新疆伊力特实业股份有限公司2008年半年度报告
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编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司董事长：徐勇辉日期：二OO八年八月二十六日
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目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告 12
八、备查文件目录 27
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人徐勇辉、主管会计工作负责人戴志坚及会计机构负责人（会计主管人员）朱继新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆伊力特实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：伊力特
公司英文名称：Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD.
公司英文名称缩写：YLT
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：伊力特
公司A股代码：600197
3、 公司注册地址：新疆新源县肖尔布拉克
公司办公地址：新疆新源县肖尔布拉克
邮政编码：835811
公司国际互联网网址：http://www.yilispirit.com
公司电子信箱：yltgf-yn@xj.cninfo.net
4、 公司法定代表人：徐勇辉
5、 公司董事会秘书：君洁
公司证券事务代表：严莉
电话：0991-3667490
传真：0991-3672172
E-mail：yilitedm@163.com
联系地址：乌鲁木齐市昆明路148号新捷小区一号楼二单元102室
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司证券部
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年5月27日 公司首次注册登记地点：新疆新源县肖尔布拉克 公司法人营业执照注册号：6500001000718 公司税务登记号码：65402571089218 公司组织结构代码：710892189 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产 1,235,970,685.55 1,218,187,288.78 1.46
所有者权益（或股东权益） 919,482,352.92 898,576,431.41 2.33
每股净资产(元) 2.085 2.038 2.33
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 110,541,058.97 55,932,427.54 97.63
利润总额 109,076,119.03 55,842,433.04 95.33
净利润 91,465,921.51 54,186,531.27 68.80
扣除非经常性损益后的净利润 91,759,301.29 53,497,999.13 71.52
基本每股收益(元) 0.2074 0.1229 68.80
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.2081 0.1213 71.52
稀释每股收益(元) 0.2074 0.1229 68.80
净资产收益率(%) 9.64 6.03 增加3.61个百分点
经营活动产生的现金流量净额 108,625,346.41 46,670,240.44 132.75
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2463 0.1058 132.75
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,202,377.61
其他非经常性损益项目 661,824.46
归属于少数股东权益的非经常性损益 247,173.37
合计 -293,379.78
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 62,774户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数量
(%) 份数量
新疆伊犁酿酒总厂 国有法人 50.73 223,711,341 223,711,341 无
上海浦东发展银行-广发小 未知 1.50 6,622,494 0 未知
盘成长股票型证券投资基金
新疆副食（集团）有限责任 境内非国有法 1.34 5,917,526 0 未知
公司 人
四川微特光电饰件有限公司 境内非国有法 1.32 5,836,479 0 未知
人
新疆生产建设兵团投资有限 国家 0.77 3,381,443 0 未知
责任公司
伊犁糖烟酒有限责任公司 境内非国有法 0.58 2,536,082 0 未知
人
南方证券有限公司 境内非国有法 0.45 2,000,000 2,000,000 未知2,000,000
人
王炬 未知 0.24 1,042,933 0 未知
罗吉琼 未知 0.20 875,000 0 未知
黄曦 未知 0.20 862,500 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 6,622,494 人民币普通股
新疆副食（集团）有限责任公司 5,917,526 人民币普通股
四川微特光电饰件有限公司 5,836,479 人民币普通股
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,381,443 人民币普通股
伊犁糖烟酒有限责任公司 2,536,082 人民币普通股
王炬 1,042,933 人民币普通股
罗吉琼 875,000 人民币普通股
黄曦 862,500 人民币普通股
张权宪 620,897 人民币普通股
黄俊辉 612,474 人民币普通股
上述股东关联关系或一 前十名股东中，第1、3、4、5、6、7名股东为公司发起人股东，第6名股东伊犁糖烟酒有限责任公司为公司
致行动关系的说明 主营产品经销商，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情况。
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报告期,公司第一大股东新疆伊犁酿酒总厂持有的本公司股份增加了1,082,474股，而公司第三大股东新疆副食（集团）有限责任公司持有的本公司股份减少了1,082,474股，是由于新疆副食（集团）有限责任公司将公司股权分置改革时新疆伊犁酿酒总厂代其垫付的1,082,474股对价予以偿还所致。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 新疆伊犁酿酒总厂 223,711,341 2009年8月1日 223,711,341 自股权分置改革实施完毕起36个月内不上市交
易
2. 南方证券有限公司 2,000,000 时间未定 2,000,000 应向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股份及
其派生的任何增值部分，或取得新疆伊犁酿酒
总厂书面同意，由公司董事会向上海证券交易
所提出上市流通申请。故可上市交易时间未定
。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司主营白酒生产和销售等业务. 报告期，公司面对激烈的市场竞争，紧紧围绕全年的经济发展目标，加大营销管理力度，强化核算，提高服务意识，加大技术创新投入，加速货款的回收、降低管理费用，减少资金不合理占用，提高资金流动速度，通过全员的努力，公司运行质量得到了提高，经营业绩呈现较快增长的发展势头。报告期，公司实现营业收入44,806.98万元，较上年同期增长56.36%；实现营业利润11,054.11万元，较上年同期增长97.63%，实现净利润9,146.59万元，较上年同期增长68.80%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比 营业成本 毛利率比上年同期增减（%
品 ) 上年同期增 比上年同 ）
减（％） 期增减（
％）
白酒销售 423,674,571.24 221,910,478.83 47.62 58.67 60.71 减少0.67个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
新疆市场 207,849,019.18 7.62
疆外市场 215,825,552.06 215.07
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报告期，公司疆外市场营业收入较上年同期增长215.07%，主要是由于公司加大疆外市场开拓力度，同时由于公司在合并报表范围内的浙江商源副食品配送有限公司本期营业收入相比上期增长45,193,182.85所致。
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
金石期货有限公司是公司的参股公司，截至2008年6月30日，本公司持有的该公司投资账面价值49,369,323.09元，根据企业会计准则第8号-资产减值的相关规定，本公司对该项投资的可收回金额低于账面价值部分计提长期投资减值准备计11,138,494.09元，本次计提长期投资减值准备减少公司2008年中期净利润11,138,494.09元。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
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财务指标 报告期 上年同期 报告期比上年同期增减金 报告期比上年同期增减
额 比例
营业收入 448,069,776.71 286,558,763.68 161,511,013.03 56.36%
营业成本 244,128,871.62 157,213,557.59 86,915,314.03 55.28%
销售费用 22,089,243.22 14,105,204.07 7,984,039.15 56.60%
管理费用 26,824,189.51 8,795,188.57 18,029,000.94 204.99%
资产减值损失 1,078,499.81 17,159,873.68 -16,081,373.87 -93.71%
营业利润 110,541,058.97 55,932,427.54 54,608,631.43 97.63%
利润总额 109,076,119.03 55,842,433.04 53,233,685.99 95.33%
所得税费用 17,500,937.24 910,844.54 16,590,092.70 1821.40%
净利润 91,465,921.51 54,186,531.27 37,279,390.24 68.80%
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注：（1）报告期，公司营业收入较上年同期增长56.36%，主要是由于公司加大市场开拓力度，疆外市场营业收入大幅增加使主业白酒产品销售收入增加所致；
（2）报告期，公司营业成本较上年同期增长55.28%，主要是由于公司营业收入增加相应增加营业成本所致；
（3）报告期，公司销售费用较上年同期增长56.60%，主要是由于公司营业收入增加相应增加销售费用所致；
（4）报告期，公司管理费用较上年同期增长204.99%，主要是由于公司职工薪酬增长相应增加管理费用所致；
（5）报告期，公司资产减值损失较上年同期减少93.71%，主要是由于公司本期收回其他应收广州市金璇贸易有限公司及燕园科教投资有限公司全部款项，本期转回了相应坏帐准备930万元，同时公司本期对金石期货有限公司的投资款计提减值损失11,138,494.09元所致；
（6）报告期，公司营业利润较上年同期增长97.63%，主要是由于公司营业收入增加相应增加营业利润所致；
（7）报告期，公司利润总额较上年同期增长95.33%，主要是由于营业利润增加相应增加利润总额所致；
（8）报告期，公司所得税费用较上年同期增长1821.40%，主要是由于营业收入增加导致当期所得税费用增加，公司收回其他应收款、转回相应坏帐准备导致递延所得税费用增加，上述两项合计导致公司所得税费用大幅增长；
（9）报告期，公司净利润较上年同期增长68.80%，主要是由于公司利润总额增加相应增加净利润所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）2008年3月14日，公司召开总经理办公会会议，决定将公司从事野生果生产及销售的原分公司伊力特野生果开发公司变更为公司的全资子公司（名称经工商核准为新疆伊力特野生果投资开发有限公司），公司以货币出资4000万元，持有该公司100%的股权，目前新公司的工商登记手续已办理完毕，2008年3-6月，该公司实现营业收入7,941,366.39元，实现利润总额3,074,410.22元，实现净利润2,331,666.82元。 （2）2008年6月22日，公司召开三届十九次董事会会议，审议通过了《关于公司煤焦化项目进展情况的报告》公司与五洋建设集团股份有限公司、新疆金正源投资有限公司共同在尼勒克县投资建设煤化工项目，注册成立新疆伊力特煤化工有限责任公司，注册资本10000万元，其中公司出资6100万元，占新公司注册资本的61%，新疆金正源投资有限公司出资2900万元，占新公司注册资本的29%，五洋建设集团股份有限公司出资1000万元，占新公司注册资本的10%，新公司主要从事气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦的生产。目前新公司的工商登记手续已办理完毕,新公司尚处于建设期，报告期尚未产生效益。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司初步预计2008年1-9月净利润较上年同期增长50%以上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司的公司治理现状符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律、法规的要求，公司治理较为完善，运作基本规范，不存在重大问题或失误。公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在较大差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008年5月30日，公司召开2007年年度股东大会审议通过了公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案：公司以2007年12月31日总股本441,000,000股为基数，向全体股东每10股送1.60元（含税），2007年度不进行资本公积金转增股本。2008年7月15日，公司在《上海证券报》上刊登了《新疆伊力特实业股份有限公司2007年利润分配实施公告》，确定股权登记日为2008年7月22日，除息日为2008年7月23日，现金红利发放日为2008年7月28日。截至财务报表报出日，公司持有无限售条件流通股股份的股东红利已发放完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 关联交易对公司
额的比例(%) 结算方式 利润的影响
伊犁晶莹玻璃制品有限责 购买玻璃酒瓶 协议定价，市场公 7,145,703.88 37.64 货币 无重大影响
任公司 允原则
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(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
2006年4月6日，公司与新疆生产建设兵团农四师72团场签订了《租赁协议》，公司将一万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团农四师72团场，租赁的期限为2006年1月1日至2020年5月22日,经双方协商,租赁期收益为每年1,170,000元,公司可确保收回每年的租赁收益。由于上述土地公司已办理国有土地使用权证，根据新会计准则将该项资产划为以成本模式后续计量的投资性房地产。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
议签署日） 完毕 担保
新天国际经济技术合作（ 2001年5月28 151,698,000 连带责任担保 2001年5月28日~2011年5月 否 否
集团）有限公司 日 28日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 151,698,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 151,698,000
担保总额占公司净资产的比例 16.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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2001年5月28日，经本公司2001年度股东大会审议通过，本公司就新天国际经济技术合作（集团）有限公司（以下简称"新天国际公司"）在中国进出口银行申请的151,698,000.00元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保证，该项贷款担保期限为10年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司同意将其持有墨西哥新天可变资本有限公司100%的股权质押给本公司作为反担保，质押期限至本公司为新天国际公司提供担保期限届满后六个月。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：公司控股股东新疆伊犁酿酒总厂在股改中承诺：（1）伊力特股权分置改革实施之后，新疆伊犁酿酒总厂将在伊力特年度股东大会上提议并投赞成票：伊力特连续5年每年分配的现金红利不低于当年实现的可供分配的利润的60%。（2）新疆伊犁酿酒总厂同意先行替无法支付对价的非流通股股东代为支付本次股权分置改革应执行的对价安排。新疆伊犁酿酒总厂保留日后向上述非流通股股东追偿代为支付的股份及其派生的任何增值部分的权利。代为支付后，上述非流通股股东所持股份如上市流通（无论该等股东所持股份的所有权是否发生转移），应当向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股份及其派生的任何增值部分。上述非流通股股东持有的本公司股份若上市流通，须取得新疆伊犁酿酒总厂的书面同意，并由公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请后，方可上市交易。（3）自股权分置改革方案实施之日起36个月内不通过证券交易所挂牌交易，出售所持原非流通股股份。目前正按承诺履行锁定义务，未触发追加锁定条件。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天职国际会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为冯云慧、解小雨。半年度财务报告审计费用为30万元。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
湘财证券有限责任公司 100,000,000 5,521,000 0.17 5,521,000
金石期货有限公司 49,618,273.07 24,500,000 49.00 38,230,829
合计 149,618,273.07 30,021,000 － 43,751,829
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（1）1999年8月23日，公司出资100,000,000元投资湘财证券有限责任公司（以下简称湘财证券)，初始投资占该公司注册资本的9.98%。2005年湘财证券因出现巨额亏损，财务状况恶化，本公司对该项长期股权投资计提减值准备85,000,000元。2006年湘财证券进行增资扩股，根据中国证券监督管理委员会证监机构字〔2007〕7号《关于同意湘财证券有限责任公司增资扩股方案的批复》，本公司拥有湘财证券有限责任公司增资后的出资额为5,521,000.00元，为此2006年本公司补充计提对该项长期股权投资的减值准备9,479,000元，累计计提减值准备94,479,000元。目前公司对湘财证券的持股比例为0.17%，报告期该公司没有进行利润分配。 （2）2007年10月23日，公司三届十三次董事会会议决定以公司持有的新天国际葡萄酒业有限公司责任公司7.28%的股权与新天国际经济技术合作（集团）有限公司持有的新天期货经纪有限公司（后更名为金石期货有限公司）68.85%的股权进行置换，与此同时期货公司进行增资扩股，注册资本增加到5000万元，增资扩股完成后公司持有金石期货有限公司2450万元股权，占该公司注册资本的49%，该股权的初始投资成本为49,618,273.07元。截至2008年6月30日，本公司持有的该公司投资账面价值49,369,323.09元，根据企业会计准则第8号-资产减值的相关规定，本公司对该项投资的可收回金额低于账面价值部分计提长期投资减值准备计11,138,494.09元。
2、其他重大事项的说明
（1）公司广州金璇项目：该事项公司已在历次的定期报告中进行了详细的披露，具体详见2008年3月28日在《上海证券报》上刊登的本公司2007年年度报告，截至2008年6月30日，公司已收回投资该项目的全部本金6800万元。 （2）公司污水处理问题：公司已经完成污水处理设施的建设，污水处理问题得到整改，目前正在等待环保部门验收，有关此事项的进展情况，公司将及时进行信息披露。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
新疆伊力特实业股份有限公司关于新天期 《上海证券报》D19 2008年1月4日 上海证券交易所网站http://www.sse.
货经纪有限公司变更注册资本和股权获得 com.cn，个股查询中输入“600197”
中国证监会批准公告
新疆伊力特实业股份有限公司三届十五次 《上海证券报》B2 2008年1月29日 上海证券交易所网站http://www.sse.
董事会会议决议公告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司关联交易公 《上海证券报》B2 2008年1月29日 上海证券交易所网站http://www.sse.
告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司澄清公告 《上海证券报》D43 2008年3月4日 上海证券交易所网站http://www.sse.
com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司三届十六次 《上海证券报》D31 2008年3月28日 上海证券交易所网站http://www.sse.
董事会会议决议公告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司关联交易公 《上海证券报》D31 2008年3月28日 上海证券交易所网站http://www.sse.
告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司三届十次监 《上海证券报》D31 2008年3月28日 上海证券交易所网站http://www.sse.
事会会议决议公告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司三届十八次 《上海证券报》29 2008年5月10日 上海证券交易所网站http://www.sse.
董事会会议决议公告暨召开2007年年度股 com.cn，个股查询中输入“600197”
东大会通知
新疆伊力特实业股份有限公司关于新疆金 《上海证券报》D15 2008年5月16日 上海证券交易所网站http://www.sse.
石期货有限公司金融期货经纪业务资格获 com.cn，个股查询中输入“600197”
得中国证监会核准的公告
新疆伊力特实业股份有限公司关于变更股 《上海证券报》D14 2008年5月21日 上海证券交易所网站http://www.sse.
权分置改革保荐代表人的公告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司关于向四川 《上海证券报》D4 2008年5月27日 上海证券交易所网站http://www.sse.
地震灾区捐款的公告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司有限售条件 《上海证券报》D31 2008年5月30日 上海证券交易所网站http://www.sse.
的流通股上市公告 com.cn，个股查询中输入“600197”
新疆伊力特实业股份有限公司2007年年度 《上海证券报》22 2008年5月31日 上海证券交易所网站http://www.sse.
股东大会决议公告 com.cn，个股查询中输入“600197”
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七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经天职国际会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
天职京审字[2008]第1478号
新疆伊力特实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称伊力特股份公司）财务报表，包括2008年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2008年1-6月份的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是伊力特股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，伊力特股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了伊力特股份公司2008年6月30日的财务状况及合并财务状况、2008年1-6月份的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。
天职国际会计师事务所有限公司
中国注册会计师：冯云慧、解小雨
北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层
(二)财务报表
合并资产负债表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 399,799,884.35 259,607,413.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 75,000,000.00 112,550,000.00
应收账款 55,144,029.34 19,503,194.17
预付款项 22,005,013.73 93,547,702.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 12,857,667.03 16,452,357.65
其他应收款 15,940,546.90 73,023,327.72
买入返售金融资产
存货 259,501,980.25 277,962,508.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 840,249,121.60 852,646,504.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 141,199,550.16 102,067,513.63
投资性房地产 11,916,666.99 12,416,666.97
固定资产 227,997,199.33 235,070,149.84
在建工程 4,843,865.41 1,245,096.71
工程物资 3,978.00 3,978.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,445,624.50 4,199,261.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 166,249.12 63,000.00
递延所得税资产 5,148,430.44 10,475,118.01
其他非流动资产
非流动资产合计 395,721,563.95 365,540,784.77
资产总计 1,235,970,685.55 1,218,187,288.78
流动负债：
短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 930,000.00 5,134,740.00
应付账款 89,191,964.56 106,319,938.32
预收款项 28,249,287.04 101,758,338.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,835,841.84 17,826,235.46
应交税费 18,316,201.26 25,420,695.45
应付利息
应付股利 72,325,100.79 6,790,241.44
其他应付款 29,260,968.71 41,935,077.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 264,109,364.20 307,185,266.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,311,386.00 311,386.00
非流动负债合计 1,311,386.00 311,386.00
负债合计 265,420,750.20 307,496,652.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 441,000,000.00 441,000,000.00
资本公积 208,252,535.24 208,252,535.24
减：库存股
盈余公积 125,642,027.76 125,642,027.76
一般风险准备
未分配利润 144,587,789.92 123,681,868.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 919,482,352.92 898,576,431.41
少数股东权益 51,067,582.43 12,114,205.15
所有者权益合计 970,549,935.35 910,690,636.56
负债和所有者总计 1,235,970,685.55 1,218,187,288.78
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法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
母公司资产负债表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 147,412,243.73 99,048,877.55
交易性金融资产
应收票据
应收账款 13,031,753.08 57,267,768.97
预付款项 11,199,931.79 67,214,865.44
应收利息
应收股利 67,996,476.61 174,806,916.15
其他应收款 30,282,765.47 71,748,500.10
存货 180,747,005.87 180,814,098.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 450,670,176.55 650,901,027.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 516,510,206.40 376,378,169.87
投资性房地产 11,916,666.99 12,416,666.97
固定资产 77,193,869.00 107,532,873.10
在建工程 4,634,487.01 1,172,782.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 344,265.16 503,329.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,417,371.60 7,610,158.02
其他非流动资产
非流动资产合计 614,016,866.16 505,613,979.62
资产总计 1,064,687,042.71 1,156,515,006.71
流动负债：
短期借款 2,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 95,963,681.91 114,295,295.98
预收款项 26,231,177.59 75,255,351.93
应付职工薪酬 20,965,678.83 15,768,885.40
应交税费 12,914,608.82 17,805,811.96
应付利息
应付股利 70,193,301.11 4,788,608.16
其他应付款 20,284,204.20 16,190,607.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 246,552,652.46 246,104,561.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 311,386.00
非流动负债合计 311,386.00
负债合计 246,552,652.46 246,415,947.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 441,000,000.00 441,000,000.00
资本公积 209,487,197.78 209,487,197.78
减：库存股
盈余公积 125,642,027.76 125,642,027.76
未分配利润 42,005,164.71 133,969,833.78
所有者权益（或股东权益）合计 818,134,390.25 910,099,059.32
负债和所有者（或股东权益）合计 1,064,687,042.71 1,156,515,006.71
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法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
合并利润表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 448,069,776.71 286,558,763.68
其中：营业收入 448,069,776.71 286,558,763.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 339,063,407.90 231,648,823.40
其中：营业成本 244,128,871.62 157,213,557.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 45,603,261.48 34,536,252.71
销售费用 22,089,243.22 14,105,204.07
管理费用 26,824,189.51 8,795,188.57
财务费用 -660,657.74 -161,253.22
资产减值损失 1,078,499.81 17,159,873.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,534,690.16 1,022,487.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 652,257.55 -85,923.70
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,541,058.97 55,932,427.54
加：营业外收入 62,621.07 23,213.89
减：营业外支出 1,527,561.01 113,208.39
其中：非流动资产处置净损失 48,214.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 109,076,119.03 55,842,433.04
减：所得税费用 17,500,937.24 910,844.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,575,181.79 54,931,588.50
归属于母公司所有者的净利润 91,465,921.51 54,186,531.27
少数股东损益 109,260.28 745,057.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.2074 0.1229
（二）稀释每股收益（元/股） 0.2074 0.1229
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法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
母公司利润表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 187,649,924.68 158,583,656.70
减：营业成本 145,567,594.10 125,836,045.87
营业税金及附加 44,307,808.68 33,664,666.39
销售费用 65,646.63 1,095,468.52
管理费用 22,139,378.44 5,282,843.20
财务费用 -1,309,728.70 -53,499.60
资产减值损失 -5,453,956.63 6,958,992.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,560,692.69 1,022,487.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 652,257.55 -85,923.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,106,125.15 -13,178,373.38
加：营业外收入
减：营业外支出 1,515,640.62 87,715.53
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,621,765.77 -13,266,088.91
减：所得税费用 4,782,903.30 -3,759,156.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,404,669.07 -9,506,932.90
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法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
合并现金流量表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 458,304,214.87 324,929,754.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,205,434.42
收到其他与经营活动有关的现金 125,458,743.23 48,345,710.63
经营活动现金流入小计 584,968,392.52 373,275,465.25
购买商品、接受劳务支付的现金 202,909,684.12 144,097,139.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 60,759,925.85 43,850,187.80
支付的各项税费 112,057,894.01 111,350,889.07
支付其他与经营活动有关的现金 100,615,542.13 27,307,008.14
经营活动现金流出小计 476,343,046.11 326,605,224.81
经营活动产生的现金流量净额 108,625,346.41 46,670,240.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,660,460.00
取得投资收益收到的现金 4,477,123.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,477,123.23 33,660,660.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,380,794.23 4,505,105.09
投资支付的现金 3,500,000.00 25,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,880,794.23 30,005,105.09
投资活动产生的现金流量净额 -5,403,671.00 3,655,554.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 39,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 39,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,029,204.26 100,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,029,204.26 100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 36,970,795.74 -100,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 140,192,471.15 50,225,795.35
加：期初现金及现金等价物余额 259,607,413.20 118,054,776.56
六、期末现金及现金等价物余额 399,799,884.35 168,280,571.91
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法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
母公司现金流量表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 329,994,581.87 269,785,065.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 133,145,559.34 46,049,092.97
经营活动现金流入小计 463,140,141.21 315,834,158.30
购买商品、接受劳务支付的现金 151,146,043.69 114,661,481.46
支付给职工以及为职工支付的现金 48,875,391.41 34,737,521.38
支付的各项税费 63,344,035.94 77,198,597.38
支付其他与经营活动有关的现金 34,575,999.73 10,479,427.57
经营活动现金流出小计 297,941,470.77 237,077,027.79
经营活动产生的现金流量净额 165,198,670.44 78,757,130.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,660,460.00
取得投资收益收到的现金 4,477,123.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,477,123.23 33,660,460.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,408,095.01 2,524,227.00
投资支付的现金 104,500,000.00 57,054,881.34
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,375,128.22
投资活动现金流出小计 119,283,223.23 59,579,108.34
投资活动产生的现金流量净额 -114,806,100.00 -25,918,648.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,029,204.26 100,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,029,204.26 100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,029,204.26 -100,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 48,363,366.18 52,738,482.17
加：期初现金及现金等价物余额 99,048,877.55 49,106,502.79
六、期末现金及现金等价物余额 147,412,243.73 101,844,984.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
合并所有者权益变动表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 441,00 208,25 125,64 123,68 12,114,205. 910,690,636.56
0,000. 2,535. 2,027. 1,868. 15
00 24 76 41
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 441,00 208,25 125,64 123,68 12,114,205. 910,690,636.56
0,000. 2,535. 2,027. 1,868. 15
00 24 76 41
三、本期增减变动 20,905 38,953,377. 59,859,298.79
金额（减少以“－ ,921.5 28
”号填列） 1
（一）净利润 91,465 109,260.28 91,575,181.79
,921.5
1
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二 91,465 109,260.28 91,575,181.79
）小计 ,921.5
1
（三）所有者投入 39,000,000. 39,000,000.00
和减少资本 00
1．所有者投入资本 39,000,000. 39,000,000.00
00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -70,56 -155,883.00 -70,715,883.00
0,000.
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -70,56 -155,883.00 -70,715,883.00
东）的分配 0,000.
00
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 441,00 208,25 125,64 144,58 51,067,582. 970,549,935.35
0,000. 2,535. 2,027. 7,789. 43
00 24 76 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 441,00 210,85 116,47 88,683 9,351,551.9 866,372,928.06
0,000. 9,507. 7,890. ,978.3 1
00 54 28 3
加：会计政策变更 -2,606 -1,426 9,223, 27,076.19 5,217,038.75
,972.3 ,110.2 045.12
0 6
前期差错更正
二、本年年初余额 441,00 208,25 115,05 97,907 9,378,628.1 871,589,966.81
0,000. 2,535. 1,780. ,023.4 0
00 24 02 5
三、本期增减变动 10,590 25,774 2,735,577.0 39,100,669.75
金额（减少以“－ ,247.7 ,844.9 5
”号填列） 4 6
（一）净利润 106,92 1,444,647.7 108,369,740.47
5,092. 7
70
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二 106,92 1,444,647.7 108,369,740.47
）小计 5,092. 7
70
（三）所有者投入 1,879,443.4 1,879,443.49
和减少资本 9
1．所有者投入资本 2,025,581.2 2,025,581.29
9
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -146,137.80 -146,137.80
（四）利润分配 10,590 -81,15 -588,514.21 -71,148,514.21
,247.7 0,247.
4 74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -70,56 -588,514.21 -71,148,514.21
东）的分配 0,000.
00
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 441,00 208,25 125,64 123,68 12,114,205. 910,690,636.56
0,000. 2,535. 2,027. 1,868. 15
00 24 76 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
母公司所有者权益变动表
编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 库存 计
股
一、上年年末余额 441,000,000.0 209,487,197. 125,642,027.7 133,969,833. 910,099,059.3
0 78 6 78 2
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 441,000,000.0 209,487,197. 125,642,027.7 133,969,833. 910,099,059.3
0 78 6 78 2
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 -91,964,669. -91,964,669.0
填列） 07 7
（一）净利润 -21,404,669. -21,404,669.0
07 7
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -21,404,669. -21,404,669.0
07 7
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -70,560,000. -70,560,000.0
00 0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -70,560,000. -70,560,000.0
00 0
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 441,000,000.0 209,487,197. 125,642,027.7 42,005,164.7 818,134,390.2
0 78 6 1 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) ： 计
库
存
股
一、上年年末余额 441,000,000.0 212,891,845.8 112,995,201.2 90,708,395.5 857,595,442.6
0 4 8 0 2
加：会计政策变更 -3,404,648.06 2,056,578.74 18,509,208.6 17,161,139.35
7
前期差错更正
二、本年年初余额 441,000,000.0 209,487,197.7 115,051,780.0 109,217,604. 874,756,581.9
0 8 2 17 7
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 10,590,247.74 24,752,229.6 35,342,477.35
填列） 1
（一）净利润 105,902,477. 105,902,477.3
35 5
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 105,902,477. 105,902,477.3
35 5
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 10,590,247.74 -81,150,247. -70,560,000.0
74 0
1．提取盈余公积 10,590,247.74 -10,590,247.
74
2．对所有者（或股东）的分配 -70,560,000. -70,560,000.0
00 0
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 441,000,000.0 209,487,197.7 125,642,027.7 133,969,833. 910,099,059.3
0 8 6 78 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人:戴志坚 会计机构负责人:朱继新
（三）财务报表附注：见附件
八、备查文件目录
1.1、公司法定代表人、总会计师、财务负责人签名并盖章的年度报告全文；
2.2、天职国际会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3.3、报告期内公司在中国证监会指定报纸上所披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
董事长：徐勇辉
新疆伊力特实业股份有限公司
2008年8月26日
附件：
新疆伊力特实业股份有限公司
2008年1-6月份财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函[1999]74号文批准,由新疆伊犁酿酒总厂(以下简称“酿酒总厂”)为主要发起人，联合四川省德阳市黄许印刷厂、新疆副食(集团)有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任公司、新疆生产建设兵团投资中心、南方证券有限公司共同发起设立的股份有限公司。本公司于1999年5月27日正式成立，并领取了注册号为6500001000718的《企业法人营业执照》，成立时总股本为145,500,000元，其中酿酒总厂以其由资产评估机构评估并经国家国有资产管理部门确认的经营性净资产投入，折为132,500,000股，其它五家发起人以货币资金投入，按同一折股比例折为13,000,000股。
经新疆生产建设兵团新兵办函[1998]38号文及中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]84号文批准，本公司于1999年7月29日向社会公众发行人民币普通股75,000,000股，其中包括对一般投资者发行的67,500,000股和对证券投资基金定向配售的7,500,000股，分别于1999年9月16日和1999年11月16日开始在上海证券交易所上市交易。截至1999年8月6日止，本公司总股本增至220,500,000元。本公司2003年度股东大会审议通过了以本公司2003年末总股本220,500,000元为基数，每10股转增10股，由资本公积转增股本的决议。转增后，本公司总股本为441,000,000元。
本公司于2006年7月完成股权分置改革。
本公司经营范围为：白酒生产和销售、农业综合开发，农副产品（粮食收储,批发及棉花除外）加工和销售；纸箱的生产和销售；机电产品化工产品（汽车及国家有专项审批规范的产品除外）、五金交电产品的销售；火力发电；日用百货、针纺织品、职工培训；饮料的生产和销售；经营本公司自产产品的出口业务；经营本公司生产所需的机器设备、零配件、原辅材料的进出口业务；经营加工贸易和补偿贸易业务。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司于2008年6月30日的财务状况、2008年1-6月的经营成果及现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、企业会计准则解释及其他的有关规定（以下简称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策、会计估计
1．会计年度
自公历每年1月1日至12月31日止。
2．记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司的会计核算以人民币为记账本位币。
3．计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资产和负债以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本做为计量基础。采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
本期报表项目的计量属性未发生变化。
4．现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表上的现金是指企业库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5.外币核算方法
⑴ 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额反映，包括股本、资本公积的折算；不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算，实际兑换金额与原账面金额形成的差额，计入财务费用－汇兑损益；公司出口销售收入按国家外管局公布的当月外汇折算汇率进行折算。发生人民币与其他货币交易的，以外管局公布的各种货币对美元汇率的折算率进行套算。
⑵ 在每季末的资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和外币非货币性项目的调整：
① 外币货币性项目，初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额，计入当期损益；
② 外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资本公积等以取得时的即期汇率折算。
但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动，计入当期损益，公允价值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货，在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的情况下，在计提跌价准备时，应考虑汇率变动因素的影响。
③ 为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建的资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。
6.金融工具的确认和计量
⑴ 金融资产及金融负债的分类和计量
本公司管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其分为五类，其确认依据和计量方法分别列示如下：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产和金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，指企业基于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。
公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独作为应收项目。在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。在收到这部分利息时，直接冲减应收项目。
在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在预期存续期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。
公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
④ 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
基于特定的风险管理或资本管理需要，公司也可将某项金融资产直接指定为可供出售金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
⑤ 其他金融负债。
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的金融资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a)终止确认部分的账面价值；
b) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
（4）金融资产减值损失的计量
资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
① 持有至到期投资和应收款项的减值
对于持有到至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
a) 坏账损失确认
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵债、现金流严重不足等，经公司董事会批准后，作为坏账损失处理，并冲销原已计提的坏账准备。
b) 坏账准备的计提方法
公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失，资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，本公司将单项应收款项达到100万元及以上的确认为单项金额重大款项。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例，根据公司以前年度与之相同或类似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况进行确定。公司按账龄组合确定计提坏账准备（应收账款、其他应收款）的比例如下：
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账龄 估计损失率(%)
1年以内 10.00
1-2年 15.00
2-3年 20.00
3年以上 50.00
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② 可供出售金融资产的减值
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。
可供出售金融资产确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
7.存货核算方法
存货：指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
⑴公司存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
⑵初始计量
① 外购的存货成本按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的全部支出（含可计入成本的合理损耗）。
② 加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。
③ 投资者投入的存货成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，约定的价值不公允的按公允价值确定。
④ 盘盈的存货按重置成本作为入账价值。
⑤ 非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发生时计入当期损益。
⑶本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材料及包装物采用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。
⑷低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物均采用一次摊销法。
⑸存货盘存制度采用永续盘存制。
⑹存货跌价准备的计提方法
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存货的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。
8.固定资产核算方法
⑴ 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限超过一个会计年度的有形资产。包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。
⑵ 固定资产初始计量：按成本价进行初始计量
① 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
② 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的，则按最低租赁付款额作为入账值。
④盘盈固定资产：如大额资产盘盈按会计差错处理，调整以前年度损益；小额资产盘盈调整当年损益处理。
⑶ 固定资产的后续计量
固定资产的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的（一般指后续支出金额达到更新改造前固定资产原值的20%以上；通过更新改造使资产的经济使用寿命延长二年以上；经过更新改造后的固定资产被用于新的或不同的用途），计入固定资产成本。
⑷ 固定资产折旧计提方法
本公司固定资产采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备和特殊方式取得资产的情况下，按固定资产类别、预计经济使用年限和预计的残值率5%分别确定折旧年限和年折旧率如下：
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固定资产类别 预计净残值率 预计使用寿命（年） 年折旧率(%)
房屋、建筑物 5% 20-30 3.17-4.75
机器设备 5% 8-15 6.33-11.88
运输设备 5% 10 9.50
其他设备 5% 5-10 9.5-19.00
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当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成本，计提折旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折旧。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中的较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
⑸ 固定资产的处置
① 固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：
a) 该固定资产处于处置状态；
b) 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
②持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。
③出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
④ 固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。
9.在建工程核算方法
本公司在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值结转，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值。
试车收入及费用：冲减或增加在建工程价值。
10.无形资产核算方法
⑴ 无形资产的确认
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益，开发阶段的支出满足准则规定的五个条件的确认为无形资产。
⑵ 无形资产的初始计量
① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
② 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账。
a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
⑶ 无形资产的后续计量
①无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产采用直线法，在使用寿命内平均摊销，摊销自可供使用时起至不再作为无形资产确认时止，使用寿命不确定的无形资产不摊销。
无形资产摊销的起始和停止日期为：当月增加的无形资产，当月开始摊销；当月减少的无形资产，当月不再摊销。
具体摊销年限如下：
土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分30至50年摊销；
专有技术：从取得之日起分10年摊销。
自行委托开发的计算机软件，价值较大的记入无形资产核算，摊销年限不超过3 年。
②无形资产处置和报废
无形资产预期不能为公司带来经济利益的，本公司将该无形资产的账面价值予以转销。
11.长期股权投资核算方法
⑴ 长期股权投资初始投资成本的计价计量：
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（3）后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
①成本法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②权益法
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
12. 除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
（1）长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
13.借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用满足下列条件之一时停止资本化：
①当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
②当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
③当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
14.预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务金额可以可靠地计量。
15.职工薪酬
⑴ 职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服务相关的支出等。
⑵ 职工薪酬的确认和计量
应付职工薪酬（包括工会经费和职工教育经费）根据职工提供服务的受益对象分别计入，属产品承担的计入产品成本；属在建工程、无形资产承担的分别计入在建工程、固定资产及无形资产成本中。因解除劳动关系补偿而产生的应付职工薪酬直接计入管理费用。
⑶ 辞退福利
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
①公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
⑷ 公司福利费支出据实列支，期末无余额。
16.收入确认原则
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
①与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入：
a).具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b).履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得；
c).出租开发产品成本能够可靠地计量。
17.政府补助
政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助的两个条件时，予以确认，包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。
收到货币性资产的，按收到金额计量；收到非货币性资产的，按公允价值计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期营业外收入；使用寿命结束前处置毁损的，将递延收益一次转入当期营业外收入。
与收益相关的政府补助，区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在相关费用的期间，计入当期营业外收入；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期营业外收入 。
18.所得税
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
⑴资产负债表日，按照企业会计准则的规定，在有证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异的情况下，将暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产或递延所得税负债以及相应的递延所得税费用（或收益），但准则规定不确认递延所得税资产或递延所得税负债的情况除外。年末对递延所得税资产的账面价值进行复核，如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
⑵ 直接计入所有者权益的交易或事项，相关资产、负债的账面价值与计税基础之间形成暂时性差异的，按照所得税准则的规定确认递延所得税资产或递延所得税负债，计入资本公积（其他资本公积）。
(3)按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税款抵减，按照可抵扣暂时性差异的原则处理。
五、合并财务报表的编制
1.企业合并及合并财务报表
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项真接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。
（3）合并财务报表
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净利润项下单独列示。
如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于母公司股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵消。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关的资产减值损失的，则全额确认该损失。
2.本公司所属子公司包括如下：
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序 子公司企业全称 业务性 注册资本 本公司合 本公司合计 经营范围
号 质 （万元） 计持股比 享有表决权
例 比例
1 新疆伊力特经销公司 商业 11,000.00 100.00% 100.00% 酒及饮料批发、零售
2 伊犁伊力特印务有限责任公司 工业 3,278.58 90.90% 90.90% 包装装潢印刷;印刷物品批发零售
3 伊宁县伊力特水业有限公司 工业 70.00 50.52% 50.52% 桶装、瓶装纯净水、营养水生产、销
售，饮水机、水桶销售
4 新疆伊力特酒店有限责任公司 服务业 12,014.09 99.17% 99.17% 住宿、餐饮、KTV包厢、农副产品（专
项审批除外）的销售、酒水饮料销售
5 伊犁彩丰印务有限公司注① 商业 200.00 100.00% 100.00% 印刷物资耗材及文化办公用品的批发
零售、包装装潢印刷制作
6 伊犁伊力特果业有限责任公司注② 工业 615.00 48.78% 60.00% 野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁冰水
、果茶、果酱、水果沙司、果蔬加工
、销售
7 新源县九鼎商贸有限责任公司 商业 50.00 100.00% 100.00% 白酒批发零售
8 伊犁伊力特玻璃制品有限公司 制造业 1,298.64 86.80% 86.80% 玻璃制品生产销售
9 浙江商源副食品配送有限公司注③ 商品流 500.00 60.00% 60.00% 白酒批发零售
通
10 新疆伊力特野生果投资开发有限公司 工业 4,000.00 100.00% 100.00% 野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁冰水
注④ 、果茶、番茄酱、胡萝卜汁、果冻、
果酱、水果沙司、罐头商品加工、销
售
11 新疆伊力特煤化工有限责任公司注⑤ 工业 10,000.00 61.00% 61.00% 气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦
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注①2004年10月，本公司与伊犁彩丰印务有限公司（以下简称“彩丰公司”）的4个自然人股东签订《股权转让协议》，将该4个自然人拥有彩丰公司的全部股权476,000.00元转让给本公司。本公司通过股权受让取得彩丰公司23.80%的股权，本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限责任公司（以下简称“印务公司”）拥有彩丰公司76.20%的股权，故本公司实际拥有彩丰公司100%的股权。
注②2005年3月28日，本公司及本公司控股子公司印务公司共同出资300万元，成立伊犁伊力特果业有限责任公司（以下简称“果业公司”），本公司合计持有其48.78%的股权，但因本公司在果业公司董事会中拥有多数表决权，从而能对该公司财务和经营决策实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
注③上年度本公司以货币资金300万元收购浙江中商投资有限公司持有的浙江商源副食品配送有限公司（以下简称“浙江商源”）60%的股权，股权受让基准日为2007年3月31日。上年同期财务报表中，本公司将其2007年4 -6月的经营成果予以合并。
注④新疆伊力特野生果投资开发有限公司（以下简称“野生果公司”）原为本公司下属分公司，本期将其变更设立为一人有限责任公司，成为本公司的全资子公司。
注⑤新疆伊力特煤化工有限责任公司（以下简称“煤化工公司”）为本期新设控股子公司，截止本会计期末，尚未开始正式生产经营。
3.本期合并范围的变化情况
如附注五2、注⑤所述，本会计期间新设成立控股子公司煤化工公司，其截止2008年6月30日净资产、2008年1-6月份实现净利润如下：
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公司名称 净资产 净利润（1-6月）
新疆伊力特煤化工有限责任公司 100,000,000.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素
本公司在运用上述所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际结果可能与本公司的估计存在差异。
七、税 项
（一）公司主要适用的税种和税率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 白酒及其它销售收入 17%
消费税 生产环节粮食白酒销售收入 20%
生产环节其他白酒销售收入 10%
生产环节粮食白酒销售数量 0.5元/斤
营业税 宾馆服务业 5%-20%
城市维护建设税 应交流转税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 25%,15%
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注①：上述消费税实行从量从价复合计税。
注②：全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称“新所得税法”），新所得税法自2008年1月1日起实施。除下述公司经特别批准享受税收优惠外，本公司及所属公司适用的企业所得税率自2008年1月1日起调整为25%。
（二） 税负减免：
本公司及各下属公司主要税收优惠政策包括：
①本公司下属伊犁彩丰印务有限责任公司为社会福利企业，根据财政部、国家税务总局2007年6月19日联合下发的财税（2007）92号文件和伊市国税发（2007）69号文件规定，从2007年7月1日开始，对伊犁彩丰印务有限责任公司安置的每位残疾人按月最低工资标准550元的6倍限额退还增值税，按年最高不得超过每人每年3.5万元限额退还增值税。
②根据财政部国家税务总局海关总署《关于西部大开发税收优惠政策的通知》（财税[2001]202号文）规定，本公司下属子公司伊力特印务有限责任公司获得伊宁市国家税务局伊市国税函〔2003〕658号关于减征伊犁伊力特印务有限责任公司企业所得税的批复，2002年度至2010年度减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。2008年执行新的企业所得税法后，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号文）规定，财税〔2001〕202号中规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。
③本公司子公司伊犁伊力特玻璃制品有限公司，根据新疆维吾尔自治区财政厅新政发[2002]29号关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见，享受自2006年1月1日起至2008年12月31日减征100%企业所得税的税收优惠，该项税收优惠政策于2006年9月27日获得其主管税务机关伊县国税减免字（2006）第1636号减、免税批准通知书批准。2008年执行新的企业所得税法后，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号文）规定，本公司享受的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。
④本公司全资子公司新源县九鼎商贸有限责任公司根据新疆维吾尔自治区新政发[2002]29号关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见，享受免征企业所得税的优惠政策，该项税收优惠政策于2007年1月12日获得其主管税务机关新源县国家税务局新县国税减免字（2007）第2号减、免税批准通知书批准，自2006年1月1日起至2008年12月31日减征企业所得税，减征幅度为100%。2008年执行新的企业所得税法后，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号文）规定，本公司享受的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。
⑤本公司根据国务院办公厅国办函[1994]100号文的规定不计缴教育费附加。
八、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
本期未发生会计政策变更事项。
（二）会计估计的变更
本期未发生会计估计变更事项。
（三）前期会计差错更正
本期未发生前期重大会计差错更正事项。
九、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
（1）期末账面余额
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 45,206.02 40,366.31
其中：人民币 45,206.02 1.0000 45,206.02 40,366.31 1.0000 40,366.31
银行存款 337,829,218.65 254,432,306.89
其中：人民币 337,829,218.65 1.0000 337,829,218.65 254,432,306.89 1.0000 254,432,306.89
其他货币资金 61,925,459.68 5,134,740.00
其中：人民币 61,925,459.68 1.0000 61,925,459.68 5,134,740.00 1.0000 5,134,740.00
合计 399,799,884.35 259,607,413.20
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（1）其他货币资金期末账面余额中含本公司二级市场新股申购资金本金60,000,000.00元。
（2）本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2.应收票据
（1）期末账面余额
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票据种类 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 75,000,000.00 112,550,000.00
商业承兑汇票
合计 75,000,000.00 112,550,000.00
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（2）本公司不存在已质押的应收票据、已背书未到期的应收票据及因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
3.应收股利
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债务人名称 2008年6月30日 未收回原因 减值金额
1年以内
其中：新疆南岗水泥（集团）公司 12,355,548.64 尚未支付
伊力特资产管理有限公司 502,118.39 尚未支付
合计 12,857,667.03
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4.应收账款
（1）按账龄列示
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 58,150,816.05 87.06 5,805,373.75 18,266,304.96 66.23 1,830,687.14
一至二年 1,792,482.05 2.68 268,872.30 1,367,737.97 4.96 205,160.70
二至三年 151,631.83 0.23 41,641.21 324,578.74 1.18 64,915.74
三年以上 6,702,435.19 10.03 5,537,448.52 7,619,476.46 27.63 5,974,140.38
合计 66,797,365.12 100.00 11,653,335.78 27,578,098.13 100.00 8,074,903.96
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（2）按类别列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备 坏账准备
比例（% 计提比例 例（%） 计提比例
） （%） （%）
单项金额重大的应收款 44,465,758.9 66.57 17.98 7,995,303.92 10,668,163. 38.68 44.52 4,749,153.6
项 4 01 8
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款
项
其他不重大应收款项 22,331,606.1 33.43 16.38 3,658,031.86 16,909,935. 61.32 19.67 3,325,750.2
8 12 8
合计 66,797,365.1 100.00 17.45 11,653,335.7 27,578,098. 100.00 29.28 8,074,903.9
2 8 13 6
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（3）应收账款前五名列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 占应收账款总额比例(%)
浙江商源食品饮料有限公司 29,720,753.21 44.49
乌鲁木齐市宗泰糖酒副食品有限责任公司 6,797,421.76 10.18
陕西才特贸易有限公司 4,091,485.98 6.13
杭州联华华商集团有限公司 1,682,828.91 2.52
浙江共好贸易有限公司 1,656,230.00 2.48
合计 43,948,719.86 65.80
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（4）应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5.预付款项
（1）按账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 19,679,166.58 89.42 92,768,044.19 99.17
一至二年 1,609,706.30 7.32 122,517.87 0.13
二至三年 90,000.00 0.41 31,000.00 0.03
三年以上 626,140.85 2.85 626,140.85 0.67
合计 22,005,013.73 100.00 93,547,702.91 100.00
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（2）预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6.其他应收款
（1）按账龄列示
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账龄 2008年6月30日 坏账准备 2007年12月31日 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,412,273.54 63.77 1,641,228.37 55,144,205.37 57.17 5,514,517.30
一至二年 558,920.83 2.17 83,838.12 33,462,277.06 34.69 10,558,968.34
二至三年 1,267,515.59 4.93 799,453.89 290,854.55 0.30 58,170.91
三年以上 7,494,950.62 29.13 7,268,593.30 7,557,530.52 7.84 7,299,883.23
合计 25,733,660.58 100.00 9,793,113.68 96,454,867.50 100.00 23,431,539.78
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（2）按类别列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额 坏账准备计 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备 坏账准备
比例（% 提比例（% 例（%） 计提比例
） ） （%）
单项金额重大的应收款 18,145,115.3 70.51 42.77 7,760,985. 89,719,396.3 93.00 24.91 22,352,972.6
项 6 51 3 9
单项金额不重大但按信 1,127,031.97 4.38 100.00 1,127,031.
用风险特征组合后该组 97
合的风险较大的应收款
项
其他不重大应收款项 6,461,513.25 25.11 14.01 905,096.20 6,735,471.17 7.00 16.01 1,078,567.09
合计 25,733,660.5 100.00 38.06 9,793,113. 96,454,867.5 100.00 24.29 23,431,539.7
8 68 0 8
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（3）其他应收款前五名列示
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单位名称 金额 占其他应收款总额比例(%)
新疆自治区驻西安办事处 5,500,000.00 21.37
浙江中商投资有限公司 4,706,627.50 18.29
新疆伊犁双新焦化厂 4,667,400.00 18.14
广州市金棕榈影视有限公司 2,000,000.00 7.77
燕园科教投资有限公司 1,097,642.45 4.27
合计 17,971,669.95 69.84
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（4）其他应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7.存货
（1）存货情况
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
原材料 27,128,585.79 40,107,659.82 42,030,666.40 25,205,579.21
包装物 11,124,861.33 50,288,398.80 45,600,706.79 15,812,553.34
低值易耗品 3,564,567.11 2,909,094.74 2,699,277.53 3,774,384.32
库存商品 101,632,672.67 238,456,687.37 272,808,316.61 67,281,043.43
自制半成品 92,774,043.87 160,815,458.35 121,744,217.40 131,845,284.82
外购半成品 37,475,477.50 22,056,606.62 48,454,548.13 11,077,535.99
在产品 5,889,611.32 26,265,620.25 26,022,321.20 6,132,910.37
合计 279,589,819.59 540,899,525.95 559,360,054.06 261,129,291.48
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（2）存货跌价准备
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项目 2007年12月31日 本期计提 本期减少 2008年6月30日
转回 转销 合计
库存商品 410,039.97 410,039.97
低值易耗品 601,824.48 601,824.48
包装物 615,446.78 615,446.78
合计 1,627,311.23 1,627,311.23
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8.长期股权投资
（1）按核算方法列示
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被投资单位 初始投资金额 2007年12月31日 本期增减 2008年6月30日 减值准备 本期收到的
现金红利
一、权益法核算 84,118,273.07 37,566,657.77 50,270,530.6 87,837,188.39 11,138,494.09
2
伊力特资产管理有限公司 24,500,000.00 24,999,195.61 122,839.81 25,122,035.42
乌鲁木齐市鑫泰燃气有限责任 10,000,000.00 12,567,462.16 778,367.72 13,345,829.88
公司
金石期货有限公司 49,618,273.07 49,369,323.0 49,369,323.09 11,138,494.09
9
二、成本法核算 154,379,948.8 159,123,734.12 159,123,734.12 94,622,878.26 3,594,690.6
0 2
湘财证券有限责任公司 100,000,000.0 100,000,000.00 100,000,000.00 94,479,000.00
0
湖南沐林现代食品公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
新疆威仕达生物工程股份有限 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00
公司
伊犁南岗建材（集团）有限公 30,000,000.00 34,884,489.93 34,884,489.93 3,594,690.6
司 2
西安纵横伊力特酒业销售有限 979,948.80 839,244.19 839,244.19 143,878.26
公司
合计 238,498,221.8 196,690,391.89 50,270,530.6 246,960,922.51 105,761,372.3 3,594,690.6
7 2 5 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按投资性质分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投资 期末净资产 本期营业收入总 本期净利润
股比例 单位表决权比例 总额 额
一、联营企业
伊力特资产管理有限公 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 59,300,066. 342,101.52 250,693.49
司 66
乌鲁木齐市鑫泰燃气有 乌鲁木齐 天燃气、液化气 30.48% 30.48% 43,785,531. 16,372,849.24 2,553,699.8
限责任公司 开发 10 6
金石期货有限公司 乌鲁木齐 期货经纪业务 49.00% 49.00% 50,485,237. 17,271,474.94 606,051.01
13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 本期增加数 本期转回（减少）数 2008年6月30日
因资产价 其他原 合计
值回升转 因转出
回数 数
湘财证券有限责任公 94,479,000.00 94,479,000.00
司
西安纵横伊力特酒业 143,878.26 143,878.26
销售有限公司
金石期货有限公司 11,138,494. 11,138,494.09
09
合计 94,622,878.26 11,138,494. 105,761,372.35
09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据中国证券监督管理委员会证监机构字〔2007〕7号《关于同意湘财证券有限责任公司增资扩股方案的批复》，本公司拥有湘财证券有限责任公司增资后的出资额为5,521,000.00元，本公司对其计提减值准备94,479,000.00元。
注2：西安纵横伊力特酒业销售有限公司（以下简称“西安纵横公司”）系本公司全资子公司新疆伊力特经销公司（以下简称“经销公司”）与西安双实工贸有限公司共同出资成立的公司，经销公司拥有西安纵横公司49%的股权。目前西安纵横公司已停止经营，鉴于经销公司已收回西安纵横公司69.5万元现金，按照其账面投资成本与收回现金差额，对其计提减值准备143,878.26元。
汪3：本期公司对置入的期货公司计提减值准备11,138,494.09元，详见本附注十五、3。
9.投资性房地产
成本法计量的投资性房地产
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
一、原价合计 20,000,000.00 20,000,000.00
土地使用权 20,000,000.00 20,000,000.00
二、累计折旧和累计摊销合计 7,583,333.03 499,999.98 8,083,333.01
土地使用权 7,583,333.03 499,999.98 8,083,333.01
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 12,416,666.97 11,916,666.99
土地使用权 12,416,666.97 11,916,666.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：投资性房地产系公司将所持有的土地出租给农四师72团用于生产本公司酿酒所需原粮。
10.固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
一.固定资产原值
房屋、建筑物 248,786,717.82 148,176.80 248,934,894.62
机器设备 158,042,379.97 2,504,599.73 160,546,979.70
运输工具 8,984,950.23 255,628.00 9,240,578.23
电子设备 8,858,473.67 178,858.00 9,037,331.67
固定资产原值合计 424,672,521.69 3,087,262.53 427,759,784.22
二.累计折旧
房屋、建筑物 96,942,616.47 4,951,737.02 101,894,353.49
机器设备 84,242,965.29 4,285,670.41 88,528,635.70
运输工具 4,461,576.90 358,499.59 4,820,076.49
电子设备 3,955,213.19 564,306.02 4,519,519.21
累计折旧合计 189,602,371.85 10,160,213.04 199,762,584.89
三.固定资产减值准备
房屋、建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
固定资产减值准备合计
四.固定资产净额
房屋、建筑物 151,844,101.35 147,040,541.13
机器设备 73,799,414.68 72,018,344.00
运输工具 4,523,373.33 4,420,501.74
电子设备 4,903,260.48 4,517,812.46
固定资产净额合计 235,070,149.84 227,997,199.33
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(2) 截止2008年6月30日，本公司无抵押、使用权受限固定资产。
11.在建工程
（1）在建工程原值
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项目名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日 资金来
转入固定资产 其他减 源
少
现代物流铁路专线工程 940,822.00 143,256.00 1,084,078.00 自有
玻璃厂职工宿舍等改造工程 44,281.20 44,281.20 自有
活动中心及包装车间等工程 231,960.00 50,000.00 281,960.00 自有
印务公司厂房工程 23,533.51 118,782.05 142,315.56 自有
污水处理站项目 2,113,686.40 2,113,686.40 自有
酒一厂新建包装间 190,000.00 190,000.00 自有
电厂一级泵水井 155,000.00 155,000.00 自有
酒三厂加热站及外管网拆除安装 175,000.00 175,000.00 自有
工程
公司职工活动中心 201,959.41 201,959.41 自有
其它各工厂零星工程 4,500.00 455,584.84 4,500.00 455,584.84 自有
合计 1,245,096.71 3,603,268.70 4,500.00 4,843,865.41
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注：在建工程中无利息资本化支出。
12.无形资产
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
一、原值合计 4,525,130.23 302,197.60 4,827,327.83
印务伊宁市土地 2,218,833.85 222,365.00 2,441,198.85
新源县肖尓布拉克土地 432,133.00 432,133.00
野生果工厂用地 168,003.18 51,548.68 219,551.86
果业公司工厂用地 279,985.00 28,283.92 308,268.92
伊宁县天山路工业区地块 1,426,175.20 1,426,175.20
二、累计摊销额合计 325,868.62 55,834.71 381,703.33
印务伊宁市土地 137,046.18 20,968.18 158,014.36
新源县肖尓布拉克土地 83,546.52 4,321.32 87,867.84
野生果工厂用地 13,260.00 13,856.00 27,116.00
果业公司工厂用地 11,199.33 2,427.45 13,626.78
伊宁县天山路工业区地块 80,816.59 14,261.76 95,078.35
三、无形资产减值准备累计合计
印务伊宁市土地
新源县肖尓布拉克土地
野生果工厂用地
果业公司工厂用地
伊宁县天山路工业区地块
四、无形资产账面价值合计 4,199,261.61 4,445,624.50
印务伊宁市土地 2,081,787.67 2,283,184.49
新源县肖尓布拉克土地 348,586.48 344,265.16
野生果工厂用地 154,743.18 192,435.86
果业公司工厂用地 268,785.67 294,642.14
伊宁县天山路工业区地块 1,345,358.61 1,331,096.85
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13.递延所得税资产及递延所得税负债
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项目 2008年6月30日 对应的暂时性差异 2007年12月31日 对应的暂时性差异
金额 金额
一、递延所得税资产 5,148,430.44 22,218,515.25 10,475,118.01 42,550,564.19
1.坏帐准备 4,290,150.75 18,621,380.50 7,085,675.32 28,828,777.44
2.存货跌价准备 365,823.81 1,627,311.23 365,823.81 1,627,311.23
3.存货未实现内部收益 492,455.88 1,969,823.52 3,023,618.88 12,094,475.52
二、递延所得税负债
1.交易性金融资产公允价值变动
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14.资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 本期计提 本期减少 2008年6月30日
转回 转销 合计
坏账准备 31,506,443.74 -10,059,994.28 21,446,449.46
存货跌价准备 1,627,311.23 1,627,311.23
长期股权投资减 94,622,878.26 11,138,494.09 105,761,372.35
值准备
合 计 127,756,633.23 1,078,499.81 128,835,133.04
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15.短期借款
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
无息借款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：为新疆生产建设兵团商务局拨付给本公司下属野生果公司的无息项目贷款，农四师财务局为此贷款提供资产抵押担保。
16.应付账款
（1）按账龄列示
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
一年以内 82,641,411.27 92.65 98,046,885.47 92.22
一至二年 5,650,913.00 6.34 2,964,836.36 2.79
二至三年 424,533.56 0.48 5,050,716.92 4.75
三年以上 475,106.73 0.53 257,499.57 0.24
合计 89,191,964.56 100.00 106,319,938.32 100.00
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（2）应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17.预收账款
（1）按账龄列示
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
一年以内 28,044,621.10 99.27 101,688,789.02 99.93
一至二年 180,652.04 0.64 51,656.10 0.05
二至三年 18,766.10 0.07 2,978.27 0.01
三年以上 5,247.80 0.02 14,915.05 0.01
合计 28,249,287.04 100.00 101,758,338.44 100.00
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（2）预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18.应付职工薪酬
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项 目 2007年12月31日 本期增加 本期支付 2008年6月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴 10,011,899.45 46,627,562.29 41,311,009.62 15,328,452.12
二、职工福利费 9,262,272.06 9,262,272.06
三、社会保险费 1,176,891.99 6,838,573.09 7,116,172.91 899,292.17
其中：1．医疗保险费 1,176,608.38 1,524,758.66 1,570,955.55 1,130,411.49
2．基本养老保险费 -85,421.54 5,035,440.44 5,253,451.53 -303,432.63
3．年金缴费
4．失业保险费 88,415.60 225,159.72 240,139.28 73,436.04
5．工伤保险费 -2,079.41 26,344.65 24,518.10 -252.86
6．生育保险费 -631.04 26,869.62 27,108.45 -869.87
四、住房公积金 2,804,796.60 3,649,077.46 3,229,755.98 3,224,118.08
五、工会经费和职工教育经费 1,979,850.86 1,298,852.25 370,435.80 2,908,267.31
六、因解除劳动关系给予的补偿 1,852,796.56 17,063.55 394,147.95 1,475,712.16
合 计 17,826,235.46 67,693,400.70 61,683,794.32 23,835,841.84
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19.应交税费
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税费项目 2008年6月30日 2007年12月31日
增值税 -1,279,574.90 2,798,226.49
消费税 8,639,402.87 11,656,797.11
营业税 218,542.23 191,080.02
城市维护建设税 158,160.89 255,132.44
企业所得税 3,046,626.00 6,891,432.13
房产税 5,400.00 36,139.12
个人所得税 7,485,203.97 3,391,533.11
教育费附加 7,646.85 11,044.71
土地使用税 6,636.17 23,498.27
印花税 6,045.04 131,199.13
人民教育基金 15,125.89 34,612.92
水利基金 6,986.25
合 计 18,316,201.26 25,420,695.45
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20.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者名称 2008年6月30日 2007年12月31日
新疆伊犁酿酒总厂 36,039,610.30
四川微特光电饰件有限责任公司 1,602,577.28 1,602,577.28
新疆副食集团有限责任公司 2,275,000.00
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 541,030.88 541,030.88
南方证券有限公司 690,000.00 370,000.00
社会公众股 31,320,082.65
农四师国有资产投资公司 1,933,076.82 1,933,076.82
伊力特水业公司外部股东戴定宪 68,556.46 68,556.46
伊力特玻璃制品公司外部股东 130,166.40
合计 72,325,100.79 6,790,241.44
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21.其他应付款
（1）按账龄列示
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
一年以内 21,877,617.26 74.77 32,005,568.94 76.32
一至二年 796,689.48 2.72 5,875,085.82 14.01
二至三年 2,669,222.95 9.12 1,468,108.89 3.50
三年以上 3,917,439.02 13.39 2,586,313.46 6.17
合计 29,260,968.71 100.00 41,935,077.11 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款年末余额中无应付5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22.其他非流动负债
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
与资产相关的政府补助 1,311,386.00 311,386.00
合计 1,311,386.00 311,386.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23.股本
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项目 2007年12月31日 本 本期减少 2008年6月30日
投资金额 所占比 期 投资金额 所占比
例（% 增 例（%
） 加 ）
一、有限售条件股份 231,628,867.00 52.52 1,082,474.00 7,000,000.00 225,711,341.00 51.18
1.国家持股
2.国有法人持股 222,628,867.00 50.48 1,082,474.00 223,711,341.00 50.73
3.其他内资持股 9,000,000.00 2.04 7,000,000.00 2,000,000.00 0.45
其中：境内法人持股 9,000,000.00 2.04 7,000,000.00 2,000,000.00 0.45
境内自然人持股
4.境外持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股 209,371,133.00 47.48 5,917,526.00 215,288,659.00 48.82
份
1.人民币普通股 209,371,133.00 47.48 5,917,526.00 215,288,659.00 48.82
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计 441,000,000.00 100.00 7,000,000.00 7,000,000.00 441,000,000.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司已于2006年完成股权分置改革，相关股权分置改革的过户手续于2006年8月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成。在进行股权分置改革时，公司非流通股股东南方证券有限责任公司未明确表示同意参加股权分置改革，新疆伊犁酿酒总厂同意先行代为支付应执行的对价安排309,278股；新疆副食（集团）有限责任公司因所持公司股份当时被全部冻结，新疆伊犁酿酒总厂同意先行代为支付应执行的对价安排1,082,474股，新疆伊犁酿酒总厂保留日后向南方证券有限责任公司、新疆副食（集团）有限责任公司追偿代为支付的股份及其派生的任何增值部分的权利。代为支付后，南方证券有限责任公司、新疆副食（集团）有限责任公司所持股份如上市流通（无论该等股东所持股份的所有权是否发生转移），应当向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股份及其派生的任何增值部分，或取得新疆伊犁酿酒总厂的书面同意，并由公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
2008年4月，新疆副食（集团）有限责任公司与新疆伊犁酿酒总厂签订股份转让协议，由新疆副食（集团）有限责任公司将股权分置改革时新疆伊犁酿酒总厂代其支付的对价安排108.2474万股转让给新疆伊犁酿酒总厂，此部分股份可上市流通时间为2009年8月1日。
南方证券有限责任公司所持本公司原非流通股股份上市流通时间未定。
注2：母公司新疆伊犁酿酒总厂所持本公司股份自股权分置改革完毕之日起36个月内不上市交易，其可上市流通时间为2009年8月1日。
24.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日 变动原因、依据
股本溢价 201,092,032.51 201,092,032.51
其他资本公积 7,160,502.73 7,160,502.73
其中：原制度转入资本公积 7,160,502.73 7,160,502.73
合计 208,252,535.24 208,252,535.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日 变动原因、依据
法定盈余公积 125,642,027.76 125,642,027.76
任意盈余公积
合计 125,642,027.76 125,642,027.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日
上期期末账面余额 123,681,868.41
加：会计政策变更
期初账面余额 123,681,868.41
本期增加 91,465,921.51
①本期净利润 91,465,921.51
本期减少 70,560,000.00
②提取法定盈余公积
③分配利润 70,560,000.00
期末账面余额 144,587,789.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.营业收入
（1）营业收入
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项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 446,286,926.25 286,100,039.51
其他业务收入 1,782,850.46 458,724.17
合 计 448,069,776.71 286,558,763.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
白酒销售 616,456,166.92 420,385,052.52 435,043,495.44 308,351,507.29 181,412,671.48 112,033,545.23
包装类产品 26,968,406.01 26,479,450.44 20,399,167.28 19,770,854.16 6,569,238.73 6,708,596.28
宾馆业务 11,173,500.49 9,762,313.99 11,814,351.46 10,182,413.95 -640,850.97 -420,099.96
浓缩果汁 8,762,696.60 5,761,153.71 4,930,587.24 3,201,871.90 3,832,109.36 2,559,281.81
玻璃制品 8,738,313.28 6,822,406.56 6,521,328.96 5,025,919.09 2,216,984.32 1,796,487.47
水电汽及其他 621,263.77 1,060,120.39 2,607,756.45 3,339,904.73 -1,986,492.68 -2,279,784.34
合计 672,720,347.07 470,270,497.61 481,316,686.83 349,872,471.12 191,403,660.24 120,398,026.49
内部抵消 -226,433,420.82 -184,170,458.10 -238,517,852.43 -193,202,168.83 12,084,431.61 9,031,710.73
合计 446,286,926.25 286,100,039.51 242,798,834.40 156,670,302.29 203,488,091.85 129,429,737.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2008年1-6月 2007年1-6月
消费税 粮食白酒销售收入的20%其他白酒销售收入的10% 43,672,450.32 33,232,615.89
粮食白酒销售数量的0.5元/斤
营业税 按应税收入的5%-20% 762,182.07 637,885.47
城市维护建设税 流转税的1%-7% 1,062,448.97 638,851.27
教育费附加 40,218.53 11,195.63
水利建设基金 65,961.59 15,704.45
合计 45,603,261.48 34,536,252.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1．坏账损失 -10,059,994.28 16,749,833.71
2．存货跌价损失 410,039.97
3．长期股权投资减值损失 11,138,494.09
合 计 1,078,499.81 17,159,873.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.投资收益
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产生投资收益的来源 2008年1-6月 2007年1-6月
股票投资收益 882,432.61 1,108,410.96
权益法核算确认的投资收益 652,257.55 -85,923.70
合计 1,534,690.16 1,022,487.26
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31.营业外收入
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项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1．处置非流动资产利得小计 200.00
其中：处置固定资产利得 200.00
2.其他 62,621.07 23,013.89
合计 62,621.07 23,213.89
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32.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1．处置非流动资损失合计 48,214.68
其中：处置固定资产损失 48,214.68
2．罚款支出 121,846.22 24,878.22
4．捐赠支出 1,000,000.00
5．其他 405,714.79 40,115.49
合计 1,527,561.01 113,208.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
所得税费用 17,500,937.24 910,844.54
其中：当期所得税 12,174,249.67 6,458,233.00
递延所得税 5,326,687.57 -5,547,388.46
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34.每股收益
（1）计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
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项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于普通股股东的当期净利润 91,465,921.51 54,186,531.27
当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得税影响后归
属于普通股股东的部分
稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得税影响后归
属于普通股股东的部分
稀释后归属于普通股股东的当期净利润 91,465,921.51 54,186,531.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）计算每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
年初发行在外的普通股股数 441,000,000.00 441,000,000.00
加：本期发行在外的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股股数 441,000,000.00 441,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）计算稀释每股收益时，发行在外的普通股加权平均数的计算过程如下：
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项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
计算基本每股收益的普通股加权平均数 441,000,000.00 441,000,000.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行
普通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释性每股收益的普通股加权平均数 441,000,000.00 441,000,000.00
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35. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大额项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、收到的其他与经营活动有关的现金 125,458,743.23 48,345,710.63
其中：利息收入 744,969.46 408,433.93
农四师拨付品牌发展资金和环保费返还 550,000.00
经销商保证金及职工往来款等 4,523,773.77 4,216,580.70
企业间往来 120,190,000.00 43,170,696.00
其中：徕远房地产公司回款 15,000,000.00
广州金璇贸易有限公司回款 32,000,000.00 8,000,000.00
青岛海洋大学项目回款 45,000,000.00
浙江中商投资有限公司款项往来款 18,190,000.00 19,610,000.00
新疆鑫泰房地产公司往来款 10,000,000.00
浙江商源食品饮料有限公司往来款 10,560,696.00
吐鲁番兆丰公司回款 5,000,000.00
二、支付的其他与经营活动有关的现金 100,615,542.13 27,307,008.14
其中：运输费 7,312,455.33 5,793,692.00
广告及宣传费 3,285,246.55 4,897,660.88
抗震救灾捐款 1,000,000.00
保险费用 554,506.00
业务招待费 511,815.96 303,684.80
商超费 2,163,153.63 593,362.19
职工借款及其他销售管理费用 17,693,364.66 10,718,608.27
企业间往来 68,095,000.00 5,000,000.00
其中：双新焦化厂借款 1,400,000.00
吐鲁番兆丰公司借款 5,000,000.00
预付徕远公司款项 5,000,000.00
浙江中商投资有限公司往来款 47,195,000.00
浙江共好贸易有限公司往来款 4,500,000.00
新疆鑫泰房地产公司往来款 10,000,000.00
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36.将净利润调节为经营活动现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
净利润 91,575,181.79 54,931,588.50
加：资产减值准备 1,078,499.81 17,159,873.68
固定资产折旧、投资性房地产摊销、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,660,213.02 10,326,742.07
无形资产摊销 55,834.71 32,207.39
长期待摊费用摊销 61,749.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 48,014.68
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -1,534,690.16 -1,022,487.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,326,687.57 -5,547,388.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,460,528.11 25,107,726.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 90,976,356.04 -30,463,226.62
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -108,035,014.04 -23,902,810.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 108,625,346.41 46,670,240.44
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末账面余额 399,799,884.35 168,280,571.91
减：现金的期初账面余额 259,607,413.20 118,054,776.56
加：现金等价物的期末账面余额
减：现金等价物的期初账面余额
现金及现金等价物净增加额 140,192,471.15 50,225,795.35
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37.现金和现金等价物的有关信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、现金 399,799,884.35 168,280,571.91
其中：1.库存现金 45,206.02 23,148.12
2.可随时用于支付的银行存款 337,829,218.65 147,455,183.79
3.可随时用于支付的其他货币资金 61,925,459.68 20,802,240.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 399,799,884.35 168,280,571.91
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.企业合并
（1）非同一控制下的企业合并
本期间未发生非同一控制下的企业合并。
（2）同一控制下企业合并
本期间未发生同一控制下企业合并。
十、母公司财务报表项目注释
1.应收账款
（1）按账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 14,188,379.71 96.82 1,418,837.97 63,316,841.12 99.23 6,331,684.10
一至二年 24,857.39 0.17 3,728.61 107,604.85 0.17 16,140.73
二至三年 67,930.25 0.46 13,586.05 2,760.00 0.01 552.00
三年以上 373,476.72 2.55 186,738.36 377,879.69 0.59 188,939.86
合计 14,654,644.07 100.00 1,622,890.99 63,805,085.66 100.00 6,537,316.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按类别列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额比 坏账准备计 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备计 坏账准备
例（%） 提比例（% 例（%） 提比例（%
） ）
单项金额重大的应收 14,080,240.3 96.08 10.05 1,414,560. 62,753,165. 98.35 10.31 6,469,192.8
款项 7 34 65 9
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收款项
其他不重大应收款项 574,403.70 3.92 36.27 208,330.65 1,051,920.0 1.65 6.48 68,123.80
1
合计 14,654,644.0 100.00 11.07 1,622,890. 63,805,085. 100.00 10.25 6,537,316.6
7 99 66 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收账款前两名列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 占应收账款总额比例(%)
新疆伊力特经销公司 8,915,172.34 60.83
新疆伊力特野生果投资开发有限公司 5,165,068.03 35.25
合计 14,080,240.37 96.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
（1）按账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 32,939,201.30 80.12 3,293,921.13 54,075,296.44 57.26 5,407,529.64
一至二年 98,481.35 0.24 14,772.20 33,292,288.64 35.25 10,533,470.08
二至三年 1,204,482.24 2.93 786,847.22 290,854.55 0.31 58,170.91
三年以上 6,869,924.74 16.71 6,733,783.61 6,776,104.64 7.18 6,686,873.54
合计 41,112,089.63 100.00 10,829,324.16 94,434,544.27 100.00 22,686,044.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按类别列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额 坏账准 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备
比例% 备计提 比例% 备计提
比例% 比例%
单项金额重大的应收款项 36,478,282.45 88.73 26.28 9,585,706.45 88,865,042.45 94.10 24.37 21,653,342.6
7
单项金额不重大但按信用 682,438.47 1.66 100.00 682,438.47
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 3,951,368.71 9.61 14.20 561,179.24 5,569,501.82 5.90 1.16 1,032,701.50
合计 41,112,089.63 100.00 26.34 10,829,324.16 94,434,544.27 100.00 24.02 22,686,044.1
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款前五名列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 占其他应收款总额比例(%)
浙江商源副食品配送有限公司 20,824,867.00 50.65
新疆自治区驻西安办 5,500,000.00 13.38
新疆伊犁双新焦化厂 4,667,400.00 11.35
新疆伊力特煤化工有限责任公司 2,388,373.00 5.81
广州市金棕榈影视有限公司 2,000,000.00 4.86
合计 35,380,640.00 86.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3.长期股权投资
（1）按核算方法分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资金额 2007年12月31日 本期增减 2008年6月30日 减值准备 本期收回的
现金红利
一、权益法核算 84,118,273.07 37,566,657.77 50,270,530.6 87,837,188.39 11,138,494.0
2 9
伊力特资产管理有限公司 24,500,000.00 24,999,195.61 122,839.81 25,122,035.42
乌鲁木齐市鑫泰燃气有限责任公 10,000,000.00 12,567,462.16 778,367.72 13,345,829.88
司
金石期货有限公司 49,618,273.07 49,369,323.0 49,369,323.09 11,138,494.0
9 9
二、成本法核算 490,857,766.8 433,290,512.10 101,000,000. 534,290,512.10 94,479,000.0 3,594,690.6
3 00 0 2
伊犁彩丰印务有限责任公司 476,000.00 476,000.00 476,000.00
伊犁伊力特玻璃制品有限公司 3,301,463.99 10,294,863.99 10,294,863.99
新疆伊力特经销公司 110,000,000.0 110,000,000.00 110,000,000.00
0
新疆伊力特酒店有限责任公司 87,026,670.50 118,581,525.84 118,581,525.84
伊犁伊力特印务有限责任公司 29,800,000.00 29,800,000.00 29,800,000.00
新源县九鼎商贸有限责任公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
伊犁伊力特果业有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
伊宁县伊力特水业有限公司 353,632.34 353,632.34 353,632.34
浙江商源副食品配送有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
新疆伊力特煤化工有限责任公司 61,000,000.00 61,000,000.0 61,000,000.00
0
新疆伊力特野生果投资开发有限 40,000,000.00 40,000,000.0 40,000,000.00
公司 0
伊犁南岗建材（集团）有限公司 30,000,000.00 34,884,489.93 34,884,489.93 3,594,690.6
2
湘财证券有限责任公司 100,000,000.0 100,000,000.00 100,000,000.00 94,479,000.0
0 0
湖南沐林现代食品公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
新疆威仕达生物工程股份有限公 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00
司
合计 574,976,039.9 470,857,169.87 151,270,530. 622,127,700.49 105,617,494. 3,594,690.6
0 62 09 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按投资性质分类列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
比例 投资单位表 额
决权比例
一、联营企业
伊力特资产管理有限 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 59,300,066.66 342,101.52 250,693.49
公司
乌鲁木齐市鑫泰燃气 乌鲁木齐 天燃气、液 30.48% 30.48% 43,785,531.10 16,372,849.24 2,553,699.86
有限责任公司 化气开发
金石期货有限公司 乌鲁木齐 期货经纪业 49.00% 49.00% 50,485,237.13 17,271,474.94 606,051.01
务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.营业收入
（1）营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 186,411,636.60 158,341,935.66
其他业务收入 1,238,288.08 241,721.04
合 计 187,649,924.68 158,583,656.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
白酒销售 185,945,872.83 141,908,705.90 44,037,166.93
水电汽及其他 465,763.77 2,533,289.48 -2,067,525.71
合计 186,411,636.60 144,441,995.38 41,969,641.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 2008年1-6月 2007年1-6月
权益法核算的投资收益 652,257.55 -85,923.70
股票投资收益 882,432.61 1,108,410.96
子公司分配股利 1,026,002.53
合计 2,560,692.69 1,022,487.26
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十一、关联方关系及其交易
1.本公司的母公司有关信息
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
新疆伊犁酿酒总厂 肖尔布拉克 工业 136,330,000.00
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2.本公司的实际控制人有关信息
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
新疆伊力特集团有限公司 伊宁市 工业 183,000,000.00
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3.母公司对本公司的持股比例及表决权比例
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项目 2007年12月31日 本期增加数 本期减少数 2008年6月30日
新疆伊犁酿酒总厂 50.48% 0.25% 50.73%
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4.本公司的子公司情况 单位：万元
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子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计持 本公司合计享
股比例 有的表决权比
例
一、同一控制下合并形成的子公司
伊犁伊力特玻璃制品有限公司 伊宁县 工业 1,298.64 86.80% 86.80%
二、非同一控制下合并形成的子公司
伊犁彩丰印务有限责任公司 伊宁市 工业 200.00 100.00% 100.00%
新疆伊力特酒店有限责任公司 乌鲁木齐 餐饮业 12,014.09 99.17% 99.17%
伊犁伊力特印务有限责任公司 伊宁市 工业 3,278.58 90.90% 90.90%
新源县九鼎商贸有限责任公司 新源县 商品流通 50.00 100.00% 100.00%
新疆伊力特经销公司 肖尔布拉克 商品流通 11,000.00 100.00% 100.00%
伊犁伊力特果业有限责任公司 巩留县 工业 615.00 48.78% 60.00%
伊宁县伊力特水业有限公司 伊宁县 工业 70.00 50.52% 50.52%
浙江商源副食品配送有限公司 杭州 商品流通 500.00 60.00% 60.00%
新疆伊力特野生果投资开发有限公司 巩留县 工业 4,000.00 100.00% 100.00%
新疆伊力特煤化工有限责任公司 尼勒克县 工业 10,000.00 61.00% 61.00%
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注：本公司对伊犁伊力特果业有限责任公司的持股比例低于51%，但由于本公司在该公司的董事会中占多数表决权，从而能对该公司财务和经营决策实施控制，因此将该公司纳入合并财务报表。
5.本期未纳入合并范围的子公司情况
本期无未纳入合并范围的子公司。
6.本公司的联营企业情况
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被投资单位名 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被投 2008年6月30日 2008年6月3 本期营业收 本期净利
称 比例 资单位表决权 资产总额 0日负债总 入总额 润
比例 额
一、联营企业
伊力特资产管 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 121,048,741.8 61,748,675 342,101.52 250,693.4
理有限公司 5 .19 9
乌鲁木齐市鑫 乌鲁木齐 天燃气、液 30.48% 30.48% 96,201,815.68 52,416,284 16,372,849. 2,553,699
泰燃气有限责 化气开发 .58 24 .86
任公司
金石期货有限 乌鲁木齐 期货经纪业 49.00% 49.00% 123,964,583.6 73,479,346 17,271,474. 606,051.0
公司 务 4 .51 94 1
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7.关联方交易
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交易类型 企业名称 关联方关系性 交易金额 交易金额占公 未结算项目 未结算项 定价政策
质 司同类交易总 金额 目金额坏
额的比例（% 账准备金
） 额
一、购买商品、接受劳务的关联交易
伊犁晶莹玻璃制品有限责任 同一实质控制 7,145,703.8 37.64 2,744,450. 市场价格
公司 人 8 61
二、销售商品、提供劳务的关联交易
伊犁糖烟酒有限责任公司 本公司股东 53,031,634. 8.60 市场价格
69
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十二、或有事项
1.2001年5月28日，经本公司2001年度股东大会审议通过，本公司就新天国际经济技术合作（集团）有限公司（以下简称“新天国际公司”）在中国进出口银行申请的151,698,000.00元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保证，该项贷款担保期限为10年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订了标的为5亿元以内的互保合同，并经2002年6月29日股东大会决议通过，同意新天国际公司以经评估确认的价值1.6亿元的资产作为该担保的抵押物。本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司同意将其持有墨西哥新天可变资本有限公司100%的股权质押给本公司作为反担保，质押期限至本公司为新天国际公司提供担保期限届满后六个月。
2.2008年2月29日，国家环境保护总局的网站刊登了题为《国家环保总局通报新疆伊力特公司环境违法问题》的报道，报道中提到本公司存在拖延治污工期、整改期间擅自违法开工等多项环境违法问题。就此问题，本公司已积极地按照国家及地方环保部门的要求，就下属一、二、三酿酒分厂在酿酒生产过程中存在的污水处理问题进行整改，目前仍在等待环保部门验收。
截止财务报表报出日，本公司除上述事项外，并未因环境补偿问题发生其他重大支出，并未卷入其他环境补偿事件，亦未就其他与业务相关的环境补偿进一步计提金额的准备。由于可能发生的污染程度未知和所需采取的补救措施的确切时间和程度亦未知等因素，因此未来可能发生的此类费用的确切数额无法确定，依据未来的环境保护法律规定可能导致的环保方面的负债无法在目前合理预测。
十三、资产负债表日后事项
1、2008年7月16日，本公司在《上海证券报》刊登了“新疆伊力特实业股份有限公司2007年利润分配实施公告”，公司向股权登记日登记在册的全体股东每10股派1.6元（含税）。截至财务报表报出日，公司持有无限售条件流通股股份的股东红利已发放完毕。
2、2008年8月26日，本公司召开公司四届二次董事会会议，会议决定拟发行3.6亿元公司债券，债券期限为6年，该事项尚须提交公司股东大会审议，并报中国证券监督管理委员会核准后实施。
十四、重大资产出售
本期无重大资产出售事项。
十五、其他重大事项
1.2006年7月7日，本公司和新疆西部房地产开发有限公司（以下简称西部房产）及自然人李江明、赖少忠签订了《股权转让协议》。同日，公司与西部房产、广州市金璇贸易有限公司（以下简称金璇公司）签订了《土地使用权及地上建筑物转让用于股权、债权置换抵偿债务协议合同书》，根据上述合同约定：
（1）李江明、赖少忠同意将其所持金璇公司100%的股权无偿转让给本公司；
（2）该股权转让完成后，李江明、赖少忠及西部房产三方同意以金璇公司拥有的位于广州市海珠南路218-222号金璇大厦的土地使用权及该宗地上建筑物权属抵偿西部房产欠本公司的7,000万元债权（含借伊力特集团2,000万元）和1,800万元股权。
2006年11月23日，本公司与金璇公司签订了债权确认书，确认：公司享有对金璇公司6,800万元的债权；双方同意上述债务的未结算财务费用由金璇公司向本公司支付；如金璇公司在工商局登记的股东发生变更时，尚未偿还完本公司的债务，金璇公司应于工商变更前提供相应资产向本公司抵押，作为清偿上述债权的担保。
2006年8月2日，金璇公司100%的股权变更至本公司名下。
2006年11月17日，本公司和广州市陆嘉投资顾问有限公司、广州市京联建筑工程有限公司及金璇公司共同签署了《广州市金璇大厦项目合作框架协议》，协议中约定：本公司不再向金璇大厦投资，广州市陆嘉顾问有限公司出资完成后期开发及销售，广州市京联建筑工程有限公司作为承建商出资并负责完成金璇大厦未完成的工程项目；本公司在该项目中分得人民币12,000万元，作为本公司原投资款（即债权）及所得。本公司在金璇公司及金璇大厦项目中仅收取人民币12,000万元，其它任何与有关金璇公司及金璇大厦项目的权益均与本公司无关，均归广州市陆嘉投资顾问有限公司所有；2007年9月30日前，广州市陆嘉投资顾问有限公司累计向本公司支付10,000万元人民币后，本公司负责将金璇公司100%股权转让给广州市陆嘉投资顾问有限公司，在办理股权变更登记前，广州市陆嘉投资顾问有限公司应以价值高于2,000万元（未付余款）的150%以上的资产进行抵押；2007年12月26日前，广州市陆嘉投资顾问有限公司支付给本公司2,000万元后，本公司办理解除上述抵押资产的相关手续；如广州市陆嘉投资顾问有限公司于约定时间之前支付给本公司12,000万元，本公司提前将金璇公司的股权变更至广州市陆嘉投资顾问有限公司名下。
截至2008年6月30日止，广州市陆嘉投资顾问有限公司已向本公司支付全部本金。
2.本公司于2006年7月完成股权分置改革，股权分置改革后股份结构变动情况及有限售条件的股份预计可上市交易时间见本附注九之24。
除本公司全部非流通股股东将履行法定承诺和义务外，新疆伊犁酿酒总厂作为本公司股权分置改革方案实施后的第一大股东，做出如下特别承诺：在实施本次股权分置改革方案后将在股东大会上提议，本公司连续5年每年分配现金红利不低于当年实现的可供分配利润的60%，并保证在股东大会表决时投赞成票；自股权改革方案实施之日起36个月内不通过证券交易所挂牌出售所持本公司的原非流通股股份。本公司的原其他非流通股东除南方证券外所持有本公司的股份，均已于本年度获得上市流通权。
3.2007 年10 月24 日，经本公司三届十三次董事会审议通过，本公司与新天集团签订了《股权置换协议》，本公司以持有的新天国际葡萄酒业有限责任公司（以下简称新天葡萄酒业）7.28%的股权与新天国际经济技术合作（集团）有限公司（以下简称新天集团）持有的新天期货经纪有限公司（后更名为金石期货有限公司,以下简称金石期货公司）68.85%的股权进行置换，作为本次股权置换的组成部分，本公司承担新天集团与新疆新天房地产开发有限公司对金石期货公司的16,318,273.07 元债务。置换完成后本公司不再持有新天葡萄酒业7.28%的股权，改为持有金石期货公司68.85%的股权。同时，本公司与金石期货公司另一股东新疆生产建设兵团投资有限责任公司（以下简称兵团投资公司）签订增资扩股协议，决定同时对金石期货公司进行增资，本公司增资350万元，增资完成后持有金石期货公司2,450万元股权，本公司对金石期货公司的股权自68.85%降为49%。2007年12月27日，金石期货公司收到中国证券监督管理委员会下发的证监期货字[2007]375号《关于核准新天期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》，核准金石期货公司注册资本变更为5,000万元，股东变更为本公司及兵团投资公司，本公司对其持股为49%。
鉴于上述股权置换及增资为同一事项，且金石期货公司的股权变更、工商营业执照于2008年2月完成，故本公司对金石期货公司的股权投资于2008年进行确认。
截止2008年6月30日，本公司持有的该项投资账面价值为49,369,323.09元，根据企业会计准则第8号-资产减值的相关规定，本公司对该项投资的可收回金额低于账面价值部分计提长期投资减值准备计11,138,494.09元。
十六、补充资料
1.净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的 9.64 6.03 10.06 6.34 0.21 0.12 0.21 0.12
净利润
扣除非经常性损益后归属 9.67 5.95 10.09 6.26 0.21 0.12 0.21 0.12
于公司普通股股东的净利
润
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2.变动异常的报表项目分析
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析如下：
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日 差异变动金额 差异变动幅度 主要变动原因
货币资金 399,799,884.35 259,607,413.20 140,192,471.15 54.00% 销售增加及收回项目投资款
应收票据 75,000,000.00 112,550,000.00 -37,550,000.00 -33.36% 票据到期
应收账款 55,144,029.34 19,503,194.17 35,640,835.17 182.74% 销售增长
预付款项 22,005,013.73 93,547,702.91 -71,542,689.18 -76.48% 金石期货投资因股权手续完成转出
其他应收款 15,940,546.90 73,023,327.72 -57,082,780.82 -78.17% 收回项目投资款
长期股权投资 141,199,550.16 102,067,513.63 39,132,036.53 38.34% 新增金石期货公司投资
递延所得税资产 5,148,430.44 10,475,118.01 -5,326,687.57 -50.85% 收回项目投资往来投资款相应坏账准
备计提数减少
预收款项 28,249,287.04 101,758,338.44 -73,509,051.40 -72.24% 上年年末因销售拟提价导致供应商预
付款较平时大量增加
应付职工薪酬 23,835,841.84 17,826,235.46 6,009,606.38 33.71% 应付奖金未付
应付股利 72,325,100.79 6,790,241.44 65,534,859.35 965.13% 根据股东大会决议分配股利
其他应付款 29,260,968.71 41,935,077.11 -12,674,108.40 -30.22% 浙江商源食品配送子公司偿付合并范
围外往来款
少数股东权益 51,067,582.43 12,114,205.15 38,953,377.28 321.55% 新设煤化工公司少数股东持股39%
营业收入 448,069,776.71 286,558,763.68 161,511,013.03 56.36% 销售单价、数量提高
营业成本 244,128,871.62 157,213,557.59 86,915,314.03 55.28% 销量提高
管理费用 26,824,189.51 8,795,188.57 18,029,000.94 204.99% 职工薪酬增长
资产减值损失 1,078,499.81 17,159,873.68 -16,081,373.87 -93.71% 以前年度计提坏账准备的往来款项收
回
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3.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》（2007年修订）的要求，非经常损益情况如下：
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非经常性损益明细 2008年1-6月 2007年1-6月
（1）非流动资产处置损益 -48,014.68
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立
的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
（5）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生
的损益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托投资损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
（14）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,464,939.94 -41,979.82
（15）其他非经常性损益项目 882,432.61 1,108,410.96
非经常性损益合计 -582,507.33 1,018,416.46
减：所得税影响金额 -41,954.18 337,167.82
扣除所得税影响后的非经常性损益 -540,553.15 681,248.64
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -293,379.78 688,532.14
归属于少数股东的非经常性损益 -247,173.37 -7,283.50
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十七、财务报告之批准
本财务报表及附注已经公司董事会批准通过。