东莞证券股份有限公司
关于广东生益科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
东莞证券股份有限公司(以下简称“东莞证券”或“保荐机构”)作为广东
生益科技股份有限公司(以下简称“生益科技”或“公司”)公开发行可转换公
司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易
所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》
等相关文件的要求，对生益科技该次发行可转债募集资金 2018 年度的存放与使
用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东生益科技股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]1682 号）核准，公司向社会公开发
行 1,800,000,000.00 元 可 转 换 公 司 债 券 。 公 司 募 集 资 金 总 额 为
1,800,000,000.00 元，扣除发行费用后，募集资金净额为 1,772,934,905.66
元，并且存放于公司董事会确定的募集资金专户中。上述募集资金到位情况经
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 11 月 30 日出具了“广
会验字[2017]G16041320195 号”《验资报告》进行了审验。
（二）募集资金使用金额及余额
截至 2018 年 12 月 31 日，本次募集资金的使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金净额 1,772,934,905.66
1
加：累计利息收入扣除手续费净额 11,226,987.63
减：补充流动资金金额 950,000,000.00
募投项目投入 488,992,009.72
募集资金专户余额 345,169,883.57
截止 2018 年 12 月 31 日，生益科技累计使用募集资金 488,992,009.72 元（其
中 2018 年度使用金额为 488,992,009.72 元，以前年度已使用金额为 0.00 元），
累计利息收入扣除手续费净额 11,226,987.63 元，生益科技募集资金专户账户
余额合计为 345,169,883.57 元。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法律法规的
规定，生益科技结合实际情况，于 2017 年 4 月 21 日，公司 2016 年年度股东大
会修订了《广东生益科技股份有限公司募集资金管理制度》。
2017 年 12 月 19 日，东莞证券与生益科技在东莞市分别与中国建设银行股
份有限公司东莞市分行（以下简称“建设银行东莞分行”）、中信银行股份有限
公司东莞分行（以下简称“中信银行”）、兴业银行股份有限公司东莞分行（以
下简称“兴业银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三
方监管协议”），三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存
储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2017 年 12 月 27 日，生益科技第八届董事会第二十九次会议审议通过了《关
于设立募投项目实施主体募集资金专户的议案》和《关于对陕西生益科技有限公
司进行增资的议案》，同意生益科技根据募投项目进展情况采用增资方式，将
70,000 万元募集资金划转至可转换公司债券募投项目“高导热与高密度印制线
路板用覆铜板产业化项目（二期）”项目实施主体陕西生益科技有限公司（以下
简称“陕西生益”）在交通银行股份有限公司咸阳分行（以下简称“交通银行”）
开立的募集资金专户。东莞证券与生益科技、陕西生益于 2018 年 1 月 15 日与交
通银行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协
2
议”），四方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监
管协议（范本）》不存在重大差异。
2018 年 7 月 18 日，生益科技第九届董事会第六次会议审议通过了《关于设
立募投项目实施主体募集资金专户的议案》和《关于对全资子公司江西生益科技
有限公司进行增资的议案》，同意生益科技根据募投项目进展情况采用增资方
式，将 90,000 万元募集资金划转至可转换公司债券募投项目“年产 3,000 万平
方米覆铜板项目”实施主体江西生益科技有限公司（以下简称“江西生益”）在
中国建设银行股份有限公司九江开发区支行开立的募集资金专户。东莞证券与
生益科技、江西生益于 2018 年 9 月 4 日与中国建设银行股份有限公司九江市分
行（以下简称“建设银行九江分行”）签订了四方监管协议，四方监管协议内容
与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重
大差异。
生益科技募集资金集中存放于专户中，实行专户存储、专款专用，协议各
方均按照三方监管协议及协定存款相关协议的规定履行职责。截至 2018 年 12 月
31 日，公司募集资金专项账户的存储情况如下：
单位：人民币元
开户行 银行账号 账户余额
中国建设银行股份有限公司东莞万江支行 44050177610800000668 37,019,992.63
中信银行股份有限公司东莞分行 8114801012500198246 2,508,246.78
兴业银行股份有限公司东莞分行 395000100100586687 4,013,127.57
交通银行股份有限公司咸阳分行 614899991010003056406 142,422,441.76
中国建设银行股份有限公司九江开发区支行 36050164016409668899 159,206,074.83
合计 345,169,883.57
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，生益科技累计使用募集资金 488,992,009.72 元，
其中 2018 年度使用募集资金 488,992,009.72 元，募集资金使用情况对照表详见
附表 1。
3
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至 2018 年 12 月 31 日，生益科技未发生募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，生益科技经董事会及监事会
审议通过，并经独立董事及保荐机构发表同意意见，同意使用闲置募集资金暂
时补充流动资金，截至 2018 年 12 月 31 日，具体情况如下：
单位：元
审批时间 补流主体 补流金额 归还金额 归还截止日期 归还完成日
期
2017.12.27 生益科技 300,000,000.00 300,000,000.00 2018.12.26 2018.12.10
2017.12.27 陕西生益 250,000,000.00 250,000,000.00 2018.12.26 2018.12.24
2018.03.01 生益科技 400,000,000.00 - 2019.02.28 -
2018.04.18 陕西生益 200,000,000.00 - 2019.04.17 -
2018.07.18 陕西生益 100,000,000.00 - 2019.07.17 -
2018.12.13 生益科技 250,000,000.00 - 2019.12.12 -
合计 1,500,000,000.00 550,000,000.00
截至 2018 年 12 月 31 日，生益科技及陕西生益用于暂时补充流动资金的余
额为 9.50 亿元，均尚未到期。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，在不影响生益
科技募集资金投资项目正常实施进度的情况下，经公司第八届董事会第二十九
次会议及第九届董事会第十一次会议审议通过，并经监事会、独立董事及保荐
机构发表同意意见，生益科技将本次发行可转换公司债券募集资金的存款余额
以协定存款方式存放，并授权公司总会计师根据募集资金投资计划对募集资金
的使用情况调整协定存款的余额，期限自公司董事会批准之日起不超过 12 个
月。根据前述审议情况，生益科技分别与建设银行、中信银行、兴业银行，陕
西生益与交通银行，江西生益与建设银行九江分行签订了协定存款相关协议。
截至 2018 年 12 月 31 日，生益科技将本次发行可转换公司债券募集资金的
存款余额以协定存款方式存放，以协定存款方式存放的存款利息是
10,908,741.96 元，但未投资相关产品。
4
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
生益科技不存在超募资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情
况
生益科技不存在超募资金。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，生益科技不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2017 年 12 月 27 日，生益科技召开第八届董事会第二十九次会议，审议通
过《关于对陕西生益科技有限公司进行增资的议案》，为保证全资子公司陕西生
益有充足资金顺利实施可转换公司债券募投项目“高导热与高密度印制线路板
用覆铜板产业化项目（二期）”，保障募投项目能按计划进度完成，尽快产生经
济效益，同意公司向陕西生益增资 7.00 亿元人民币，将募集资金划转至项目实
施主体陕西生益，董事会将根据该募投项目的实施进度实施增资计划。截至
2018 年 12 月 31 日，生益科技向陕西生益募集资金专户累计划转募集资金 7.00
亿元。
2018 年 7 月 18 日，生益科技召开第九届董事会第六次会议，审议通过《关
于对全资子公司江西生益科技有限公司进行增资的议案》，为保证全资子公司江
西生益顺利实施可转换公司债券募投项目“年产 3,000 万平方米覆铜板项
目”，保障募投项目能按计划进度完成，尽快产生经济效益，同意生益科技向
江西生益增资 9.00 亿元人民币，将募集资金划转至项目实施主体江西生益，本
次增资后江西生益的注册资本将由 5.00 亿元人民币增加至 14.00 亿元人民币，
生益科技将根据该募投项目的进度实施增资计划。截至 2018 年 12 月 31 日，生
益科技向江西生益募集资金专户累计划转募集资金 3.00 亿元。
5
四、变更募投项目的资金使用情况
截止本报告公布之日，生益科技变更募集资金用途的情况请见附表 2“变更
募集资金投资项目情况表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
生益科技已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了公司募集资
金使用情况，不存在募集资金管理违规情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报
告的结论性意见
经核查，保荐机构认为，2018 年度，生益科技募集资金存放和使用符合《上
市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法规和文件的规定，对募集
资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金
具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情
形。
6
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 1,772,934,905.66 本年度投入募集资金总额 488,992,009.72
变更用途的募集资金总额 900,000,000.00
已累计投入募集资金总额 488,992,009.72
变更用途的募集资金总额比例 50.76%
截至期
项目达 项目可
已变更项 末投入 本年 是否
截至期末累计投入金 到预定 行性是
承诺投资项 目，含部 募集资金承诺投资 截至期末承诺投入 截至期末累计投 进度 度实 达到
调整后投资总额 本年度投入金额 额与承诺投入金额的 可使用 否发生
目 分变更 总额 金额(1) 入金额(2) （%）(4) 现的 预计
差额(3)＝(2)-(1) 状态日 重大变
（如有） ＝ 效益 效益
期 化
(2)/(1)
高导热与高
密度印制线
2019 年 不适 不适
路板用覆铜 无 700,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00 258,845,688.86 258,845,688.86 -441,154,311.14 36.98 否
4 季度 用 用
板产业化项
目（二期）
年产 1,700 变更为
万平方米覆 “年产
铜板及 3,000 万 2020 年 不适 不适
900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 141,008,477.75 141,008,477.75 -758,991,522.25 15.67 否
2,200 万米 平方米覆 1 季度 用 用
商品粘结片 铜板项
建设项目 目”
研发办公大 2020 年 不适 不适
无 172,934,905.66 172,934,905.66 172,934,905.66 89,137,843.11 89,137,843.11 -83,797,062.55 51.54 否
楼建设项目 3 季度 用 用
合计 - 1,772,934,905.66 1,772,934,905.66 1,772,934,905.66 488,992,009.72 488,992,009.72 -1,283,942,895.94 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告之“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
7
详见本报告之“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 详见本报告之“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之 “（八）募集资金使用的其他情况” 。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：元
变更后项目拟 项目达到预 本年度 变更后的项目可行
变更后的项 截至期末计划累 实际累计投入 投资进度（%） 是否达到预
对应的原项目 投入募集资金 本年度实际投入金额 定可使用状 实现的 性是否发生重大变
目 计投资金额(1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 计效益
总额 态日期 效益 化
变更为“年 年产 1,700 万平
产 3,000 万平 方米覆铜板及 2020 年
900,000,000.00 900,000,000.00 141,008,477.75 141,008,477.75 15.67 不适用 不适用 否
方米覆铜板 2,200 万 米 商 品 1 季度
项目” 粘结片建设项目
合计 — 900,000,000.00 900,000,000.00 141,008,477.75 141,008,477.75 15.67 — — — —
公司根据实际经营情况和未来的业务规划与战略规划，为完善公司生产与市场布局，对中部地区进行就近供应、就近服务并快速
反应，增强公司的区域优势，在充分考虑项目实施地的配送距离和市场覆盖范围、政策、配套、用工成本与保障等因素，经公司
讨论后作出谨慎决定，对“年产 1,700 万平方米覆铜板及 2,200 万米商品粘结片建设项目”进行变更，项目实施主体变更为公司
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募
- 全资子公司江西生益科技有限公司，项目实施地点为江西九江，经公司第九届董事会第三次会议和第九届监事会第三次会议审议
投项目）
通过，且由公司独立董事、监事会、保荐机构对募投项目变更发表了同意意见，并经 2018 年 5 月 28 日召开的生益转债 2018 年第
一次债券持有人会议及 2018 年 7 月 17 日召开的生益科技 2018 年第一次临时股东大会审议通过，分别于 2018 年 5 月 12 日、2018
年 5 月 29 日及 2018 年 7 月 18 日进行披露。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） - 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 - 无
8
(此页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于广东生益科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页)
保荐代表人签字：
王辉 郜泽民
东莞证券股份有限公司
年 月 日
9