北方光电股份有限公司
600184
2012 年第一季度报告
600184 北方光电股份有限公司 2012 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................2
§3 重要事项 ....................................................................................................................................3
§4 附录 ............................................................................................................................................6
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
姜会林 独立董事 因另有工作安排 范滇元
王兴治 独立董事 因另有工作安排 陈雪松
刘兴功 董事 因另有工作安排 李克炎
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 董事长王小鹏、总经理李克炎
主管会计工作负责人姓名 张少峰
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 申晓侠
公司负责人董事长王小鹏、总经理李克炎，主管会计工作负责人张少峰及会计机构负责人（会
计主管人员）申晓侠声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 3,027,132,245.43 2,896,170,197.08 4.52
所有者权益（或股东权益）(元) 968,122,308.34 961,156,646.89 0.72
归属于上市公司股东的每股净
4.62 4.59 0.72
资产（元/股）
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额
-35,365,076.81 不适用
(元)
每股经营活动产生的现金流量
-0.17 不适用
净额（元/股）
年初至报告期 本报告期比上年
报告期
期末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润
6,965,661.45 6,965,661.45 -25.72
(元)
基本每股收益（元/股） 0.03 0.03 -25
扣除非经常性损益后的基本每 0.03 0.03 0
2
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股收益(元/股)
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.03 -25
减少 0.28 个百分
加权平均净资产收益率（%） 0.72 0.72
点
扣除非经常性损益后的加权平 增加 0.04 个百分
0.71 0.71
均净资产收益率（%） 点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -677.94
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
201,000.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,772.73
所得税影响额 -270.00
合计 164,279.33
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 8,069
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
湖北华光新材料有限公司 31,501,875 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－华商盛世成
5,448,627 人民币普通股
长股票型证券投资基金
北方光电集团有限公司 5,250,000 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商策略精
4,473,940 人民币普通股
选灵活配置混合型证券投资基金
平安信托有限责任公司－新价值成长一期 3,404,979 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商领先企
2,030,502 人民币普通股
业混合型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
1,362,520 人民币普通股
分红－005L－FH002 沪
中信信托有限责任公司－新价值 1 期 1,335,095 人民币普通股
广东粤财信托有限公司－新价值 2 期 1,163,500 人民币普通股
广东粤财信托有限公司－新价值 8 号 1,155,000 人民币普通股
§3重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 期末余额/本期 年初余额/上期 变动比率 变动原因
3
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金额 金额 （%）
公司一季度收承兑汇票金额较大，
货币资金 120,884,174.83 264,121,856.40 -54.23 需以现金偿还到期债务及应付票
据等正常生产经营支出
应收票据 181,764,563.53 87,592,436.43 107.51 客户以承兑汇票结算增加
公司当年新增解缴部队产品前期
存货 750,868,478.84 469,977,401.25 59.77
的生产投入较大
收华光小原公司归还委托贷款
其他流动资产 27,417,945.15 70,599,741.62 -61.16
4000 万元
公司当年新增解缴部队产品前期
应付账款 612,677,537.22 422,641,031.47 44.96
的采购增加
预收款项 158,258,516.88 38,699,098.79 308.95 收到解缴产品预付款
应付职工薪酬 34,763,558.85 66,137,880.46 -47.44 支付上年度绩效工资
应交税费 18,036,383.39 27,691,237.58 -34.87 支付上年所得税
一年内到期的
0 20,000,000.00 -100.00 归还到期长期借款
非流动负债
专项应付款 4,773,839.05 2,435,081.10 96.04 收到项目拨款
光学玻璃产品内销收入同比增加，
营业税金及附加 892,854.31 585,732.27 52.43
影响与之相关附加税同比增加
财务费用 11,798,373.58 5,854,699.03 101.52 借款本金同比增加影响
营业外收入 206,036.26 3,687,428.89 -94.41 收到当地政府补助款同比减少
营业外支出 41,486.93 15,263.47 171.81 支付定点扶贫款
所得税费用 597,495.48 1,696,033.40 -64.77 当期实现净利润同比减少影响
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
北方光电集团有限公司在股改中承诺：其所持的本公司股份自获得上市流通权之日起，
在 60 个月内不上市交易或者转让。在 72 个月之内出售所持有的本公司股份不超过其总股本
的 5%，84 个月之内出售所持有的本公司股份不超过其总股本的 10%，在此期间内通过证券
交易所挂牌交易出售的股份价格不低于 13.8 元/股。此承诺在报告期内有效履行，相关承诺
方均未通过交易系统出售本公司股份。
北方光电集团有限公司、红塔创新投资股份有限公司和云南省工业投资控股集团有限责
任公司在本公司 2010 年度重大资产重组中承诺：自公司本次发行结束之日起 36 个月内，不
转让其本次取得的公司股份，之后按中国证监会及交易所有关规定执行。此承诺在报告期内
有效履行，相关承诺方均未通过交易系统出售本公司股份。
北方光电集团有限公司、红塔创新投资股份有限公司和云南省工业投资控股集团有限责
任公司在本公司 2010 年度重大资产重组中承诺：若天达公司 2011 年、2012 年实现的归属
于母公司所有者的净利润低于 2,800 万元、2,900 万元，则按重大资产重组交易实施前所持
天达公司股权比例以现金补偿未达业绩承诺的差额给本公司。天达公司 2011 年未实现承诺
的业绩。截止 2012 年 4 月 12 日，上述三单位已分别将补偿款 7,909,152.59 元、39,558,044.24
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元、9,898,722.03 元，合计 57,365,918.86 元全额汇至公司账户，关于天达公司 2011 年度业
绩承诺补偿已履行完毕。因光伏市场急剧变化，材料的市场价格持续走低，预计天达公司
2012 年度不能实现业绩承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司已根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令
［2008］57 号）的规定，制订了现金分红政策。报告期内，公司未提出现金分红的分配方
案。
北方光电股份有限公司
法定代表人：王小鹏
2012 年 4 月 28 日
5
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§4附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位：北方光电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 120,884,174.83 264,121,856.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 181,764,563.53 87,592,436.43
应收账款 601,484,699.65 693,905,527.37
预付款项 328,766,117.01 289,041,377.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,392,118.68 39,481,782.18
买入返售金融资产
存货 750,868,478.84 469,977,401.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,417,945.15 70,599,741.62
流动资产合计 2,046,578,097.69 1,914,720,122.93
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 149,565,536.69 149,008,982.69
投资性房地产 5,910,379.89 6,020,729.28
固定资产 627,195,334.27 639,069,983.57
在建工程 169,617,803.26 159,517,154.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,180,050.71 14,748,181.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,085,042.92 13,085,042.92
其他非流动资产
非流动资产合计 980,554,147.74 981,450,074.15
资产总计 3,027,132,245.43 2,896,170,197.08
流动负债：
短期借款 449,698,275.74 554,698,275.74
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 123,634,284.59 145,120,136.17
应付账款 612,677,537.22 422,641,031.47
预收款项 158,258,516.88 38,699,098.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,763,558.85 66,137,880.46
应交税费 18,036,383.39 27,691,237.58
应付利息 19,226,624.85 16,706,363.63
应付股利
其他应付款 64,494,292.38 65,949,926.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,480,789,473.90 1,357,643,949.86
非流动负债：
长期借款 535,214,433.00 535,214,433.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,773,839.05 2,435,081.10
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 539,988,272.05 537,649,514.10
负债合计 2,020,777,745.95 1,895,293,463.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 209,380,413.00 209,380,413.00
资本公积 307,017,781.84 307,017,781.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 46,001,389.15 46,001,389.15
一般风险准备
未分配利润 405,722,724.35 398,757,062.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 968,122,308.34 961,156,646.89
少数股东权益 38,232,191.14 39,720,086.23
所有者权益合计 1,006,354,499.48 1,000,876,733.12
负债和所有者权益总计 3,027,132,245.43 2,896,170,197.08
公司法定代表人：王小鹏 主管会计工作负责人：张少峰 会计机构负责人：申晓侠
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母公司资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位：北方光电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,034,497.23 5,729,991.29
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 11,910,192.35 11,910,192.35
其他应收款 1,924,143.65 2,044,143.65
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 17,868,833.23 19,684,327.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,032,447,798.99 1,031,891,244.99
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,032,447,798.99 1,031,891,244.99
资产总计 1,050,316,632.22 1,051,575,572.28
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
8
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预收款项
应付职工薪酬
应交税费 -82,888.22 -77,763.22
应付利息 3,061,083.34 1,818,583.34
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,978,195.12 1,740,820.12
非流动负债：
长期借款 162,000,000.00 162,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 162,000,000.00 162,000,000.00
负债合计 164,978,195.12 163,740,820.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 209,380,413.00 209,380,413.00
资本公积 575,325,157.14 575,325,157.14
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,199,620.13 17,199,620.13
一般风险准备
未分配利润 83,433,246.83 85,929,561.89
所有者权益（或股东权益）合计 885,338,437.10 887,834,752.16
负债和所有者权益（或股东权
1,050,316,632.22 1,051,575,572.28
益）总计
公司法定代表人：王小鹏 主管会计工作负责人：张少峰 会计机构负责人：申晓侠
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4.2
合并利润表
2012 年 1—3 月
编制单位：北方光电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 212,442,287.05 284,718,298.78
其中：营业收入 212,442,287.05 284,718,298.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 207,088,128.54 278,047,280.78
其中：营业成本 160,710,069.95 229,396,668.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 892,854.31 585,732.27
销售费用 4,996,234.86 5,455,514.90
管理费用 28,690,595.84 36,754,666.13
财务费用 11,798,373.58 5,854,699.03
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 556,554.00
其中：对联营企业和合营企业
556,554.00
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,910,712.51 6,671,018.00
加：营业外收入 206,036.26 3,687,428.89
减：营业外支出 41,486.93 15,263.47
其中：非流动资产处置损失 677.94 15,213.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,075,261.84 10,343,183.42
减：所得税费用 597,495.48 1,696,033.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,477,766.36 8,647,150.02
归属于母公司所有者的净利润 6,965,661.45 9,377,016.03
少数股东损益 -1,487,895.09 -729,866.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.04
七、其他综合收益
八、综合收益总额 5,477,766.36 8,647,150.02
归属于母公司所有者的综合收益总
6,965,661.45 9,377,016.03
额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,487,895.09 -729,866.01
公司法定代表人：王小鹏 主管会计工作负责人：张少峰 会计机构负责人：申晓侠
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母公司利润表
2012 年 1—3 月
编制单位：北方光电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,637,386.56
减：营业成本 5,280,214.65
营业税金及附加 49,907.90
销售费用
管理费用 162,508.80 103,835.31
财务费用 2,930,360.26 -319.14
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 556,554.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
556,554.00
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,536,315.06 1,203,747.84
加：营业外收入 40,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,496,315.06 1,203,747.84
减：所得税费用 180,562.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,496,315.06 1,023,185.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -2,496,315.06 1,023,185.66
公司法定代表人：王小鹏 主管会计工作负责人：张少峰 会计机构负责人：申晓侠
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4.3
合并现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位：北方光电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 344,579,631.49 392,451,266.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,173,040.98
收到其他与经营活动有关的现金 12,174,830.00 5,226,528.40
经营活动现金流入小计 368,927,502.47 397,677,794.87
购买商品、接受劳务支付的现金 266,540,729.01 296,623,939.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 101,547,995.71 86,227,243.65
支付的各项税费 20,143,137.35 8,217,494.55
支付其他与经营活动有关的现金 16,060,717.21 16,752,317.96
经营活动现金流出小计 404,292,579.28 407,820,995.59
经营活动产生的现金流量净额 -35,365,076.81 -10,143,200.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
30,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,000,000.00 30,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
15,288,231.47 80,159,675.14
付的现金
投资支付的现金
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600184 北方光电股份有限公司 2012 年第一季度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,288,231.47 80,159,675.14
投资活动产生的现金流量净额 24,711,768.53 -80,129,675.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 250,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 31,540.44 172,766.60
筹资活动现金流入小计 90,031,540.44 250,172,766.60
偿还债务支付的现金 215,000,000.00 158,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,424,068.16 6,867,365.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 26,558.40
支付其他与筹资活动有关的现金 307,732.18
筹资活动现金流出小计 224,731,800.34 164,867,365.73
筹资活动产生的现金流量净额 -134,700,259.90 85,305,400.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,514.20
五、现金及现金等价物净增加额 -145,348,053.98 -4,967,474.99
加：期初现金及现金等价物余额 250,581,865.39 271,943,069.28
六、期末现金及现金等价物余额 105,233,811.41 266,975,594.29
公司法定代表人：王小鹏 主管会计工作负责人：张少峰 会计机构负责人：申晓侠
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600184 北方光电股份有限公司 2012 年第一季度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位：北方光电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,798,715.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 49,089.74 10,142,724.21
经营活动现金流入小计 49,089.74 26,941,440.03
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 5,125.00 1,107,248.63
支付其他与经营活动有关的现金 43,708.80 14,503,730.15
经营活动现金流出小计 48,833.80 15,610,978.78
经营活动产生的现金流量净额 255.94 11,330,461.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金 43,637,072.89
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 43,637,072.89
投资活动产生的现金流量净额 -43,637,072.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,695,750.00 286,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,695,750.00 286,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,695,750.00 -286,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,695,494.06 -32,593,111.64
加：期初现金及现金等价物余额 5,729,991.00 43,637,072.89
六、期末现金及现金等价物余额 4,034,496.94 11,043,961.25
公司法定代表人：王小鹏 主管会计工作负责人：张少峰 会计机构负责人：申晓侠
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