省科技厅签订的《山西省大型科学仪器升级改造任务书》，本公司 2012 年共收
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
到省科技厅拨款 25 万元，用于升级改造静态应变测试系统。
（20）根据本公司与太原市科技局签订的太原市科技项目计划任务书《3MW 风电机组设计技术研究》，
本公司 2012 年收到专项拨款 12 万元，用于 3MW 风电机组设计技术研究。
（21）大型科学仪器升级改造项目，本公司 2013 年收到山西省科学技术厅批复并拨付的资助液压测
试系统的升级改造的设备购置费 20 万元。
（22）运用创新方法降低产品设计目标成本研究项目，本公司 2013 年收到山西省科学技术厅拨付的
本项目资金 30 万元，用于研究降低现有产品设计目标成本的通用方法和程序并加以推广。
（23）根据科学技术部国科发财【2013】367 号文件，本公司于 2013 年收到高铁牵引齿轮箱联合研
发专项经费 50 万元。
30、股本（单位：股）
年初账面余额 本期增减 年末账面余额
发
股份类别 比例 行 送 其 小 比例
股数 公积金转股 股数
（%） 新 股 他 计 （%）
股
无限售条件股份
2,423,955,000. 2,423,955,000. 100.0
1 人民币普通股 100.00
00 00 0
2.境内上市的外资
股
3.境外上市的外资
股
4.其他
无限售条件股份合 2,423,955,000. 2,423,955,000. 100.0
100.00
计 00 00 0
2,423,955,000. 2,423,955,000. 100.0
股份总数 100.00
00 00 0
31、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,281,003,382.83 51,571,300.00 1,229,432,082.83
其他资本公积
合计 1,281,003,382.83 51,571,300.00 1,229,432,082.83
说明：本期购买最终控制方的子公司-太重（察右中旗）新能源实业有限公司 100%的股权，此收购
属于同一控制下的企业合并，故(1)调整期初资本公积 50,000,000.00 元；(2)购买价格高于账面价
值的 1,571,300.00 元调整资本公积，同时对期初调整的资本公积进行抵销。
32、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 65,741.63 4,885,064.50 2,721,342.95 2,229,463.18
合计 65,741.63 4,885,064.50 2,721,342.95 2,229,463.18
33、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 262,897,762.79 262,897,762.79
合计 262,897,762.79 262,897,762.79
34、未分配利润
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
提取或
项目 本期发生额 上期发生额 分配比
例
调整前上期末未分配利润 1,464,127,091.14 1,796,353,774.61
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 1,464,127,091.14 1,796,353,774.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -47,672,912.51 -91,859,006.83
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,416,454,178.63 1,704,494,767.78
35、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,683,828,295.71 4,071,701,176.03
其他业务收入 46,529,379.86 11,542,241.21
营业成本 3,178,633,624.55 3,540,006,637.27
（2）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
挖掘焦化设备 734,975,836.54 529,284,536.92 1,180,786,107.06 927,463,908.69
火车轮轴及轮对 627,761,366.76 523,935,252.51 803,314,523.62 700,794,014.50
起重机设备 486,538,559.41 414,848,935.77 698,078,600.64 631,462,505.74
轧锻设备 475,020,860.17 421,288,998.62 551,523,555.11 485,552,843.75
煤化工设备 378,625,019.29 337,699,786.28 107,934,027.13 101,392,785.68
风电设备 365,383,355.69 324,103,562.73 12,502,564.10 10,943,430.78
大型锻件 155,008,135.01 158,219,812.00 117,836,400.45 108,394,955.57
齿轮传动机械 141,585,574.57 120,941,012.64 259,355,521.69 255,422,360.48
铸件 87,028,630.37 97,510,471.45 153,202,852.80 140,941,826.14
油膜轴承 62,037,730.66 56,950,450.06 59,986,862.46 52,114,061.89
其他收入 169,863,227.24 149,275,166.95 127,180,160.97 114,368,873.46
合计 3,683,828,295.71 3,134,057,985.93 4,071,701,176.03 3,528,851,566.6
8
（4）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
国内收入 3,338,828,578.13 2,857,214,667.05 3,329,165,514.14 2,991,365,921.70
国外收入 344,999,717.58 276,843,318.88 742,535,661.89 537,485,644.98
合计 3,683,828,295.71 3,134,057,985.93 4,071,701,176.03 3,528,851,566.68
（5）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
第一名 256,410,256.41 6.87
第二名 208,034,401.78 5.58
第三名 162,393,162.39 4.35
第四名 156,205,128.21 4.19
第五名 126,103,141.93 3.38
合计 909,146,090.72 24.37
36、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 829,899.34 569,113.49
城市维护建设税 153,488.14 1,008,202.66
教育费附加 67,949.33 433,592.07
地方教育费附加 44,163.13 290,802.73
其他
合计 1,095,499.94 2,301,710.95
说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
37、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 56,984,182.28 54,034,584.35
运输费 20,134,918.67 22,484,253.93
业务招待费 35,038,377.65 33,651,457.15
差旅费 15,567,661.85 14,878,379.41
咨询及投标服务费 10,299,804.11 4,592,874.92
其他费用 10,616,654.28 30,555,390.97
合计 148,641,598.84 160,196,940.73
38、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 83,809,911.50 83,978,257.05
折旧费及摊销 14,609,007.18 10,611,854.14
业务招待费 3,517,728.17 3,341,363.21
差旅费 3,654,836.23 2,009,007.34
办公费 5,031,150.22 5,598,361.86
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
财产保险费 3,088,554.90 1,994,599.07
土地租赁费 11,891,607.00 11,875,423.06
研究开发费 47,053,214.34 43,479,879.01
修理费 36,785,016.70 34,344,818.96
税费 8,719,675.76 3,479,862.73
离退休人员统筹外支出 23,084,742.09 24,302,148.31
其他费用 14,980,023.70 14,063,202.85
合计 256,225,467.79 239,078,777.59
39、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 147,649,946.80 110,868,196.51
减：利息收入 16,976,940.17 15,004,149.81
汇兑损益 9,067,442.22 -5,955,901.50
减：汇兑损益资本化
手续费及其他 5,847,581.48 6,037,912.63
合计 145,588,030.33 95,946,057.83
40、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 83,096,386.97 166,362,818.50
合计 83,096,386.97 166,362,818.50
41、营业外收入
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 1,047,337.97 1,047,612.91 1,047,337.97
其中：固定资产处置利得 1,047,337.97 1,047,612.91 1,047,337.97
政府补助 22,171,777.21 4,103,917.60 22,171,777.21
赔款收入 169,393.59 148,669.75 169,393.59
其他 936,005.37 344,410.53 936,005.37
合计 24,324,514.14 5,644,610.79 24,324,514.14
其中，政府补助明细如下：
项 目 本期发生额 上年同期数 说明
三代核电站装卸料系统设备资金 1,060,000.00 2,000,000.00 省财政厅
出口信用保险保费补贴 1,774,900.00 1,780,000.00 山西省财政厅拨付
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期发生额 上年同期数 说明
（市重大）25-200MN 双柱式快速
555,119.72 323,917.60 财政部拨付
锻造液压机及操作机系列产业化
滨海新区科技创新专项资金 650,000.00 天津市滨海新区财政局拨付
75 立方米大型露天矿用挖掘机研
1,556,355.32 山西省财政厅拨付
制（863 计划）
3MW 风力发电机组成套化技术及装
41,259.00 山西省财政厅拨付
备研发补助
超大型露天矿挖掘机改造项目 1,110,000.00 山西省财政厅拨付
露天矿自移式破碎站开采成套设 山西省财政厅拨付
360,000.00
备财政拨
山西新能源项目贴息资金（风电设 山西省财政厅拨付
250,000.00
备增速器技改项目）
收财政厅进口产品贴息 180,000.00 山西省财政厅拨付
重大技术装备大型铸锻件国产化 山西省财政厅拨付
85,000.00
研制项目贷款贴息
5MW 风电增速器合作研发项目专项 山西省财政厅拨付
3,675,000.00
经费
国家重大成果转化项目双柱快锻 山西省财政厅拨付
620,231.62
系列化
2012 年山西省专利推广赞助专项 山西省财政厅拨付
78,238.00
（三辊轧管机）
2012 年山西省专利申请资助 62,379.00 山西省财政厅拨付
75m3 大型矿业挖掘机研发 264,600.00 山西省财政厅拨付
（省）大型科学仪器升级改造 243,527.89 山西省财政厅拨付
2013 年山西省专利申请资助 36,000.00 山西省财政厅拨付
天津临港重型装备研制基地建设
600,000.00 天津市财政局拨付
专项资金
天津临港重型基地港口设备及风
2,000,000.00 天津市财政局拨付
电设备资金
天津临港新兴产业培育资金 2,500,000.00 天津市财政局拨付
天津市信息化专项资金 1,000,000.00 天津市财政局拨付
TZ-250 液压打桩锤关键技术研发 1,200,000.00 天津市财政局拨付
天津临港基建配套资金 2,269,166.66 天津市财政局拨付
合计 22,171,777.21 4,103,917.60
42、营业外支出
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 570,110.46 570,110.46
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太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：固定资产处置损失 570,110.46 570,110.46
赔偿金、滞纳金、违约金 50,849.06 518,604.40 50,849.06
价格调控基金 26,702.55 214,699.66
河道工程维护管理费 17,802.70 143,133.13
其他 422,203.02 54,677.51 422,203.02
合计 1,087,667.79 931,114.70 1,043,162.54
43、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 446,419.51
递延所得税调整 -12,294,095.15 -24,863,597.50
合计 -11,847,675.64 -24,863,597.50
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -47,672,912.51 -91,859,006.83
报告期归属于公司普通股股东的非经常性
F 18,722,341.70 4,310,629.55
损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普
P2=P1-F -66,395,254.21 -96,169,636.38
通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利
P3
润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公
P4
司普通股股东的净利润的影响
2,423,955,000. 1,615,970,000.
期初股份总数 S0
00 00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配
S1 807,985,000.00
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份
Mi
数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份
Mj
数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1+Si*M
2,423,955,000. 2,423,955,000.
发行在外的普通股加权平均数 i/M0-Sj*Mj/M
00 00
0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1
通股而增加的普通股加权平均数
2,423,955,000. 2,423,955,000.
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1
00 00
75
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：可转换公司债转换而增加的普通股
加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股
加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.0197 -0.0379
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
Y2=P2/S -0.0274 -0.0397
东的基本每股收益
Y3=（P1＋P3）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 -0.0197 -0.0379
/X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 Y4=（P2＋P4）
-0.0274 -0.0397
东的稀释每股收益 /X2
说明：无
45、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助拨款 10,584,900.00 7,900,000.00
银行存款利息收入 16,862,886.69 7,492,579.64
收到保证金 19,478,826.52 14,631,961.36
其他收入 455,304.07 113,189.20
资金往来 9,899,727.50 457,822.74
合计 57,281,644.78 30,595,552.94
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 138,043,456.47 9,363,347.17
销售费用 91,051,377.06 77,443,144.01
管理费用 104,117,408.86 103,461,149.85
银行手续费 6,051,729.03 6,684,407.96
资金往来 59,255,896.05 200,000,000.00
合计 398,519,867.47 396,952,048.99
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收天津财政拨款 46,440,000.00 1,500,000.00
收财政厅节能专项资金 3,960,000.00
合计 46,440,000.00 5,460,000.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金专户存款利息 7,822,936.07
递延收益中与资产相关的财政贴息
76
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 7,822,936.07
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
中期票据费用 3,000,000.00 3,302,500.00
短期融资券费用 2,000,000.00
合计 5,000,000.00 3,302,500.00
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -47,838,410.86 -91,072,432.04
加：资产减值准备 83,096,386.97 166,362,818.50
87,101,672.15
固定资产折旧 85,489,007.00
无形资产摊销 4,775,886.51 2,142,463.19
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -1,047,612.91
-477,227.51
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 147,330,520.26 110,868,196.51
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,294,095.15 -24,950,286.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -121,696,174.81 -727,155,699.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -657,715,043.51 -701,298,614.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -419,831,770.31 523,858,660.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 -939,160,921.41 -655,190,834.87
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,552,431,638.04 2,359,116,744.80
减：现金的期初余额 1,899,321,120.10 2,254,308,507.14
77
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -346,889,482.06 104,808,237.66
（注：高危企业提取的专项储备暂列“其他”项目）
（2）取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 51,571,300.
00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 51,571,300.
00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 23,463,626.
60
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 28,107,673.
40
4．取得子公司的净资产 49,999,561.
83
流动资产 23,507,005.
83
非流动资产 58,633,723.
93
流动负债 32,141,167.
93
非流动负债
（3）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 1,552,431,638.04 1,899,321,120.10
其中：库存现金 1,075,882.27 2,165,459.72
可随时用于支付的银行存款 1,230,856,315.94 1,210,324,350.95
可随时用于支付的其他货币资金 320,499,439.83 686,831,309.43
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,552,431,638.04 1,899,321,120.10
（4）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额
期末货币资金 1,552,431,638.04
减：使用受到限制的存款
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额 1,552,431,638.04
七、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
78
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
名称 代码
太原重型
机械（集 重型机械设
母子公司 有限公司 太原市 王创民 731938502
团）制造有 备制造
限公司
本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最终
母公司名称 注册资本(万元)
持股比例% 表决权比例% 控制方
太原重型机械
太原重型机械集
（集团）制造有 104,739 27.34 27.34
团有限公司
限公司
报告期内，母公司注册资本变化如下：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
1,047,390,000.00 1,047,390,000.00
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
联营企业情况详见附注五、8。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
榆次液压集团有限公司 实际控制人之子公司 110012061
太原重型机械集团煤机有限公司 实际控制人之子公司 783275130
太重集团榆次液压工业有限公司 实际控制人之子公司 556597359
北京太重机械成套设备有限公司 实际控制人之子公司 678227639
太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司 实际控制人之子公司 11021881X
智奇铁路设备有限公司 实际控制人之子公司 666633795
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交 占同类交易
关联方 价方式及决
内容 金额（元） 易金额的 金额（元） 金额的比
策程序
比例％ 例％
太原重型
机械集团
材料 市场价 5,451,398.47 0.17 43,600,933.42 1.07
煤机有限
公司
79
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
太原重型机
械集团机械
材料 市场价 2,868,568.38 0.09 59,752.14 0.00
设备科技开
发有限公司
太重集团榆
次液压工业 材料 市场价 17,083,782.74 0.54
有限公司
智奇铁路设
材料 市场价 11,730,384.62 0.37
备有限公司
②出售商品、提供劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关 联 交 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
易内容 金额（元） 金额的比 金额（元） 金额的比
策程序
例％ 例％
太原重型机
14,112,352.0 43,406,522.2
械集团煤机 产品 市场价 0.38 1.04
7 9
有限公司
太原重型机
械集团机械
产品 市场价 146,427.35 0.00 3,327,336.56 0.08
设备科技开
发有限公司
太重集团榆
次液压工业 产品 市场价 5,107,925.09 0.14 1,033,814.43 0.02
有限公司
北京太重机
械成套设备 产品 市场价 407,931.62 0.01
有限公司
智奇铁路设
产品 市场价 9,974,829.06 0.27
备有限公司
（2）关联租赁情况
公司承租
租赁资产 租赁费 本期确认
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 定价依据 的租赁费
太原重型机
太原重工股
械集团有限 土地 2008.1.1 2017.12.31 市场价 1,223,700.00
份有限公司
责任公司
太原重型机
械（集团） 太原重工股 10,081,800.0
土地 2008.1.1 2017.12.31 市场价
制造有限公 份有限公司 0
司
太原重型机
械（集团） 太原重工股
土地 2007.3.1 2012.2.28 市场价 586,107.00
制造有限公 份有限公司
司
80
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
说明：
A、2008年4月25日本公司与太原重型机械集团有限公司签订《土地使用权租赁协议》，本公司承租太
原重型机械集团有限公司位于山西省太原市万柏林区玉河街53号厂区内经营性土地116,765.10平方
米，作为生产经营场所使用，租赁期限：10年（2008年1月1日—2017年12月31日）。
B、2008年4月25日本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订《土地使用权租赁协议》，本公
司承租太原重型机械（集团）制造有限公司位于太原市万柏林区玉河街53号厂区内经营性土地
962,005.60平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限为10年（2008年1月1日—2017年12月31日）。
C、2007 年 2 月 25 日本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订《土地使用权租赁协议》，
本公司承租太原重型机械（集团）制造有限公司位于太原市万柏林区上庄街 88 号的经营性土地
80,014.63 平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限：5 年(2007 年 3 月 1 日—2012 年 2 月 28 日)，
如双方无异议，期满后自动延期。
（3）关联担保情况
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
履行完毕
太原重型机械 太原重工股份 100,000,000.
2013/06/19 2014/06/18 否
集团有限公司 有限公司 00
太原重型机械 太原重工股份 100,000,000.
2013/06/25 2014/06/24 否
集团有限公司 有限公司 00
太原重型机械 太原重工股份 555,600,000.
2011/06/29 2018/05/01 否
集团有限公司 有限公司 00
太原重型机械 太原重工股份 995,000,000.
2011/06/29 2014/06/25 否
集团有限公司 有限公司 00
说明：⑴兴业银行股份有限公司太原分行流动资金贷款 0.5 亿元；⑵中国建设银行太原漪汾街支行
2 亿元；⑶交通银行山西分行 5.556 亿(其中 1.4 亿元需在 12 个月内进行偿还)；⑷中国进出口银行
北京分行 9.95 亿元。以上贷款均由最终控制方提供担保。
（4）其他关联交易
A、2008 年 4 月 25 日本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订《工业污水处理收费协议》，
太原重型机械（集团）制造有限公司负责本公司在生产过程中排放的所有工业污水的处理，污水处
理费用按年用水总量*排水率（0.7）*工业污水处理成本（1.2 元/吨）计算。本期本公司尚未向太
原重型机械（集团）制造有限公司支付此项费用。
B、2008 年 4 月 25 日本公司与太原重型机械集团有限公司签订《商标使用权许可合同》，太原重型
机械集团有限公司许可本公司无偿使用 TZ 牌商标，商标注册登记号码：第 215697、216085、217508
和 382018。许可使用注册商标的商品范围为：铸铁件、锻件、轧钢设备、矫正机、起重机、压机、
门式起重机、煤气发生炉。商标许可使用的期限为 10 年（2008 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日）。
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
太原重型机械
应收账款 集团煤机有限 38,806,215.65 1,681,225.73 44,738,663.75 1,243,916.67
公司
太重集团榆次
应收账款 25,442.50 254.43
液压工业有限
公司次 液 压 集 团
应收账款 3,995,108.00 40,032.08
有限公司
81
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京太重机械
应收账款 成套设备有限 1,936,848.00 142,590.20
公司
太原重型机械
应收账款 集团机械设备 172,640.00 1,726.40
科技开发有限
公司
智奇铁路设备
应收账款 2,895,550.00 28,955.50
有限公司
太原重型机械
预付账款 553,620.69
集团煤机有限
公司
太重集团榆次
预付账款 液压工业有限 87,371.00
公司
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付票据 太原重型机械集团煤机有限公司 350,095.80 150,000.00
应付票据 太重集团榆次液压工业有限公司 1,012,371.00 135,896.00
应付票据 榆次液压集团有限公司 531,000.00
太原重型机械集团机械设备科技
应付票据 2,750,000.00
开发有限公司
应付账款 太原重型机械集团煤机有限公司 27,130,007.07 29,372,692.43
应付账款 太重集团榆次液压工业有限公司 13,064,589.94 8,047,883.40
太原重型机械集团机械设备科技
应付账款 4,244,372.15 5,940.00
开发有限公司
应付账款 榆次液压集团有限公司 6,423.00 4,603,823.00
应付账款 智奇铁路设备有限公司 6,998,384.02
其他应付款 太原重型机械集团有限公司 31,523,700.00 30,300,000.00
太原重型机械（集团）制造有限公
其他应付款 32,560,689.41 32,478,889.41
司
预收账款 太原重型机械集团煤机有限公司 188,455.94
预收账款 北京太重机械成套设备有限公司 96,782.50
八、 股份支付：
无
九、或有事项
1、开出保函、信用证
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司开出人民币保函 662,448.00 元；美元保函 33,857,687.13 元，
折合人民币 209,196,491.47 元；欧元保函 608,789.52 元，折合人民币 4,902,947.28 元；印度卢比
保函 20,120,317.70 元，折合人民币 2,082,546.80 元；美元进口信用证 16,874,013.20 元，折合人
82
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
民币 104,259,465.36 元；欧元进口信用证 30,915,248.60 元，折合人民币 248,979,046.12 元，印
度卢比进口信用证 1,025,000.00 元，折合人民币 106,092.28 元。
2、截至 2013 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至 2013 年 8 月 28 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按账龄组合计提坏
8,790,555,380.69 100.00 458,076,870.18 5.22 8,332,478,510.51
账准备的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 8,790,555,380.69 100.00 458,076,870.18 5.22 8,332,478,510.51
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按账龄组合计提坏
8,519,385,105.11 100.00 383,630,242.18 4.50 8,135,754,862.93
账准备的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 8,519,385,105.11 100.00 383,630,242.18 4.50 8,135,754,862.93
其中：外币余额列示如下：
期末数 期初数
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 73,737,901.59 6.1787 455,604,372.55 65,520,492.78 6.2855 411,829,057.37
欧元 585,132.07 8.0536 4,712,419.64 815,913.36 8.3176 6,786,440.96
澳元 212,824.16 5.7061 1,214,395.94
合计 461,531,188.13 418,615,498.33
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
4,988,194,181. 49,638,465.0 4,727,958,633. 47,279,586.3
1 年以内 56.74 55.50
12 8 38 3
83
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
1,860,107,336. 93,005,366.8 2,436,156,516. 124,547,847.
1至2年 21.16 28.60
64 3 97 19
1,307,061,266. 130,706,126. 79,309,049.7
2至3年 14.87 826,624,923.93 9.70
05 61 0
58,384,437.1 64,015,574.3
3至4年 291,922,185.92 3.32 341,343,871.61 4.00
6 2
67,939,096.4 37,758,592.4
4至5年 226,463,654.93 2.58 125,861,974.84 1.48
8 5
58,403,378.0 30,719,592.1
5 年以上 116,806,756.03 1.33 61,439,184.38 0.72
2 9
8,790,555,380. 458,076,870. 8,519,385,105. 383,630,242.
合计 100.0 100.00
69 18 11 18
0
（2）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%
第一名 非关联方 1 年以下,1-2 年 5.06
444,600,000.00
第二名 非关联方 414,408,498.88 2 年以内 4.71
第三名 非关联方 345,114,536.00 1 年以内 3.93
第四名 非关联方 271,440,580.00 1 年以内 3.09
第五名 非关联方 263,025,000.00 1 年以内 2.99
合计 1,738,588,614.88 19.78
（3）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。应收其他关联方账款情
况如下：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
太原重型机械集团煤
受同一控制人控制 38,960,411.27 0.443
机有限公司
北京太重机械成套设
受同一控制人控制 1,936,848.00 0.022
备有限公司
榆次液压集团有限公
受同一控制人控制 3,995,108.00 0.045
司
太原重型机械集团机
受同一控制人控制 172,640.00 0.002
械设备科技开发有限
公司
合计 45,065,007.27 0.512
（4）本期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销应收账款。
（5）本报告期不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内
又全额收回或转回的情况。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
84
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按账龄组合计提坏账准
889,028,311.45 100.00 15,300,272.26 1.72 873,728,039.19
备的其他应收款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 889,028,311.45 100.00 15,300,272.26 1.72 873,728,039.19
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按账龄组合计提坏账准
1,001,393,234.61 100.00 50,313,861.93 5.02 951,079,372.68
备的其他应收款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 1,001,393,234.61 100.00 50,313,861.93 5.02 951,079,372.68
其中：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
8,529,951.0 479,867,655.4 4,798,676.5
1 年以内 852,995,106.47 95.95 47.86
8 0 5
173,510,873.2 8,675,543.6
1至2年 14,108,244.48 1.59 705,412.23 17.33
2 6
330,506,033.9 33,050,603.
2至3年 2,691,046.90 0.30 269,104.69 33.00
5 41
3,286,031.8
3至4年 1,836,254.30 0.21 367,250.87 16,430,159.04 1.64
1
4,905,414.3
4至5年 16,351,381.30 1.84 181,250.00 0.12 54,375.00
9
5 年以上 1,046,278.00 0.11 523,139.00 897,263.00 0.05 448,631.50
100.0 15,300,272. 1,001,393,234 50,313,861.
合计 889,028,311.45 100.00
0 26 .61 93
（2）本期不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内又全
额收回或转回的情况。
（3）本期核销逾期无法收回的其他应收款 0 元，为非关联交易产生。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 内容 比例%
关系
第一名 非关联方 120,000,000.00 1 年以内 保证金 13.50
第二名 非关联方 20,000,000.00 1 年以内 保证金 2.25
85
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第三名 非关联方 15,726,760.00 4至5年 保证金 1.77
第四名 非关联方 2,000,000.00 3至4年 保证金 0.22
第五名 非关联方 1,800,000.00 1 年以内 保证金 0.20
合计 159,526,760.00 17.94
（5）其他金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 性质或内容
赛鼎工程有限公司 1,050,000.00 保证金
新疆天池能源有限责任公司 1,600,000.00 保证金
合计 2,650,000.00 --
3、长期股权投资
86
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
本
在被投 在被投 在被投资单位 期
被投资单位名 核算 资单位 资单位 持股比例与表 本期计提 现
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
称 方法 持股比 表决权 决权比例不一 减值准备 金
例% 比例% 致的说明 红
利
太原重工祁县聚 权
13,053,191
合物有限责任公 益 16,000,000.00 13,053,191.20 32.99 32.99 13,053,191.20
.20
司 法
太重（天津）滨 成
954,200,000.0 50,000,000 904,200,000.
海重型机械有限 本 954,200,000.00 100 100
0 .00 00
公司 法
TAIYUANHEAVYIN 成
3,079,640.
DUSTRY（INDIA） 本 3,079,640.00 3,079,640.00 100 100
00
PRIVATELIMITED 法
成
太原重工工程技 27,066,117
本 27,066,117.51 27,066,117.51 100 100
术有限公司 .51
法
CECCraneEngine 成
1,081,746.
eringandConsul 本 1,081,746.96 1,081,746.96 55 55
96
tingGmbH 法
成
太原重工轨道交 1,000,000,000 1,000,000,00 1,000,000,000.
本 100 100
通有限公司 .00 0.00 00
法
成
太原重工香港国
本 7,908,000.00 7,908,000.00 7,908,000.00 100 100
际有限公司
法
太重（察右中旗） 成
51,571,300.0
新能源实业有限 本 51,571,300.00 51,571,300.00 100 100
0
公司 法
2,060,906,80 94,280,695 1,963,679,30 2,057,959,9 13,053,19
合计
4.47 .67 0.00 95.67 1.20
87
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
说明：太原重工祁县聚合物有限责任公司属危险化学品生产企业，2007 年仍未办理下安全生产许可证，被祁县工商管理局吊销营业执照，已停产
5 年，拖欠东方资产管理公司 1668 万元债务进入法律执行程序，太原重工祁县聚合物有限责任公司股东会于 2008 年通过了进行公司清算的决议，本公
司 2008 年已经董事会决议，对该项长期股权投资全额计提减值准备 13,053,191.20 元。截止目前太原重工祁县聚合物有限责任公司尚未进入清算程序，
生产经营陷于停业状态。
88
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,675,981,766.82 4,062,531,232.34
其他业务收入 52,248,073.60 11,412,241.21
营业成本 3,188,646,269.53 3,535,627,305.55
（2）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
挖掘焦化设备 738,554,589.99 531,151,658.15 1,180,786,107.06 927,463,908.69
火车轮轴及轮
对 627,761,366.76 523,935,252.51 803,314,523.62 700,794,014.50
起重机设备 486,538,559.41 414,848,935.77 698,078,600.64 631,462,505.74
轧锻设备 476,361,885.81 448,717,877.14 560,153,555.11 492,934,847.68
煤化工设备 378,625,019.29 337,699,786.28 107,934,027.13 101,392,785.68
风电设备 365,383,355.69 324,103,562.73 12,502,564.10 10,943,430.78
大锻件 162,978,220.48 158,219,812.00 117,836,400.45 108,394,955.57
齿轮传动机械 142,020,866.88 120,941,012.64 259,355,521.69 255,422,360.48
冶铸件 95,652,923.64 97,510,471.45 153,202,852.80 140,941,826.14
油膜轴承 68,268,499.89 56,950,450.06 59,986,862.46 52,114,061.89
其他收入 133,836,478.98 124,278,892.01 109,380,217.28 102,610,237.81
合计 3,675,981,766.82 3,138,357,710.74 4,062,531,232.34 3,524,474,934.96
（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 3,330,982,049.24 2,861,514,391.86 3,319,995,570.45 2,986,989,289.98
国外 344,999,717.58 276,843,318.88 742,535,661.89 537,485,644.98
合计 3,675,981,766.82 3,138,357,710.74 4,062,531,232.34 3,524,474,934.96
（4）前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例%
第一名 256,410,256.41 6.88
第二名 208,034,401.78 5.58
第三名 162,393,162.39 4.36
第四名 156,205,128.21 4.19
89
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第五名 126,103,141.93 3.38
合计 909,146,090.72 24.39
5、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,293,461.49 -99,808,205.92
加：资产减值准备 45,110,266.32 190,932,345.70
固定资产折旧 76,192,897.10 86,925,051.03
无形资产摊销 1,625,939.04 1,625,939.04
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-23,443,417.20 -1,047,612.91
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 141,742,069.21 110,863,680.92
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,766,539.95 -28,639,851.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,494,821.62 -721,286,393.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -519,016,367.73 -681,271,830.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,461,751.49 467,595,738.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 -303,218,264.83 -674,111,139.03
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,080,712,610.25 2,248,102,508.09
减：现金的期初余额 1,666,827,345.60 2,169,983,520.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
90
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
现金及现金等价物净增加额 -586,114,735.35 78,118,987.91
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益 477,227.51
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 22,171,777.21
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 632,346.88
非经常性损益总额 23,281,351.60
减：非经常性损益的所得税影响数 4,559,009.90
非经常性损益净额 18,722,341.70
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 18,722,341.70
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.89 -0.0197 -0.0197
扣除非经常性损益后归属于公司普通 -1.24 -0.0274 -0.0274
股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -47,672,912.51
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 18,722,341.70
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
P2=P1-F -66,395,254.21
润
5,431,473,092.3
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0
1
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东
Ei
的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的
Ej
净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
91
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
其他事项引起的净资产增减变动① Ek -1,571,300.00
其他事项引起的净资产增减变动② Ek 2,054,670.72
其他事项引起的净资产增减变动 -50,000,000.00
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数① Mk 6
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数② Mk 3
报告期月份数 M0 6
5,334,283,550.5
归属于公司普通股股东的期末净资产 E1
2
E2=E0+P1/2+Ei*M
5,357,092,671.4
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 i/M0-Ej*Mj/M0+
1
Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 -0.89%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净
Y2=P2/E2
资产收益率 -1.24%
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
变动幅 原因
项目 (或 2013 年 1-6 (或 2012 年 1-6 差异变动金额
度% 分析
月) 月)
其他应收款 209,288,801.03 84,751,765.62 124,537,035.41 146.94 注1
固定资产 4,628,515,498.43 3,338,558,750.60 1,289,956,747.83 38.64 注2
在建工程 845,179,511.55 2,329,104,873.72 -1,483,925,362.17 -63.71 注2
无形资产 438,764,151.65 325,671,425.60 113,092,726.05 34.73 注3
应付票据 960,666,518.58 1,458,858,442.33 -498,191,923.75 -34.15 注4
应付利息 47,680,000.02 74,400,000.00 -26,719,999.98 -35.91 注5
其他流动负债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 100.00 注6
专项储备 2,229,463.18 65,741.63 2,163,721.55 3,291.25 注7
营业税金及附加 1,095,499.94 2,301,710.95 -1,206,211.01 -52.40 注8
财务费用 145,588,030.33 95,946,057.83 49,641,972.50 51.74 注9
资产值损失 83,096,386.97 166,362,818.50 -83,266,431.53 -50.05 注 10
营业外收入 24,324,514.14 5,644,610.79 18,679,903.35 330.93 注 11
所得税费用 -11,847,675.64 -24,863,597.50 13,015,921.86 -52.35 注 12
注 1：本期支付的投标保证金增加所致。
注 2：本期公司本部大型铸锻件国产化项目工程完工，在建工程转入固定资产。
注 3：无形资产本期增加额主要为天津临港重型装备基地土地使用权。
注 4：本期开出用于业务结算的承兑汇票金额减少。
注 5：本期支付中期票据利息。
注 6：本期增加的金额是发行的一年期短期融资券。
注 7：本期计提的安全专项基金的使用比去年同期减少。
注 8：本期增值税认证抵扣额较大，导致相关附加税费减少。
92
太原重工股份有限公司 2013 年半年度报告
注 9：财务费用增加主要是由于本期发行的短期融资券所致。
注 10：本期加强了应收账款的催收力度，长账龄应收账款金额的减少所致。
注 11：本期收到的当期收益性政府补助增加及摊销补贴性政府补助摊销所致。
注 12：所得税费用变化的原因为本期因计提的资产减值损失减少而导致其递延所得税费用的
减少所致。
第九节 备查文件目录
一、 载有董事长、签名的半年度报告文本。
二、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
董事长：王创民
太原重工股份有限公司
2013 年 8 月 30 日
93