新疆伊力特实业股份有限公司
600197
2009 年半年度报告
编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司
董事长： 徐勇辉
日期：二OO 九年八月二十四日新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 8
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13
八、备查文件目录..................................................................... 64新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人徐勇辉、主管会计工作负责人戴志坚及会计机构负责人（会计主管人员）
朱继新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆伊力特实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：伊力特
公司英文名称：Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD
公司英文名称缩写：YLT
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：伊力特
公司A 股代码：600197
3、 公司注册地址：新疆新源县肖尔布拉克
公司办公地址：新疆新源县肖尔布拉克
邮政编码：835811
公司国际互联网网址：http://www.yilispirit.com
公司电子信箱：yltgf-yn@xj.cninfo.net
4、 法定代表人：徐勇辉
5、 公司董事会秘书： 君洁
电话： 0991-3667490
传真： 0991-3672172
E-mail：yilitedm@163.com
联系地址： 乌鲁木齐市昆明路148 号新捷小区一号楼二单元102 室
公司证券事务代表：严莉
电话：0991-3667490
传真：0991-3672172
E-mail：yilitedm@163.com
联系地址：乌鲁木齐市昆明路148 号新捷小区一号楼二单元102 室
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司证券部新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 1,390,542,446.13 1,354,768,777.04 2.64
所有者权益（或股东权益） 951,857,787.50 950,668,182.54 0.13
每股净资产(元) 2.1584 2.1557 0.13
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
营业利润 115,330,926.48 110,541,058.97 4.33
利润总额 115,983,232.05 109,076,119.03 6.33
净利润 80,569,604.96 91,465,921.51 -11.91
扣除非经常性损益后的净利润 80,049,633.18 91,759,301.29 -12.76
基本每股收益(元) 0.1827 0.2074 -11.91
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
0.1815 0.2081 -12.76
稀释每股收益(元) 0.1827 0.2074 -11.91
净资产收益率(%) 8.46 9.62 减少1.16 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 39,620,944.39 108,625,346.41 -63.53
每股经营活动产生的现金流量
净额（元）
0.0898 0.2463 -63.53
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 652,305.57
少数股东权益影响额 26,078.81
所得税影响额 -158,412.60
合计 519,971.78
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积
金转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件股
份
1、国家持股
2、国有法人持股 223,711,341 50.73 309,278 309,278 224,020,619 50.80
3、其他内资持股 2,000,000 0.45 -309,278 -309,278 1,690,722 0.38
其中： 境内非国
有法人持股
2,000,000 0.45 -309,278 -309,278 1,690,722 0.38
境内自然
人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
4
境外自然
人持股
有限售条件股份
合计
225,711,341 51.18 225,711,341 51.18
二、无限售条件流
通股份
1、人民币普通股 215,288,659 48.82 215,288,659 48.82
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
215,288,659 48.82 215,288,659 48.82
三、股份总数 441,000,000 100.00 441,000,000 100.00
股份变动的过户情况
2009 年6 月，南方证券有限公司与新疆伊犁酿酒总厂签订股份转让协议，南方证券有
限公司将股权分置改革时新疆伊犁酿酒总厂代其支付的对价309,278 股予以偿还。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 54,123 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或
冻结的
股份数
量
新疆伊犁酿酒总厂 国有法人 50.80 224,020,619 309,278 224,020,619 无
全国社保基金一零九组合 其他 2.05 9,019,795 9,019,795 未知
中国工商银行-易方达价值
成长混合性证券投资基金
其他 1.75 7,699,699 1,249,774
未知
新疆副食（集团）有限责任
公司
境内非国
有法人
1.34 5,914,526 -3,000
未知
四川微特光电饰件有限公
司
境内非国
有法人
1.15 5,086,479 -230,000
未知
新疆生产建设兵团投资有
限责任公司
国家 0.78 3,425,943 0
未知
全国社保基金六零一组合 其他 0.58 2,563,569 2,563,569 未知
伊犁糖烟酒有限责任公司
境内非国
有法人
0.48 2,100,000 -436,082
未知
南方证券有限公司
境内非国
有法人
0.38 1,690,722 -309,278 1,690,722
无
王德才 其他 0.20 900,000 900,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
全国社保基金一零九组合 9,019,795 人民币普通股
中国工商银行-易方达价值成长混合性证
券投资基金
7,699,699 人民币普通股
新疆副食（集团）有限责任公司 5,914,526 人民币普通股新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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四川微特光电饰件有限公司 5,086,479 人民币普通股
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,425,943 人民币普通股
全国社保基金六零一组合 2,563,569 人民币普通股
伊犁糖烟酒有限责任公司 2,100,000 人民币普通股
王德才 900,000 人民币普通股
吾为民 855,181 人民币普通股
王胜年 713,909 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
前十名股东中，伊犁糖烟酒有限责任公司为公司主营产品经销商，全国社
保基金一零九组合、中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金、
全国社保基金六零一组合同属易方达基金管理有限公司管理，除此之外，
公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1. 新疆伊犁酿酒总厂224,020,619 2009 年8 月1 日224,020,619
自股权分置改革实施
完毕起36 个月内不上
市交易
2. 南方证券有限公司1,690,722 时间未定1,690,722
应向新疆伊犁酿酒总
厂偿还代为支付的股
份及其派生的任何增
值部分，或取得新疆伊
犁酿酒总厂书面同意，
由公司董事会向上海
证券交易所提出上市
流通申请
前十名有限售条件股东的说明
2009 年8 月12 日，公司安排了第三部分有限售条件流通股上市，数量为225,711,341
股，其中：新疆伊犁酿酒总厂224,020,619 股，南方证券有限公司1,690,722 股。本次上
市后，公司股东均为无限售条件流通股股东。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司主营白酒生产和销售等业务。
报告期，公司面对激烈的行业竞争、克服金融危机带来的各种不利因素，以“全力以赴
保增长、保民生、保稳定”为工作思路，紧紧围绕全年经济发展目标，进一步调整经济结
构，转变经济增长方式，加快重点项目建设，加大技术改造及技术创新力度，公司经营业新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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绩保持了平稳增长的发展态势，实现了时间过半、任务过半。报告期，公司实现营业收入
5.26 亿元，较上年同期增长17.44%；实现营业利润1.15 亿元，较上年同期增长4.33％；
实现利润总额1.16 亿元，较上年同期增长6.33%；实现净利润0.81 亿元，较上年同期减
少11.91％，净利润未能实现同步增长的主要原因是公司下属经销公司自2009 年1 月1
日起不再享受所得税优惠政策，使公司报告期所得税费用较上年同期增加1,960.82 万元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年增减
(%)
营业成
本比上
年增减
(%)
营业利润率比上年
增减(%)
白酒销售 511,595,602.64 276,656,369.60 45.92 20.17 23.81 减少1.7 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金
额0 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
新疆市场 311,118,347.30 49.68
疆外市场 200,477,255.34 -7.11
报告期，公司疆内市场营业收入较上年同期增长49.68%，主要是由于公司应对金融危
机，积极调整营销策略，加大疆内市场开拓力度，进一步巩固区域优势，不断提高产品竞
争力，疆内产品销量增加所致。
报告期，公司疆外市场营业收入较上年同期减少7.11%，主要是由于公司合并报表范
围内的浙江商源副食品配送有限公司本期营业收入相比上期减少了2,895.41 万元，扣除
此因素影响，公司白酒产品在疆外市场的营业收入较上年同期增加了1,360.58 万元。
3、报告期公司主要财务指标变化情况分析
(1)公司资产构成同比变化情况及主要影响因素
单位:元 币种:人民币
财务指标 期末数 期初数 变动金额 增减比例%
应收票据 61,100,000.00 125,220,000.00 -64,120,000.00 -51.21
应收账款 80,035,416.44 13,587,889.75 66,447,526.69 489.02
预付款项 22,375,351.78 12,687,452.54 9,687,899.24 76.36
工程物资 20,211,209.50 2,601,055.00 17,610,154.50 677.04
无形资产 33,651,365.57 4,408,002.47 29,243,363.10 663.42
预收款项 34,805,499.68 150,749,399.81 -115,943,900.13 -76.91
长期借款 90,000,000.00 0 90,000,000.00
注：
报告期，应收票据较期初减少51.21%，主要是由于部分应收票据到期贴现所致；
报告期，应收账款较期初增长489.02%，主要是由于营业收入增加以及根据经销商信
用评级结果给予部分赊销额度所致；
报告期，预付账款较期初增长76.36%，主要是由于公司煤化工项目建设期间预付款项
增加所致；新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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报告期，工程物资较期初增长677.04%，主要是由于公司煤化工项目建设期间工程物
资增加所致；
报告期，无形资产较期初增长663.42%，主要是由于公司投资铁路物流项目，购买土
地、取得土地使用权所致；
报告期，预收账款较期初减少76.91%，主要是由于公司上年度预收的货款本期实现销
售所致；
报告期，长期借款新增9,000 万元，主要是由于公司向交通银行借款用于投资公司铁
路物流项目所致。
（2）公司利润构成同比变化情况及主要影响因素
单位:元 币种:人民币
财务指标 报告期 上年同期 报告期比上年同期
增减金额
报告期比上年同
期增减比例%
营业税金及附加 59,404,092.49 45,603,261.48 13,800,831.01 30.26
资产减值损失 6,880,004.41 1,078,499.81 5,801,504.60 537.92
所得税费用 37,109,121.26 17,500,937.24 19,608,184.02 112.04
注：
报告期，营业税金及附加较上年同期增长30.26%，主要是由于营业收入增加以及报告
期开始计缴教育费附加所致；
报告期，资产减值损失较上年同期增长537.92%，主要是由于公司应收账款余额增加，
坏账准备相应增加所致；
报告期，所得税费用较上年同期增长112.04%，主要是由于公司下属经销公司新源九
鼎商贸有限责任公司自2009 年1 月1 日开始不再享受所得税优惠政策，使公司报告期所
得税费用较上年同期增加1,960.82 万元。
(3)公司现金流量构成情况同比变化情况及主要影响因素
单位:元 币种:人民币
财务指标 报告期 上年同期 报告期比上年同期
增减金额
报告期比上
年同期增减
比例%
经营活动产生的现金流量净额 39,620,944.39 108,625,346.41 -69,004,402.02 -63.53
投资活动产生的现金流量净额 -61,793,584.76 -5,403,671.00 -56,389,913.76 -1043.54
筹资活动产生的现金流量净额 49,443,891.55 36,970,795.74 12,473,095.81 33.74
注：
报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少63.53%，主要是由于经营活动
现金流出大于经营活动现金流入所致；
报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1043.54%，主要是由于公司煤
化工项目新增固定资产投资5,600 万元，使投资活动现金流出大于投资活动现金流入所
致；
报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长33.74%，主要是由于报告期公
司增加9,500 万元银行借款，使筹资活动现金流入大于筹资活动现金流出所致。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
投资设立伊犁伊力特
现代物流有限公司
90,000,000 工商设立手续已完成
目前项目处于建设期，报告期新公司
无营业收入，计入当期损益的费用为
171,658.72 元
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司的公司治理现状符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》
等法律、法规的要求，公司治理较为完善，运作基本规范，不存在重大问题或失误。公司
治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在较大差异。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2009 年3 月24 日，公司召开2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配
方案：公司以2008 年12 月31 日总股本441,000,000 股为基数，向全体股东每10 股送
1.80 元（含税）。2009 年5 月9 日，公司在《上海证券报》上刊登了《新疆伊力特实业
股份有限公司2008 年度利润分配实施公告》，确定股权登记日为2009 年5 月15 日，除
息日为2009 年5 月18 日，红利发放日为2009 年5 月22 日。截至财务报表报出日，公司
持有无限售条件流通股股份的股东红利已发放完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期，公司对《公司章程》中利润分配政策进行了修订，修改后公司利润分配政策
为：“在公司财务稳健的基础上，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润
分配政策应保持连续性和稳健性。公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中
期现金分红，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配
利润的百分之三十”。公司2008 年度利润分配方案已在报告期内实施完毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
所持对象名
称
初始投资金额
（元）
持有数量
（股）
占该
公司
股权
比例
（%）
期末账面值
（元）
报告期损
益（元）
报告期所有
者权益变动
（元）
会计核
算科目
股份来
源
湘财证券有
限责任公司
100,000,000.00 5,521,000.00 0.17 5,521,000.00 0 0
长期股
权投资
现金出
资
金石期货有
限公司
49,618,273.07 24,500,000.00 37.12 27,863,734.91 881,986.43 0
长期股
权投资
股权置
换及现
金增资
合计 149,618,273.07 30,021,000.00 / 33,384,734.91 881,986.43 0 / /新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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（1）1999 年8 月23 日，公司出资100,000,000 元投资湘财证券有限责任公司（以下
简称湘财证券)，初始投资占该公司注册资本的9.98%。2005 年湘财证券因出现巨额亏损，
财务状况恶化，本公司对该项长期股权投资计提减值准备85,000,000 元。2006 年湘财证
券进行增资扩股，根据中国证券监督管理委员会证监机构字〔2007〕7 号《关于同意湘财
证券有限责任公司增资扩股方案的批复》，本公司拥有湘财证券有限责任公司增资后的出
资额为5,521,000.00 元，为此2006 年本公司补充计提对该项长期股权投资的减值准备
9,479,000 元，累计计提减值准备94,479,000 元。目前公司对湘财证券的持股比例为
0.17%，报告期该公司没有进行利润分配。
（2）金石期货有限公司（以下简称金石期货）为本公司的参股公司，本公司持有金石
期货2,450 万元股权，占该公司注册资本的37.12%。2008 年，本公司根据企业会计准则
第8 号-资产减值的相关规定，对该项投资的可收回金额低于账面价值部分计提长期投资
减值准备累计达22,194,031.61 元。截至2009 年6 月30 日，本公司持有金石期货投资账
面余额为27,863,734.91 元，报告期该公司没有进行利润分配。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方 关联关系
关联交
易类型
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联交
易结算
方式
伊犁晶莹玻璃制品
有限责任公司
其他关联
人
购买商
品
购买玻
璃酒瓶
市场价
格
8,245,422.17 25.88 货币
2、其他重大关联交易
报告期，公司与实际控制股东新疆伊力特集团有限公司因在广州金璇及金璇大厦项目
中涉及的收益分配及风险划分事宜发生了关联交易，该关联交易事项已经公司2009 年2
月9 日召开的四届四次董事会、2009 年2 月25 日召开的2009 年第一次临时股东大会审
议通过，内容详见2009 年2 月26 日《上海证券报》及上海证券交易所网站。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
2006 年4 月6 日，公司与新疆生产建设兵团农四师72 团场签订了《租赁协议》，公
司将一万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团农四师72 团场，租赁的期限为2006 年1 月1
日至2020 年5 月22 日,经双方协商,租赁期收益为每年1,170,000 元,公司可确保收回每
年的租赁收益。由于上述土地公司已办理国有土地使用权证，根据新会计准则该项资产将
划为以成本模式后续计量的投资性房地产。新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方
担保
方与
上市
公司
的关
系
被担保
方
担保金额
担保发
生日期
(协议
签署
日)
担保起
始日
担保到
期日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担
保
逾
期
金
额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关
联
关
系
新疆伊
力特实
业股份
有限公
司
公司
本部
新天国
际经济
技术合
作（集
团）有限
公司
151,698,000
2001 年
5 月28
日
2001 年
5 月28
日
2011 年
5 月28
日
连带
责任
担保
否 否 是 否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 151,698,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 151,698,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.15
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
（D）
0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
2001 年5 月28 日，经本公司2001 年度股东大会审议通过，本公司就新天国际经济技
术合作（集团）有限公司（以下简称"新天国际公司"）在中国进出口银行申请151,698,000.00
元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保证，该项贷款担保期限为10 年。为防
范担保风险，本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司同意将其持有墨西
哥新天可变资本有限公司100%的股权质押给本公司作为反保，质押期限至本公司为新天
国际公司提供担保期限届满后六个月。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其
履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司控股股东新疆伊犁酿酒总厂在股改中承诺：（1）伊力特股
权分置改革实施之后，新疆伊犁酿酒总厂将在伊力特年度股东
大会上提议并投赞成票：伊力特连续5 年每年分配的现金红利
不低于当年实现的可供分配的利润的60%。（2）新疆伊犁酿酒
总厂同意先行替无法支付对价的非流通股股东代为支付本次股
权分置改革应执行的对价安排。新疆伊犁酿酒总厂保留日后向
报告期内已按承诺履
行锁定义务，未触发
追加锁定条件。新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
11
上述非流通股股东追偿代为支付的股份及其派生的任何增值部
分的权利。代为支付后，上述非流通股股东所持股份如上市流
通（无论该等股东所持股份的所有权是否发生转移），应当向
新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股份及其派生的任何增值部
分。上述非流通股股东持有的本公司股份若上市流通，须取得
新疆伊犁酿酒总厂的书面同意，并由公司董事会向上海证券交
易所提出该等股份的上市流通申请后，方可上市交易。（3）自
股权分置改革方案实施之日起36 个月内不通过证券交易所挂
牌交易，出售所持原非流通股股份。
(1) 截至半年报披露日，公司不存在尚未完全履行的业绩承诺的情形。
(2) 截至半年报披露日，公司不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺的情形。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期，公司未改聘会计师事务所。
(十一) 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中
国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司煤化工项目：经公司三届十九次董事会审议通过，公司投资6,100 万元控股设
立了新疆伊力特煤化工有限责任公司，该公司负责公司年产95 万吨焦化工程的建设及运
营工作。目前，该项目正在建设中。截止2009 年6 月30 日，该公司已签订合同33,860.63
万元，已完成项目投资9,420 万元。
2、2009 年7 月8 日，经本公司2009 年第三次临时股东大会审议通过，公司为控股子
公司新疆伊力特煤化工有限责任公司5 亿元银行贷款提供连带保证责任担保，该贷款期限
为5 年，贷款年利率为银行同期贷款利率。煤化工公司以其等值的固定资产或在建工程作
为公司为其贷款担保的反担保。截至财务报表报出日，该贷款尚未启用。
(十三) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及
版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索
路径
新疆伊力特实业股份有限公司关于发行公司
债券的申请未获得中国证券监督管理委员会
发行审核委员会核准通过的公告
《上海证券报》C6 2009 年1 月9 日
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新疆伊力特实业股份有限公司四届四次董事
会会议决议公告暨召开2009 年第一次临时股
东大会的通知
《上海证券报》C12 2009 年2 月10 日
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新疆伊力特实业股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》C12 2009 年2 月10 日
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新疆伊力特实业股份有限公司2008 年度报告
摘要
《上海证券报》C13 2009 年2 月26 日
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新疆伊力特实业股份有限公司四届五次董事
会会议决议公告
《上海证券报》C13 2009 年2 月26 日
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新疆伊力特实业股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》C13 2009 年2 月26 日
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新疆伊力特实业股份有限公司四届四次监事
会会议决议公告
《上海证券报》C13 2009 年2 月26 日
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12
新疆伊力特实业股份有限公司2009 年第一次
临时股东大会决议公告
《上海证券报》C12 2009 年2 月26 日
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新疆伊力特实业股份有限公司四届六次董事
会会议决议公告暨召开2008 年年度股东大会
的通知
《上海证券报》C10 2009 年3 月4 日
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新疆伊力特实业股份有限公司2008 年年度股
东大会决议公告
《上海证券报》C32 2009 年3 月25 日
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新疆伊力特实业股份有限公司四届七次董事
会会议决议公告
《上海证券报》C10 2009 年4 月1 日
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新疆伊力特实业股份有限公司2009 年第一季
度报告
《上海证券报》C18 2009 年4 月28 日
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新疆伊力特实业股份有限公司2008 年利润分
配实施公告
《上海证券报》21 2009 年5 月9 日
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新疆伊力特实业股份有限公司四届九次董事
会会议决议公告暨召开2009 年第二次临时股
东大会的通知
《上海证券报》21 2009 年5 月9 日
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新疆伊力特实业股份有限公司对外投资公告 《上海证券报》21 2009 年5 月9 日
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新疆伊力特实业股份有限公司2009 年第二次
临时股东大会决议公告
《上海证券报》C8 2009 年5 月26 日
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新疆伊力特实业股份有限公司四届十次董事
会会议决议公告暨召开2009 年第三次临时股
东大会的通知
《上海证券报》B5 2009 年6 月23 日
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个股查询中输入“600197”新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
13
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 注(六).1 415,121,669.25 387,850,421.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 注(六).2 61,100,000.00 125,220,000.00
应收账款 注(六).4 80,035,416.44 13,587,889.75
预付款项 注(六).6 22,375,351.78 12,687,452.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 注(六).3 10,291,620.03 10,291,620.03
其他应收款 注(六).5 11,764,476.86 12,673,965.78
买入返售金融资产
存货 注(六).7 281,159,329.71 330,139,515.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 881,847,864.07 892,450,864.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 注(六).9 127,310,325.90 126,262,413.69
投资性房地产 注(六).10 10,916,667.01 11,416,667.01
固定资产 注(六).11 236,132,477.16 235,646,140.89
在建工程 注(六).12 70,964,034.12 68,645,388.04
工程物资 注(六).13 20,211,209.50 2,601,055.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 注(六).14 33,651,365.57 4,408,002.47
开发支出
商誉新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
14
长期待摊费用 97,749.56 159,499.12
递延所得税资产 注(六).17 9,410,753.24 13,178,746.58
其他非流动资产
非流动资产合计 508,694,582.06 462,317,912.80
资产总计 1,390,542,446.13 1,354,768,777.04
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 2,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 注(六).18 105,813,396.88 92,311,517.15
预收款项 注(六).19 34,805,499.68 150,749,399.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 注(六).20 28,642,259.39 22,369,286.86
应交税费 注(六).21 46,767,001.54 39,096,232.93
应付利息
应付股利 注(六).22 35,929,716.70 5,301,675.32
其他应付款 注(六).23 40,779,491.82 39,629,695.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 297,737,366.01 351,457,807.71
非流动负债：
长期借款 注(六).24 90,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,268,786.00 1,268,786.00
非流动负债合计 91,268,786.00 1,268,786.00
负债合计 389,006,152.01 352,726,593.71
股东权益：
股本 注(六).25 441,000,000.00 441,000,000.00
资本公积 注(六).26 208,252,535.24 208,252,535.24
减：库存股新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
15
盈余公积 注(六).27 137,139,978.41 137,139,978.41
一般风险准备
未分配利润 注(六).28 165,465,273.85 164,275,668.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 951,857,787.50 950,668,182.54
少数股东权益 49,678,506.62 51,374,000.79
股东权益合计 1,001,536,294.12 1,002,042,183.33
负债和股东权益合计 1,390,542,446.13 1,354,768,777.04
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
16
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 93,668,442.54 180,843,365.31
交易性金融资产
应收票据
应收账款 注(七).1 17,968,727.19 325,874.18
预付款项 6,450,788.02 5,415,483.44
应收利息
应收股利 11,366,355.84 142,792,949.93
其他应收款 注(七).2 107,057,502.24 17,739,417.62
存货 220,338,551.96 207,393,144.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 456,850,367.79 554,510,234.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 注(七).3 613,198,616.19 522,573,069.93
投资性房地产 10,916,667.01 11,416,667.01
固定资产 76,341,219.51 80,144,717.09
在建工程 1,530,837.00 16,879,078.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 415,938.16 339,943.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,529,275.94 3,069,478.98
其他非流动资产
非流动资产合计 704,932,553.81 634,422,954.85
资产总计 1,161,782,921.60 1,188,933,189.33
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
17
应付账款 118,920,108.66 101,912,000.63
预收款项 52,001,881.10
应付职工薪酬 25,932,380.63 20,821,708.07
应交税费 15,093,585.55 38,389,728.76
应付利息
应付股利 33,461,649.54 2,833,608.16
其他应付款 19,963,394.36 18,455,696.82
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 213,371,118.74 234,414,623.54
非流动负债：
长期借款 90,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 90,000,000.00
负债合计 303,371,118.74 234,414,623.54
股东权益：
股本 441,000,000.00 441,000,000.00
资本公积 209,487,197.78 209,487,197.78
减：库存股
盈余公积 137,139,978.41 137,139,978.41
未分配利润 70,784,626.67 166,891,389.60
外币报表折算差额
股东权益合计 858,411,802.86 954,518,565.79
负债和股东权益合计 1,161,782,921.60 1,188,933,189.33
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
18
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 526,195,742.71 448,069,776.71
其中：营业收入 注(六).29 526,195,742.71 448,069,776.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 411,490,362.49 339,063,407.90
其中：营业成本 289,974,038.09 244,128,871.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 注(六).30 59,404,092.49 45,603,261.48
销售费用 23,724,785.34 22,089,243.22
管理费用 31,769,718.82 26,824,189.51
财务费用 -262,276.66 -660,657.74
资产减值损失 注(六).32 6,880,004.41 1,078,499.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 注(六).31 625,546.26 1,534,690.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 625,546.26 652,257.55
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 115,330,926.48 110,541,058.97
加：营业外收入 注(六).33 744,771.70 62,621.07
减：营业外支出 注(六).34 92,466.13 1,527,561.01
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 115,983,232.05 109,076,119.03
减：所得税费用 注(六).35 37,109,121.26 17,500,937.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,874,110.79 91,575,181.79
归属于母公司所有者的净利润 80,569,604.96 91,465,921.51
少数股东损益 -1,695,494.17 109,260.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1827 0.2074
（二）稀释每股收益 0.1827 0.2074
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 注(七).4 221,286,627.00 187,649,924.68
减：营业成本 166,701,998.24 145,567,594.10
营业税金及附加 56,814,510.59 44,307,808.68
销售费用 65,646.63
管理费用 21,286,712.97 22,139,378.44
财务费用 -154,472.03 -1,309,728.70
资产减值损失 12,236,067.13 -5,453,956.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 注(七).5 19,427,320.28 2,560,692.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 625,546.26 652,257.55
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,170,869.62 -15,106,125.15
加：营业外收入 27,200.00
减：营业外支出 43,342.15 1,515,640.62
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,187,011.77 -16,621,765.77
减：所得税费用 539,751.16 4,782,903.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,726,762.93 -21,404,669.07
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
20
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 511,392,041.89 458,304,214.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 720,379.03 1,205,434.42
收到其他与经营活动有关的现金 注(六).36 7,914,503.60 125,458,743.23
经营活动现金流入小计 520,026,924.52 584,968,392.52
购买商品、接受劳务支付的现金 190,007,673.95 202,909,684.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,771,682.96 60,759,925.85
支付的各项税费 158,078,542.30 112,057,894.01
支付其他与经营活动有关的现金 注(六).36 80,548,080.92 100,615,542.13
经营活动现金流出小计 480,405,980.13 476,343,046.11
经营活动产生的现金流量净额 39,620,944.39 108,625,346.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,477,123.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 31,762.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 9,515.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 41,277.87 4,477,123.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,834,862.63 6,380,794.23
投资支付的现金 3,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
21
投资活动现金流出小计 61,834,862.63 9,880,794.23
投资活动产生的现金流量净额 -61,793,584.76 -5,403,671.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 39,000,000.00
取得借款收到的现金 95,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 95,000,000.00 39,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,556,108.45 2,029,204.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 45,556,108.45 2,029,204.26
筹资活动产生的现金流量净额 49,443,891.55 36,970,795.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,271,251.18 140,192,471.15
加：期初现金及现金等价物余额 387,850,418.07 259,607,413.20
六、期末现金及现金等价物余额 415,121,669.25 399,799,884.35
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
22
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 345,832,527.27 329,994,581.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,903,880.02 133,145,559.34
经营活动现金流入小计 366,736,407.29 463,140,141.21
购买商品、接受劳务支付的现金 149,069,841.32 151,146,043.69
支付给职工以及为职工支付的现金 40,867,830.01 48,875,391.41
支付的各项税费 98,132,148.68 63,344,035.94
支付其他与经营活动有关的现金 136,315,645.72 34,575,999.73
经营活动现金流出小计 424,385,465.73 297,941,470.77
经营活动产生的现金流量净额 -57,649,058.44 165,198,670.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00
取得投资收益收到的现金 18,801,774.02 4,477,123.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,325,774.02 4,477,123.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,795,526.90 5,408,095.01
投资支付的现金 90,500,000.00 104,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,375,128.22
投资活动现金流出小计 93,295,526.90 119,283,223.23
投资活动产生的现金流量净额 -73,969,752.88 -114,806,100.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,556,108.45 2,029,204.26
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 45,556,108.45 2,029,204.26
筹资活动产生的现金流量净额 44,443,891.55 -2,029,204.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87,174,919.77 48,363,366.18
加：期初现金及现金等价物余额 180,843,362.31 99,048,877.55
六、期末现金及现金等价物余额 93,668,442.54 147,412,243.73
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 137,139,978.41 164,275,668.89 51,374,000.79 1,002,042,183.33
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 441,000,000.00 208,252,535.24 137,139,978.41 164,275,668.89 51,374,000.79 1,002,042,183.33
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
1,189,604.96 -1,695,494.17 -505,889.21
（一）净利润 80,569,604.96 -1,695,494.17 78,874,110.79
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
24
响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
80,569,604.96 -1,695,494.17 78,874,110.79
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -79,380,000.00 -79,380,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-79,380,000.00 -79,380,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 137,139,978.41 165,465,273.85 49,678,506.62 1,001,536,294.12新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
25
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 125,642,027.76 123,681,868.41 12,114,205.15 910,690,636.56
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 441,000,000.00 208,252,535.24 125,642,027.76 123,681,868.41 12,114,205.15 910,690,636.56
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
11,497,950.65 40,593,800.48 39,259,795.64 91,351,546.77
（一）净利润 122,651,751.13 789,292.52 123,441,043.65
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
0.00
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
0.00
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
0.00
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
0.00
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小
计
122,651,751.13 789,292.52 123,441,043.65
（三）所有者投入和减 39,000,000.00 39,000,000.00新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
26
少资本
1．所有者投入资本 39,000,000.00 39,000,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 11,497,950.65 -82,057,950.65 -529,496.88 -71,089,496.88
1．提取盈余公积 11,497,950.65 -11,497,950.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-70,560,000.00 -529,496.88 -71,089,496.88
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 137,139,978.41 164,275,668.89 51,374,000.79 1,002,042,183.33
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 137,139,978.41 166,891,389.60 954,518,565.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 441,000,000.00 209,487,197.78 137,139,978.41 166,891,389.60 954,518,565.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -96,106,762.93 -96,106,762.93
（一）净利润 -16,726,762.93 -16,726,762.93
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -16,726,762.93 -16,726,762.93
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -79,380,000.00 -79,380,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -79,380,000.00 -79,380,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
28
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 137,139,978.41 70,784,626.67 858,411,802.86
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 125,642,027.76 133,969,833.78 910,099,059.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 441,000,000.00 209,487,197.78 125,642,027.76 133,969,833.78 910,099,059.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -91,964,669.07 -91,964,669.07
（一）净利润 -21,404,669.07 -21,404,669.07
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -21,404,669.07 -21,404,669.07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -70,560,000.00 -70,560,000.00新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
29
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -70,560,000.00 -70,560,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 125,642,027.76 42,005,164.71 818,134,390.25
公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
(二) 公司基本情况
新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经新疆维吾尔自治区人民政
府以新政函[1999]74 号文批准,由新疆伊犁酿酒总厂(以下简称“酿酒总厂”)为主要发起
人，联合四川省德阳市黄许印刷厂、新疆副食(集团)有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任
公司、新疆生产建设兵团投资中心、南方证券有限公司共同发起设立的股份有限公司。本
公司于1999 年5 月27 日正式成立，并领取了注册号为6500001000718 的《企业法人营业
执照》，成立时总股本为145,500,000 元，其中酿酒总厂以其由资产评估机构评估并经国
家国有资产管理部门确认的经营性净资产投入，折为132,500,000 股，其它五家发起人以
货币资金投入，按同一折股比例折为13,000,000 股。
经新疆生产建设兵团新兵办函[1998]38 号文及中国证券监督管理委员会证监发行字
[1999]84 号文批准，本公司于1999 年7 月29 日向社会公众发行人民币普通股75,000,000
股，其中包括对一般投资者发行的67,500,000 股和对证券投资基金定向配售的7,500,000
股，分别于1999 年9 月16 日和1999 年11 月16 日开始在上海证券交易所上市交易。截
至1999 年8 月6 日止，本公司总股本增至220,500,000 元。2003 年度股东大会审议通过
了以本公司2003 年末总股本220,500,000 元为基数，每10 股转增10 股，由资本公积转
增股本的决议。转增后，本公司总股本为441,000,000 元。
本公司于2006 年7 月完成股权分置改革。
本公司经营范围为：白酒生产和销售、农业综合开发，农副产品（粮食收储,批发及棉
花除外）加工和销售；纸箱的生产和销售；机电产品化工产品（汽车及国家有专项审批规
范的产品除外）、五金交电产品的销售；火力发电；日用百货、针纺织品、职工培训；饮
料的生产和销售；经营本公司自产产品的出口业务；经营本公司生产所需的机器设备、零
配件、原辅材料的进出口业务；经营加工贸易和补偿贸易业务。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资
产和负债以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本做为计量基础。采用重置成本、可
变现净值、现值、公允价值计量的，所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
31
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行公布的当日
人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额反映，包括股本、资本公积的
折算；不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算，实际兑换金额与原账面金额形成的差
额，计入财务费用－汇兑损益；公司出口销售收入按国家外管局公布的当月外汇折算汇率
进行折算。发生人民币与其他货币交易的，以外管局公布的各种货币对美元汇率的折算率
进行套算。
（2）在每季末的资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和外币非
货币性项目的调整：
①外币货币性项目，初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额，计
入当期损益；
②外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资
本公积等以取得时的即期汇率折算。
但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期
汇率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动，计入当期损
益，公允价值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货，在期末计算可变现净值时采用
的仍为外币反映的情况下，在计提跌价准备时，应考虑汇率变动因素的影响。
③为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建的资产达到
预定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产及金融负债的分类和计量
本公司管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其分为五类，其确认依
据和计量方法分别列示如下：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产和金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回
购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，指企业基于
风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作
的指定。
公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以及
不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易
费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付
价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独作为应收项目。在持有期间按合同
规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时确认为投资收益。资产负债表日，将
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期
损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
32
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。在收到这部分利息时，直接
冲减应收项目。
在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得持有至到期投资时确定，在预期存续期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的
按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。
公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额。公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价
值之间的差额，确认为当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
基于特定的风险管理或资本管理需要，公司也可将某项金融资产直接指定为可供出售金
融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股
利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资
收益。
资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积－其
他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，
计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资收益。
⑤其他金融负债。
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
债。公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不
终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的金融资产应当视同未终止确认金融资
产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
a 终止确认部分的账面价值；新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
33
b 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
（4）金融资产减值损失的计量
资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
持有至到期投资和应收款项的减值
对于持有到至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值
与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款
项坏账准备的确认标准
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死
亡、资不抵债、现金流严重不足等，经公司董事会批准后，作为坏账损失
处理，并冲销原已计提的坏账准备。
单项金额重大的应收款
项坏账准备的计提方法
公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失，资产负债表日，对于单项金额
重大的应收款项，单独进行减值测试，本公司将单项应收款项达到100 万
元及以上的确认为单项金额重大款项。根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的
确定依据、计提方法
信用风险特征组合的确
定依据
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一
起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额
的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账
准备计提比例，根据公司以前年度与之相同或类似的，具有类似风险特征
的应收款项组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况进行确定。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 10% 10%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
(2) 发出存货的计价方法
本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材料及包装物
采用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费的金额。存货的可变现净值由存货的估计售价、至完工时将
要发生的成本、估计的销售费用和估计的相关税费等内容构成。本公司通常按照单个存货
项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存货的类别计提存货跌价准
备。每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当
存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减
记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包
括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》
确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币
性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及收益确认方法新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
35
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
①成本法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配
额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②权益法
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收
项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务
的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的
部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同
控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法
(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-30 5% 3.17-4.75
机器设备 8-15 5% 6.33-11.88
运输设备 10 5% 9.50
其他设备 5-10 5% 9.5-19.00
固定资产初始计量：按成本价进行初始计量
①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资
产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以
外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
③融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的，则按
最低租赁付款额作为入账值。
④盘盈固定资产：如大额资产盘盈按会计差错处理，调整以前年度损益；小额资产盘盈
调整当年损益处理。
固定资产的后续计量：
固定资产的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本。
固定资产折旧计提方法：
本公司固定资产采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备和特殊方式取得资产的情况
下，按固定资产类别、预计经济使用年限和预计的残值率5%分别确定折旧年限和年折旧
率。
当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成本，计提折
旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折旧。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中
的较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产
所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计
算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的
累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
固定资产的处置
①固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：
a 该固定资产处于处置状态；
b 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
②持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。
③出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税
费后的金额计入当期损益。
④固定资产盘亏造成的损失计入当期损益
13、在建工程核算方法
本公司在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，当所建工程项目达到预定可
使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值结转，待办理竣工决
算后按实际成本调整暂估价值。
试车收入及费用：冲减或增加在建工程价值。
14、无形资产的核算方法新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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（1）无形资产的确认
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益，开发阶段的支出满足准则规定的五个条
件的确认为无形资产。
（2）无形资产的初始计量
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的
现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
③内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的
支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账。
a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）无形资产的后续计量
①无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产采用直线法，在使用寿命内平均摊销，摊销自可供使用时起至
不再作为无形资产确认时止，使用寿命不确定的无形资产不摊销。
无形资产摊销的起始和停止日期为：当月增加的无形资产，当月开始摊销；当月减少的
无形资产，当月不再摊销。
具体摊销年限如下：
土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分30 至50 年摊销；
专有技术：从取得之日起分10 年摊销。
自行委托开发的计算机软件，价值较大的记入无形资产核算，摊销年限不超过3 年。
②无形资产处置和报废
无形资产预期不能为公司带来经济利益的，本公司将该无形资产的账面价值予以转销。
15、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
（1）长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低
于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是
否存在可能发生减值的迹象。新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
16、借款费用资本化的核算方法
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用满足下列条件之一时停止资本化：
①当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3 个月的，借款费用暂停资本化。
②当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
③当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均）乘以所
占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
17、收入确认原则新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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（1）销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相
关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商
品销售收入实现。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的
比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
①与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入：
a 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b 履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得；
c 出租开发产品成本能够可靠地计量。
18、确认递延所得税资产的依据
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（1）资产负债表日，按照企业会计准则的规定，在有证据表明未来期间很可能获得足够
的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异的情况下，将暂时性差异与适用所得税税率计算的结
果，确认递延所得税资产或递延所得税负债以及相应的递延所得税费用（或收益），但准
则规定不确认递延所得税资产或递延所得税负债的情况除外。年末对递延所得税资产的账
面价值进行复核，如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）直接计入所有者权益的交易或事项，相关资产、负债的账面价值与计税基础之间形
成暂时性差异的，按照所得税准则的规定确认递延所得税资产或递延所得税负债，计入资
本公积（其他资本公积）。
（3）按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税款抵
减，按照可抵扣暂时性差异的原则处理。
19、合并报表合并范围发生变更的理由
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定另一个
企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。当对子公司的控制权
及对子公司的控制权范围发生变更时，合并报表合并范围随之发生变更。
20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
40
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 白酒及其他销售收入 17%
消费税
粮食白酒销售收入、其他白酒销
售收入、粮食白酒销售数量
10%、20%、0.5 元/斤
营业税 按应税收入 5%-20%
城建税 应缴流转税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%
教育费附加 应缴流转税额 3%
2、税收优惠及批文
①本公司下属伊犁彩丰印务有限责任公司（以下简称“彩丰印务公司”）为社会福利企
业，根据财政部、国家税务总局2007 年6 月19 日联合下发的财税（2007）92 号文件和
伊市国税发（2007）69 号文件规定，从2007 年7 月1 日开始，对彩丰印务公司安置的每
位残疾人按月最低工资标准550 元的6 倍限额退还增值税，按年最高不得超过每人每年
3.5 万元限额退还增值税。
②根据财政部国家税务总局海关总署《关于西部大开发税收优惠政策的通知》（财税
[2001]202 号文）规定，本公司下属子公司印务公司获得伊宁市国家税务局伊市国税函
〔2003〕658 号关于减征印务公司企业所得税的批复，2002 年度至2010 年度减按15%的
税率征收企业所得税的优惠政策。2008 年执行新的企业所得税法后，根据国务院《关于
实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号文）规定，财税〔2001〕202
号中规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。
③本公司子公司伊犁伊力特玻璃制品有限公司根据新疆维吾尔自治区财政厅新政发
[2002]29 号关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见，享受自2006 年1 月1 日
起至2008 年12 月31 日减征100%企业所得税的税收优惠，该项税收优惠政策于2006 年9
月27 日获得其主管税务机关伊县国税减免字（2006）第1636 号减、免税批准通知书批准。
2008 年执行新的企业所得税法后，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通
知》（国发〔2007〕39 号文）规定，所享受的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。
3、其他说明
①、上述消费税实行从量从价复合计税。
②、全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》（以
下简称“新所得税法”），新所得税法自2008 年1 月1 日起实施。除所述公司经特别批
准享受税收优惠外，本公司及所属公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日起调整为
25%。
(五) 企业合并及合并财务报表新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
41
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
伊犁伊力特玻璃
制品有限公司
控股子公司 伊宁县 工业 1,298.64 玻璃制品生产销售
伊犁彩丰印务有
限责任公司
控股子公司 伊宁市 工业 200.00
印刷物资耗材及文化办公用品
的批发零售、包装装潢印刷制作
新疆伊力特酒店
有限责任公司
控股子公司 乌鲁木齐 餐饮业 12,014.09
住宿、餐饮、KTV 包厢、农副产
品（专项审批除外）的销售、酒
水饮料销售
伊犁伊力特印务
有限责任公司
控股子公司 伊宁市 工业 5,578.58
包装装潢印刷;印刷物品批发零
售
伊宁县天伦商贸
有限责任公司
全资子公司 伊宁县 商品流通 50.00 白酒批发零售
新疆伊力特经销
公司
全资子公司 肖尔布拉克商品流通 11,000.00 酒及饮料批发、零售
伊犁伊力特果业
有限责任公司
控股子公司 巩留县 工业 615.00
野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁
冰水、果茶、果酱、水果沙司、
果蔬加工、销售
伊宁县伊力特水
业有限公司
控股子公司 伊宁县 工业 70.00
桶装、瓶装纯净水、营养水生产、
销售，饮水机、水桶销售
浙江商源副食品
配送有限公司
控股子公司 杭州 商品流通 500.00 白酒批发零售
新疆伊力特野生
果投资开发有限
公司
控股子公司 巩留县 工业 4,000.00
野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁
冰水、果茶、番茄酱、胡萝卜汁、
果冻、果酱、水果沙司、罐头商
品加工、销售
新疆伊力特煤化
工有限责任公司
控股子公司 尼勒克县 工业 10,000.00
气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、
粒焦
伊犁伊力特现代
物流公司
全资子公司 伊宁县 交通运输 9,000.00 铁路专线运输、仓储库
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投资
额
实质上构成对子公司的
净投资的余额
（资不抵债子公司适用）
持股比例（%）
表决权比例
（%）
是否合并报表
伊犁伊力特玻璃
制品有限公司
86.8 86.8 是
伊犁彩丰印务有
限责任公司
100.00 100.00 是
新疆伊力特酒店
有限责任公司
99.17 99.17 是
伊犁伊力特印务
有限责任公司
94.65 94.65 是
伊宁县天伦商贸
有限责任公司
100.00 100.00 是
新疆伊力特经销
公司
100.00 100.00 是
伊犁伊力特果业
有限责任公司
48.78 60.00 是
伊宁县伊力特水
业有限公司
50.52 50.52 是
浙江商源副食品
配送有限公司
60.00 60.00 是
新疆伊力特野生
果投资开发有限
100.00 100.00 是新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
42
公司
新疆伊力特煤化
工有限责任公司
61.00 61.00 是
伊犁伊力特现代
物流公司
100.00 100.00 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期，公司投资50 万元全资设立了伊宁县天伦商贸有限公司、投资9,000 万元全
资设立了伊犁伊力特现代物流有限公司，相应合并报表范围增加了上述两个公司，同时公
司还注销了注册资本为50 万元的全资子公司新源县九鼎商贸有限责任公司，相应合并报
表范围减少了九鼎公司。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 14,105.51 65,544.31
银行存款：
人民币 415,063,943.74 387,741,256.76
其他货币资金：
人民币 43,620.00 43,620.00
合计 415,121,669.25 387,850,421.07
本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 61,100,000.00 125,220,000.00
合计 61,100,000.00 125,220,000.00
应收票据较期初减少64,120,000 元，主要系银行承兑汇票到期贴现。
3、应收股利
单位：元 币种：人民币
项目 期初数
本期
增加
数
本期
减少
数
期末数
未收回的
原因
相关款
项是否
发生减
值的判
断
伊犁南岗建材（集团）
有限公司
9,789,501.64 9,789,501.64 尚未支付 否
伊力特资产管理公司 502,118.39 502,118.39 尚未支付 否
合计 10,291,620.03 10,291,620.03 / /
至财务报表报出日，伊犁南岗建材（集团）有限公司已支付上述股利中的5,000,000
元。
4、应收账款新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
43
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的应收账款
75,505,917.44 80.72 10,782,929.12 79.82 11,281,970.71 55.38 4,810,534.45 70.92
其他不重大应
收账款
18,039,170.71 19.28 2,726,741.64 20.18 9,089,049.93 44.62 1,972,596.44 29.08
合计 93,545,088.15 / 13,509,670.76 / 20,371,020.64 / 6,783,130.89 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比
例（％）
理由
陕西才特贸易有限公司 3,591,485.98 3,591,485.98 100
浙江商源食品饮料有限公司 51,898,951.62 5,189,895.16 10
伊犁糖烟酒有限责任公司 7,760,000.00 776,000.00 10
乌鲁木齐宗泰烟酒副食品有限责任公司6,736,351.94 673,635.19 10
杭州联华华商集团 5,519,127.90 551,912.79 10
合计 75,505,917.44 10,782,929.12 / /
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提的说明
公司及公司全资子公司伊力特经销有限公司（以下简称“经销公司”）应收陕西才特贸
易有限公司2001 年之前的货款及往来款987.00 万元，经多次索要，对方未付，公司向新
疆生产建设兵团农四师中级人民法院提起诉讼，2005 年12 月23 日获得该法院（2005）
农四民初字第11 号民事判决书，判定本公司胜诉。判决生效后，陕西才特贸易有限公司
仍未履行偿还义务，公司已经向法院申请强制执行措施，2006 年执行回房屋一套，价值
28.00 万元，公司对该项应收款按100%计提了坏账准备。报告期陕西才特贸易有限公司偿
还货款50.00 万元。
其他单项金额重大应收款项系正常经营业务往来，经单项减值测试，未发现减值迹象，
根据会计政策按账龄组合计提坏账准备。
(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公
司关系
欠款金额 欠款年限
占应收账款
总额的比例
（％）
陕西才特贸易有限公司 3,591,485.98 三年以上 3.84
浙江商源食品饮料有限公司 51,898,951.62 一年以内 55.48
伊犁糖烟酒有限责任公司 7,760,000.00 一年以内 8.30
乌鲁木齐宗泰烟酒副食品有限责任公司 6,736,351.94 一年以内 7.20
杭州联华华商集团 5,519,127.90 一年以内 5.90
合计 / 75,505,917.44 / 80.72新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
44
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款项
15,446,013.93 66.68 8,832,479.60 73.09 16,196,013.93 68.98 8,857,479.60 81.98
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
682,438.47 2.95 682,438.47 5.65 682,438.47 2.91 682,438.47 6.32
其他不重大的其
他应收款项
7,037,183.62 30.38 2,568,679.56 21.26 6,600,170.06 28.11 1,264,738.61 11.71
合计 23,165,636.02 / 12,083,597.63 / 23,478,622.46 / 10,804,656.68 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
（％）
理由
陕西才特贸易有限公司 5,500,000.00 5,500,000 100.00
双新焦化厂 4,718,371.48 471,837.15 10.00
浙江中商投资有限公司 2,630,000.00 263,000.00 10.00
广州市金棕榈影视公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00
燕园科教投资有限公司 1,097,642.45 1,097,642.45 100.00
合计 15,446,013.93 8,832,479.60 / /
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提的说明
陕西才特贸易有限公司往来款550.00 万元，与附注(六).4 所述系同一事项，故全额计
提坏账准备；广州市金棕榈影视公司往来款150.00 万元，款项收回可能性较小，故全额
计提坏账准备；燕园科教投资有限公司往来款1,097,642.45 元，系以前与燕园科教公司
合作的中国海洋大学青岛学院项目形成，预计收回的可能性较小，全额计提坏账准备。
单项金额重大款项属正常业务往来，未发现减值迹象，根据会计政策按账龄组合计提坏
账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 682,438.47 100 682,438.47 682,438.47 100 682,438.47
合计 682,438.47 100 682,438.47 682,438.47 100 682,438.47
(3)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
45
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公司关
系
欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
陕西才特贸易有限公司 5,500,000.00 三年以上 23.74
双新焦化厂 4,718,371.48 一年以内 20.37
浙江中商投资有限公司 2,630,000.00 一年以内 11.35
广州市金棕榈影视公司 1,500,000.00 三年以上 6.48
燕园科教投资有限公司 1,097,642.45 三年以上 4.74
合计 / 15,446,013.93 / 66.68
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 18,422,553.81 82.33 9,770,092.87 77.00
一至二年 2,904,372.90 12.98 2,170,723.20 17.11
二至三年 335,496.60 1.50 121,708.00 0.96
三年以上 712,928.47 3.19 624,928.47 4.93
合计 22,375,351.78 100 12,687,452.54 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,234,324.05 11,234,324.05 23,058,663.36 23,058,663.36
在产品 19,997,765.63 19,997,765.63 29,392,886.96 29,392,886.96
库存商品 44,551,825.43 1,965,132.69 42,586,692.74 115,627,737.32 2,408,170.64 113,219,566.68
包装物 22,177,871.56 615,446.78 21,562,424.78 18,628,912.99 615,446.78 18,013,466.21
低值易耗品 5,462,022.12 601,824.48 4,860,197.64 3,265,149.46 601,824.48 2,663,324.98
半成品 180,917,924.87 180,917,924.87 143,791,606.88 143,791,606.88
合计 284,341,733.66 3,182,403.95 281,159,329.71 333,764,956.97 3,625,441.90 330,139,515.07
(2) 存货跌价准备情况
项目
计提存货跌价准备的
依据
本期转回存货跌价准备的
原因
本期转回金额占该项存货期
末余额的比例（％）
库存商品
经清查，存货成本高
于其可变现净值。
当期部分实现销售，相应
转回跌价准备443,037.95
元。
0.99
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位
名称
注册地 业务性质
本企业
持股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期
净利润
二、联营企业新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
46
伊力特资产
管理有限公
司
上海市 管理咨询 49.00 49.00 509,339,050,900 2,827,307,200 -1,622,218,100
乌鲁木齐市
鑫泰燃气有
限责任公司
乌鲁木齐
市
天燃气、
液化气开
发
30.48 30.48 436,334,033,000 78,708,001,400 -5,898,382,800
金石期货有
限公司
乌鲁木齐
市
期货经纪
业务
37.12 37.12 661,018,347,400 211,752,152,300 17,999,723,000
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
湘财证券有限责
任公司
100,000,000.00 5,521,000.00 5,521,000.00 94,479,000.00 0.17 0.17
湖南沐林现代食
品公司
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12.50 12.50
新疆威仕达生物
工程股份有限公
司
11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00 11.42 11.42
伊犁南岗建材（集
团）有限公司
30,000,000.00 30,913,374.49 30,913,374.49 17.26 17.26
西安纵横伊力特
酒业销售有限公
司
979,948.80 695,365.93 695,365.93 143,878.26
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
伊力特
资产管
理有限
公司
24,500,000.00 25,403,724.98 -176,951.48 25,241,503.17 49.00 49.00
乌鲁木
齐市鑫
泰燃气
有限责
任公司
10,000,000.00 13,347,199.81 -79,488.69 12,757,361.53 30.48 30.48
金石期
货有限
公司
49,618,273.07 26,981,748.48 881,986.43 27,863,734.91 22,194,031.61 37.12 37.12
10、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 20,000,000.00 20,000,000.00
1.房屋、建筑物
2.土地使用权 20,000,000.00 20,000,000.00
二、累计折旧和累计摊销合计 8,583,332.99 500,000.00 9,083,332.99新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
47
1.房屋、建筑物
2.土地使用权 8,583,332.99 500,000.00 9,083,332.99
三、投资性房地产净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计
金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 11,416,667.01 500,000.00 10,916,667.01
1.房屋、建筑物
2.土地使用权 11,416,667.01 500,000.00 10,916,667.01
本期折旧和摊销额：500,000.00 元。
11、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 444,455,716.38 11,745,423.23 792,095.00 455,409,044.61
其中：房屋及建筑物 259,540,182.87 78,566.63 259,618,749.50
机器设备 166,033,023.07 11,609,628.65 622,095.00 177,020,556.72
运输工具 9,850,341.23 170,000.00 9,680,341.23
其他设备 9,032,169.21 57,227.95 9,089,397.16
二、累计折旧合计 208,809,575.49 10,846,348.39 379,356.43 219,276,567.45
其中：房屋及建筑物 106,655,073.08 5,283,252.89 111,938,325.97
机器设备 91,944,740.43 4,796,269.69 217,856.43 96,523,153.69
运输工具 5,106,810.61 417,722.05 161,500.00 5,363,032.66
其他设备 5,102,951.37 349,103.76 5,452,055.13
三、固定资产净值合计 235,646,140.89 899,074.84 412,738.57 236,132,477.16
其中：房屋及建筑物 152,885,109.79 -5,204,686.26 147,680,423.53
机器设备 74,088,282.64 6,813,358.96 404,238.57 80,497,403.03
运输工具 4,743,530.62 -417,722.05 8,500.00 4,317,308.57
其他设备 3,929,217.84 -291,875.81 3,637,342.03
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 235,646,140.89 899,074.84 412,738.57 236,132,477.16
其中：房屋及建筑物 152,885,109.79 -5,204,686.26 147,680,423.53
机器设备 74,088,282.64 6,813,358.96 404,238.57 80,497,403.03
运输工具 4,743,530.62 -417,722.05 8,500.00 4,317,308.57
其他设备 3,929,217.84 -291,875.81 3,637,342.03
本期折旧额：10,466,991.96 元。
截止本期期末，本公司无抵押、使用权受限固定资产。新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
48
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面净额 账面余额
跌价准
备
账面净额
在建工程 70,964,034.12 70,964,034.12 68,645,388.04 68,645,388.04
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
工程进
度
资金
来源
期末数
煤化工公司煤焦
化项目
906,939,800.00 43,303,815.20 22,765,412.28 建设中 自筹 66,069,227.48
印务公司海德堡
四色机
8,349,262.00 8,349,262.00 完工 自筹
现代物流铁路专
线
16,879,078.00 6,089.9 13,986,656.10 建设中 自筹 2,898,511.8
果业公司厂房装
修改造
18,581.64 建设中 自筹 18,581.64
玻璃厂职工宿舍
等改造工程
44,281.20 建设中 自筹 44,281.20
伊力特酒店三楼
改造项目
20,000.00 337,561.00 建设中 自筹 357,561.00
其他零星工程 30,370.00 346,000.00 建设中 自筹 376,370.00
酒一厂双跨工房 669,561.00 建设中 自筹 669,561.00
楼房节能改造工
程
203,276.00 建设中 自筹 203,276.00
伊力特雕塑门工
程
300,000.00 建设中 自筹 300,000.00
印务公司变压器 26,664.00 建设中 自筹 26,664.00
合计 68,645,388.04 24,654,564.18 22,335,918.10 / / 70,964,034.12
13、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
煤化工物资 2,601,055.00 17,610,154.5 20,211,209.50
合计 2,601,055.00 17,610,154.5 20,211,209.50
14、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 4,827,327.83 29,356,253.55 34,183,581.38
1、新源县肖尔布拉克土地 432,133.00 432,133.00
2、伊宁县天山路工业区地块 1,426,175.20 1,426,175.20
3、野生果公司土地使用权 219,551.86 219,551.86
4、印务公司伊宁市土地 2,441,198.85 2,441,198.85
5、果业公司工程用地 308,268.92 308,268.92
6、物流公司伊宁县工业园区地块 29,258,685.68 29,258,685.68
7、计算机应用软件 97,567.87 97,567.87
二、累计摊销合计 419,325.36 112,890.45 532,215.81
1、新源县肖尔布拉克土地 92,189.16 4,321.34 96,510.50新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
49
2、伊宁县天山路工业区地块 109,340.11 14,261.76 123,601.87
3、野生果公司土地使用权 19,795.07 2,613.72 22,408.79
4、印务公司伊宁市土地 180,608.62 22,594.26 203,202.88
5、果业公司工程用地 17,392.40 3,082.68 20,475.08
6、物流公司伊宁县工业园区地块 48,764.48 48,764.48
7、计算机应用软件 17,252.21 17,252.21
三、无形资产净值合计 4,408,002.47 29,243,363.1 33,651,365.57
1、新源县肖尔布拉克土地 339,943.84 -4,321.34 335,622.50
2、伊宁县天山路工业区地块 1,316,835.09 -14,261.76 1,302,573.33
3、野生果公司土地使用权 199,756.79 -2,613.72 197,143.07
4、印务公司伊宁市土地 2,260,590.23 -22,594.26 2,237,995.97
5、果业公司工程用地 290,876.52 -3,082.68 287,793.84
6、物流公司伊宁县工业园区地块 29,209,921.2 29,209,921.20
7、计算机应用软件 80,315.66 80,315.66
四、减值准备合计
五、无形资产净额合计 4,408,002.47 29,243,363.10 33,651,365.57
本期摊销额：112,890.45 元。
15、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
坏帐准备 6,220,707.48 4,022,215.88
存货跌价准备 365,823.82 365,823.82
存货未实现内部收益 2,824,221.94 8,790,706.88
合计 9,410,753.24 13,178,746.58
(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
坏帐准备 24,910,829.93
存货跌价准备 1,627,311.23
存货未实现内部收益 11,296,887.74
合计 37,835,028.90
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 17,587,787.57 7,323,042.36 24,910,829.93
二、存货跌价准
备
3,625,441.90 443,037.95 443,037.95 3,182,403.95
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
116,816,909.87 116,816,909.87
六、投资性房地
产减值准备新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
50
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 138,030,139.34 7,323,042.36 443,037.95 443,037.95 144,910,143.75
17、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 5,000,000.00 2,000,000.00
合计 5,000,000.00 2,000,000.00
上述借款系公司控股子公司浙江商源副食品配送有限公司的银行借款。
18、应付账款
(1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
19、预收账款
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,481,594.19 49,976,051.16 40,502,070.09 23,955,575.26
二、职工福利费 8,887,813.03 8,887,813.03
三、社会保险费 1,133,110.86 8,393,997.20 8,978,803.60 548,304.46
四、住房公积金 3,327,313.40 4,889,636.54 8,119,121.00 97,828.94
五、其他
六、工会经费和职工教育经费 2,741,977.63 1,866,501.85 1,246,376.37 3,362,103.11
七、因解除劳动关系给予的补偿 685,290.78 6,843.16 678,447.62
合计 22,369,286.86 74,013,999.78 67,741,027.25 28,642,259.39
21、应交税费
单位：元 币种：人民币新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
51
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,913,928.32 1,429,265.34 白酒及其他销售收入
消费税 11,600,638.46 27,824,761.37
粮食白酒销售收入、其他白酒
销售收入、粮食白酒销售数量
营业税 82,799.69 80,240 按应税收入
所得税 25,235,395.13 2,950,659.41 应纳税所得额
个人所得税 5,837,867.16 6,467,105.72
城建税 287,256.62 313,127.06 应缴流转税额
教育费附加 757,755.32 7,317.97
印花税 6,477.90
房产税 28,645.02 8,630.17
人民教育基金 16,237.92 15,125.89
合计 46,767,001.54 39,096,232.93 /
22、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
新疆伊犁酿酒总厂 30,268,041.38 未支付
四川微特光电饰件有限责任公司 1,602,577.28 1,602,577.28 未支付
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 541,030.88 541,030.88 未支付
南方证券有限公司 1,050,000.00 690,000.00 未支付
伊犁农四师国有资产投资有限责任公司2,306,690.70 2,306,690.70 未支付
伊力特水业公司外部股东戴定宪 68,556.46 68,556.46 未支付
伊力特玻璃制品公司外部股东 92,820.00 92,820.00 未支付
合计 35,929,716.70 5,301,675.32 /
23、其他应付款
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项。
24、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 90,000,000.00
合计 90,000,000.00
上述借款系公司向中国交通银行新疆维吾尔自治区分行长江支行申请的三年期贷款，
用于投资伊力特铁路物流项目。
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数
借款单位 借款起始日 借款终止日
利率（％） 本币金额
中国交通银行新疆维吾
尔自治区分行长江支行
2009 年4 月3 日 2012 年4 月3 日 5.4 90,000,000.00
合计 / / / 90,000,000.00新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
52
25、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
股份总数 441,000,000 100.00 441,000,000 100.00
26、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 201,092,032.51 201,092,032.51
其他资本公积 7,160,502.73 7,160,502.73
合计 208,252,535.24 208,252,535.24
27、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 137,139,978.41 137,139,978.41
合计 137,139,978.41 137,139,978.41
28、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） 164,275,668.89 /
调整后 年初未分配利润 164,275,668.89 /
加：本期净利润 80,569,604.96 /
应付普通股股利 79,380,000.00
期末未分配利润 165,465,273.85 /
29、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 525,045,779.51 446,286,926.25
其他业务收入 1,149,963.20 1,782,850.46
合计 526,195,742.71 448,069,776.71
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒销售 746,801,769.61 513,944,154.49 616,456,166.92 435,043,495.44
包装类产品 32,203,069.10 23,099,577.95 26,968,406.01 20,399,167.28
宾馆业务 9,026,010.34 7,416,349.32 11,173,500.49 11,814,351.46
浓缩果汁 2,429,634.27 2,054,538.93 8,762,696.60 4,930,587.24
玻璃制品 7,161,688.20 5,733,670.00 8,738,313.28 6,521,328.96
水电汽及其他 678,701.05 3,144,705.26 621,263.77 2,607,756.45新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
53
内部抵消 -273,255,093.06 -266,121,032.84 -226,433,420.82 -238,517,852.43
合计 525,045,779.51 289,271,963.11 446,286,926.25 242,798,834.4
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒销售 511,595,602.64 276,656,369.60 423,674,571.24 221,910,478.83
宾馆业务 9,026,010.34 7,416,349.32 11,173,500.49 11,814,351.46
浓缩果汁 2,429,634.27 2,054,538.93 8,762,696.60 4,930,587.24
水电汽及其他 1,994,532.26 3,144,705.26 2,676,157.92 4,143,416.87
合计 525,045,779.51 289,271,963.11 446,286,926.25 242,798,834.4
30、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 54,058,828.39 43,672,450.32
粮食白酒销售收入、其他白酒销售收入、
粮食白酒销售数量
营业税 473,759.37 762,182.07 按应税收入
城建税 1,363,568.70 1,062,448.97 应缴流转税额
教育费附加 3,450,523.50 40,218.53 流转税的3%
水利建设基金 57,412.53 65,961.59
合计 59,404,092.49 45,603,261.48 /
31、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 625,546.26 652,257.55
其它 882,432.61
合计 625,546.26 1,534,690.16
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额
本期比上期增减变动的
原因
权益法核算确认投资收益 652,257.55 625,546.26
股票投资收益 882,432.61
合计 1,534,690.16 625,546.26 /
32、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,323,042.36 -10,059,994.28
二、存货跌价损失 -443,037.95
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 11,138,494.09新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
54
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,880,004.41 1,078,499.81
33、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 27,000.00
其中：固定资产处置利得 27,000.00
其他 717,771.70 62,621.07
合计 744,771.70 62,621.07
34、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
对外捐赠 1,000,000.00
其他 92,466.13 527,561.01
合计 92,466.13 1,527,561.01
35、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
33,341,127.92 12,174,249.67
递延所得税调整 3,767,993.34 5,326,687.57
合计 37,109,121.26 17,500,937.24
36、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 777,503.16
收回发债担保金 2,880,000.00
广州市金棕榈影视有限公司 500,000.00
物流公司征地退回款 1,500,000.00
经销商保证金及职工往来款 2,257,000.44
合计 7,914,503.60新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
55
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
偿还政府无息借款 2,000,000.00
支付借款利息 1,066,500.00
支付广告宣传费 4,536,411.50
商超费 5,011,499.84
浙江中商投资有限公司往来款 18,630,000.00
运输费 8,647,406.87
管理费及销售费用等其他往来款 40,656,262.71
合计 80,548,080.92
37、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 78,874,110.79 91,575,181.79
加：资产减值准备 6,880,004.41 1,078,499.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
11,346,348.39 10,660,213.02
无形资产摊销 112,890.45 55,834.71
长期待摊费用摊销 61,749.56 61,749.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-27,000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -262,276.66
投资损失（收益以“－”号填列） -625,546.26 -1,534,690.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,767,993.34 5,326,687.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 48,980,185.36 18,460,528.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,105,937.01 90,976,356.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -99,381,577.98 -108,035,014.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 39,620,944.39 108,625,346.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 415,121,669.25 399,799,884.35
减：现金的期初余额 387,850,418.07 259,607,413.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,271,251.18 140,192,471.15
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
56
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
单项金额重
大的应收账
款
19,539,958.67 97.50 1,953,995.87 94.26
其他不重大
应收账款
501,726.51 2.50 118,962.12 5.74 490,293.78 100 164,419.6 100
合计 20,041,685.18 / 2,072,957.99 / 490,293.78 / 164,419.6 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
新疆伊力特经销公司 9,381,136.14 938,113.61 10
伊宁县天伦商贸有限责任公司 5,165,068.03 516,506.80 10
新疆伊力特野生果投资开发有
限公司
4,993,754.50 499,375.45 10
合计 19,539,958.67 1,953,995.86 / /
(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公司
关系
欠款金额 欠款年限
占应收账款
总额的比例
(%)
新疆伊力特经销公司 子公司 9,381,136.14 1 年以内 46.81
伊宁县天伦商贸有限责任公司 子公司 5,165,068.03 1 年以内 25.77
新疆伊力特野生果投资开发有限公司 子公司 4,993,754.50 1 年以内 24.92
合计 / 19,539,958.67 / 97.50
(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公司
关系
欠款金额
占应收账款总额的比例
(%)
新疆伊力特经销公司 子公司 9,381,136.14 46.81
伊宁县天伦商贸有限责任公司 子公司 5,165,068.03 25.77
新疆伊力特野生果投资开发有限公司 子公司 4,993,754.50 24.92
合计 / 19,539,958.67 97.50
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
57
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的其
他应收款项
122,816,013.93 95.74 19,569,479.60 92.21 22,895,718.96 79.96 9,527,450.1 87.44
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
项
682,438.47 0.53 682,438.47 3.22 682,438.47 2.38 682,438.47 6.26
其他不重大的其他
应收款项
4,782,803.61 3.73 971,835.70 4.58 5,057,485.22 17.66 686,336.46 6.30
合计 / / 28,635,642.65 / 10,896,225.03 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
新疆伊力特煤化工有限责任公司 100,000,000.00 10,000,000.00 10
浙江商源副食品配送有限公司 10,000,000.00 1,000,000.00 10
陕西才特贸易有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 100
双新焦化厂 4,718,371.48 471,837.15 10
广州市金棕榈影视有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100
燕园科教投资有限公司 1,097,642.45 1,097,642.45 100
合计 122,816,013.93 19,569,479.60 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 682,438.47 100 682,438.47 682,438.47 100 682,438.47
合计 682,438.47 100 682,438.47 682,438.47 100 682,438.47
(3)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公
司关系
欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
新疆伊力特煤化工有限责任公司 100,000,000.00 1 年以内 77.95
浙江商源副食品配送有限公司 10,000,000.00 1 年以内 7.80
新疆自治区驻西安办 5,500,000.00 3 年以上 4.29
双新焦化厂 4,718,371.48 1 年以内 3.68
广州市金棕榈影视有限公司 1,500,000.00 3 年以上 1.17
合计 / 121,718,371.48 / 94.89
(5) 其他应收关联方款项情况新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
58
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例(%)
新疆伊力特煤化工有限责任公司 控股子公司 100,000,000.00 81.63
浙江商源副食品配送有限公司 控股子公司 10,000,000.00 7.8
合计 / 110,000,000.00 89.43
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其中：
本期
减值
准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
伊犁彩丰印
务有限责任
公司
476,000.00 476,000.00 476,000.00 100.00 100.00
伊犁伊力特
玻璃制品有
限公司
3,301,463.99 10,294,863.99 10,294,863.99 86.80 86.80
新疆伊力特
经销公司
110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 100.00 100.00
新疆伊力特
酒店有限责
任公司
87,026,670.50 118,581,525.84 118,581,525.84 99.17 99.17
伊犁伊力特
印务有限责
任公司
29,800,000.00 52,800,000.00 52,800,000.00 94.65 94.65
伊宁县天伦
商贸有限责
任公司
500,000.00 500,000.00 500,000.00 100.00 100.00
新源县九鼎
商贸有限责
任公司
500,000.00 500,000.00 -500,000.00 100.00 100.00
伊犁伊力特
现代物流有
限公司
90,000,000 90,000,000.00 90,000,000.00 100.00 100.00
伊宁县伊力
特水业有限
公司
353,632.34 353,632.34 353,632.34 50.52 50.52
浙江商源副
食品配送有
限公司
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00
新疆伊力特
煤化工有限
责任公司
61,000,000.00 61,000,000.00 61,000,000.00 61.00 61.00
新疆伊力特
野生果投资
开发有限公
司
40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 100.00
湘财证券有
限责任公司
100,000,000.00 5,521,000.00 5,521,000.00 94,479,000.00 0.17 0.17
湖南沐林现
代食品公司
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
新疆威仕达
生物工程股
11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
59
份有限公司
伊犁南岗建
材（集团）有
限公司
30,000,000.00 30,913,374.49 30,913,374.49
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
伊力特
资产管
理有限
公司
24,500,000.00 25,403,724.98 -176,951.48 25,226,773.50 49.00 49.00
乌鲁木
齐市鑫
泰燃气
有限责
任公司
10,000,000.00 13,347,199.81 -79,488.69 13,267,711.12 30.48 30.48
金石期
货有限
公司
49,618,273.07 26,981,748.48 881,986.43 27,863,734.91 22,194,031.61 37.12 37.12
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 220,699,997.65 186,411,636.6
其他业务收入 586,629.35 1,238,288.08
合计 221,286,627.00 187,649,924.68
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒销售 220,021,296.60 162,888,080.25 185,945,872.83 141,908,705.9
水电汽及其他 678,701.05 3,144,705.26 465,763.77 2,533,289.48
合计 220,699,997.65 166,032,785.51 186,411,636.6 144,441,995.38
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒销售 220,021,296.60 162,888,080.25 185,945,872.83 141,908,705.9
水电汽及其他 678,701.05 3,144,705.26 465,763.77 2,533,289.48
合计 220,699,997.65 166,032,785.51 186,411,636.6 144,441,995.38
(4) 公司前五名客户的销售收入情况新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
60
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额
占公司全部销售收入的比例
（％）
新疆伊力特经销公司 220,021,296.60 99.69
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 625,546.26 652,257.55
处置长期股权投资产生的投资收益 18,801,774.02
其它 1,908,435.14
合计 19,427,320.28 2,560,692.69
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
权益法核算的投资收益652,257.55 625,546.26
股票投资收益 882,432.61
子公司分配股利 1,026,002.53
合计 2,560,692.69 625,546.26 /
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -16,726,762.93 -21,404,669.07
加：资产减值准备 12,236,067.13 -5,453,956.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
4,844,054.45 1,786,257.17
无形资产摊销 21,573.55 6,935.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-24,000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -154,472.03 -139,728.70
投资损失（收益以“－”号填列） -19,427,320.28 -2,560,692.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 540,203.04 4,192,786.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,945,407.96 67,093.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,099,624.21 151,796,684.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,913,369.20 36,907,961.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 -57,649,058.44 165,198,670.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
61
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 93,668,442.54 147,412,243.73
减：现金的期初余额 180,843,362.31 99,048,877.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -87,174,919.77 48,363,366.18
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司
名称
企业类型
注册
地
法人代
表
业务性
质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构
代码
新疆伊
犁酿酒
总厂
国有企业
（全民所
有制企
业）
肖尔
布拉
克
齐森堂 工业 136,330,000.00 50.80 50.80
新疆伊
力特集
团有限
公司
23065048x
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
伊犁伊力特
玻璃制品有
限公司
有限责任
公司
伊宁县 鲁明 工业 12,986,400 86.8 86.8 76684629-6
伊犁彩丰印
务有限责任
公司
有限责任
公司
伊宁市 瓦建新 工业 2,000,000 100.00 100.00 74865125x
新疆伊力特
酒店有限责
任公司
有限责任
公司
乌鲁木
齐
戴志坚 餐饮业 120,140,900 99.17 99.17 74869640-7
伊犁伊力特
印务有限责
任公司
有限责任
公司
伊宁市 王强 工业 55,785,800 94.65 94.65 72233085-3
伊宁县天伦
商贸有限责
任公司
有限责任
公司
伊宁县 陈志远 商品流通 500,000 100.00 100.00 68273164-3
新疆伊力特
经销公司
有限责任
公司
肖尔布
拉克
陈健 商品流通 110,000,000 100.00 100.00 71089233-0
伊犁伊力特
果业有限责
任公司
有限责任
公司
巩留县 陈建周 工业 6,150,000 48.78 60.00 77039411-4
伊宁县伊力
特水业有限
公司
有限责任
公司
伊宁县 李俊军 工业 700,000 50.52 50.52 71898614-7
浙江商源副
食品配送有
限公司
有限责任
公司
杭州 陈志远 商品流通 5,000,000 60.00 60.00 76795850-5
新疆伊力特
野生果投资
开发有限公
司
有限责任
公司
巩留县 陈建周 工业 40,000,000 100.00 100.00 731800028
新疆伊力特
煤化工有限
有限责任
公司
尼勒克
县
徐勇辉 工业 100,000,000 61.00 61.00 67681099x新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
62
责任公司
伊犁伊力特
现代物流公
司
有限责任
公司
伊宁县 徐勇辉 交通运输 90,000,000 100.00 100.00 686491632
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名
称
企业类型注册地 法人代表业务性质
注册资
本
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
伊力特资产管
理有限公司
有限责任
公司
上海市 徐勇辉 管理咨询 5,000 49.00 49.00 74809721-x
乌鲁木齐市鑫
泰燃气有限责
任公司
有限责任
公司
乌鲁木齐
市
明再富
天燃气、
液化气开
发
3,280 30.48 30.48 72915560-5
金石期货有限
公司
有限责任
公司
乌鲁木齐
市
郭勇
期货经纪
业务
6,600 37.12 37.12 71092507-5
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
二、联营企业
伊力特资产管理
有限公司
91,104,590.54 40,170,685.35 50,933,905.19 282,730.72 -162,221.81
乌鲁木齐市鑫泰
燃气有限责任公
司
88,681,343.36 45,047,940.06 43,633,403.30 7,870,800.14 -589,838.28
金石期货有限公
司
169,699,841.60 103,598,006.86 66,101,834.74 21,175,215.23 1,799,972.30
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联方
关联
交易
类型
关联交易内
容
关联交易定
价原则 金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
伊犁晶莹玻璃制
品有限责任公司
购买
商品
购买玻璃酒
瓶
市场价格 8,245,422.17 25.88 7,145,703.88 37.64
(2) 其他关联交易
本公司及伊力特集团在广州金璇及其金璇大厦项目中享有原投资及所得款为12,000.00
万元，其中：本公司应收本金6,800.00 万元，伊力特集团应收本金2,000.00 万元，剩余
收益由本公司与伊力特集团共同享有。2009 年2 月9 日，公司与广州金璇、伊力特集团
在新疆乌鲁木齐签订《协议书》，协议约定，已收回的8,000.00 万元均作为本公司的投
资所得及收益，其余4,000.00 万元款项的回收权利转由伊力特集团行使，同时伊力特集
团承担因各种形势变化引发的不能支付的风险,详见附注(十三)。
(九) 股份支付新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
63
无
(十) 或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
2001 年5 月28 日，经本公司2001 年度股东大会审议通过，本公司就新天国际经济技
术合作（集团）有限公司（以下简称“新天国际公司”）在中国进出口银行申请的
151,698,000.00 元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保证，该项贷款担保期限
为10 年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订了标的为5 亿元以内的互保合
同，并经2002 年6 月29 日股东大会决议通过，同意新天国际公司以经评估确认的价值
1.6 亿元的资产作为该担保的抵押物。本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国
际公司同意将其持有墨西哥新天可变资本有限公司100%的股权质押给本公司作为反担
保，质押期限至本公司为新天国际公司提供担保期限届满后六个月。
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
2009 年7 月8 日，经本公司2009 年第三次临时股东大会审议通过，公司为控股子公司
新疆伊力特煤化工有限责任公司5 亿元银行贷款提供连带保证责任担保，该贷款期限为5
年，贷款年利率为银行同期贷款利率。煤化工公司以其等值的固定资产或在建工程作为公
司为其贷款担保的反担保。截至财务报表报出日，该贷款尚未启用。
(十三) 其他重要事项
1.2006 年7 月7 日，本公司和新疆西部房地产开发有限公司（以下简称西部房产）及
自然人李江明、赖少忠签订了《股权转让协议》。同日，公司与西部房产、广州市金璇贸
易有限公司（以下简称金璇公司）签订了《土地使用权及地上建筑物转让用于股权、债权
置换抵偿债务协议合同书》，根据上述合同约定：
（1）李江明、赖少忠同意将其所持金璇公司100%的股权无偿转让给本公司；
（2）该股权转让完成后，李江明、赖少忠及西部房产三方同意以金璇公司拥有的位于广
州市海珠南路218-222 号金璇大厦的土地使用权及该宗地上建筑物权属抵偿西部房产欠
本公司的7,000 万元债权（含借伊力特集团2,000 万元）和1,800 万元股权。
2006 年11 月23 日，本公司与金璇公司签订了债权确认书，确认：公司享有对金璇公
司6,800 万元的债权；双方同意上述债务的未结算财务费用由金璇公司向本公司支付；如
金璇公司在工商局登记的股东发生变更时，尚未偿还完本公司的债务，金璇公司应于工商
变更前提供相应资产向本公司抵押，作为清偿上述债权的担保。
2006 年8 月2 日，金璇公司100%的股权变更至本公司名下。
2006 年11 月17 日，本公司和广州市陆嘉投资顾问有限公司、广州市京联建筑工程有
限公司及金璇公司共同签署了《广州市金璇大厦项目合作框架协议》，协议中约定：本公
司不再向金璇大厦投资，广州市陆嘉顾问有限公司出资完成后期开发及销售，广州市京联
建筑工程有限公司作为承建商出资并负责完成金璇大厦未完成的工程项目；本公司在该项
目中分得人民币12,000 万元，作为本公司原投资款（即债权）及所得。本公司在金璇公
司及金璇大厦项目中仅收取人民币12,000 万元，其它任何与有关金璇公司及金璇大厦项
目的权益均与本公司无关，均归广州市陆嘉投资顾问有限公司所有；2007 年9 月30 日前，
广州市陆嘉投资顾问有限公司累计向本公司支付10,000 万元人民币后，本公司负责将金新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年半年度报告
64
璇公司100%股权转让给广州市陆嘉投资顾问有限公司，在办理股权变更登记前，广州市
陆嘉投资顾问有限公司应以价值高于2,000 万元（未付余款）的150%以上的资产进行抵
押；2007 年12 月26 日前，广州市陆嘉投资顾问有限公司支付给本公司2,000 万元后，
本公司办理解除上述抵押资产的相关手续；如广州市陆嘉投资顾问有限公司于约定时间之
前支付给本公司12,000 万元，本公司提前将金璇公司的股权变更至广州市陆嘉投资顾问
有限公司名下。
2008 年，本公司陆续收回上述约定原投资及所得款项中的8,000 万元。
2009 年2 月9 日，本公司和广州市金璇贸易有限公司、新疆伊力特集团有限公司共同
签署了三方协议，协议约定：为保全上市公司利益，减少本公司债权及收益回收的风险，
降低全球金融危机带来的诸多不确定影响，已收回的8,000 万元均作为本公司投资所得及
收益，其余4,000 万元款项的回收权利转由新疆伊力特集团有限公司行使，同时新疆伊力
特集团有限公司承担广州金璇项目因各种形势变化引发的不能支付的风险。根据此协议，
本公司2008 年度确认广州金璇项目收益1,200 万元。
截止财务报表报出日，金璇公司100%的股权仍在本公司名下。
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》
第1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 652,305.57
少数股东权益影响额 26,078.81
所得税影响额 -158,412.60
合计 519,971.78
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.46 8.24 0.1827 0.1827
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
8.41 8.19 0.1815 0.1815
八、备查文件目录
1、公司法定代表人、总会计师、财务负责人签名并盖章的半年度报告全文；
2、报告期内公司在中国证监会指定报纸上所披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
董事长：徐勇辉
新疆伊力特实业股份有限公司
2009 年8 月24 日
