北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解 详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意 见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长王小鹏、总经理李克炎,主管会计工作负责人张少峰及会计机构负 责人(会计主管人员)申晓侠声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称 光电股份 股票代码 600184 上市交易所 上海证券交易所 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王小鹏 籍俊花 联系地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 陕西省西安市长乐中路 35 号 电话 029-82537951 029-82537951 传真 029-82526666 029-82526666 电子信箱 newhgzqb@163.com newhgzqb@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2011 年 2010 年 2009 年 增减(%) 营业总收入 1,961,589,451.71 1,809,186,697.86 8.42 1,691,152,495.18 营业利润 14,445,530.38 89,906,239.68 -83.93 94,612,879.79 利润总额 23,560,877.04 108,775,489.20 -78.34 98,548,358.77 归属于上市公 司股东的净利 23,187,470.45 87,863,284.75 -73.61 83,966,184.80 润 归属于上市公 14,119,667.26 51,686,618.57 -72.69 4,210,950.41 司股东的扣除 1 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 -13,697,071.93 -40,167,638.00 65.9 90,940,401.65 额 本年末比上 2011 年末 2010 年末 年末增减 2009 年末 (%) 资产总额 2,896,170,197.08 2,550,324,722.37 13.56 2,358,114,640.80 负债总额 1,895,293,463.96 1,562,017,508.96 21.34 1,460,119,131.59 归属于上市公 司股东的所有 961,156,646.89 933,869,176.44 2.92 714,080,541.85 者权益 总股本 209,380,413.00 209,380,413.00 不适用 105,000,000.00 3.2 主要财务指标 本年比上年增减 2011 年 2010 年 2009 年 (%) 基本每股收益(元/股) 0.11 0.42 -73.81 0.40 稀释每股收益(元/股) 0.11 0.42 -73.81 0.40 用最新股本计算的每股收益 不适用 不适用 不适用 0.40 (元/股) 扣除非经常性损益后的基本 0.07 0.37 -81.08 0.04 每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 2.45 10.96 减少 8.51 个百分点 12.53 扣除非经常性损益后的加权 1.49 9.25 减少 7.76 个百分点 1.21 平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 -0.07 -0.19 63.16 0.43 量净额(元/股) 本年末比上年末增 2011 年末 2010 年末 2009 年末 减(%) 归属于上市公司股东的每股 4.59 4.46 2.91 3.38 净资产(元/股) 资产负债率(%) 65.44 61.25 增加 4.19 个百分点 61.92 3.3 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2011 年金额 2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益 -1,312,007.20 -1,133,466.25 105,768.50 计 入当 期损益 的 政府补 助,但与公司正常经营业 务密切相关,符合国家政 10,319,037.07 20,638,436.00 9,841,338.07 策规定、按照一定标准定 额 或定 量持续 享 受的政 府补助除外 债务重组损益 97,202.82 1,240.00 同 一控 制下企 业 合并产 生 的子 公司期 初 至合并 22,956,408.74 日的当期净损益 单 独进 行减值 测 试的应 1,421,570.88 收款项减值准备转回 除 上述 各项之 外 的其他 108,316.79 -732,923.05 487,885.10 营业外收入和支出 2 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 少数股东权益影响额 -987,520.62 -3,267,576.51 -4,110,817.63 所得税影响额 -481,593.73 -2,381,415.57 -1,047,759.74 合计 9,067,803.19 36,176,666.18 5,277,654.30 §4股东持股情况和控制框图 4.1 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位:股 本年度报告公布日前一个月末股 2011 年末股东总数 7,481 户 7,048 户 东总数(注:2012 年 2 月 28 日) 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 的股份数量 北方光电集团有 国有法人 48.82 102,229,278 96,979,278 无 限公司 湖北华光新材料 国有法人 15.05 31,501,875 0 无 有限公司 红塔创新投资股 国有法人 7.53 15,757,973 15,757,973 无 份有限公司 云南省工业投资 控股集团有限责 国有法人 1.88 3,943,162 3,943,162 无 任公司 平安信托有限责 任公司-新价值 其他 1.45 3,027,641 0 未知 成长一期 中国农业银行股 份有限公司-中 邮核心优势灵活 其他 0.84 1,763,744 0 未知 配置混合型证券 投资基金 中国建设银行股 份有限公司-华 其他 0.76 1,596,600 0 未知 商盛世成长股票 型证券投资基金 中国人寿保险股 份有限公司-分 其他 0.73 1,524,119 0 未知 红-个人分红- 005L-FH002 沪 境内自然 唐建纯 0.69 1,452,024 0 未知 人 中国民生银行股 份有限公司-华 商策略精选灵活 其他 0.67 1,400,183 0 未知 配置混合型证券 投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 湖北华光新材料有限公司 31,501,875 人民币普通股 北方光电集团有限公司 5,250,000 人民币普通股 平安信托有限责任公司-新价 3,027,641 人民币普通股 值成长一期 中国农业银行股份有限公司- 中邮核心优势灵活配置混合型 1,763,744 人民币普通股 证券投资基金 中国建设银行股份有限公司- 华商盛世成长股票型证券投资 1,596,600 人民币普通股 基金 3 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 中国人寿保险股份有限公司- 分 红 - 个 人 分 红 - 005L - 1,524,119 人民币普通股 FH002 沪 唐建纯 1,452,024 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司- 华商策略精选灵活配置混合型 1,400,183 人民币普通股 证券投资基金 中信信托有限责任公司-新价 1,388,995 人民币普通股 值1期 广东粤财信托有限公司-新价 1,205,100 人民币普通股 值2期 前十名股东中,北方光电集团有限公司、湖北华光新材 料有限公司同为中国兵器工业集团公司的全资子公司、 上述股东关联关系或一致行动 控股子公司,根据《上市公司收购管理办法》的规定, 的说明 上述两股东为一致行动人。其他股东之间未知有无关联 关系或是否属于一致行动人。 4.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事会报告 5.1 管理层讨论与分析概要 报告期内,公司总体经营平稳,经营规模不断扩大,除光伏太阳能业务板块之外,光电防 务和光电材料与器件业务板块盈利能力持续增强。全年实现营业总收入 1,961,589,451.71 元;实 现利润总额 23,560,877.04 元,实现归属于上市公司股东的净利润 23,187,470.45 元;实现每股收 益 0.11 元。 2011 年是光电股份经历资产重大重组后完整运行的第一年,也是光电股份打基础、上台阶, 谋求未来更好发展的关键一年。 一年来,公司遵从“献身国防事业,矢志光电报国,实现客户、股东与员工价值,打造‘有 抱负、负责任、受尊重’的兵器光电上市团队”的企业核心使命,完成了总部组织架构、职责 方案的设计和调整,确立了以公司总部为核心、各业务单元为支撑的新的管理运行格局;加强 内部监管,建立健全并实施内部控制制度,不断强化社会责任。 4 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 2011 年,公司不断细化管理,努力拓展市场,提升技术能力,加速成果转化,推进文化融 合,总体经营实力和发展能力显著提升。专利技术方面,全年申报专利和专有技术等 29 项,获 得 16 项专利(其中国家专利 11 项,获得国防专利 5 项)和 4 项部级科技成果。产研融合及成 果转化方面,光电防务多种产品实现批量生产,在拓展新领域的基础上进一步巩固了公司在大 型武器系统总装总成及光电总体方面的地位,民品方面产品结构和市场结构进一步优化,市场 地位进一步巩固。细化管理方面,实施了全面预算与二级预算管理,建立了财务风险与预警机 制,搭建和完善公司风险防范体系,加强公司风险防范能力;以 5S 现场管理和 ERP 系统为平 台,逐层推进精细化管理与精益生产工作,以“两提高、两降低、两优化”为主题在全公司范 围内开展了合理化建议征集与奖励活动;全面完成了新版质量管理体系和环境、职业健康安全 管理手册和程序文件的修订及颁布,通过了新时代认证中心质量管理体系综合评议及换版现场 审核;文化融合方面,初步建立了适应集团化的文化理念,并开展人员交流,促进文化认同与 融合。 经过一年的运行,公司在管控设计、规范运作、制度建设、文化融合等方面均取得明显成 效,各业务板块也取得了相应的进步。 光电防务业务板块:该板块经营呈现总体平稳、稳中有进的态势。一年来,防务公司面对 产品型号多样化、科研与生产高度交叉等诸多困难,理思路,找方法,抓落实,确保了各项科 研生产任务全面完成,全年实现营业收入 1,008,286,439.09 元,净利润 76,056,271.61 元。经过 攻坚克难,公司不仅巩固了在大型武器系统总装总成及光电总体方面的地位,而且推进产研融 合和成果转化,在许多新产品新领域方面均取得突破,为加速发展奠定了坚实的基础。①适应 军品生产和发展的新形势,积极整合资源,合理调配资源,针对重点工作任务重、时间紧的严 峻局面,公司上下一心,采取“白+黑”和“5+2”的方式,确保重点工程顺利推进,全年实 现军品履约率 95%以上。②加强技术攻关,推进产研融合和成果转化,提升技术能力。全年重 点科研项目计划完成率 90%以上,获得国防专利 4 项,制定和修订兵器行业标准 25 项,参与研 制的某武器系统和某产品分别获国家和兵器集团科学技术进步一等奖,某武器装备等 4 项产品 接产工作顺利进展,增强了发展后劲。③强化基础管理,节支降耗,提升经济效益。以 5S 现场 管理和 ERP 系统为平台,逐层推进精细化管理与精益生产工作。加强预算管理,控制财务风险。 积极搭建保密基础管理制度体系,顺利通过了二级保密资格认证现场审查。 光电材料与器件业务板块:该板块经营呈现快速增长的态势。一年来,新华光公司按照“明 确职责、加强考核、注重过程、关注结果”的总要求,采取力拓市场、有效对接、控制成本、 稳定生产等方式,克服原材料价格波动带来的不利影响,使企业经济效益继续保持增长态势, 全年实现营业收入 451,448,039.35 元,净利润 32,795,690.16 元。①公司通过优化产品结构和市 场结构,有效促进了客户层级提升,提高了大客户销售份额,扩大了企业知名度。目前,公司 在国内、国际市场的市场占有率分别稳定在 30%和 17%左右,但产品技术水平和客户层级发生 了较大变化,主流客户市场的销售份额占公司总体销售额的 80%以上。②加大科技开发投入, 不断提升研发实力。年度科技开发投入同比增长 18%,开展了 22 个新产品研制项目,新品中试 成功率接近 90%,部分已实现批产;特种材料研发取得成效,激光玻璃项目完成三个牌号试制 工作。全年获得专利授理 21 项,获得专利授权 10 项(其中授权发明专利 4 项)。③通过推进工 艺技术标准化建设,规范了镧系大、小连熔炉、火焰炉设备的标准化配置,为实现工艺参数标 5 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 准化及提高设备通用性、互换性打下了基础。④按照“简单、务实、快乐”的管理理念和“数 据、创新、利润、考核”的管理思想,推进了基础管理,提升了管理水平。开展了“精益生产、 精细化管理和合理化建议”工作,实施了对标管理,优化工作流程,使各项管理得到有效控制, 成本费用均在可控范围内,产品质量水平明显提高。加强运营管理,有效应对原材料价格大幅 波动带来的风险,加大资金和成本控制力度。 光伏太阳能业务板块:该板块经营呈现市场低迷、亏损严重的态势。一年来,由于全球光 伏太阳能产业的市场需求大幅下调,行业整体进入了阶段性低迷期。在全球光伏市场需求不足, 订单缩减,销售价格急剧下跌的情况下,天达公司经营困难,亏损严重,全年实现营业收入 467,416,663.48 元,净利润-94,812,928.41 元。在极其不利的情况下,公司依然想方设法,挖潜 增效,开拓市场,增收减亏。①推进科研与技术创新。成立了高瓦值组件攻关项目组,具备了 批量生产单晶 190W 组件的能力。推动多晶电池技术进步,努力提高电池片的转换效率。②开 展生产与销售的市场化运作,降低成本和费用开支。通过自身品牌效应和特定渠道,在市场不 景气的情况下,积极开拓国际市场,争取外贸订单,降低运营风险。同时,努力延伸产业链, 由组件生产不断向系统集成工程转移。③加强管理,降低两金占用。对于应收账款,采取及时 清理和催收、降低应收账款额度等措施予以控制,对于存货采取及时盘点,加强物资配套管理 等措施予以控制。 (2)公司主营业务及经营状况分析 ①主营业务分行业产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 分行业 毛利率 毛利率比上年增 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 或分产品 (%) 减(%) 减(%) 减(%) 分行业 降低 2.09 个百分 工业 1,941,887,949.47 1,631,651,499.50 15.98 8.45 11.23 点 分产品 增加 1.77 个百分 防务产品 1,008,286,439.09 806,598,482.17 20.00 -0.38 -2.54 点 降低 5.29 个百分 光学玻璃 451,448,039.35 347,546,648.85 23.02 74.52 87.4 点 降低 11.78 个百分 太阳能电池 467,416,663.48 469,707,131.05 -0.49 -6.81 5.56 点 ②主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国内 1,737,455,318.72 18.21 国外 204,432,630.75 -36.28 (3)主要供应商客户情况 前五名供应商采购金额 378,082,282.85 元,占采购总额比重 26.89%。 前五名销售商销售金额合计 708,778,138.05 元,占销售总额比重 36.5%。 (4)报告期内公司资产构成、主要财务数据同比发生重大变动的说明 6 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 与上期 项目 本期金额 上期金额 增减百 变动原因 分比 资产负债 表项目 应收票据 87,592,436.43 39,691,277.51 120.68 当年客户以票据结算货款增加。 其他应收 新华光公司支付购置土地款 1,870 万元,未获得发 39,481,782.18 20,488,857.18 92.68 款 票影响所致。 根据 2012 年 1 月 1 日施行“企业会计准则 30 号- 财务报表列报及其应用指南的规定”中的相关规 其他流动 70,599,741.62 - 100 定,将增值税中尚未抵扣进项税额转至“其他流动 资产 资产”科目列示。防务公司委贷给华光小原公司 4,000 万元借款。 长期股权 149,008,982.69 43,020,924.62 246.37 增加对华光小原公司投资 投资 当年光学器件及光伏太阳能产品生产线竣工决算, 固定资产 639,069,983.57 492,284,987.85 29.82 转增固定资产影响所致。 为确保生产经营正常运转,新增流动借款影响所 短期借款 554,698,275.74 279,874,258.13 98.20 致。 应付票据 145,120,136.17 237,327,092.67 -38.85 使用承兑票据结算货款金额同比减少影响。 “企业会计准则 30 号-财务报表列报及其应用指 应交税费 27,691,237.58 -8,873,631.75 412.18 南的规定”中的相关规定,将增值税中尚未抵扣进 项税额转至“其他流动资产”科目填列。 一年内到 期的非流 20,000,000.00 - 100 一年内即将到期的长期借款。 动负债 长期借款 535,214,433.00 422,052,251.00 26.81 固定资产投资项目借款增加。 专项应付 根据国防科工局科工计[2010]1728 号文件规定,将 2,435,081.10 15,134,474.79 -83.91 款 国拨项目转光电集团承建影响。 损益表项 目 营业税金 光电器件产品收入增加,产品增值税增加,影响与 1,979,201.30 832,066.57 137.87 及附加 之相关的附加税随之增加。 财务费用 46,132,184.18 24,379,059.93 89.23 当年借款本金增加影响所致。 资产减值 43,139,863.94 6,226,354.53 592.86 根据资产状况计提资产减值损失影响。 损失 投资收益 4,856,466.83 -1,656,754.74 393.13 权益法核算的投资企业经营盈利影响。 营业外收 10,901,230.71 21,041,726.71 -48.19 当年收到财政补贴同比减少。 入 (5)报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况 2011 年公司现金流量净额为-2,136 万元,其中:经营活动产生的现金净流量为-1,369 万元, 比上年增加 2,648 万元。 主要原因是天达公司当年收到出口退税等税费返还同比增加 5,323 万元。 (6)主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩分析 ①公司全资子公司西安北方光电科技防务有限公司注册资本为 20,000 万元,报告期实现营 业收入 1,008,286,439.09 元,净利润 76,055,271.61 元。报告期末净资产为 463,865,284.96 元。 ②公司全资子公司湖北新华光信息材料有限公司注册资本为 10,000 万元,报告期实现营业 7 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 收入 451,448,039.35 元,净利润 32,795,690.16 元。报告期末净资产为 328,334,762.26 元。 ③公司控股子公司云南天达光伏科技股份有限公司注册资本为 20,700 万元,报告期实现营 业收入 467,416,663.48 元,净利润-94,812,928.41 元,报告期末总资产为 957,287,772.95 元,净 资产为 209,062,206.16 元。 ④公司子公司华光小原光学材料(襄阳)有限公司注册资本为 197,601,983.25 元,报告期 实现营业收入 125,524,336.95 元,净利润 11,376,561.89 元,报告期末总资产为 276,882,883.68 元,净资产为 209,020,620.14 元。 (7)公司是否披露过盈利预测或经营计划:否 2、公司未来发展展望 未来几年,公司仍将面临重要的战略发展机遇期。近几年国家提出了转变经济增长方式, 重点发展七大战略新兴产业,其中新材料、新能源和新型电子信息产业和高端装备制造业均属 于公司主营业务,对公司光电材料与器件、光伏太阳能等重要民品在“十二五”乃至今后相当 长的时间提供了难得的市场空间和产业结构调整、技术升级的发展机遇,以及良好的政策扶持 背景。随着我国周边形势的日益严峻和国际局势的复杂多变,国家近几年加大了并将持续加大 国防建设投入力度,必将带来公司光电防务业务订货的稳定增长,总体防务业务相关的宏观经 济层面较好,趋势继续向好。 (1)光电防务板块 在国际上,光电子技术将成为军事上的主流技术之一,光电子科学技术使国防军事具有快 速反应和准确攻击的能力,是国防军事现代化的重要支柱。十多年来几次规模较大的局部战争 中所应用的各类高新光电武器装备和精确制导弹药等杀伤力,所带来的战场效应已得到充分验 证。目前发达国家已经装备了各种先进的机载、舰载、车载和地面光电火控武器系统以及各种 激光反导和激光致盲武器;光电战术防空和光电战区防御武器近年已达到实战要求。同时红外 技术、微光夜视技术、激光技术、定向能武器技术、雷达技术、火控技术、通信技术、导航与 定位技术等光电与信息系统技术,是兵器装备信息化所必需的技术,广泛用于侦察与监视、兵 器制导、火指控、通信等领域。 公司在光电防务领域总体具备较强的竞争力。在公司目前经营的四类产品中,精确制导\侦 察武器系统利用悠久的传统优势,加之近年来不断参与新项目、接产新品种,公司在大型武器 系统总装总成及光电总体方面的地位得到进一步巩固和拓展;精确制导导引系列产品通过技术 攻关,既有产品质量更加稳定,同时通过创新与接产,新产品不断得以补充,公司在国内导引 头科研生产基地的地位也将得到进一步巩固;航空显控信息装备系列产品具备较强的竞争优势, 通过加大自主创新力度,在同行业具有较强的技术优势,参与竞争的能力得到进一步增强;地 面显控信息装备系列产品为公司成熟产品,但由于行业保护限制,加之国家对军品准入机制的 调整,未来公司市场将面临更多的竞争者,不过从当前情况来看,仍具有良好的持续经营和盈 利能力。 (2)光电材料与器件板块 从产业链来看,光学玻璃与型件在光电信息产业中属于基础材料,处于产业链上游。从行 8 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 业状况来看,近年来,全球市场份额为 17%左右,国内市场份额为 30%左右。随着产品结构与 市场结构的不断调整,公司技术能力得到增强,竞争实力得到发展,在市场的声誉得到提升。 但公司在特种材料方面发展不足,在高端用户市场的培育、军用领域的应用方面还没有形成优 势。 未来发展中,公司将着重于以下几个方面的工作:一是持续推进产品结构、市场结构调整, 不断巩固和培养高端用户群体,大力发展特种材料和军用玻璃材料,不断提高产业链控制能力; 二是持续推进技术创新,以市场为导向,不断推陈出新,不断优化工艺技术,推进标准化,提 高生产效能;三是持续推进管理创新,按照“数据、创新、利润、考核”的要求,加强风险控 制,继续挖潜增效;四是持续推进华光小原公司和新华光“资源共享、技术互补、管理共进”。 (3)光伏太阳能板块 由于欧债危机影响,德国、意大利等国先后大幅削减补贴政策,使得装机量增长放缓,加 之我国太阳能产能过剩,太阳能行业一直未摆脱供过于求的难题,光伏产品价格大幅下滑。虽 然我国政府出台了上网电价标杆政策,开始启动国内光伏市场,并且光伏产业“十二五”规划 正式出台,装机量提高到 15GW,但短期来看,该行业仍将处于艰难经营期。 因此,2012 年乃至今后几年,天达公司将在经营困境中寻求发展机遇,并将重点开展以下 几个方面的工作:一是开展管理重整,推行减员增效。从管理部门开始,进行业务合并和人员 重组,提高工作效率,降低人工支出,节本降耗。二是推进技术创新,提高能量转换效率。156 多晶硅电池片量产平均转换效率要达到 17.0%以上,156 单晶量产平均转换效率要达到 18.0%以 上,156 类单晶量产平均转换效率要达到 17.5%以上。三是强化系统集成能力,积极开拓市场。 发扬天达公司安装高质量光伏电站、建设中国首批世界海拔最高(5000 M 以上)的西藏 9 座太 阳能电站以及“八横八纵”、西藏卫星通信、西藏移动通讯、中兴通讯等一批国家级示范工程等 建立离网电站工程的优势,积极打造系统集成能力,形成国际化的并网工程接单能力。同时通 过多种渠道,加强外部合作,积极开拓国际市场。 5.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 5.1 5.3 报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变 化的原因说明 请见前述 5.1 §6 财务报告 6.1 本报告期无会计政策、会计估计的变更 6.2 本报告期存在前期会计差错更正 会计差错更正原因:2011 年 4 月,公司与小原公司合资设立了华光小原光学材料(襄阳) 有限公司(以下简称“华光小原公司”),公司对华光小原公司的持股比例为 51%,公司 2011 年半年报和三季报将华光小原公司纳入了合并报表范围。根据华光小原公司《章程》的约定, 董事会为其最高权力机构,董事会由 6 名董事组成,双方各委派 3 名董事,公司拥有半数的表 决权,《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定,不能将华光小原公司纳入公司合 并报表范围,根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更 9 北方光电股份有限公司 2011 年年度报告摘要 正及相关披露》的相关规定,公司对华光小原公司长期股权投资核算方法由成本法变更为权益 法,对公司 2011 年半年报和三季报的相关数据做出相应调整。本次会计差错更正事项对公司 2011 年度财务报告没有影响,对公司 2011 年 1-6 月、1-9 月及 2011 年 6 月 30 日、9 月 30 日财 务报表影响情况详见公司临 2012-05 号《关于前期会计差错更正的公告》。 公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《前期会计差错更正的议案》。认为公司对 2011 年半度报和第三季报的会计差错进行更正,是根据有关会计准则和制度的规定进行的会计处理, 更正后,提高了公司财务信息质量,使公司的会计核算更规范。公司将汲取教训,在今后的工 作中,规范财务核算,避免类似情况的发生。 公司独立董事认为:公司前期会计差错更正符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变 更和差错更正》等的有关规定,对 2011 年半年报和第三季度报告会计差错的更正,是谨慎恰当 的,提高了公司会计信息质量,同意公司董事会关于本次会计差错更正的意见。 公司第四届监事会第七次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。监事会认为: 公司对 2011 年半年度和第三季度报告会计差错的更正符合《企业会计准则—会计政策、会计估 计变更和差错更正》等规定要求,是据有关会计准则和制度的规定进行的会计处理,调整后的 财务报表真实地反映了公司的财务状况,同意董事会就此次会计差错进行更正的意见。 6.3 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明 公司实施重大资产重组后,对公司业务进行了整合,以光电材料与器件相关的经营性资产 和负债出资设立了全资子公司新华光公司,新华光公司于 2010 年 12 月 13 日注册成立,本期纳 入合并报表范围。 公司 2011 年 12 月对控股子公司襄樊华光特科技术有限公司进行清理,并已完成工商注销, 本期不再纳入合并报表范围。 董事长:王小鹏 北方光电股份有限公司 2012 年 3 月 1 日 10