关于北方光电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北方光电股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
占用方与上 上市公司核 2021 年度占用累计
非经营性 2021 年期初占用资 占用资金 2021 年度偿还累计 2021 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 发生金额(不含利 占用性质
资金占用 金余额 的利息(如 发生金额 资金余额 因
联关系 目 息)
有)
现控股股
非经营
东及其他
性占用
关联方
小计 / / / / /
前控股 非经营
股东及 性占用
其他关
联方
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
往来方与上 上市公司核 2021 年度往来累计
其他关联 2021 年期初往来资 往来资金 2021 年度偿还累计 2021 年期末往来 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 发生金额（不含利 往来性质
资金往来 金余额 的利息 发生金额 资金余额 因
系 目 息）
（如有）
中国兵器工业集团
同一最终控 经营性
有限公司附属企业 应收票据 781,021,984.65 723,836,474.37 1,074,737,699.45 430,120,759.57 销售商品
制 往来
合计
北方光电集团有限 经营性
同一母公司 应收票据 1,003,067.10 30,645,709.02 7,402,277.20 24,246,498.92 销售商品
公司附属企业合计 往来
中国兵器工业集团
同一最终控 经营性
有限公司附属企业 应收账款 47,646,185.00 1,155,734,865.91 1,135,007,084.09 68,373,966.82 销售商品
制 往来
大股东 合计
及其附 北方光电集团有限 经营性
同一母公司 应收账款 303,623.00 81,190,860.42 81,492,850.68 1,632.74 销售商品
属企业 公司附属企业合计 往来
中国兵器工业集团
同一最终控 应收款项融 经营性
有限公司附属企业 243,751.37 140,000.00 103,751.37 销售商品
制 资 往来
合计
中国兵器工业集团
同一最终控 经营性
有限公司附属企业 预付款项 17,470,619.77 389,391,540.35 400,864,992.51 5,997,167.61 采购商品
制 往来
合计
北方光电集团有限 同一母公司 预付款项 1,388,940.00 137,612,800.00 138,526,740.00 475,000.00 采购商品 经营性
公司附属企业合计 往来
北方光电集团有限 经营性
母公司 预付款项 381,000.00 127,000.00 254,000.00 采购商品
公司 往来
中国兵器工业集团
同一最终控 科研项目 经营性
有限公司附属企业 其他应收款 4,102,932.90 3,461,172.15 688,082.60 6,876,022.45
制 款 往来
合计
北方光电集团有限 经营性
同一母公司 其他应收款 4,271,010.82 4,271,010.82 动力费
公司附属企业合计 往来
北方光电集团有限 设备租赁 经营性
母公司 其他应收款 4,519,385.92 1,052,628.92 4,782,543.10 789,471.74
公司 费 往来
上市公
司的子
非经营
公司及
性往来
其附属
企业
关联自 非经营
然人 性往来
西安导引科技有限 经营性
联营企业 应收账款 931,120.00 931,120.00 销售商品
责任公司 往来
华光小原光学材料 经营性
合营企业 应收账款 120,355,125.47 120,355,125.47 销售商品
其他关联 （襄阳）有限公司 往来
方及其附 采购商
西安导引科技有限 经营性
属企业 联营企业 预付款项 82,044,600.00 81,939,600.00 105,000.00 品、接受
责任公司 往来
劳务
西安导引科技有限 经营性
联营企业 其他应收款 2,348,014.08 2,348,014.08 代垫款
责任公司 往来
总计 / / / 857,837,738.34 2,733,119,672.88 3,053,614,140.00 537,343,271.22 / /