山东铝业股份有限公司2000年报摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
中兴宇会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
2000年2月19日
一、公司简介
1、公司名称：山东铝业股份有限公司
公司法定英文名称：SHANDONG ALUMINIUM INDUSTRY CO.,LTD
2、公司法定代表人：梁中秀
3、公司董事会秘书：王国忠
联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董秘室
电话：0533-2943467 0533-2930136
董事会证券事务代表：毕卫光
联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司证券部
联系电话：0533-2943467 0533-2943291
传真：0533-2985999
4、公司注册地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首
公司办公地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首
邮政编码：255086
公司国际互联网网址：http://www.sd-al.com
电子信箱：w.k.c518@zb-public.sd.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：山东省淄博市张店区五公里路1号山东铝业股份有限公司董秘室
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：山东铝业 股票代码：600205
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
1、利润总额 507440719.41
2、净利润 421632844.69
3、扣除非经常性损益后的净利润
435501122.63
4、主营业务利润 789590839.75
5、其他业务利润 72585512.74
6、营业利润 523756340.51
7、投资收益
8、补贴收入
9、营业外收支净额
-16315621.10
10、经常活动产生的现金流量净额
225348576.24
11、现金及现金等价物净增加额
56492514.41
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
营业外收入 97328.00
废旧物资收入 97328.00
营业外支出 16412949.10
（1）债务重组损失 69154.00
（2）农业赔款 138239.40
（3）固定资产报废损失
16205555.70
营业外收支净额 -16315621.10
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位:人民币元）：
项目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
1、主营业务收入
2,585,274,263.79 1,688,007,522.83 1,468,948,593.41 1,468,948,593.41
2、净利润
421,632,844.69 155,331,363.69 129,896,110.33 131,030,676.43
3、总资产
2,461,594,059.66 1,676,444,007.45 1,034,905,458.09 1,022,853,664.13
4、股东权益(不含少数
1,245,216,390.30 1,103,583,545.61 347,432,028.21 335,380,234.25
股东权益)
5、每股收益 0.753 0.277 0.325 0.328
6、每股收益(加权)
0.753 0.324 0.325 0.328
7、每股收益(扣除非
0.778 0.275 0.325 0.325
经常性损益)
8、每股净资产 2.22 1.97 1 0.965
9、调整后每股净资产
2.20 1.92
10、每股经营活动产生的
0.40 -0.45
现金流量净额
11、净资产收益率(%)
33.86 14.08 37.39 39.07
12、净资产收益率加权(%)
32.08 18.23 37.39 39.07
注：主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/期末股份总数净资产收益率=报告期利润/期末净资产
每股净资产=期末净资产/期末股份总数
调整后每股净资产=（期末净资产-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/期末股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股份总数
利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 63.41 60.07 1.410 1.410
营业利润 42.06 39.85 0.935 0.935
净利润 33.86 32.08 0.753 0.753
全面摊薄净资产收益率和每股收益计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P÷（EO+NP÷2+EiΧMi÷MO－EjΧMj÷MO）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS＝P÷（SO＋SI＋SiΧMi÷MO－SjΧMj÷MO）
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；SI为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数。Mj为减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
三、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数111641户。
（2）至报告期末公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数（股）占总股本比例（％）
山东铝业公司 400000000 71．43
金象铝业 940661 0．17
龚惠祥 796000 0．14
海通太原 695000 0．12
叶萍 675106 0．12
付文沛 400000 0．07
兴和基金 316286 0．06
邓家祥 254158 0．05
杨英 233000 0．04
罗嫩林 230000 0．04
持股5％以上的股东只有山东铝业公司，共持有40000万股，占总股本的71．43％，其所持股份代表国家持有，在报告期内无增减变动和质押、冻结情况。
四、股东大会简介
（一）、报告期内召开了1999年度股东大会和2000年临时股东大会，有关情况披露如下：
1、1999年度股东大会2000年3月28日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》分别刊发了召开1999年度股东大会的公告，公告主要内容如下：
（1）、会议时间：2000年4月28日上午9时
（2）、会议地点：淄博市山铝宾馆后楼二楼会议室
（3）、会议主要议题
①、审议公司1999年年度报告；
②、审议公司1999年度董事会报告；
③、审议公司1999年度监事会报告；
④、审议公司1999年度财务决算报告及2000年财务预算报告；
⑤、审议公司1999年度利润分配预案；
⑥、其它提交股东大会审议的事项。会议于2000年4月28日在淄博市山铝宾馆后楼二楼会议室召开，由山东铝业股份有限公司董事会召集、组织。本次会议共有11名出资人（受托人）出席，代表股份415，157，207股，占公司总股本的74．14％，符合《公司法》及公司章程规定的比例，会议召开合法有效。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。本次大会由山东省淄博市公证处公证。经大会审议，会议以投票表决的方式，通过了如下决议：
①、山东铝业股份有限公司1999年度报告；
②、山东铝业股份有限公司1999年度董事会报告；
③、山东铝业股份有限公司1999年度监事会报告；
④、山东铝业股份有限公司1999年财务决算及2000年财务预算报告；
⑤、山东铝业股份有限公司1999年度利润分配预案；
⑥、关于收购母体代建在建工程的议案。
会议决议公告分别刊登于2000年4月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、2000年临时股东大会2000年11月25日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》分别刊发了召开2000年临时股东大会的公告，公告主要内容如下：
（1）、会议时间及地点会议时间：2000年12月25日上午9：00会议地点：淄博市山铝宾馆后楼二楼会议室
（2）、会议议题
①、审议《关于拜尔法氧化铝技术改造项目等五个募股资金投资项目的实施情况的报告》；
②、逐项审议《关于放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线等四个募股资金投资项目的议案》的各项议题；
③、审议《关于用剩余募集资金补充流动资金的议案》；
④、审议《关于聘请公司财务审计机构的议案》；
⑤、审议《关于提取技术开发费的议案》。
会议于2000年12月25日在淄博市山铝宾馆后楼二楼会议室召开。出席会议的有表决权的股东或者受托人共8人，代表股份400，006，900股，占公司总股本的71．43％，符合《公司法》及公司章程的规定，会议召开合法有效。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。本次临时股东大会聘请了有证券从业资格的中银律师事务所唐金龙律师进行现场见证，并出具了法律意见书。经大会审议，会议以投票表决的方式，通过了如下决议：
①、关于拜尔法氧化铝技术改造项目等五个募股资金投资项目的实施情况的报告；
②、关于放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线等四个募股资金投资项目的议案；
③、关于用剩余募集资金补充流动资金的议案；
④、关于提取技术开发费的议案；
⑤、关于聘请公司财务审计机构的议案：聘请中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。会议决议公告分别刊登于2000年12月26日《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及在行业中的地位本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一，现有23种主要产品，涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大类产品，广泛应用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农业生产、人民生活和国防科技等领域。产品远销美国、日本、俄罗斯等国家，在国内外拥有较稳定的市场。
（2）公司主营业务范围及其经营状况经营范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。2000年，公司氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、碳素制品等主要产品产量均创历史最好水平。全年共生产氧化铝及化学品氧化铝73．308万吨；电解铝5．314万吨；铝型材5268吨；阳极糊3．553万吨；金属镓5016千克。本年度实现销售收入25．85亿元，利润总额5．07亿元，净利润4．22亿元。
①报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况（按产品）
产品名称 主营业务收入（元） 主营业务利润（元）
冶金级氧化铝 1603722765．97 569665604．79
铝锭 618834179．43 74379724．25
化学品氧化铝 187586132．99 49968117．02
②占公司主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的产品主要为冶金级氧化铝和铝锭。
主要工作
①抓住机遇，勇于突破，生产经营再创历史新水平。充分发挥公司氧化铝厂等优良资产的生产、效益龙头带动作用，实现了氧化铝及化学品氧化铝等主体盈利产品的稳产高产；各生产科研单位通过狠抓成本管理，增产增效，有效推动了公司生产经营管理水平和企业整体盈利能力的持续提高。
②强化管理创新和公司规范化运作，探索实施资本化运营。一是各生产单位结合实际，深入开展了以创建标准化工厂和指标创新为主要内容的基础管理创新活动，促进了工艺指标达标、设备达产。二是实现了财务集中统一管理，组建了供销公司与物资公司，减少了同控股股东间的关联性交易。三是加强营销工作，严格产品营销和原燃物料采购合同化管理与监督，抓住全年市场好、销售旺的有利时机，跟踪客户进行售后服务，占据了市场份额，取得了较高的销售价格，同时把住采购价格关和质量关，减少了物资采购环节的漏洞。四是争取落实了国家高新技术产业开发区内高新技术企业的有关优惠政策，自2000年1月1日起，公司享受15％的优惠税率交纳企业所得税。五是通过了ISO9001和ISO9002质量体系认证，进一步夯实了公司的管理基础。六是积极筹划、参与国家证券市场投资，年内作为一般法人成功参与了″兰州铝业″法人股配售。
③实施科技创新战略，加大科技投入力度，创建公司高科技园，开拓新的经济增长点。2000年公司将科技创新作为企业″生命线″，坚持向科技要效益，依靠科技求发展，大力推进了重点工程和重点技术改造项目的建设实施。烧结法氧化铝配料工序改造、间接加热连续脱硅节能技术改造、电解阳极糊生产线改造、第二赤泥堆建设、老南组多套管连续脱硅投产、氧化铝厂特种氧化铝生产线净化工程及多品种老生产线改造和新线建设等项目已顺利实施。创建高科技园，旨在实施科技创新、管理创新战略，筑巢引凤，广纳人才，塑造高新技术企业新形象。高科技园建设已列入淄博市″三○″工程。
④稳步推进公司内部改革，不断完善各项运行机制。一是以人事制度为突破口，本着精简、高效的原则，精减了部分管理机构和岗位，实施全员竞争上岗、优胜劣汰；实行专业技术职务评聘分开，提高专业技术队伍素质；加大管理与技术要素在收入分配中的比例，实行绩效挂钩考核奖励。二是不断完善内部运行机制，初步形成领导干部责任指标考核体系、审计监察体系、专责制管理考核体系，建立永久追诉制度等十大管理体系，进一步促进了公司管理体制改革创新。
（3）公司在生产经营中遇到的困难及解决办法由于公司主导产品氧化铝市场价格年内出现一定波动，原燃物料价格上涨，较大影响了公司全年效益。为此，在保证主导产品稳产高产的同时，抢抓机遇，加大营销力度，多方位积极开拓产品市场，使主要产品保持了较高的销售水平，同时加强了指标优化、低成本管理和产品产业结构调整，加大高附加值产品开发生产力度，使全年效益增长有了坚实保障。
2、公司财务状况说明
项目 2000年（元） 1999年（元） 增减（％）
总资产 2461594059．66 1676444007．45 46．83
长期负债 70000000．00 14600000．00 379．45
股东权益1245216390．30 1103583545．61 12．83
主营业务利润
789590839．75 385940404．81 104．59
净利润 421632844．69 155331363．69 171．44
总资产增加系本年度经营规模扩大和投资增加所致。长期负债增加系本年度增加借款。股东权益增加系当年利润增加所致。利润增加主要是主营业务效益提高。
3、公司投资情况
（1）募集资金项目使用情况
序号 项目名称 原计划投资额 实际投资总额 其中：募股资金 备注
（万元） （万元） 投入额（万元）
1 拜尔法氧化铝技术改造项目 19764 29564 19764 完成
2 多品种氧化铝技术改造项目 19456 16525 16525 完成
3 氧化铝焙烧工序节能技改 4730 10089 4730 完成
4 间接加热连续脱硅节能技改 4900 4900 4900 完成
5 烧结法氧化铝配料工序技改 4954 4954 4954 完成
6 补充流动资金 3113 3113 完成
7 合计 53804 69145 53986 完成
①拜尔法氧化铝技术改造项目该项目经国家经贸委国经贸改犤1996犦853号文批准，计划投资19764万元，计划竣工后新增产能9万吨／年，发电2．1亿kWh／年，供汽100万吨／年，计划年增效益4905万元。报告期内已全部建成投产，投资额29564万元，其中：利用自筹资金投资9800万元，新增氧化铝产能11万吨／年，发电2．1亿kWh／年，供汽100万吨／年。2000年创税前利润9288万元。
②多品种氧化铝技术改造项目该项目经国家经贸委国经贸改（1995）845号文批准建设，计划投资19456万元，计划竣工后新增多品种氧化铝10．5万吨／年，其中：玛瑙填料及其它填料3．5万吨，拟薄水铝石2万吨，4A沸石2万吨，高温氧化铝3万吨，计划年增效益2140万元。报告期内现已全部完成，投资达16525万元，新增多品种氧化铝产能10．5万吨／年。2000年创税前利润700万元。
③氧化铝焙烧工序节能技术改造项目该项目经原中国有色金属工业总公司中色计字（1996）0180号文批准，计划投资4730万元，预计年创效益1567万元。项目建成实际投资10089万元，使焙烧氧化铝产量由原计划的50万吨／年提高到62万吨／年，而油耗降低55kg／t－Ao，该项目实施后2000年创税前利润3350万元。
④间接加热连续脱硅节能技术改造项目该项目经国家经贸委国经贸改[1996]555号文批准，原计划投资4900万元。年节约蒸汽76万吨，年创效益1195万元。现本项目已全部完成，实际投资4900万元，2000年节约蒸汽40万吨，创税前利润1080万元。
⑤烧结法氧化铝配料工序技术改造项目该项目通过增加工业电视装置、电脑皮带秤等现代化仪器装备和先进的模糊逻辑控制技术，对整个供料、配料、磨制、调配工序实行自动控制，稳定配料指标。项目计划投资4954万元。目前该项目投资建成，投资4954万元。该项目对优化氧化铝配料系统，稳定氧化铝生产工艺条件，提高氧化铝质量具有重要作用。2000年创税前利润170万元。
⑥经公司第一届第八次董事会审议，并经2000年临时股东大会审议表决通过，将剩余募股资金3，113万元用于补充流动资金，已于2000年完成全部投入，并产生了良好的经济效益。
上述五个项目的实际投资66032万元，比计划投资总额53804万元超12228万元，其中募股资金投入53986万元，超额部分公司以自筹资金投入。
报告期内，公司放弃了四项募集资金项目。2000年11月24日公司董事会通过了《关于放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线等四个募股资金投资项目》的议案，并披露于2000年11月25日的《中国证券报》和《上海证券报》。公司于2000年12月25日召开临时股东大会通过上述议案。具体情况披露于2000年12月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。放弃原因如下：
①、放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线项目该项目主要以氧化铝和热电生产的工业废渣为原料加工生产赤泥粉煤灰空心砖，是目前普遍使用的黏土砖的替代产品，具有良好社会效益和环境效益。项目投资总额4285万元。但经公司进一步论证，受设备选型等因素的影响，该项目工业废渣砖的生产成本明显高于黏土砖，同时，目前禁止生产和使用黏土砖政策执行的不充分，从而在市场竞争中，工业废渣砖将处于不利局面，在短期内尚不能有效替代黏土砖，因此该项目投资的客观环境尚不具备。
②、放弃投资自备热电厂技术改造项目公司原计划利用募集资金投资自备热电厂技术改造项目，解决公司生产的供热问题，计划投资总额4877万元，但由于受国家有关政策的影响，征用耕地作为灰渣堆放地以及供水系统的水资源问题尚未落实，不具备项目投资的客观条件。
③、放弃投资热电联产节能工程项目公司原计划利用募股资金投资热电联产节能改造项目，主要出发点在于，由于山东地区电价不断上涨，造成公司用电成本大幅度增加。1999年8月18日国家有色金属工业局文件，国色行字[1999]422号关于转发《国家计委、财政部关于降低电解铝等有色金属企业电费及免征有关政府性基金的通知》的通知，″从今年6月1日起，降低年生产能力在5万吨以上的电解铝企业的生产用电价格，3年内免征城市公用事业附加″。据此公司用电价格由1997年的0．447元／千瓦时降至0．302元／千瓦时，从而用电成本在公司生产成本中的比重大幅度下降，原计划投资该项目的必要性已不具备。
④、放弃投资控股镇江铝加工有限责任公司（筹）项目根据中国证监会证监发[1997]13号文、证监发[1998]8号文的精神，公司在招股说明书中承诺，计划用部分募集资金以控股方式兼并镇江铝加工有限责任公司（筹）。公司与华东铝加工厂于1998年6月22日签署了《关于组建镇江铝加工有限责任公司的协议》。根据协议，华东铝加工厂以分离出来的生产经营性净资产（铝加工部分）作为出资（该部分资产以中庆会计师事务所出具的《资产评估报告》并经国有资产管理部门确认后为准），占49％股权，公司以募集资金11778．31万元投入，占51％的股权。公司投入的资金主要用于铝板带冷轧生产线扩建工程和铝板带高速薄规格连铸轧生产线技术改造项目。公司募集资金到位后，对华东铝加工厂进行了投资可行性及发展前景的进一步考察，发现华东铝加工厂拟用于合资的资产存在所有权举证上的限制，失去了对外投资的权利。为保护全体股东的利益，公司董事会审议通过了放弃投资控股镇江铝加工有限责任公司的有关议案。
（2）非募集资金使用情况本年我公司为提高公司装备水平，加大了技术改造力度，同时为了实现公司的可持续发展，扩建了第二赤泥堆场及第二粉煤灰堆场。
①赤泥过滤机改造：为提高公司技术装备水平，降低成本，公司投资406．12万元将四台28平方米赤泥过滤机改造成40平方米赤泥过滤机。
②φ18米赤泥洗涤沉降槽：为进一步从赤泥回收碱，投资309．44万元新建一台φ18米赤泥洗涤沉降槽。
③氧化铝厂重油库改造：为稳定生产需要，公司对重油库进行技术改造，现已完成投资620．56万元，新建4台容量为2000立方米的油罐。
④研究院特种高温氧化铝生产线：为提高产品的附加值，公司新建成一条年产160吨／年电工填料生产线，已支出99．55万元。
⑤阳极糊扩产改造：投资425．63万元，形成1．5万吨碳块的生产能力，满足公司预焙槽生产需要，较外购降低了成本。
⑥3＃熟料窑电收尘：为了减少环境污染，减少熟料损失，公司投资149．66万元对3＃熟料窑电收尘进行改造。
⑦第二赤泥堆场：公司投资6274．72万元，建成15．81万平方米的赤泥堆放面积，确保氧化铝生产的可持续发展和安全生产。
⑧第二粉煤灰堆场：公司投资412．42万元，扩建第二粉煤灰堆场，保证了自备电厂的安全正常运行。
4、生产经营环境及宏观政策、法规对公司的影响
（1）我国加入WTO在即，公司亦于年内通过了ISO9001和ISO9002质量体系认证，为进一步融入国际市场开启了大门。
（2）受国际市场影响，公司主导产品氧化铝、铝锭价格走出了一轮较好行情，下半年价格出现回调，目前已稳定在合理价位。
5、公司2001年生产经营计划及措施公司2001年计划生产氧化铝及化学品氧化铝73万吨；电解铝5．4万吨；铝型材4800吨；金属镓5000千克；碳素制品4．5万吨。具体措施如下：
①充分应对加入WTO后对公司的各种影响，扬长避短，抓好以氧化铝、电解铝等主导产品为重点的产品生产、销售工作，通过狠抓技术改造、指标创新，努力提高产量，降低各项成本，增强企业市场应变能力。
②坚持规范化运作和管理继续创新，继续加大资本运营和市场操作力度。一是进一步完善公司决策机制、营销机制、投资机制、监督机制和考核机制，加大监控力度。二是强化基础管理建设和专业标准化管理，继续搞好营销合同化管理和财务集中统一管理，提高资金周转率。三是进一步改革完善公司人事、分配、激励制度，抓好人才建设，建立健全适合本公司特点的人才选拔、任用、考核、监督机制，为企业发展构筑坚实的人才后盾。四是在公司通过ISO9001和ISO9002质量体系认证，获取了产品质量国际多边互认的基础上，进一步提高公司质量体系运行水平；五是在进行充分的市场调研前提下，继续积极参与资本市场运营，开辟公司新的利润增长点。
③进一步加快技术创新步伐，利用高新技术改造传统产业，抓好选精矿烧结法氧化铝技术改造、电解预焙槽改造等重点技术革新、改造等项目的建设实施任务，加快化学品氧化铝、金属镓化合物等高技术含量、高附加值产品的开发生产，大力发展高新技术非铝产业，通过实施高新技术产业化战略，增加企业发展后劲，为公司市场竞争能力和整体盈利水平的提高创造有利条件。
④加快公司高新技术成果产业化进程，重点抓好公司高科技园建设。从建立公司科技试验基地和高科技实体聚集地的角度出发，做好高科技园的长期发展规划工作和近期建设，进一步促进公司产业结构的调整和多元化经营目标的实现。
6、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会会议情况及决议内容报告期内公司共召开五次董事会，具体召开时间、地点和决议内容如下：
①首届董事会四次会议于2000年2月14日在公司会议室召开。会议应到董事15人，实到董事14人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，监事会成员列席会议。会议以举手表决的方式形成如下决议：
a、同意李选民先生因年龄原因，不再担任公司副董事长职务；
b、选举刘兴亮先生担任公司常务副董事长职务、刘庆科先生担任公司副董事长职务；
c、通过了公司关于计提资产减值四项准备的议案；
d、通过公司资产减值四项准备内部控制制度；
e、通过了调整固定资产折旧年限的议案。会议决议全文刊登于2000年2月16日的《中国证券报》和《上海证券报》。
②首届董事会五次会议于2000年3月24日在公司会议室召开。会议应到董事15名，实到14名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。监事会成员及部分高级管理人员列席了会议，会议通过如下议案：
a、公司一九九九年年度报告及摘要；
b、董事会工作报告；
c、经理1999年度工作报告及2000年工作意见；
d、公司1999年度决算报告及2000年预算报告；
e、公司1999年度利润分配预案；
f、关于召开1999年度股东大会的议案。会议决议公告刊登于2000年3月28日的《中国证券报》和《上海证券报》。
③首届董事会六次会议于2000年4月17日在公司会议室召开。会议应到董事15人，实到10人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，监事会成员列席了会议。会议以临时提案的方式向1999年度股东大会提交《关于收购母体代建在建工程的提案》。本提案已经1999年度股东大会审议并通过，刊登于2000年4月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。
④首届董事会七次会议于2000年7月14日在公司会议室召开。会议应到董事15人，实到13人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。监事会成员列席了会议，会议审议并通过了《山东铝业股份有限公司2000年度中期报告》。
会议决议公告刊登于2000年7月18日的《中国证券报》和《上海证券报》。
⑤首届董事会八次会议于2000年11月24日在公司会议室召开。会议应到董事15人，实到13人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。监事会成员列席了会议，会议通过了以下议案：
a、关于拜尔法氧化铝技术改造项目等五个募股资金投资项目的实施情况的报告；
b、关于放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线等四个募股资金投资项目的议案；
c、关于用剩余募集资金补充流动资金的议案；
d、关于提取技术开发费的议案；
e、关于聘请公司财务审计机构的议案。会议决议公告刊登于2000年11月25日《中国证券报》和《上海证券报》。
（2）报告期内利润分配情况：以1999年末的总股本56000万股为基数，向全体股东每10股派送现金红利1．5元（含税），股权登记日为2000年5月19日，除息交易日为2000年5月22日。
7、董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数量 年度报酬总额
梁中秀 董事长 男 57 1999－－2002 0 不在本公司领取
刘兴亮 常务副董事长
男 40 1999－－2002 0 不在本公司领取
刘庆科 副董事长男 55 1999－－2002 0 不在本公司领取
李选民 董事 男 61 1999－－2002 0 不在本公司领取
罗安 董事 男 60 1999－－2002 0 不在本公司领取
彭春英 董事 男 55 1999－－2002 0 不在本公司领取
高祀胜 董事 男 54 1999－－2002 0 不在本公司领取
宋文清 董事 男 50 1999－－2002 0 不在本公司领取
冯长森 董事 男 55 1999－－2002 0 不在本公司领取
林志祥 董事 男 59 1999－－2002 0 不在本公司领取
徐玉柱 董事 男 52 1999－－2002 0 不在本公司领取
周光蔚 董事 男 54 1999－－2002 0 不在本公司领取
金永静 董事 男 41 1999－－2002 0 不在本公司领取
王再云 董事兼经理
男 38 1999－－2002 0 30195．70元
高贵超 董事 男 35 1999－－2002 0 不在本公司领取
刘云鹏 监事 男 53 1999－－2002 0 不在本公司领取
陈宗生 监事 男 52 1999－－2002 0 31981．70元
郑都然 监事 男 45 1999－－2002 0 不在本公司领取
曹永旗 监事 男 43 1999－－2002 0 35557．30元
孙昭贵 监事 男 51 1999－－2002 0 不在本公司领取
张目盛 监事 男 48 1999－－2002 0 不在本公司领取
赵玉琴 监事 女 46 1999－－2002 0 26244．31元
王国忠 董事会秘书
男 40 1999－－2002 0 27321．00元
刘春干 副经理 男 59 1999－－2002 0 32338．20元
毛新和 总会计师男 53 1999－－2002 0 27687．10元
陶英君 总经济师男 37 1999－－2002 0 26422．80元
在本公司领取薪金的董事、监事、高管人员中，年度报酬数额25000元至30000元之间的有4人；30000元至35000元之间的有3人；35000元至40000元之间的有1人。
报告期内无董事、监事及高管人员离任情况。
8、本次利润分配预案经中兴宇会计师事务所审计，2000年公司实现税后利润为421，632，844．69元（按全面摊薄法计算每股利润为0．753元），加上年初未分配利润37，787，634．27元，可供分配的利润为459，420，478．96元。根据公司章程的有关规定，提取10％的法定盈余公积金为42，163，284．47元，提取5％的法定公益金为21，081，642．23元，本年实际可供股东分配利润396，175，552．26元。董事会提议以2000年末的总股本560，000，000为基数，向全体股东每10股派送现金红利5．00元（含税），计280，000，000．00元，尚余未分配利润116，175，552．26元，结转下一年度分配。
此方案尚需提交股东大会审议通过。2001年度利润分配政策：公司2001年度利润拟分配一次；实现的净利润用于股利分配的比例不低于50％；公司2000年度未分配利润用于下一年度的分配比例不低于50％；2001年度利润分配采取派现金形式。2001年度利润分配政策为预计方案，具体方法届时将根据公司的实际情况拟定。
六、监事会报告
（一）、报告期内信息披露情况
1、2000年3月24日第一届监事会第二次会议决议公告，会议审议通过了《公司1999年度监事会工作报告》并形成五项决议，在2000年3月28日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。
2、监事会就董事会对北京中洲会计师事务所有限公司对本公司1999年度会计报表的审计报告中有关三项解释内容进行监督的补充公告，在2000年4月1日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。
3、2000年7月14日第一届监事会第三次会议决议公告，会议审议通过了公司2000年中期报告及摘要。在2000年7月18日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。
4、2000年11月24日第一届监事会第四次会议决议公告，会议审议并一致通过了五项议案。在2000年11月25日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。
（二）、公司依法运作情况公司监事会列席了报告期内的每次董事会，对公司依法进行生产经营运作情况进行了全过程监督，监事会认为：
1、2000年度公司在各股东的关怀和支持下，通过全体员工的勤奋努力，按照《公司法》和公司章程依法运作，生产经营决策程序合法，理顺内外部各种关系，逐步建立完善的法人治理结构和内部控制制度，通过落实″建机制、稳生产、保技改、降成本、拓市场、增效益、加快发展″的工作方针，较好地完成了全年的各项生产经营目标任务。
2、报告期内公司董事会各位董事、经理认真执行公司职务职责，以公司利益为出发点，严格遵守法律、法规和公司章程，维护本公司利益和股东权益。
（三）、检查公司财务情况监事会对提交2000年度股东大会审议的财务决算报告和2000年度审计报告进行了审阅，监事会认为：公司财务决算报告全面、真实、正确地反映了财务状况和经营成果；公司年度经营业绩已经中兴宇会计师事务所审核，并出具了有解释性说明的审计报告，该审计报告实事求是，客观公正。公司技术开发费计提办法已经2000年临时股东大会审议通过，该项会计政策的实施使公司技术开发资金得到保障。
（四）、前次募集资金投入情况监事会对报告期内前次募集资金53986万元使用情况进行了监督，具体情况如下：
1、报告期内投入公司技术改造和节能技术改造项目50873万元。其中：拜尔法氧化铝技术改造项目19764万元、多品种氧化铝技术改造项目16525万元、氧化铝焙烧工序节能技改4730万元、间接加热连续脱硅节能技改4900万元、烧结法氧化铝配料工序技改4954万元。
2、根据2000年临时股东大会审议通过的议案，将前次募集资金用于补充流动资金3113万元。
3、报告期内，公司董事会通过了《关于放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线、自备热电厂技术改造、热电联产节能和控股镇江铝加工厂有限责任公司（筹）等四个募股资金投资项目》的议案。
监事会认为：公司根据国家政策、市场环境发生变化的客观现实，采取有效措施变更募集资金投向，有利于公司利益和股东权益，投资项目变更程序合法，符合市场变化对公司的发展要求。
（五）、资产收购、出售情况报告期内，经公司1999年度股东大会审议通过《关于收购母体代建在建工程》的议案，财务帐务处理已反映在公司中期报告中。监事会认为：以上收购的母体代建在建工程，交易价格合理，不存在内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失行为。
（六）、关联交易情况
公司按照控股股东人事、资产、财务三分开独立规范运作，原材物料采购供应、产品销售自主经营，在生产技术管理方面存在相互交叉任职情况。监事会认为：规范运作情况良好，关联交易按公允的市场行情定价，无发现异常高于或低于正常销售或采购价格的情况和损害本上市公司利益的行为。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员认真依法履行职责，没有发生任何受监管部门处罚的事件。
3、报告期内控股股东没有发生变更，公司由第一次股东大会选举的全体董事均无变动。
4、公司收购及出售资产、吸收合并事项。根据2000年4月28日山东铝业股份有限公司股东大会通过的″关于收购母体代建在建工程″的议案，本公司委托北京中瑞华会计师事务所对上述母体代建的在建工程进行了评估，评估值为：435448697．03元，本公司按评估值进行了收购。收购后，本公司固定资产增加了435448697．03元。拜尔法氧化铝技术改造项目等多项代建在建工程，项目投资效益明显，实现了边投资边见效，2000年全年实现效益约1．5亿元，随着投资加大和逐步达产，生产和经营将出现更加良好的态势。
5、重大关联交易事项
（1）股份公司向关联方购买货物、劳务关联
单位名称 交易内容 交易价格 交易金额 占本年度
（元） （元） 购货百分比
山东铝业公司 铝矿石 162．72 177626000．70 100％
山东铝业公司 进口矿石 289．61 15618768．00 15．06％
山东铝业公司 石灰石 25．99 22567172．05 100％
山东铝业公司 电 0．33 404543989．36 100％
山东铝业公司 水 0．41 36708087．14 100％
山东铝业公司 汽 60．00 177190140．00 100％
山东铝业公司 材料 456486260．37 100％
山东铝业公司 备件 86528587．60 100％
山东铝业公司 运杂费 19429722．14 92．61％
山东铝业公司 计量费 311822．48 11．62％
山东铝业公司 代理费 47329981．27 100％
山东铝业公司 租赁费 4825540．02 100％
山东铝业公司 进口氧化铝 2179．49 13076923．08 100％
山东铝业公司 富矿熟料 886．21 86698324．15 100％
山东铝业公司 工程 182159410．14
山东铝业公司 检修费 20645677．17 13．03％
小计 1751746405．67
淄博圣业科工贸公司
计量费 2372220．28 88．38％
山铝运输部劳服
运杂费 1551105．78 7．39％
淄博施美公司 工程 9914570．00 1．27％
淄博智诚监理公司
工程 3074054．50 0．39％
淄博凯鹏高科公司
工程 4908505．00 0．63％
山铝设计院 工程 5163410．00 0．66％
淄博万成工贸公司
工程 7505762．06 1．00％
山铝第二工程公司
工程 13879244．94 1．77％
淄博万成工贸公司
检修费 47650564．79 30．07％
山铝第二工程公司
检修费 9616679．90 6．07％
鲁中贸易装饰公司
检修费 6556545．23 4．14％
淄博万众实业公司
检修费 8901027．44 5．62％
淄博施美公司 检修费 12486574．39 7．88％
（2）股份公司向关联方销售货物
关联方单位名称 交易内容 交易价格 交易金额 占本年度
（元） 销货百分比
山东铝业公司 蒸汽 51．50元／吨 98850799．50 100％
山东铝业公司 电 0．425元／kWh 121323991．91 100％
山东铝业公司 高压风 40．00元／km3 1874480．00 46．65％
山东铝业公司 二氧化碳 220元／km3 2696540．00 72．78％
山东铝业公司 铝酸钠液 162元／m3 14433066．00 46．93％
山东铝业公司 碱液 22075584．00 100％
山东铝业公司 材料 24728777．95 90．63％
小计 285983239．36
淄博华加化学制品公司
高压风 40．00元／km3 2143640．00 53．35％
淄博华加化学制品公司
二氧化碳 220元／km3 1008480．00 27．22％
淄博华加化学制品公司
铝酸钠液 162元／m3 16321986．00 53．07％
小计 19474106．00
山东恒成机械制造厂
材料 709178．70 2．60％
淄博万成工贸公司
材料 1524416．22 5．59％
淄博万众实业有限责任公司
材料 266430．77 1％
3）股份公司向关联方收购资产关联
单位名称 交易内容 资产的帐面价值 评估价值 收购价格
（元） （元） （元）
山东铝业公司 拜尔法技改 177，641，803．48 178，482，516．26 178，482，516．26
山东铝业公司 印度矿试验 434，220．00 485，884．76 485，884．76
山东铝业公司 多品种氧化铝41，536，660．26 31，982，023．53 31，982，023．53
山东铝业公司 连续脱硅 8，457，096．12 8，737，865．72 8，737，865．72
山东铝业公司 二铝苛化流程 66，500．00 86，240．80 86，240．80
山东铝业公司 氢铝过滤机 3，390，533．37 3，397，290．82 3，397，290．82
山东铝业公司 30米2板式散热器 48，316．01 49，916．78 49，916．78
山东铝业公司 多品种氧化铝改造151，614．29 156，182．72 156，182．72
山东铝业公司 氧化铝皮带秤 39，702．75 39，702．75 39，702．75
山东铝业公司 二铝矿场污水回收181，604．52 182，570．48 182，570．48
山东铝业公司 电厂3＃机组 289，700．00 325，447．00 325，447．00
山东铝业公司 地下油库卸油装置389，795．30 389，795．30 389，795．30
山东铝业公司 氧化铝石灰厂扩建346，817．39 339，881．00 339，881．00
山东铝业公司 焙烧炉 87，576，133．51 84，951，224．37 84，951，224．37
山东铝业公司 拜尔法一期（二铝）
75，261，259．43 71，092，002．20 71，092，002．20
山东铝业公司 自备电厂技术改造
54，250，427．09 54，750，152．54 54，750，152．54
小计 450，062，183．52 435，448，697．03 435，448，697．03
6、公司控股股东在人员、资产、财务上三分开情况：公司的资产及财务独立。根据公司1999年年度报告的承诺，公司销售和物资供应已于2000年10月31日实现自主销售和采购供应。由于控股股东山东铝业公司正值整体改制阶段，在生产技术管理部门有交叉任职情况。
7、租赁其他公司资产情况本公司所占用的土地使用权的处置方式，经国土资源部国土资函[1999]168号文批准，采用租赁的方式，本公司与山东铝业公司签订土地租赁协议，根据土地租赁协议，本公司租赁山东铝业公司的土地共计945737．93平方米，土地租赁费为每平方米5元／年，上述租用土地租金每年共计4728689．65元，本公司于每一年度的年底向山东铝业公司缴纳。
8、聘任、解聘会计师事务所情况1999年6月18日山东铝业股份有限公司创立大会暨第一次股东大会聘请中洲会计师事务所为公司财务审计机构，聘期已于2000年6月17日届满，根据《上市公司股东大会规范意见》第十八条和《山东铝业股份有限公司章程》第一百五十四条之规定，经2000年12月25日的公司临时股东大会审议，决定聘请中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。
9、除本报告涉及的合同外，报告期内公司未签订其它重大合同，无重大担保情况发生。
10、报告期内公司名称及股票简称没有更改。
八、财务会计报告
1、审计报告（中兴宇审字（2001）第2010号）
山东铝业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、2000年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况、2000年度的经营成果以及2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，经贵公司临时股东会决议，从2000年起公司每年按年销售收入超额累进计提法计提技术开发费。本年计提未使用的技术开发费余额为3387万元，结转下年使用。具体情况详见附注二第17项 。
中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 芦 玲
中国 北京 中国注册会计师 梁晓燕
2001年2月19日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注（附后）
会计报表附注
一、公司简介
山东铝业股份有限公司（以下简称″本公司″）是经山东省人民政府鲁政字（1998）151号文批准，以山东铝业公司作为独家发起人以募集方式设立的。公司经中国证监会证监发行字（1999）61号文批准，于1999年6月7日公开发行社会公众股股票1．6亿股。募集资金到位后，公司于1999年6月18日办理工商注册登记，6月30日在上海证券交易所上市交易。
公司注册地：山东省淄博市高新技术产业开发区。注册资本：伍亿陆仟万元。经营范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。经营概况：本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一，公司下属的单位有：氧化铝厂、第二氧化铝厂、电解铝厂、铝加工厂、热电厂、研究院等六个单位，生产的23种主要产品，涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大类产品。本公司产品广泛用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农业生产、人民生活和国防科技等领域。
二、公司主要会计政策、会计估计
1．会计制度本公司执财政部颁布的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2．会计年度本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5．外币业务核算方法外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目余额按期末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。本公司目前无外币业务。
6．现金等价物的确定标准现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7．坏账核算方法确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失或愈期三年以上的经公司董事会批准核销的应收款项。
对坏账损失采用备抵法核算，按应收款项年末余额的5％计提。
8．存货核算方法本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、备品备件、委托加工材料、包装物、低值易耗品等。存货按实际成本计价，发出采用后进先出法核算。存货的保管按永续盘存制度管理。生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法结转。低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。
9．短期投资核算方法短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资于期末按帐面成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的帐面成本与市价，以市价低于帐面成本的部份计提短期投资跌价准备。
10．长期投资的核算方法本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资产总额20％以下的，或虽投资占20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资产总额20％以上或虽投资不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算。股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。
本公司长期债权投资按实际支付的价款扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入账，按权责发生制原则确认其损益。
本公司对长期投资计提减值准备。期末长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化，导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额，作为长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。
（2）固定资产计价
A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账；
B、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出记账；
C、投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记账；
D、融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记账；
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程上发生的变价收入记账；
F、盘盈的固定资产，按重置完全价值记账；
G、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值加相关实际费用记账。
（3）固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧率计算折旧，不留残值。各类固定的年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 15－－35 6．67－2．86
机械设备 10－－25 10．00－4．00
运输设备 10 10
办公设备 9 1．11
12．在建工程的核算方法
在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建筑成本、外购待安装设备成本、设备安装费用及在建期间发生的应资本化的利息和汇兑损益。
利息资本化方法：在建工程在工程开工之日起至工程竣工交付使用之日止发生的借款利息计入在建工程成本工程完工并交付使用时，将在建工程转为固定资产。
13．无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价购入的无形资产按取得时实际成本入账；股东投入的无形资产按评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法无形资产摊销采用分期平均摊销法。
14．开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费从开始生产经营的当月起，按5年平均摊销。长期待摊费用是已经支出，摊销期在1年以上的除开办费以外的其他各项费用，按5年平均摊销。
15．收入确认原则
销售商品，本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务，在同一会计年度开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；如劳务的的开始和完成分属不同的会计年度，在其交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
16．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17．技术开发费的核算办法
因本公司为高新技术企业，为调整产品结构，大力发展高新技术产品，公司需要进一步加大科技投入。由于技术开发项目的风险性，开发费用的不可预测性，费用发生额的不均衡性，公司董事会决议并经2000年临时股东大会通过：公司每年按年销售收入超额累进计提法计提技术开发费。
具体方法：年销售收入20亿元以下部分，按3％比例计提；年销售收入20亿元以上的部分按6％的比例计提。提取金额未使用完部分，结转下年度使用；使用不足的部分直接计入当期损益。提取的技术开发费主要用于：研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、中间产品试验费、研究人员工资、研究设备的折旧、与新产品试制、技术研究有关的其他经费、委托其他单位进行的科研试制费用以及试制失败损失等。
由于累计影响数不能合理确定，因此该项会计方法的增加采用未来适用法。该项会计政策的实施使本公司的技术开发资金得到保障，并使公司的会计政策更趋于稳健。
三、税项
税种 计税基础 税率（％）
增值税 营业收入（抵扣进项税后缴纳）
17％、13％（蒸汽）
城建税 应交增值税 7％
教育费 附加应交增值税 3％
所得税 应纳税所得额 15％
本公司1999年10月14日经山东省科委鲁科高字（1999）341号文认定为高新技术企业，并且公司注册于国务院批准的淄博市高新技术产业开发区，根据94财税字001号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，本公司自2000年1月1日起享受15％的所得税率。
四、会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1．货币资金
项目 期初数 期末数
现金 34，753．57 37，257．68
银行存款 105，447，864．27 159，775，874．57
其他货币资金 2，162，000．00
合计 105，482，617．84 161，975，132．25
本期比上期增加较大的主要原因是由于本年度销售收入增长较大，且现金回笼情况较好。
2．短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备
股票投资 0 3，840，000．000 3，840，000．00 0
合计 0 3，840，000．00 3，840，000．00 0
股票投资为本公司申购的上市公司（兰州铝业）流通股股票50万股。
3．应收票据
期初数 期末数
49，760，507．00 196，370，344．85
其中，贴现票据如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
抚顺铝厂（富华） 2000．07．31 2001．01．15 5，000，000．00 已承兑
阳泉铝厂 2000．07．20 2001．01．20 5，000，000．00 已承兑
丛林集团 2000．07．28 2001．01．27 6，000，000．00 已承兑
合计 16，000，000．00
本期较上期变动较大的主要原因是：本年主营业务收入增长很快，部分销售采用了票据结算方式。
4．应收帐款
账龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
一年以内
97，544，575．52 55．68 4，877，228．78 63，424，502．17 54．77 3，171，225．11
一至二年
34，293，347．24 19．57 1，714，667．36 13，244，096．71 8．33 662，204．84
二至三年
21，814，345．94 12．45 1，090，717．30 26，559，944．47 16．50 1，327，997．22
三年以上
21，547，246．32 12．30 1，077，362．32 31，004，250．68 20．40 22500，749．67
合计
175，199，515．02 100．00 8，759，975．76 134232，794．03 100．00 27662，176．84
欠款金额前五名的单位名称
金额 发生时间 原因
濉溪铝厂 11，051，807．14 2000年 货款
合肥铝厂 9，804，297．24 2000年 货款
萍乡铝厂 8，702，098．21 1998年 货款
淄博华加化学制品公司
7，089，556．50 2000年 货款
山东鲁西铝厂
6，063，670．56 2000年 货款
本项目无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
本项坏帐准备按年末余额的5％计提，对帐龄较长的部分客户提取了特别准备。
5．其他应收款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
495,043,939.49 99.82 24,752,196.97 45,001,862.05 70.22 159,557.85
一至二年
456,684.47 0.09 22,834.22 18,662,267.69 29.12 66,188.98
二至三年
88,339.05 0.02 4,416.95 186,348.28 0.29 9,317.41
三年以上
362,941.83 0.07 18,147.09 234,511.46 0.37 11,725.57
合计
495,951,904.84 100.00 24,797,595.23 64,084,989.48 100.00 246,789.81
欠款金额前五名的单位名称
金额 发生时间 原因
山东铝业公司 53,665,057.68 2000年 往来款
淄博万成工贸有限公司
1,783,566.98 2000年 材料款
山东恒成机械制造厂
1,714,951.83 2000年 修理费
山东省八三厂 670,912.00 2000年 加工费
山铝股份铝加工厂劳服公司
500,000.00 2000年 担保连带赔款
本期较上期减少较大是由于本年6月收购了山东铝业公司的固定资产及在建工程，减少了对山东铝业公司的应收款。
本项目有应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，如上所列。本项坏帐准备是在扣除关联往来余额的基础上按5%的比例计提。
6.预付账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 9,721,947.84 99.89 276,933,565.29 98.70
一至二年 10,292.00 0.11 3,636,694.73 1.30
合计 9,732,239.84 100.00 280,570,260.02 100.00
欠款金额前五名的单位名称
金额 发生时间 原因
山东铝业公司 159,913,839.38 2000年 货款及工程款
山东兖州矿务局 5,544,000.00 2000年 货款
淄博矿务局 5,500,000.00 2000年 材料款
山东恒成机械制造厂
2,350,000.00 2000年 修理费
山铝工程劳服公司
1,842,722.00 2000年 设备款
本期较上期增加较大是由于本年产量提高，存货上升，预付的材料款、设备款相应增加。本项目有应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，如上所列。
7.存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 12,715,744.56 3,603,963.00 68,374,485.90 1,742,459.11
产成品 73,413,774.38 388,577.20 149,456,181.01 4,336,870.66
在产品 83,495,318.86 68,570,293.27
备品备件3,478,527.96 3,929,355.81
委托加工材料
5,481,025.05 995,254.88 7,173,712.13 886,494.18
包装物 46,579.29 89,397.89
合计 178,630,970.10 4,987,795.08 297,593,426.01 6,965,823.95
本期较上期增加较大是由于本公司12月起由山东铝业公司代为采购改变为自主采购，因此原材料库存有较大增长。
8.固定资产及累计折旧
原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
186,148,302.91 253,831,926.18 1,049,679.00 438,930,550.09
机械设备
914,305,838.08 530,460,759.35 48,119,362.10 1,396,647,235.33
办公设备
2,647,349.32 721,050.60 286,185.00 3,082,214.92
运输设备
4,552,254.00 3,093,933.74 167,649.00 7,478,538.74
不需用固定资产
8,788,336.00 8,788,336.00
合计
1,116,442,080.31 788,107,669.87 49,622,875.10 1,854,926,875.08
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 58,392,134.63 20,511,797.76 277,534.90 78,626,397.49
机械设备 471,927,303.19 91,390,776.11 20,723,692.26 542,594,387.04
办公设备 1,563,152.83 406,751.66 198,048.58 1,771,855.91
运输设备 1,699,946.97 529,115.52 209,583.68 2,019,478.81
不需用固定资产 6,092,864.00 6,092,864.00
合计 539,675,401.62 112,838,441.05 21,408,859.42 631,104,983.25
固定资产净值 576,766,678.69 675,269,228.82 28,214,015.68 1,223,821,891.83
本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。
本期较上期增加较大是由于上市募集资金投入的项目完工交付使用。
9.工程物资
类别 期初余额 期末余额
工程物资 29,600.00 8,613,541.00
合计 29,600.00 8,613,541.00
10.在建工程
工程 期初数 本期增加 本期其他减少 本期转入 期末数 资金来源 进度
项目 固定资产数
装罐风源改造
2,550.00 97,674.80 6,800.00 93,424.80 - 自筹
铝氧仓计量设施 279,764.17 279,764.17 - 自筹
焦炭破碎生产线
126,585.94 149,180.94 275,766.88 - 自筹
铝加工食堂
41,917.29 394,859.34 436,776.63 - 自筹
地下油库卸油装置
1,584.83 502,352.91 503,937.74 - 自筹
二铝厂内食堂
150,000.00 339,292.98 489,292.98 - 自筹
电解三室 466,927.43 466,927.43 - 自筹
氧化铝石灰仓扩建
269,900.00 729,170.34 999,070.34 - 自筹
三电解扩建
1,471,600.00 60,140.00 1,531,740.00 - 自筹
18米赤泥沉降槽 3,094,410.00 3,094,410.00 - 自筹
阳极糊扩产改造 4,256,305.00 4,256,305.00 - 自筹
三电解技改
10,953,490.00 3,925,000.00 8,543,000.00 6,335,490.00 - 自筹
拜尔法一期 71,092,002.20 71,092,002.20 - 自筹
石灰炉循水
948,379.07 70,615.48 1,018,994.55 - 自筹
一二电解烟气治理 500,000.00 500,000.00 - 自筹
三电解车间
7,922,372.20 1,698,200.00 9,620,572.20 - 自筹
电解余热锅炉
1,041.13 - 1,041.13 自筹 5%
铝加工着色排风改造 3,750.00 3,750.00 自筹 95%
氧化铝皮带秤 39,702.75 39,702.75 自筹 70%
氧化铝仓 68,433.61 68,433.61 自筹 10%
袋滤机改善 114,189.15 114,189.15 自筹 10%
氧化铝蒸流量计 175,000.00 175,000.00 自筹 20%
研究院收尘改造 321,654.12 321,654.12 自筹 70%
电厂3#机组 325,447.00 325,447.00 自筹 30%
钙硅渣硅收氧化铝
346,017.46 31,668.89 377,686.35 自筹 40%
窑后高压泵改造
66,948.53 358,608.61 425,557.14 自筹 50%
碳分槽改造 480,578.24 480,578.24 自筹 10%
六车间工作室 500,000.00 500,000.00 自筹 20%
印度矿试验
76,060.00 1,216,915.56 517,787.01 775,188.55 自筹 10%
1#窑三通道改造
391,195.76 524,273.79 915,469.55 自筹 30%
研究院特铝生产线 2,165,473.81 1,170,000.00 995,473.81 自筹 70%
料浆槽K槽 1,000,000.00 1,000,000.00 自筹 20%
3#熟料窑电收尘
440,225.50 1,056,346.53 1,496,572.03 自筹 40%
赤泥过滤机
167,388.00 3,893,799.67 4,061,187.67 自筹 30%
第二粉煤灰堆场 4,124,211.00 4,124,211.00 自筹 30%
重油库改造 6,205,600.00 6,205,600.00 自筹 90%
第二赤泥堆场
37,278,869.97 25,468,354.06 62,747,224.03 自筹 80%
二铝苛化流程
443,600.00 184,905.97 628,505.97 - 募股
拜尔法技改
44,144,943.61 259,190,926.88 9,728.80 270940979.14 32385162.55 募股 100%
自筹
30米2板式散热器
22,650.00 201,023.11 223,673.11 - 募股
二铝矿场污水回收
145,073.75 199,644.56 344,718.31 - 募股
二铝配套改造 2,549,792.14 500,000.00 2,049,792.14 - 募股
多品种氧化
195,577.50 142,760,672.67 142756,250.17 200,000.00 募股 100%
多品种整改电气
1,800.00 - 1,800.00 - 募股
山铝高科园 21,673,961.91 21,673,961.91 - 募股
拟薄水扩产
938,210.00 345,402.36 1,283,612.36 - 募股
焙烧炉 84,951,224.37 84,951,224.37 - 募股自筹
氢铝过滤机
9,972,534.00 7,684,435.82 318,690.00 17338279.82 - 募股
630管网 8,412,257.90 8,412,257.90 - 募股自筹
连续脱硅
1,196,760.00 30,556,893.44 31,753,653.44 - 募股
老南组脱矽
11,210.00 54,369.22 65,579.22 - 募股
间接加热连续脱硅
11,800,812.79 11,800,812.79 - 募股
氧化铝料浆槽扩建15,572,580.11 15,572,580.11 - 募股
石灰炉改造 33,545,715.51 33,545,715.51 - 募股
富矿烧结
1,173,787.86 2,909,514.46 4,083,302.32 借款 90%
其中:利息资本化 1,562,775.00 1,562,775.00
总计
118902,272.40 767,944,607.80 12085000.36 752939448.84 121822431.00
其中:利息资本化合计
1,562,775.00 1,562,775.00
本期在建工程增减较大的原因是由于年内本公司从山东铝业公司购入的在建工程基本交付生产使用。
11.开办费
项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 4,945,166.59 4,533,067.79 989,028.00 3,544,039.79
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 10,000,000.00
信用借款180,000,000.00 81,840,000.00
合计 180,000,000.00 91,840,000.00
13.应付账款
期初数 期末数
156,692,855.95 387,079,044.46
金额前五名的单位名称
金额 发生时间 原因
山东铝业公司 244,624,891.49 2000年 工程及材料采购款
山东海化股份公司 26,378,955.02 1999年 材料款
北京焦化厂 13,569,296.67 1999年 材料款
山铝第二工程公司 13,293,426.00 2000年 工程款
淄博万成工贸公司 5,820,045.52 2000年 材料款
本期较上期增加较大的主要原因是由于本年应付工程款及库存原材料增加所致。
本项目有欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，如上所列。
14.预收账款
期初数 期末数
65,519,841.48 72,588,866.89
金额前五名的单位名称
金额 发生时间 原因
上海金象铝业公司 16,999,094.04 2000年 货款
南平铝厂 5,763,014.08 2000年 货款
阳泉铝业公司 4,370,545.91 2000年 货款
延吉铝厂 4,341,566.13 2000年 货款
淄博二铝厂 3,840,983.90 2000年 货款
本项目无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
15.应付工资
期初数 期末数
5,253,372.22 109,088,894.53
本期余额较上期增加较大的主要原因是:本公司根据中国铝业公司及山东铝业公司关于工效挂钩的文件所计提而尚未支付的工资。
16.应付股利
股东名称 欠付金额 原因
山东铝业公司 200,000,000.00 尚未支付
社会公众股股东64,000,000.00 尚未支付
合计 264,000,000.00
根据本公司董事会决议通过的2000年利润分配预案，本年度以2000年末的总股本560,000,000股为基数,向全体股东每10股派送现金5元。
17.应交税金
项目 期初数 期末数
应交增值税 13,330,378.96 16,784,281.06
应交城建税 519,512.09 1,213,899.39
房产税 0 629,838.81
车船使用税 0 11,487.50
印花税 904,758.87 625,853.56
应交企业所得税
-3,139,792.26 67,668,082.46
代扣个人所得税
4,800,000.00 16,000,000.00
合计 16,414,857.66 102,933,442.78
本期较上期变动较大，主要是由于本年销售情况良好，利润大幅度增长，所得税增加较大。
18.预提
费用类别 期初数 期末数 结存余额的原因
修理费 3,792,912.71
科技开发费 33,874,996.91 未使用完
合计 3,792,912.71 33,874,996.91
本期较上期变动较大，主要是由于按本公司临时股东会决议预提的技术开发费未使用完。
19.其他应付款
期初数 期末数
15,889,605.73 65,075,123.12
金额前五名的单位名称
金额 发生时间 原因
山东铝业公司 35,132,243.85 2000年 设备款
曙光装饰公司 3,320,795.10 2000年 维修费
淄博施美工贸有限公司
3,168,860.28 2000年 维修费
南定耐火材料厂 986,035.85 2000年 加工费
淄博市环保局 593,910.20 2000年 排污费
本项有欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，如上所列。
20.一年内到期的长期负债
借款单位 借款金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
工行淄博市张店区支行
8,100,000.00 2000.1.25-2001.5.2 6.831 信用
工行淄博市张店区支行
4,000,000.00 2000.1.25-2001.6.2 6.831 信用
工行淄博市张店区支行
2,500,000.00 2000.1.25-2001.5.2 6.831 信用
合计 14,600,000.00
21.长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
工行淄博市张店区支行 10,000,000.00 2000.12.8-2004.12 6.03 信用
工行淄博市张店区支行 50,000,000.00 2000.6.23-2003.12 6.03 担保
工行淄博市张店区支行 10,000,000.00 2000.11.23-2004.11 6.03 信用
合计 70,000,000.00
22.股本
公司股份变动情况表数量 单位：股
项目 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数
配股 送股 公积金 转增 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 400,000,000 400,000,000
其中:
国家持有股份 400,000,000 400,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
400,000,000 400,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股160,000,000 160,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
160,000,000 160,000,000
三、股份总数 560,000,000 560,000,000
23.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 379,910,487.09 379,910,487.09
资产评估增值准备
104,393,488.79 104,393,488.79
合计 484,303,975.88 484,303,975.88
24.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 14,327,956.97 42,163,284.47 56,491,241.44
法定公益金 7,163,978.49 21,081,642.23 28,245,620.72
任意盈余公积金 0
合计 21,491,935.46 63,244,926.70 84,736,862.16
本期增加数为按本年净利润的10%、5%计提的法定盈余公积和公益金。
25.未分配利润
项目 期初数 期末数
期初未分配利润 -12,051,793.96 37,787,634.27
加：本年度净利润155,331,363.69 421,632,844.69
加：期初未分配利润调增（减）数
减：本公司提取法定盈余公积金
14,327,956.97 42,163,284.47
本公司提取法定公益金
7,163,978.49 21,081,642.23
本年度拟分配现金股利
84,000,000.00 280,000,000.00
年末未分配利润 37,787,634.27 116,175,552.26
26.其他业务利润
上年发生数 本年发生数
43,143,647.19 72,585,512.74
上年数 本年数
类别 收入 支出 利润 收入 支出 利润
二氧化碳
3,373,700.00 3,406,391.34 -32,691.34 3,705,020.00 3,705,020.00
压缩风
3,715,800.00 3,749,959.12 -34,159.12 4,018,120.00 4,018,120.00
浓缩赤泥
349,526.28 5,941.95 343,584.33
动力电
24,953,056.00 15595,660.00 9,357,396.00 120934,969.90 55,841,302.81 65,093,667.09
转供电
119214,901.48 90909,826.68 28305,074.80
蒸汽
1,995,136.00 1,642,687.55 352,448.45 98,850,799.50 91,774,960.42 7,075,839.08
转供汽
98,587,634.50 92,351310.56 6,236,323.94
原材料 0 29,369,074.28 28208,897.24 1,160,177.04
废料
4,453,327.23 5,490,675.03 -1037,347.80 1,841,354.38 1,737,355.53 103,998.85
运输包装
2,226,939.26 2,571,326.21 -344,386.95 5,740,449.99 6,588,619.31 -848,169.32
其他
833,746.47 836,341.59 -2,595.12
合计
259703,767.22 216560120.03 43143,647.19 264459,788.05 191,874,275.31 72585,512.74
本期较上期变动较大是由于本年4#机组全面竣工，使自备电厂发电能力有了较大增长，发电量增加。
27.财务费用
项目 上年发生数 本年发生数
利息支出 45,805,153.73 13,684,541.47
减：利息收入
1,441,102.23 1,315,471.55
合计 44,364,051.50 12,369,069.92
本期较上期变动较大是由于本年短期借款减少。
28.营业外收入
上年发生数 本年发生数
3,802,776.80 97,328.00
29.营业外支出
上年发生数 本年发生数
1,713,164.02 16,412,949.10
项目 上年发生数 本年发生数
赔偿款 149,009.40
处理固定资产净损失
1,564,154.62 16,412,949.10
合计 1,713,164.02 16,412,949.10
30.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金115,589,445.88元。其中:
(1)管理费用44,921,674.83元
(2)营业费用70,667,771.05元
31.支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金0元。
32.支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金0元。
五、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
山东铝业公司 山东淄博 铝业 母公司 全民所有制 刘兴亮
2.存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
山东铝业公司 669,130,740.35 669,130,740.35
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
山东铝业公司 4亿元 71.43 4亿元 71.43
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
淄博万成工贸有限公司 同一母公司
淄博华加化学制品有限公司 同一母公司
青岛龙泰公司 同一母公司
济南鲁东公司 同一母公司
山东铝业公司运达工矿设备维修中心
同一母公司
山东铝业公司设计院 同一母公司
淄博凯鹏高科工贸有限责任公司
同一母公司
山东恒成机械制造厂 同一母公司
淄博智诚建设监理有限责任公司
同一母公司
淄博双佳工贸有限责任公司 同一母公司
淄博大地房地产开发有限责任公司
同一母公司
山东铝业公司热电厂劳动服务公司
同一母公司
山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司
同一母公司
山东铝业公司水泥厂劳动服务公司
同一母公司
淄博施美工贸有限公司 同一母公司
山东铝业公司第二工程公司 同一母公司
淄博万众实业有限责任公司 同一母公司
淄博恒通机械检
