山东铝业股份有限公司
2006年半年度报告
公司董事长：
签 署 日 期： 2006年8月16日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 13
八、备查文件目录 22
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、因工作原因，金永静委托高贵超、侯健委托王克岳、高德柱委托董娟，出席第三届董事会第六次会议并代为行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长刘兴亮，主管会计工作负责人总经理金永静，会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理张培强声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东铝业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：山东铝业
公司法定英文名称：SHANDONG ALUMINIUM INDUSTRY CO.,LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：山东铝业
公司A股代码：600205
3、公司注册地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首
公司办公地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首
邮政编码：255086
公司国际互联网网址：http://www.sd-al.com/
公司电子信箱：sdal@sd.chalco.com.cn
4、公司法定代表人：刘兴亮
5、董事会秘书：王国忠
电话：0533-2930136、2943467
传真：0533-2985999
E-mail：dm600205@sd.chalco.com.cn
联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室
公司证券事务代表：韩杰华
电话：0533-2943291、2943467
传真：0533-2985999
E-mail：hjh298@sohu.com
联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：
山东省淄博市张店区五公里路1号山东铝业股份有限公司董事会办公室
（二）本报告期主要财务数据
1、主要财务数据和指标
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 2,159,969,540 1,774,839,20 21.70
.28 3.70
流动负债 961,358,854.9 929,883,264. 3.38
6 81
总资产 4,620,622,169 4,200,123,83 10.01
.30 8.46
股东权益（不含少数股 3,657,602,637 3,268,957,05 11.89
东权益） .09 6.83
每股净资产(元) 5.44 4.86 11.93
调整后的每股净资产(元 5.44 4.86 11.93
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 647,365,583.5 410,837,270. 57.57
0 11
扣除非经常性损益的净 647,025,760.8 401,208,838. 61.27
利润 4 43
每股收益(元) 0.9633 0.6114 57.56
每股收益(元) 0.9633
净资产收益率(%) 17.70 14.62 增加3.08个百分
点
经营活动产生的现金流 305,850,304.9 325,854,046. -6.14
量净额 2 57
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -2,564,642
期资产产生的损益 .68
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 28,000.00
其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,039,373.
26
所得税影响数 837,092.08
合计 339,822.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
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报告期末股东总数 46,187
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持 持股总数 报告期内 股份 持有 质押或
质 股 增减 类别 非流 冻结的
比 通股 股份数
例( 数量 量
%)
中国铝业股份 国有股 71. 480,000, 未流 无
有限公司 东 43 000 通
申银万国－花 其他 1.5 10,336,6 -1,444,9 已流 未知
旗－UBSLIMIT 4 86 80 通
ED
国际金融－渣 其他 1.1 7,451,14 1,731,85 已流 未知
打－CITIGROU 1 7 8 通
PGLOBALMARKE
TSLIMITED
中国工商银行 其他 0.5 3,800,00 465,961 已流 未知
－天元证券投 7 0 通
资基金
全国社保基金 其他 0.3 2,475,21 已流 未知
一零九组合 7 3 通
华泰证券有限 其他 0.3 2,436,24 -1,154,5 已流 未知
责任公司 6 1 59 通
中国银行－易 其他 0.3 2,315,26 2,315,26 已流 未知
方达策略成长 4 8 8 通
证券投资基金
裕隆证券投资 其他 0.3 2,106,32 2,106,32 已流 未知
基金 1 9 9 通
中国工商银行 其他 0.2 1,606,48 1,606,48 已流 未知
－开元证券投 4 3 3 通
资基金
中国工商银行 其他 0.2 1,604,77 -659,400 已流 未知
－上证50交易 4 5 通
型开放式指数
证券投资基金
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数 股份种类
量
申银万国－花旗－UBSLIMITED 10,336,686 人民币普通
股
国际金融－渣打－CITIGROUPGLOBALMARKET 7,451,147 人民币普通
SLIMITED 股
中国工商银行－天元证券投资基金 3,800,000 人民币普通
股
全国社保基金一零九组合 2,475,213 人民币普通
股
华泰证券有限责任公司 2,436,241 人民币普通
股
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 2,315,268 人民币普通
股
裕隆证券投资基金 2,106,329 人民币普通
股
中国工商银行－开元证券投资基金 1,606,483 人民币普通
股
中国工商银行－上证50交易型开放式指数 1,604,775 人民币普通
证券投资基金 股
全国社保基金零零二组合 990,000 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 经了解，天元证券投资基金和
开元证券投资基金的基金管理
人同为南方基金管理有限公司
，全国社保基金一零九组合和
易方达策略成长证券投资基金
的基金管理人同为易方达基金
管理有限公司，存在关联关系
。其他股东之间未发现有关联
关系。
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2、控股股东及实际控制人简介
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因年龄原因，刘庆科、彭春英、冯长森先生不再担任公司董事职务。聘任刘云鹏先生担任公司副董事长；聘任宋文清、刘昌俊、王克岳先生为公司第三届董事会成员。
因年龄原因，高祀胜先生不再担任公司监事职务；因工作变动原因，宋文清先生不再担任公司监事职务。聘任尹雪春、于健先生为公司第三届监事会成员，尹雪春为监事会主席。
五、管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
上半年，公司坚持科学发展、自主创新，不断深化内部改革，夯实管理基础，加快科技研发与技改项目建设步伐，全面推行标准量化管理、稳步实施ERP系统、继续完善内部控制业务管理流程，经济运行监控体系进一步完善，整体管理水平跃上新台阶；着力做好在资源、能源、科技等方面的基础性工作，为企业竞争力的增强和长远发展奠定基础；重点技改项目60万吨拜尔法扩产改造进展顺利、电解铝产品结构调整有序进行。同时公司紧抓主导产品价格高位运行的市场机遇，努力扩大销售，以客户需求为导向精心组织生产，主导产品产量再创新高，各项指标持续优化，经济效益稳步提升。生产全部氧化铝61.72万吨，同比增长7.87%，全部铝锭5.91万吨，同比增长24.53%，实现主营业务收入30.77亿元，同比增长36.10%，毛利率为37.45%，同比增加3.31个百分点，实现净利润6.47亿元，每股收益0.9633元，同比增长57.57%，经营活动产生的现金流量净额30585万元，每股经营性现金流量为0.46元。
受主要原燃料煤、油、电、运力涨价影响，公司产品成本同比有所升高，对公司降本计划、经济效益造成了一定影响。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营 主营业务利
分产品 入 本 业务 务收入 业务 润率比上年
利润 比上年 成本 同期增减（%
率(% 同期增 比上 ）
) 减（％ 年同
） 期增
减（
％）
分行业
冶金行业 3,062,763, 1,913,941, 37.5 35.90 29.06 增加3.31个
800.01 839.36 1 百分点
电子行业 14,430,922 10,956,939 24.0 100.27 78.22 增加9.40个
.62 .39 7 百分点
小计 3,077,194, 1,924,898, 37.4 36.10 29.26 增加3.31个
722.63 778.75 5 百分点
分产品
冶金级氧 1,473,147, 677,399,60 54.0 31.20 17.39 增加5.41个
化铝 454.85 3.18 2 百分点
电解铝产 963,438,59 738,830,78 23.3 49.37 46.31 增加1.60个
品 5.32 1.13 1 百分点
化学品氧 443,968,96 294,715,53 33.6 28.96 24.59 增加2.33个
化铝 7.41 4.27 2 百分点
其它产品 196,639,70 213,952,86 -8.8 32.12 25.45 增加5.79个
5.05 0.17 0 百分点
总计 3,077,194, 1,924,898, 37.4 36.10 29.26 增加3.31个
722.63 778.75 5 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额456,007,313.73元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
省内 1,662,300,589.16 46.90
省外 1,414,894,133.47 25.28
小计 3,077,194,722.63 36.10
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况:
1)、60万吨/年拜耳法氧化铝技术改造：为进一步做大做强氧化铝，满足市场需求，提高规模效益，我公司实施了60万吨/年拜耳法氧化铝技术改造项目。该项目由中国铝业股份有限公司以中铝股份投字［2005］333号批复，批准建设投资70800万元。实际完成投资16445.17万元，项目进度23.23%。
2)、烧结法氧化铝优化节能改造：为进一步降低氧化铝成本，满足市场需求，我公司实施了烧结法氧化铝优化节能改造项目。该项目由中国铝业股份有限公司以中铝股份投字［2005］130号批复，批准建设投资21914万元。实际完成投资14696.44万元，项目进度67.06%。
3)、第二赤泥堆场技术改造：为配合主导产品氧化铝产能提高、扩大赤泥堆放面积，我公司进行了第二赤泥堆场技术改造项目。该项目由中国铝业股份有限公司以中铝股份投字［2005］71号批复初设，批准建设投资2587万元。实际完成投资2486.69万元，项目进度100%。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求不断完善、规范运作，公司治理情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案为以公司2005年末总股本67200万股为基数，每10股派发现金红利3.85元（含税），共分配现金25872万元。公司确定的股权登记日为2006年5月18日，除息日为2006年5月19日，红利发放日为2006年5月25日。分红派息公告刊登于2006年5月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2006年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关联交 关联 关联交 关联交易金 占同 关联 市场价 关
方名 易内容 交易 易价格 额 类交 交易 格 联
称 定价 易金 结算 交
原则 额的 方式 易
比例( 对
%) 公
司
利
润
的
影
响
中国 劣质水 市场 2.95 814,880.15 2.97 现金 2.95
铝业 价
股份 回水 市场 0.19 5,359,710.0 19.56 现金 0.19
有限 价 0
公司 经营水 市场 5.85 66,110.85 0.24 现金 5.85
（山 价
东分 冷凝水 市场 11.9 5,465,479.6 19.94 现金 11.9
公司 价 0
） 优质水 市场 3.98 156,000.08 0.57 现金 3.98
价
反渗透 市场 7.62 4,421,619.3 16.13 现金 7.62
水 价 0
软水 市场 6 347,982.00 1.27 现金 6
价
电 市场 0.5118 3,230,551.5 0.77 现金 0.5118
价 8
蒸汽 市场 92 304,184.20 0.66 现金 92
价
设备 市场 7,420,681.5 29.31 现金
价 0
备件 市场 21,001,287. 100 现金
价 98
加工费 市场 5,075,970.0 19.14 现金
价 0
铝矿石 市场 255.26 104,313,681 20.07 现金 255.26
价 .52
石灰石 市场 50.21 22,807,610. 100 现金 50.21
价 47
运杂费 市场 17,980,705. 41.66 现金
价 90
计控费 市场 1,990,263.6 100 现金
价 8
维护费 市场 11,497,497. 100 现金
价 39
通讯 市场 572,671.00 59.46 现金
价
租赁费 市场 835,248.84 9.43 现金
价
工程 市场 150,000.00 0.05 现金
价
检修 市场 8,974.36 0.02 现金
价
高白填 市场 5,520. 728,717.95 100 现金 5,520.
料 价 59 59
山东 劳务费 市场 2,400.00 0.05 现金
铝业 价
公司 加工费 市场 214,817.33 0.81 现金
价
材料 市场 42,943,347. 6.48 现金
价 55
水 市场 3.98 7,218,703.9 26.34 现金 3.98
价 6
电 市场 0.5118 8,210,090.0 1.97 现金 0.5118
价 1
汽 市场 92.00 828,000.00 1.79 现金 92.00
价
检修( 市场 15,872,098. 26.56 现金
公用设 价 68
施)
公用设 市场 18,833,110. 100.0 现金
施费 价 61 0
绿化费 市场 12,826,613. 100.0 现金
价 77 0
租赁费 市场 3,781,659.0 44.89 现金
价 0
印刷费 市场 248,913.55 0.09 现金
价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联 关联 关联 关联交易金 占同类 关联 市场 关联
方名 交易 交易 交易 额 交易金 交易 价格 交易
称 内容 定价 价格 额的比 结算 对公
原则 例(%) 方式 司利
润的
影响
中国 产品 市场 235,614,015 7.69 现金
铝业 价 .51
股份 材料 市场 64,800,340. 38.07 现金
有限 价 30
公司 电 市场 0.511 9,684.76 0.29 现金 0.51
（山 价 8 18
东分 不合 市场 5 2,998,405.0 93.61 现金 5
公司 格冷 价 0
） 凝水
分析 市场 793,212.28 100 现金
费 价
高压 市场 56 1,217,832.0 100 现金 56
风 价 0
二氧 市场 328 3,841,208.0 100 现金 328
化碳 价 0
租赁 市场 92,876.00 72.4 现金
费 价
加工 市场 53,924.71 0.21 现金
费 价
山东 加工 市场 948.5 11,905,341. 46.22 现金 948.
铝业 费 价 6 73 56
公司 材料 市场 28,861,233. 16.96 现金
价 20
产品 市场 19,379,292. 0.63 现金
价 81
调装 市场 281,777.70 8.53 现金
费 价
篷布 市场 1,794.87 1.42 现金
使用 价
费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易的持续性和必要性说明：
本公司设立时，发起人山东铝业公司将与氧化铝、电解铝生产、经营和科研相关的主要资产投入本公司，为本公司主营业务提供配套服务的相关资产则保留在山东铝业公司，由于长期形成的业务关系及生产工艺的特殊性,本公司与山东铝业公司及重组后的中国铝业股份有限公司（山东分公司）等关联方在原料采购，水、电、汽供应，设备检修、产品供应等方面存在持续性的关联交易；为维护公司及非关联股东利益，本公司与关联方签订了关联交易协议，关联交易定价公允、合理。随着本公司治理结构的不断完善，上述关联交易还将维持，并得到进一步的保障。
公司与各关联方进行的关联交易，严格按关联交易定价原则执行，不对本公司利润造成影响。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供资
市公 金 金
司的 发生额 余额 发生额 余额
关系
上海中铝凯 母公 47,118,451 0
林铝业有限 司的 .40
公司 全资
子公
司
中铝国际贸 母公 13,274,622 381,125.59
易有限公司 司的 .35
全资
子公
司
中国铝业股 母公 10,256,000 0 252,426,00 26,941,621
份有限公司 司 .00 8.60 .96
（山东分公
司）
山东铝业工 其他 13,370,000 0 243,221.78 2,936,322.
程有限公司 .00 73
山东铝业公 其他 29,360.92 0 13,385,000 2,696,496.
司 .62 79
淄博万成工 母公 43,231,889 7,172,281.
贸有限公司 司的 .60 61
控股
子公
司
其他关联方 其他 76,683,604 42,384,164. 126,088,05 42,040,984
（合计） .24 37 0.47 .19
合计 / 160,732,03 42,765,289. 435,374,17 81,787,707
8.91 96 1.07 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额456,007,313.73元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额42,608,046.76元人民币。
关联债权债务形成原因：均为正常的购销业务往来。由于长期形成的业务关系及生产工艺的特殊性, 本公司与关联方在原料采购、水电汽供应、设备检修、产品供应等方面存在持续性的关联交易。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
山东铝业公司将土地租赁给山东铝业股份有限公司，该资产涉及的金额为3,780,000元人民币。
山东铝业股份有限公司将设备租赁给中国铝业股份有限公司（山东分公司），该资产涉及的金额为86,613.52元人民币。
中国铝业股份有限公司（山东分公司）将设备租赁给山东铝业股份有限公司，该资产涉及的金额为931,748.96元人民币。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
公司股权分置改革情况
经与大股东中国铝业股份有限公司沟通，目前股权分置改革正在积极准备之中。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联
及版面 网网站及检
索路径
山东铝业股份有限公司200 中国证券报第C0 2006年3月4日 上海证券交
5年度报告摘要第三届四次 2版上海证券报 易所www.sse
董事会决议公告第三届二 第C16版 .com.cn公司
次监事会决议公告关于召 网站http://
开2005年度股东大会的通 www.sd-al.c
知 om
山东铝业股份有限公司200 中国证券报第B1 2006年4月8日
5年度股东大会决议公告 7版上海证券报
第C43版
山东铝业股份有限公司200 中国证券报第C1 2006年4月24
6年第一季度报告第三届三 7版上海证券报 日
次监事会决议公告 第C33版
山东铝业股份有限公司氧 中国证券报第A1 2006年4月29
化铝涨价公告 3版上海证券报 日
第B142版
山东铝业股份有限公司200 中国证券报第C0 2006年5月15
5年度利润分配实施公告 3版上海证券报 日
第B25版
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七、财务会计报告(未经审计)
财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 山东铝业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 570,338,04 806,436,12 564,931,1 803,829,84
7.15 4.43 45.40 8.39
短期投资
应收票据 2 443,360,80 210,820,42 443,360,8 210,820,42
9.90 4.40 09.90 4.40
应收股利
应收利息
应收账款 3 36 34,052,774 24,188,522 28,038,12 18,218,737
.01 .04 0.73 .52
其他应收款 4 37 4,400,138. 4,322,801. 27,350,44 27,245,596
73 06 6.05 .54
预付账款 5 242,762,96 65,191,431 242,375,0 65,034,301
0.24 .86 09.00 .17
应收补贴款
存货 6 865,054,81 663,879,89 861,978,2 660,272,89
0.25 9.91 45.77 5.70
待摊费用
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 2,159,969, 1,774,839, 2,168,033 1,785,421,
计 540.28 203.70 ,776.85 803.72
长期投资：
长期股权投 7 38 500,000.00 500,000.00 5,482,031 4,350,550.
资 .73 43
长期债权投
资
长期投资合 500,000.00 500,000.00 5,482,031 4,350,550.
计 .73 43
其中：合并
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 8 3,601,473, 3,584,978, 3,575,928 3,559,435,
价 353.59 170.85 ,404.58 721.84
减：累计折 8 1,323,054, 1,214,039, 1,313,122 1,205,241,
旧 997.47 481.84 ,529.28 292.00
固定资产净 8 2,278,418, 2,370,938, 2,262,805 2,354,194,
值 356.12 689.01 ,875.30 429.84
减：固定资 8 31,323,507 31,965,659 31,323,50 31,965,659
产减值准备 .77 .30 7.77 .30
固定资产净 8 2,247,094, 2,338,973, 2,231,482 2,322,228,
额 848.35 029.71 ,367.53 770.54
工程物资 9 10,325,390 2,299,047. 10,325,39 2,299,047.
.59 30 0.59 30
在建工程 10 202,232,39 82,512,557 202,232,3 82,512,557
0.08 .75 90.08 .75
固定资产清
理
固定资产合 2,459,652, 2,423,784, 2,444,040 2,407,040,
计 629.02 634.76 ,148.20 375.59
无形资产及
其他资产：
无形资产 11 500,000.00 1,000,000.
00
长期待摊费
用
其他长期资
产
无形资产及 500,000.00 1,000,000.
其他资产合 00
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 4,620,622, 4,200,123, 4,617,555 4,196,812,
169.30 838.46 ,956.78 729.74
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公司法定代表人:刘兴亮主管会计工作负责人:金永静会计机构负责人:张培强
资产负债表（续）
2006年06月30日
编制单位: 山东铝业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动负债：
短期借款 12 172,000,00 242,000,00 172,000,00 242,000,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据
应付账款 13 320,475,45 296,605,57 319,716,15 295,157,11
6.01 5.40 9.01 6.29
预收账款 14 102,782,29 93,630,687 102,782,29 93,620,687
0.59 .80 0.59 .80
应付工资 15 53,252,092 56,054,037 53,252,092 56,054,037
.56 .96 .56 .96
应付福利费 1,954,561. 4,904,713. 1,750,538. 4,728,862.
58 12 46 66
应付股利
应交税金 16 217,826,12 144,264,75 217,613,34 144,078,42
5.83 7.87 8.65 7.59
其他应交款 17 1,689,732. 1,391,490. 1,682,158. 1,384,675.
12 31 28 01
其他应付款 18 91,378,596 91,032,002 91,156,732 90,831,865
.27 .35 .14 .60
预提费用
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 961,358,85 929,883,26 959,953,31 927,855,67
计 4.96 4.81 9.69 2.91
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合
计
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 961,358,85 929,883,26 959,953,31 927,855,67
4.96 4.81 9.69 2.91
少数股东权 1,660,677. 1,283,516.
益 25 82
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 19 672,000,00 672,000,00 672,000,00 672,000,00
或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（ 672,000,00 672,000,00 672,000,00 672,000,00
或股本）净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
资本公积 20 485,557,22 485,557,22 487,217,47 486,980,54
7.33 7.33 3.83 4.83
盈余公积 21 471,980,47 471,980,47 471,980,47 471,980,47
6.99 6.99 6.99 6.99
其中：法定 0 124,696,82 124,696,82
公益金 5.66 5.66
未分配利润 22 2,028,064, 1,639,419, 2,026,404, 1,637,996,
932.77 352.51 686.27 035.01
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 3,657,602, 3,268,957, 3,657,602, 3,268,957,
（或股东权 637.09 056.83 637.09 056.83
益）合计
负债和所有 4,620,622, 4,200,123, 4,617,555, 4,196,812,
者权益（或 169.30 838.46 956.78 729.74
股东权益）
总计
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公司法定代表人:刘兴亮主管会计工作负责人:金永静会计机构负责人:张培强
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 山东铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 公
司
一、主营业 23 39 3,077,194, 2,260,957, 3,062,763, 2,253,751,
务收入 722.63 368.56 800.01 766.22
减：主营业 24 40 1,924,898, 1,489,114, 1,913,941, 1,482,966,
务成本 778.75 754.54 839.36 676.99
主营业务税 25 27,222,941 19,923,976 27,113,508 19,917,225
金及附加 .56 .24 .50 .11
二、主营业 1,125,073, 751,918,63 1,121,708, 750,867,86
务利润 002.32 7.78 452.15 4.12
加：其他业 26 6,027,317. 6,003,833. 6,032,209. 5,995,163.
务利润 06 17 97 90
减:营业费 27 29,826,488 29,972,741 29,490,006 29,666,797
用 .32 .39 .58 .59
管理费用 28 133,276,28 119,113,26 132,179,87 116,048,92
7.45 3.10 0.80 2.58
财务费用 29 523,107.70 1,913,733. 341,919.56 1,739,227.
78 92
三、营业利 967,474,43 606,922,73 965,728,86 609,408,07
润 5.91 2.68 5.18 9.93
加：投资收 30 41 4,192,245. 1,131,481. 2,134,618.
益 31 30 32
补贴收入
营业外收入 31 28,000.00 43,120.60 28,000.00 42,602.00
减：营业外 32 1,922,491. 559,060.86 1,922,491. 529,060.86
支出 15 15
四、利润总 965,579,94 610,599,03 964,965,85 611,056,23
额 4.76 7.73 5.33 9.39
减：所得税 33 317,837,20 200,447,64 317,837,20 200,447,64
0.83 3.28 0.83 3.28
减：少数股 377,160.43 -685,875.6
东损益 6
加：未确认
投资损失(
合并报表填
列)
五、净利润 647,365,58 410,837,27 647,128,65 410,608,59
3.50 0.11 4.50 6.11
加：年初未 1,639,419, 1,182,462, 1,637,996, 1,181,501,
分配利润 352.51 258.23 035.01 423.73
其他转入
六、可供分 2,286,784, 1,593,299, 2,285,124, 1,592,110,
配的利润 936.01 528.34 689.51 019.84
减：提取法
定盈余公积
提取法定公
益金
提取职工奖
励及福利基
金(合并报
表填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股 2,286,784, 1,593,299, 2,285,124, 1,592,110,
东分配的利 936.01 528.34 689.51 019.84
润
减：应付优
先股股利
提取任意盈
余公积
应付普通股 258,720,00 282,240,00 258,720,00 282,240,00
股利 3.24 1.31 3.24 1.31
转作股本的
普通股股利
八、未分配 22 2,028,064, 1,311,059, 2,026,404, 1,309,870,
利润 932.77 527.03 686.27 018.53
补充资料：
1.出售、处
置部门或被
投资单位所
得收益
2.自然灾害
发生的损失
3.会计政策
变更增加(
或减少)利
润总额
4.会计估计
变更增加(
或减少)利
润总额
5.债务重组
损失
6.其他
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公司法定代表人:刘兴亮主管会计工作负责人:金永静会计机构负责人:张培强
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 山东铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,988,478,0 2,971,695,8
39.79 33.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34 19,808,267. 20,126,179.
90 72
现金流入小计 3,008,286,3 2,991,822,0
07.69 13.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,942,347,1 1,931,228,9
41.53 15.31
支付给职工以及为职工支付的现金 146,737,331 145,993,998
.44 .96
支付的各项税费 527,568,804 526,446,121
.21 .43
支付的其他与经营活动有关的现金 35 85,782,725. 85,105,798.
59 78
现金流出小计 2,702,436,0 2,688,774,8
02.77 34.48
经营活动产生的现金流量净额 305,850,304 303,047,179
.92 .21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 172,307,295 172,304,795
期资产所支付的现金 .81 .81
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 35,229,206. 35,229,206.
40 40
现金流出小计 207,536,502 207,534,002
.21 .21
投资活动产生的现金流量净额 -207,536,50 -207,534,00
2.21 2.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金
借款所收到的现金 100,000,000 100,000,000
.00 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 100,000,000 100,000,000
.00 .00
偿还债务所支付的现金 170,000,000 170,000,000
.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付 264,411,879 264,411,879
的现金 .99 .99
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数
股东的现金
现金流出小计 434,411,879 434,411,879
.99 .99
筹资活动产生的现金流量净额 -334,411,87 -334,411,87
9.99 9.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -236,098,07 -238,898,70
7.28 2.99
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公司法定代表人:刘兴亮主管会计工作负责人:金永静会计机构负责人:张培强
现金流量表（续）
2006年1-6月
编制单位: 山东铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
补充材料
1、将净利润调节为经
营活动现金流量：
净利润 647,365,583. 647,128,654.50
50
加：少数股东损益(亏 377,160.43
损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 43,804.14 43,708.58
备
固定资产折旧 114,044,713. 112,910,435.24
59
无形资产摊销 500,000.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增
加）
预提费用增加（减：减
少）
处理固定资产、无形资 1,922,491.15 1,922,491.15
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 29 5,691,876.75 5,691,876.75
投资损失（减：收益） -1,131,481.30
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -200,812,271 -201,344,714.46
） .79
经营性应收项目的减少 -376,763,740 -376,276,535.55
(减：增加) .52
经营性应付项目的增加 113,480,687. 114,102,744.30
(减：减少) 67
其他
经营活动产生的现金流 305,850,304. 303,047,179.21
量净额 92
2．不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
净增加情况：
现金的期末余额 570,338,047. 564,931,145.40
15
减：现金的期初余额 806,436,124. 803,829,848.39
43
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -236,098,077 -238,898,702.99
加额 .28
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公司法定代表人:刘兴亮主管会计工作负责人:金永静会计机构负责人:张培强
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山东铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏账准 53,403,7 1,134,05 727,607 6,261,17 6,988,78 47,549,0
备合计 70.82 0.67 .98 5.29 3.27 38.22
其中： 52,266,1 579,286. 210,615 6,195,17 6,405,79 46,439,6
应收账 71.83 08 .84 5.29 1.13 66.78
款
其他应 1,137,59 554,764. 516,992 66,000.0 582,992. 1,109,37
收款 8.99 59 .14 0 14 1.44
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 3,824,54 306,975. 669,613 669,613. 3,461,90
价准备 4.21 20 .75 75 5.66
合计
其中： 1,559,71 147,176. 669,613 669,613. 1,037,27
库存商 2.56 21 .75 75 5.02
品
原材料 1,739,94 584.20 1,740,52
1.14 5.34
长期投
资减值
准备合
计
其中：
长期股
权投资
长期债
权投资
固定资 31,965,6 642,151. 642,151. 31,323,5
产减值 59.30 53 53 07.77
准备合
计
其中： 1,537,37 112,136. 112,136. 1,425,24
房屋、 9.56 34 34 3.22
建筑物
机器设 30,428,2 530,015. 530,015. 29,898,2
备 79.74 19 19 64.55
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 89,193,9 1,441,02 1,397,2 6,903,32 8,300,54 82,334,4
值合计 74.33 5.87 21.73 6.82 8.55 51.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘兴亮主管会计工作负责人:金永静会计机构负责人:张培强
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山东铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
坏账准 53,356,1 1,131,95 727,607. 6,261,17 6,988,7 47,499,3
备合计 72.32 2.17 98 5.29 83.27 41.22
其中： 52,264,0 577,187. 210,615. 6,195,17 6,405,7 46,435,4
应收账 73.33 58 84 5.29 91.13 69.78
款
其他应 1,092,09 554,764. 516,992. 66,000.0 582,992 1,063,87
收款 8.99 59 14 0 .14 1.44
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 3,399,46 306,975. 667,610. 667,610 3,038,83
价准备 7.57 20 81 .81 1.96
合计
其中： 1,134,63 147,176. 667,610. 667,610 614,201.
库存商 5.92 21 81 .81 32
品
原材料 1,739,94 584.20 1,740,52
1.14 5.34
长期投
资减值
准备合
计
其中：
长期股
权投资
长期债
权投资
固定资 31,965,6 642,151. 642,151 31,323,5
产减值 59.30 53 .53 07.77
准备合
计
其中： 1,537,37 112,136. 112,136 1,425,24
房屋、 9.56 34 .34 3.22
建筑物
机器设 30,428,2 530,015. 530,015 29,898,2
备 79.74 19 .19 64.55
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 88,721,2 1,438,92 1,395,21 6,903,32 8,298,5 81,861,6
值合计 99.19 7.37 8.79 6.82 45.61 80.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘兴亮主管会计工作负责人:金永静会计机构负责人:张培强
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.76 31.70 1.6742 1.6742
营业利润 26.45 27.26 1.4397 1.4397
净利润 17.70 18.24 0.9633 0.9633
扣除非经常性损益后的净利 17.69 18.23 0.9628 0.9628
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：刘兴亮
山东铝业股份有限公司
2006年8月16日
会计报表附注
一、公司简介
山东铝业股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）是经山东省人民政府鲁政字（1998）151号文批准，由山东铝业公司作为独家发起人以募集方式设立的。公司经中国证监会证监发行字（1999）61号文批准，于1999年6月7日公开发行社会公众股股票1.6亿股。募集资金到位后，公司于1999年6月18日办理工商注册登记，6月30日在上海证券交易所上市交易。根据财政部财企（2001）427号文和国家经贸委国经贸企改（2001）818号文的批准，山东铝业公司将其持有的本公司71.43％的股份转让给中国铝业股份有限公司（HK2600）。中国铝业股份有限公司为本公司的控股股东。
公司注册地：山东省淄博市高新技术产业开发区。
注册资本：陆亿柒仟贰佰万元。
经营范围：氧化铝、氢氧化铝、化学品氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售；建筑幕墙设计、施工（须凭资质证书经营）；建筑门窗制作、安装、销售。
经营概况：本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一，公司有氧化铝厂、第二氧化铝厂、电解铝厂、铝加工厂、热电厂、研究院等六个生产及研究单位，生产的28种主要产品涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大类产品。本公司产品广泛用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农业生产、人民生活和国防科技等领域。
二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目余额按期末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。
6．现金等价物的确定标准
现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7．坏账核算方法
确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失或逾期三年以上的经公司董事会批准核销的应收款项。
对坏账损失采用备抵法核算，采取个别认定与账龄分析相结合的计提方法，即应收款项扣除个别认定的部分按照账龄分析计提坏账，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 计提比例
2年以内 0
2-3年 50%
3年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．存货核算方法
本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、发出商品、备品备件、自制半成品、委托加工材料、包装物等。
存货按实际成本计价，产成品发出采用加权平均法核算。存货的保管按永续盘存制度管理。
生产成本在完工产品和在产品之间主要按约当产量法结转。
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。
9．短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价。期末按单项比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。
10．长期投资的核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
本公司长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对其他单位投资额占该单位有表决权资本总额50％以上的编制合并报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，当初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，计入损益；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限平均摊销；当初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入资本公积。
（2）长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的核算方法
期末，长期投资按其账面价值与可回收金额孰低计量，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
固定资产标准：
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上、并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。
固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。
A．购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值；
B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值；
C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值；
E．在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值；
F．盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；
G．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作为入账价值；
H．接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值加相关税费作为入账价值。
固定资产折旧：
采用直线法，按分类折旧率计算折旧，在计算折旧额时预留5%净残值。各类固定资产的年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15—35 6.33—2.71
机械设备 10—25 9.50－3.80
运输设备 10 9.50
办公设备 9 10.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）减值准备：期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12．在建工程的核算方法
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。
在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。
期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
13．无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产按取得时实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法
无形资产摊销采用分期平均摊销法。
（3）减值准备
期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用是已经支出，摊销期在1年以上的各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。
15. 借款费用的核算办法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益）：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入财务费用。
16．收入确认原则
销售商品，本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务，在同一会计年度开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在其交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
17．所得税的会计处理方法
本公司所得税的核算采用应付税款法。
18．合并会计报表的编制方法
公司将对其他单位投资额占该单位有表决权资本总额50％以上的纳入合并会计报表范围。
三、税项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税基础 税率（％）
增值税 销售收入 17％、13％（蒸汽、
水）
营业税 应税劳务 5％ 、3％
城建税 应交增值税、营业税 7％
教育费附加 应交增值税、营业税 4％
所得税 应纳税所得额 33％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、控股子公司及合营企业
山东山铝电子技术有限公司（以下简称“山铝电子”）于2001年设立，注册资本2000万元，本公司投资1500万元，占注册资本的75％。
山铝电子的营业范围是：IC卡芯片及模块、电子产品、集成电路、仪器仪表、光机电一体化相关产品、计算机软硬件及外部设备、电子元器件的生产销售、技术开发、技术服务等。
五、2006年6月30日合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
注释1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 27,240.83 36,690.64
银行存款 570,310,806.32 806,399,433.79
其他货币资金
合计 570,338,047.15 806,436,124.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2．应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
443,360,809.90 210,820,424.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应收票据无用于抵押的票据。
2）本项有应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额
中国铝业股份有限公司（山东分公司） 78,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3．应收账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 33,678,727 41.84 23,319,463 30.50
内 .95 % .23 %
1至2年 188,509.52 0.24% 502,252.53 0.66%
2至3年 371,073.11 0.46% 185,536. 733,612.63 0.96% 366,806.35
57
3年以 46,254,130 57.46 46,254,1 51,899,365 67.88 51,899,365
上 .21 % 30.21 .48 % .48
合计 80,492,440 100.0 46,439,6 76,454,693 100.0 52,266,171
.79 0% 66.78 .87 0% .83
1）欠款金额前五名单位合计39,426,979.36元，占期末应收账款余额的48.9
8％。
2）欠款期末余额的增加主要是受出口产品回款期的影响。
3）本项无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 2,581,223. 46.85% 1,996,882. 36.57%
内 48 82
1至2年 1,165,346. 21.15% 2,119,647. 38.82%
41 56
2至3年 1,307,137. 23.73% 653,568. 412,541.38 7.56% 206,270.
69 85 70
3年以 455,802.59 8.27% 455,802. 931,328.29 17.05% 931,328.
上 59 29
合计 5,509,510. 100.00 1,109,37 5,460,400. 100.00 1,137,59
17 % 1.44 05 % 8.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款金额前五名的单位金额合计2,922,341.88元，占其他应收款期末余额的53.04％。
2）本项无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
注释5．预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 239,435,555.70 98.63% 60,476,276.73 92.77%
1至2年 222,060.22 0.09% 1,608,775.96 2.47%
2至3年 2,502,184.01 1.03% 346,419.39 0.53%
3年以上 603,160.31 0.25% 2,759,959.78 4.23%
小计 242,762,960.24 100.00% 65,191,431.86 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
注释6．存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 存货跌价准 金额 存货跌价准
备 备
在途物资
原材料 631,270,743.3 1,740,525.3 478,432,544.7 1,739,941.1
7 4 2 4
产成品 66,201,583.44 1,037,275.0 57,586,365.10 1,559,712.5
2 6
在产品 163,072,935.7 684,105.30 129,575,474.1 524,890.51
2 1
委托加工材 6,850,992.64 1,929,392.68
料
自制半成品 1,120,460.74 180,667.51
合计 868,516,715.9 3,461,905.6 667,704,444.1 3,824,544.2
1 6 2 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）期末存货余额增加的主要原因是矿石储备的增加。
2）本期存货跌价准备增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 1,739,941.14 584.20 1,740,525.3
4
产成品 1,559,712.56 147,176.21 669,613.75 1,037,275.0
2
在产品 524,890.51 159,214.79 684,105.30
委托加工材
料
合计 3,824,544.21 306,975.20 669,613.75 3,461,905.6
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货可变现净值按期末存货市价扣除必要的销售费用后确定。
注释7．投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资
对合营企业投
资
对联营企业投
资
其他股权投资 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资（成本法）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资 投资金 期末余 减值准备
单位注册 额 额
资本比例
淄博万成工贸有限 10年 3.6% 500,000 500,000
公司 .00 .00
合计 500,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)账面原 期初数 本期增加 本期减少 期末数
值
房屋及建筑 984,161,103.7 18,130,487 2,095,253.85 1,000,196,336
物 0 .00 .85
机械设备 2,579,085,585 5,956,036. 5,124,517.79 2,579,917,104
.78 38 .37
运输设备 14,731,994.74 245,800.00 14,486,194.74
办公设备 6,999,486.63 2,500.00 128,269.00 6,873,717.63
合计 3,584,978,170 24,089,023 7,593,840.64 3,601,473,353
.85 .38 .59
(2)累计折 期初数 本期增加 本期减少 期末数
旧
房屋及建筑 256,473,693.9 26,103,992 643,450.15 281,934,236.0
物 2 .23 0
机械设备 948,988,423.5 86,797,983 4,077,037.78 1,031,709,368
2 .08 .82
运输设备 6,330,295.14 597,796.82 211,674.28 6,716,417.68
办公设备 2,247,069.26 544,941.46 97,035.75 2,694,974.97
合计 1,214,039,481 114,044,71 5,029,197.96 1,323,054,997
.84 3.59 .47
(3)固定资 2,370,938,689 92,520,332.8 2,278,418,356
产净值 .01 9 .12
(4)固定资 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产减值
房屋及建筑 1,537,379.56 112,136.34 1,425,243.22
物
机械设备 30,428,279.74 530,015.19 29,898,264.55
合计 31,965,659.30 642,151.53 31,323,507.77
(5)固定资 2,338,973,029 91,878,181.3 2,247,094,848
产净额 .71 6 .35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）本期增加的固定资产主要是第二赤泥堆场技术改造1869.9万元。
2）本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。
3）截止2006年6月30日经营租赁的固定资产如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 固定资产原值 累计折旧
机械设备 2,388,926.20 1,104,993.33
合计 2,388,926.20 1,104,993.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
工程物资 10,325,390.59 2,299,047.30
合计 10,325,390.59 2,299,047.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10．在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 预算金 期初余 本年增 本期减少 累计余额 资金来
目 额 额 加 转入固 其他 源
定资产 减少
第二赤 26,200, 12,540 6,158, 18,699 0.00 自 100
泥堆场 000.00 ,900.0 460.00 ,360.0 筹 .00
改造 0 0 %
烧结法 219,140 52,382 49,151 101,534, 自 67.
氧化铝 ,000.00 ,572.0 ,755.9 327.93 筹 00%
优化节 0 3
能改造
60万吨/ 708,000 1,425, 72,852 74,278,0 自 23.
年拜尔 ,000.00 901.97 ,164.4 66.45 筹 00%
法氧化 8
铝技术
改造
热电厂 20,000, 61,000 27,797 88,797.0 自 未
新灰堆 000.00 .00 .00 0 筹 开
场工程 工
氧化铝 27,580, 101,91 2,480, 2,581,91 自 25.
厂熟料 000.00 4.20 000.00 4.20 筹 00%
窑收尘
改造
热电厂 2,000,0 500,00 500,000. 自 60.
汽车储 00.00 0.00 00 筹 00%
煤场建
设
氧化铝 4,500,0 1,350, 1,350,00 自 30.
厂7#熟 00.00 000.00 0.00 筹 00%
料窑自
动控制
系统改
造
2006年 64,880, 562,77 562,777. 自 10.
氧化铝 000.00 7.00 00 筹 00%
挖潜提
产改造
新建一 4,980,0 523,74 523,742. 自 71.
台螺杆 00.00 2.12 12 筹 00%
压缩机
氧化铝 3,000,0 880,00 880,000. 自 30.
厂构建 00.00 0.00 00 筹 00%
筑物、
安全设
施综合
整改
高效节 4,120,0 1,234, 13,405 13,40 1,234,20 自 64.
能熔炼 00.00 200.00 .00 5.00 0.00 筹 15%
炉研制
分子筛 15,090, 14,766 427,24 3,360 15,189,9 自 101
中试线 000.00 ,069.5 4.00 .00 53.58 筹 .15
建设 8 %
用赤泥 800,000 37,801 37,80 自 28.
为原料 .00 .30 1.30 筹 42%
生产炼
钢精炼
剂研究
提高三 3,780,0 182,40 182,4 自 5.6
水铝石 00.00 0.44 00.44 筹 1%
矿分解
工艺研
究
ZSM-5分 1,500,0 183,86 183,8 自 51.
子筛研 00.00 5.08 65.08 筹 32%
制
第一赤 800,000 369,66 369,6 自 72.
泥堆场 .00 3.30 63.30 筹 99%
闭库后
治理研
究
优质预 9,897,1 3,364, 35,39 3,328,61 自 41.
焙阳极 00.00 009.55 7.75 1.80 筹 59%
生产技
术应用
高压变 6,520,0 186,49 6,498 180,000. 自 35.
频调速 00.00 8.00 .00 00 筹 96%
技术应
用
A.X类分 4,100,0 142,26 142,2 自 9.5
子筛试 00.00 9.34 69.34 筹 6%
验
富矿赤 1,300,0 151,95 151,9 自 5.6
泥综合 00.00 6.27 56.27 筹 9%
利用
立式磨 12,300, 15,134 15,13 自 0.1
在氧化 000.00 .00 4.00 筹 2%
铝生产
应用
一水硬 4,800,0 229,51 229,5 自 6.0
铝石联 00.00 3.80 13.80 筹 1%
产沸石
研究
钠硅渣 2,150,0 147,18 147,1 自 5.1
制备4A 00.00 2.94 82.94 筹 0%
沸石试
验
球形氢 2,600,0 53,091 53,09 自 1.1
氧化铝 00.00 .95 1.95 筹 7%
研制
氧化铝 14,850, 10,477 10,47 自 0.3
焙烧炉 000.00 .57 7.57 筹 9%
尾气碳
酸分解
P型沸石 1,370,0 47,300 47,30 自 1.7
半工业 00.00 .33 0.33 筹 9%
试验
提高微 1,600,0 17,175 17,17 自 11.
粉氢铝 00.00 .98 5.98 筹 50%
质量研
究
提高再 6,000,0 10,643 10,64 自 0.1
生铝合 00.00 .50 3.50 筹 8%
金质量
研究
铝土尾 3,500,0 64,962 64,96 自 0.2
矿制备 00.00 .02 2.02 筹 7%
硅铝材
料研究
合计 1,177,3 82,512 140,14 18,699 1,722 202,232,
57,100. ,557.7 1,290. ,360.0 ,098. 390.08
00 5 90 0 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期在建工程无利息资本化。
注释11．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原值 期初数 本 本 本期 累计摊 期末 剩余
得 期 期 摊销 销 数 摊销
方 增 转 年限
式 加 出
非接触IC 投 5,000, 1,000, 500,0 4,500, 500,0 0.5
卡专用读 资 000.00 000.00 00.00 000.00 00.00
卡模块生 取
产技术 得
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产为山铝电子股东作价入股的专有技术，按5年分期摊销。
注释12．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 借款条件 借款金额
期末数 期初数
人民币 信用借款 172,000,000.00 242,000,000.00
合计 172,000,000.00 242,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13．应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 308,878,327.2 96.38% 279,770,626.64 94.32%
7
1至2年 4,860,929.08 1.52% 8,133,538.28 2.74%
2至3年 4,058,733.72 1.27% 6,363,730.48 2.15%
3年以上 2,677,465.94 0.83% 2,337,680.00 0.79%
小计 320,475,456.0 100.00% 296,605,575.40 100.00%
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额
中国铝业股份有限公司（山东分公司） 26,941,621.96
中国铝业股份有限公司（矿业分公司） 8,473,298.51
中国铝业股份有限公司（广西分公司） 5,710,534.86
中国铝业股份有限公司（郑州轻研院） 76,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14．预收账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 97,844,248.68 95.19% 88,725,992.79 94.76%
1至2年 238,145.29 0.23% 514,895.49 0.55%
2至3年 572,098.34 0.56% 551,769.11 0.59%
3年以上 4,127,798.28 4.02% 3,838,030.41 4.10%
合计 102,782,290.59 100.00% 93,630,687.80 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
注释15．应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
应付工资 53,252,092.56 56,054,037.96
合计 53,252,092.56 56,054,037.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付工资余额主要为本公司以前年度计提未使用的工效挂钩工资结余。
注释16．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 42,001,070.39 34,577,174.83
城建税 2,957,031.20 2,435,773.40
印花税 3,856.10 0
代扣个人所得税 400,887.91 1,104,112.91
企业所得税 171,378,785.81 105,042,211.98
房产税 1,066,280.06 1,086,428.05
车船使用税 16,920.00
营业税 18,214.36 2,136.70
合计 217,826,125.83 144,264,757.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17．其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 计缴标准
教育费附加 1,689,732.12 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18．其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 35,498,607.50 38.84% 11,140,106.06 12.24%
1至2年 54,813,300.14 59.98% 78,570,030.75 86.31%
2至3年 652,860.92 0.71% 507,396.43 0.56%
3年以上 413,827.71 0.47% 814,469.11 0.89%
合计 91,378,596.27 100.00% 91,032,002.35 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
注释19．股本
公司股份变动情况表
计量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数
配 送股 公积 其 小
股 金转 他 计
增
一、未上市流通
股份
1、发起人股份 480,000, 480,000,
000 000
其中:
国家持有股份 480,000, 480,000,
000 000
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份 480,000, 480,000,
合计 000 000
二、已上市流通
股份
1、人民币普通股 192,000, 192,000,
000 000
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已上市流通股份 192,000, 192,000,
合计 000 000
三、股份总数 672,000, 672,000,
000 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 379,910,487.0 379,910,487.
9 09
其他资本公积 105,549,380.2 105,549,380.
4 24
未确认的关联 97,360.00 97,360.00
收入
合计 485,557,227.3 485,557,227.
3 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
“未确认的关联方收入”为山铝电子占用本公司资金而支付的超过同期银行存款利率部分的资金占用费。
注释21．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 314,653,651 124,696,825 439,350,476
金 .33 .66 .99
法定公益金 124,696,825 124,696,825. 0.00
.66 66
任意盈余公积 32,630,000. 32,630,000.
00 00
合计 471,980,476 124,696,825 124,696,825. 471,980,476
.99 .66 66 .99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部财企〔2006〕67号《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的有关规定，将公益金结余结转到盈余公积中使用。从本期起，利润分配时不再提取公益金。
注释22．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
期初未分配利润 1,639,419,352.51 1,182,462,258.23
加：本年度净利润 647,365,583.50 869,562,027.22
减：提取法定盈余公积金 86,909,954.42
提取法定公益金 43,454,977.21
分配现金股利 258,720,003.24 282,240,001.31
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,028,064,932.77 1,639,419,352.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经2005年度股东大会决议，本公司以年末总股本67200万股为基数，每10股派发现金红利3.85元（含税），共分配现金股利25872万元。
注释23.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
氧化铝系列 2,019,301,867.60 1,546,284,591.34
电解铝系列 1,043,461,932.41 707,467,174.88
IC卡 14,430,922.62 7,205,602.34
合计 3,077,194,722.63 2,260,957,368.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）本期收入较上年同期增长主要原因是销售价格增长和销售数量的增加。
2）本公司前五名销售商销售总额1,027,419,124.64元，占公司全部销售收入的33.39%。
注释24.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
氧化铝系列 1,108,585,601.34 926,130,561.90
电解铝系列 805,356,238.02 556,836,115.09
IC卡 10,956,939.39 6,148,077.55
合计 1,924,898,778.75 1,489,114,754.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期比上年同期主营业务成本增加是由于产品销售数量增加和由于原燃物料价格上涨使单位销售成本增加所致。
注释25.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 17,323,448.16 13,946,783.37
教育费附加 9,899,493.40 5,977,192.87
合计 27,222,941.56 19,923,976.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26．其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
6,027,317.06 6,003,833.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 支出 利润 收入 支出 利润
水 3,202,930. 3,203,68 -758.63 704,827. 704,764.7 63.11
34 8.97 82 1
电 3,315,868. 3,305,97 9,892.37 5,911,95 5,893,061 18,893.
36 5.99 5.31 .54 77
蒸汽 2,814,045. 2,809,37 4,666.45 6,121,67 6,116,896 4,778.3
53 9.08 4.30 .00 0
CO2 3,841,208. 3,941,68 -100,472 3,036,14 3,036,144
00 0.87 .87 4.00 .00
风 1,217,832. 1,082,05 135,780. 3,088,62 3,088,624
00 1.52 48 4.00 .00
材料 104,789,40 102,123, 2,666,13 90,084,9 87,716,76 2,368,1
7.56 268.09 9.47 44.36 6.57 77.79
劳务 4,167,035. 996,646. 3,170,38 3,695,23 418,234.5 3,276,9
费 96 73 9.23 1.53 1 97.02
其他 1,421,889. 1,280,20 141,680. 998,618. 663,695.6 334,923
63 9.07 56 87 9 .18
合计 124,770,21 118,742, 6,027,31 113,642, 107,638,1 6,003,8
7.38 900.32 7.06 020.19 87.02 33.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27.营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
累计发生额 29,826,488.32 29,972,741.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28．管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
累计发生额 133,276,287.45 119,113,263.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用比上年同期增加的主要原因：
工资及按工资基数计提的各项费用增加1078万元。
2）物业管理费增加121万元、排污费增加132万元,坏账准备增加198万元。
注释29．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 5,691,876.75 6,924,228.50
减：利息收入 5,324,500.76 2,689,730.21
加：手续费 79,693.64 97,411.66
其他 76,038.07 -2,418,176.17
合计 523,107.70 1,913,733.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）本期利息收入增加主要是由银行存款增加所致。
2）去年同期“其他”项主要为选精矿项目的贷款贴息，本期“其他”项为汇兑损益。
3) 本期利息支出减少是短期借款减少所致。
注释30. 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
短期股票投资 -1,225,394.18
短期债券投资 1,090,776.43
减：短期投资跌价准备 -4,326,863.06
合计 4,192,245.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
违约金收入 28,000.00 30,000.00
篷布赔款 12,602.00
其他 518.60
合计 28,000.00 43,120.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损失 1,922,491.15
捐赠支出 200,000.00
停工损失 329,060.86
其他 30,000.00
合计 1,922,491.15 559,060.86
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注释33．所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
317,837,200.83 200,447,643.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期所得税比上年同期增加较多的主要原因是本年利润增加。
注释34．收到的其他与经营活动有关的现金: 19,808,267.90元
其中主要项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 5,324,500.76
加工费 6,777,244.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释35. 支付的其他与经营活动有关的现金: 85,782,725.59元
其中主要项目:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
代垫运费 25,179,672.78
排污费 5,605,197.00
租赁费 3,781,658.88
保险费 3,305,560.61
装卸费 2,839,285.93
办公费 1,701,336.07
业务招待费 1,442,169.30
差旅费 1,200,350.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、2006年6月30日母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释36.应收账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 27,664,6 37.15 17,351,777 24.62
81.47 % .21 %
1至2年 187,902. 0.25% 502,252.53 0.71%
72
2至3年 371,073. 0.50% 185,536.5 729,415.63 1.03% 364,707.8
11 7 5
3年以上 46,249,9 62.10 46,249,93 51,899,365 73.64 51,899,36
33.21 % 3.21 .48 % 5.48
合计 74,473,5 100.0 46,435,46 70,482,810 100.0 52,264,07
90.51 0% 9.78 .85 0% 3.33
1）欠款金额前五名单位合计39,426,979.36元，占期末应收账款余额的52.9
4％。
2）欠款期末余额的增加主要是受出口产品回
款期的影响。
3）本项无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东
单位欠款。
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注释37. 其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 19,547,157 68.79 23,276,625 82.13
内 .08 % .08 %
1至2年 1,165,346. 4.10% 3,762,700. 13.28
41 78 %
2至3年 1,307,137. 4.60% 653,568.85 412,541.38 1.46% 206,270.
69 70
3年以 6,394,676. 22.51 410,302.59 885,828.29 3.13% 885,828.
上 31 % 29
合计 28,414,317 100.0 1,063,871. 28,337,695 100.0 1,092,09
.49 0% 44 .53 0% 8.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）欠款金额前五名的单位金额合计25,796,171.59元，占其他应收款总额的90.78％。
2) 本项无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
注释38. 长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 期初数 本期增加 本期 期末数
减少
山东山铝电子技术 15,000,0 3,850,550 1,131,481 4,982,031
有限公司 00.00 .43 .30 .73
淄博万成工贸有限 500,000. 500,000.0 500,000.0
公司 00 0 0
合计 15,500,0 4,350,550 1,131,481 0.00 5,482,031
00.00 .43 .30 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加数为按权益法核算，本公司应享有的子公司当期收益。
注释39. 主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
氧化铝系列 2,019,301,867.60 1,546,284,591.34
电解铝系列 1,043,461,932.41 707,467,174.88
合计 3,062,763,800.01 2,253,751,766.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释40. 主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
氧化铝系列 1,108,585,601.34 926,130,561.90
电解铝系列 805,356,238.02 556,836,115.09
合计 1,913,941,839.36 1,482,966,676.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释41. 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
长期股权投资 1,131,481.30 -2,057,626.99
短期股票投资 -1,225,394.18
短期债券投资 1,090,776.43
减：短期投资跌价准备 -4,326,863.06
合计 1,131,481.30 2,134,618.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
址 关系 表人
中国铝业股份有限 北京市 铝业 母公司 股份公司 肖亚庆
公司
山东山铝电子技术 淄博市 IC卡芯片 子公司 有限责任 刘兴亮
有限公司 等 公司
中国铝业公司 北京市 铝业等 实际控制 全民所有 肖亚庆
人 制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：中国铝业公司为中国铝业股份有限公司的控股股东。
2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
中国铝业股份有限公 1,104,988万 60,000万 1,164,988万
司 元 元 元
山东山铝电子技术有 2,000万元 2,000万元
限公司
中国铝业公司 1,138,000万 1,138,000万
元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
金额 比 金额 比例 金 比例 金额 比例
例 （％ 额 （％ （％
（ ） ） ）
％
）
中国铝业股份有限 4.8亿 71. 4.8亿 71.4
公司 元 43 元 3
山东山铝电子技术 1500 75. 1500万 75.0
有限公司 万元 00 元 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
山东铝业公司设计院 控股股东控制的法人
上海中铝凯林铝业有限公司 控股股东控制的法人
中铝佛山贸易有限公司 控股股东控制的法人
中铝国际贸易有限公司 控股股东控制的法人
淄博万成工贸有限公司 控股股东控制的法人
山西龙门铝业有限公司 控股股东控制的法人
郑州海赛高技术陶瓷有限责任公司 控股股东控制的法人
山西晋信铝业有限公司 控股股东控制的法人
中国铝业股份有限公司矿业分公司 控股股东控制的法人
抚顺铝业有限公司（注） 控股股东控制的法人
海口鲁东技术工贸开发公司 实际控制人控制的法人
济南鲁东贸易实业公司 实际控制人控制的法人
青岛鲁东贸易实业公司 实际控制人控制的法人
青岛鲁华铝门窗有限公司 实际控制人控制的法人
山东铝业工程有限公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司动力厂劳动服务部 实际控制人控制的法人
山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 实际控制人控制的法人
山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司工程公司劳动服务公司 实际控制人控制的法人
中铝（山东）国际贸易有限公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司矿山劳动服务公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司鲁中实业贸易公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司设备检测中心 实际控制人控制的法人
山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 实际控制人控制的法人
山东铝业公司研究院劳动服务公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 实际控制人控制的法人
山西省汾西县汾博矿产有限公司 实际控制人控制的法人
上海山铝经贸有限公司 实际控制人控制的法人
淄博大地房地产开发有限责任公司 实际控制人控制的法人
淄博东山实业有限公司 实际控制人控制的法人
淄博蓝天环保设备有限责任公司 实际控制人控制的法人
淄博山铝创业工贸有限公司 实际控制人控制的法人
淄博施美工贸有限公司 实际控制人控制的法人
淄博永诚机电设备有限公司 实际控制人控制的法人
新乡中新化工有限责任公司 实际控制人控制的法人
原平市晋鲁铝业有限责任公司 实际控制人控制的法人
深圳市山铝经贸有限公司 实际控制人控制的法人
烟台山铝经贸有限责任公司 实际控制人控制的法人
山东铝业公司运达工矿设备维修中心 实际控制人控制的法人
山东智诚项目建设管理有限公司 关联自然人控制的法人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期新增抚顺铝业有限公司为关联方。
（二）关联方交易事项
1、主要关联方交易的定价原则
（1）土地租赁
2003年根据《山东省人民政府关于调整淄博等市镇土地使用税额及工矿征税范围有关问题的通知》、《淄博市人民政府关于张店区等五区和高新区调整土地使用税土地等级的批复》及《淄博市人民政府关于进一步加强土地使用权管理的决定》的相关规定，调整土地等级和土地使用税税额，本公司与山东铝业公司就原土地租赁协议的有关条款签订的《土地租赁补充协议》进行修改，自2003年1月1日起每年租赁费566万元，租赁土地面积共计945,737.93平方米，租赁期限50年。2006年3月2日再次修改协议后，面积增加至1,263,501.13平方米，年租赁费为756万元，从2006年1月1日起执行新协议。
（2）采购原材料、半成品
由山东铝业公司、中国铝业股份有限公司（山东分公司）及其他关联方提供的原材料及半成品按以下原则结算：
A．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准；
B．市场一般通行的价格；
C．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构成的价格）。
（3）销售原材料、半成品、产成品
本公司向中国铝业股份有限公司（山东分公司）、山东铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品，按以下原则结算：
A．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准；
B．市场一般通行的价格；
C．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构成的价格）。
（4）水、电、蒸汽
中国铝业股份有限公司(山东分公司）向本公司提供水及水、电、汽供应服务，水按照市场外购价格加相应运行维护费结算，电、蒸汽支付相应运行维护费。
（5）接受劳务
A. 工程及检修：工程预算、决算主要参照《淄博市工程造价指南》编制，由公司组织招标或议标，组织施工、设计、监理单位三方定案，工程完工后对工程、检修项目抽查，经中介机构进行决算审计。
B. 综合服务：按关联方所提供服务的成本和本公司的受益量支付费用。
2、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方单位 2006年1-6月 2005年1-6月
海口鲁东技术工贸开发公司 9,514,116.04 1,564,380.65
山东恒成机械制造厂 -368,570.00
山东铝业工程有限公司 30,997,445.20 8,582,951.63
山东铝业公司 110,979,754.46 85,944,200.34
山东铝业公司设备检测中心 779,388.65 162,645.09
山东铝业公司设计院 2,140,000.00 2,789,000.00
山东铝业公司水泥劳动服务公司 846,277.87
山东铝业公司矿业公司劳动服务 141,103.43 90,818.80
公司
山东铝业公司研究院劳动服务公 980,736.49 366,636.53
司
山东铝业公司进出口有限公司 2,517,523.07
上海山铝经贸有限公司 404,071.05
中国铝业股份有限公司（山东分 214,549,828.35 164,228,195.33
公司）
中铝国际贸易有限公司 303,550.32 2,622,582.56
淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 1,474,573.86
淄博蓝天环保设备有限责任公司 135,047.20
淄博山铝创业工贸有限公司 2,044,071.14
淄博圣业科工贸有限公司 1,612,379.75
淄博施美工贸有限公司 20,296,745.32
淄博万成工贸有限公司 55,529,644.89 35,616,172.63
原平晋鲁铝业有限责任公司 11,219,552.32
中国铝业股份有限公司(矿业分公 47,035,053.43 3,150,587.52
司)
淄博永城机电设备有限公司 76,000.00
新乡中新化工有限责任公司 10,833,863.92
山西省汾西县汾博矿山有限公司 2,454,030.54
中铝（山东）国际贸易有限公司 2,774,833.53
淄博东山实业有限公司 9,200,001.21
合计 521,880,515.84 321,708,677.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本公司租赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方单位 交易内容 2006年1-6月 2005年1-6
月
山东铝业公司 土地租赁费 378万元 283万元
中国铝业股份有限公司(山东分 设备租赁费 79.84万元 93.17万元
公司)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本公司向关联方销售货物、提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方单位 2006年1-6月 2005年1-6月
海口鲁东技术工贸开发公司 258,951.70 206,187.98
山东恒成机械制造厂 15,365,850.30
山东铝业工程有限公司 1,174,688.43 592,153.80
山东铝业公司 60,429,440.31 49,956,227.55
山东铝业公司工程公司劳动服务公司 46,400,624.82
山东铝业公司设备检测中心 30,658.82 59,176.45
山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 273,699.58
上海山铝经贸有限公司 404,934.55 327,475.92
中国铝业股份有限公司（山东分公司） 309,421,498.56 218,391,276.0
3
淄博施美工贸有限公司 8,687,516.31 1,642,770.53
淄博万成工贸有限公司 991,646.45 833,519.67
上海中铝凯林铝业有限公司 39,059,483.59 28,299,608.87
中铝佛山贸易有限公司 3,241,845.30 1,439,153.84
山东铝业公司研究院劳动服务公司 30,115.23 402,387.14
淄博山铝创业工贸有限公司 76,174.30 88,961.61
淄博圣业科工贸有限公司 36,847.69
山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务公 30,815.80
司
青岛鲁华铝门窗公司 130,765.81 300,390.68
山东铝业公司进出口有限公司 46,153.84
中铝国际贸易有限公司 21,867,561.71
中铝（山东）国际贸易有限公司 4,933,183.88
青岛鲁东贸易实业有限公司 50,231.79
青岛博信铝业公司 6,579,060.98
中铝重庆销售有限公司 3,420,264.93
抚顺铝业有限公司 73,071,829.31
山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 54,431,920.46
山东智诚项目建设管理有限公司 856.00
合计 588,292,628.42 364,693,282.1
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方名称 期初数 期末数
应收账款
山东铝业公司鲁中实业贸易公司 90,567.10
上海中铝凯林铝业有限公司 343,962.09
小计 434,529.19 -
应收票据
中国铝业股份有限公司(山东分 47,300,000. 78,000,000.0
公司) 00 0
山东铝业工程有限公司 280,000.00
淄博万成工贸有限公司 110,000.00
抚顺铝业有限公司 57,172,347.3
2
山东铝业公司 4,000,000.0
0
山东铝业公司电解铝厂劳动服务 1,657,557.7 41,090,300.0
公司 2 0
上海中铝凯林有限公司 151,747.80
小计 53,389,305. 176,372,647.
52 32
其他应收
款
山东铝业公司 8,582.54
济南鲁东贸易实业公司 117,900.58 117,900.58
山东铝业公司水泥厂劳动服务公 371,655.73
司
山东铝业公司设备检测中心 27,566.52 27,566.52
小计 525,705.37 145,467.10
预付账款
山东铝业工程有限公司 2,384,030.0
0
中铝国际贸易有限公司 4,919,504.5 381,125.59
7
中铝（山东）国际贸易有限公司 42,226,921.1
7
新乡中新化工有限责任公司 157,243.20
中国铝业股份有限公司（山东分 4,596,000.0
公司） 0
淄博施美工贸有限公司 1,230,000.0
0
淄博万成工贸有限公司 350,000.00
山东铝业公司工程公司劳动服务 100,000.00
公司
小计 13,579,534. 42,765,289.9
57 6
应付账款
中国铝业股份有限公司（郑州轻 76,800.00
研院）
山东铝业公司 611,160.49
海口鲁东技术工贸开发公司 122,441.29 92,258.01
济南鲁东贸易实业公司 3,695.75 3,695.75
山东铝业工程有限公司 8,976,179.5 2,936,322.73
3
山东铝业公司第二氧化铝厂劳动 91,118.33
服务中心
山东铝业公司矿山劳动服务公司 51,978.84
山东铝业公司设备检测中心 427,981.24 186,945.70
中国铝业股份有限公司（广西分 5,710,534.86
公司）
山东铝业公司水泥厂劳动服务公 213,458.35
司
上海山铝经贸有限公司 21,264.91 61,193.03
中国铝业股份有限公司（山东分 18,432,034. 26,941,621.9
公司） 56 6
中铝国际贸易有限公司 639,115.25
淄博大地房地产开发有限责任公 150,000.00 150,000.00
司
贵阳振兴铝镁科技产业发展有限 310,000.00
公司
青岛博信铝业有限公司 2,796.54
淄博施美工贸有限公司 1,887,569.9
4
淄博万成工贸有限公司 8,264,208.8 7,172,281.61
3
中铝（山东）国际贸易有限公司 278,081.36 15,272.37
淄博永诚机电设备有限公司 770,000.00 120,000.00
原平市晋鲁铝业有限责任公司 1,185,128.6 335,128.67
7
新乡中新化工有限责任公司 4,467,136.0
0
淄博东山实业有限公司 464,930.75 4,171,193.58
山西省汾西县汾博矿产有限公司 1,635,634.2 1,381,232.41
4
中国铝业股份有限公司（矿业分 2,221,854.3 8,473,298.51
公司） 7
小计 49,664,696. 59,390,851.4
96 7
其他应付
款
山东铝业公司 4,790.82 103,869.16
山东铝业公司研究院劳动服务公 288,943.76
司
山东铝业公司设备检测中心 20,830.00
山东铝业工程有限公司 6,030.82
上海山铝经贸有限公司 10,000.00
淄博东山实业有限公司 6,720.00
小计 293,734.58 147,449.98
预收账款
海口鲁东技术工贸开发公司 172,335.04
山东铝业公司 2,592,627.63
烟台山铝经贸有限责任公司 1,225.12
抚顺铝业有限公司 19,558,722.3
6
青岛博信铝业有限公司 96,052.65
中铝国际贸易有限公司 5,158,706.7
7
上海山铝经贸有限公司 778.07
小计 5,331,041.8 22,249,405.8
1 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、债务重组
截止2006年6月30日，本期公司无债务重组事项。
九、或有事项
截止2006年6月30日，本期公司无或有事项。
十、承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无重大期后事项。
十二、补充资料
非经常性损益明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月
处置固定资产损（-）益（+） -2,564,642.68
其他各项营业外收入 28,000.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,039,373.26
减：非经常性损益对应纳税所得额的影响数 837,092.08
合计 339,822.66
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山东铝业股份有限公司
2006年8月16日