中国巨石股份有限公司
      董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


    2022 年，中国巨石股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会依照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》、《中国巨石股份有限公司章程》、《中国巨石股份有限公司审
计委员会工作规程》等有关规定，本着勤勉尽责的原则认真履行职责。
现对董事会审计委员会 2022 年度的履职情况汇报如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第六届董事会审计委员会由汤云为、陆健和蔡国斌三名董事
组成，2022 年 9 月，由于公司第六届董事会任期届满，董事会进行
了换届选举，并确定了第七届董事会审计委员会人员组成，分别由汤
云为、武亚军和蔡国斌三名董事组成，其中独立董事占半数以上，主
任委员为具有会计专业背景的汤云为先生。汤云为先生历任上海财经
大学教授、副校长、校长，国际会计准则委员会高级研究员，普华大
华会计师事务所董事长、上海大华会计师事务所主任会计师，中国会
计准则委员会委员，上海市会计学会会长，英国公认会计师公会名誉
会员，中国会计教授会前任会长，中国审计学会副会长，在会计理论
研究和实务操作方面均有很深的造诣，亦有非常丰富的实践经验。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会根据相关规定，积极履行职责。
2022 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，具体如下：


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    会议时间           会议名称                          审议内容
                                     审议 1、《2021 年年度报告及摘要》；2、《202 年度
                    第六届董事会审 内部控制自我评价报告》；3、《2021 年度内部控制
2022 年 3 月 18 日 计委员会 2022 年 审计报告》；4、《2021 年度财务决算报告》；5、《2021
                    度第一次会议     年度利润分配预案》；6、《关于 2021 年度审计费用
                                     暨变更会计师事务所的议案》。
                    第六届董事会审
2022 年 4 月 25 日 计委员会 2022 年 审议公司《2022 年第一季度报告》
                    度第二次会议
                    第六届董事会审
2022 年 8 月 19 日 计委员会 2022 年 审议公司《2022 年半年度报告》
                    度第三次会议
                    第七届董事会审
2022 年 10 月 21 日 计委员会 2022 年 审议公司《2022 年第三季度报告》
                    度第一次会议

          三、董事会审计委员会履职情况
          （一）监督及评估外部审计机构工作
          报告期内，我们对聘请的中审众环会计师事务所的工作情况进行
     了监督和评价，确认其与公司在业务、人员等方面保持独立且具备为
     公司提供审计服务的专业能力。我们认真审阅了中审众环会计师事务
     所出具的审计报告，认为其具有从事证券、期货业务相关审计资格，
     并具备为上市公司提供审计服务的丰富经验，在过往审计工作中勤勉
     尽责，认真履行审计职责。
          （二）指导内部审计工作
          报告期内，我们充分发挥审计委员会职能，认真审阅了公司内部
     审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行。经审
     阅内部审计工作报告，我们未发现公司内部审计工作存在重大问题。
          （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
          我们认真审阅了公司的季度、半年度、年度财务报告，认为公司
     各期财务报告已经按照企业会计准则及其他相关规定编制，选择和运
     用了恰当的会计政策,进行了合理的会计估计，公允地反映了公司报


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告期内的财务状况、经营成果和现金流量，并认为公司财务报告是真
实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中
国证监会、上海证券交易所的有关规定，进一步完善了公司治理结构
及内控管理体系。我们认为，公司股东大会、董事会、监事会、管理
层规范运作，公司的内部控制实际运作情况符合有关上市公司治理规
范的要求，切实保障了公司和股东的合法权益。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的
沟通
    公司董事会审计委员会认真履行职责，协调管理层、内部审计部
门及相关部门与外部审计机构就公司财务状况与经营成果、审计工作
计划、审计工作进展及完成情况进行了沟通，充分听取了各方意见，
积极协调审计中出现的问题，提高了审计效率，充分发挥了审计监督
职能。
    四、总体评价
    2022年，公司董事会审计委员会严格按照《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——规范运作》、《公司章程》等规定要求，
充分利用专业知识，恪尽职守、勤勉尽责，充分发挥了监督指导、决
策参谋职能，积极参与公司治理，勤勉尽责的发挥了审查、监督作用，
认真履行了董事会审计委员会的各项职责。
    2023年，我们将继续秉持审慎、客观、独立的原则，促进公司规
范运作，维护好公司和全体股东特别是中小股东的合法权益，为公司
持续、稳定、健康发展贡献力量，切实维护公司及全体股东的共同利
益。


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（本页无正文，为《中国巨石股份有限公司董事会审计委员会 2022
年度履职情况报告》签字页）


  董事会审计委员会（签字）：




      汤云为                 武亚军           蔡国斌




                                           2023 年 3 月 17 日




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