扬州亚星客车股份有限公司
600213
2013 年第一季度报告
600213 扬州亚星客车股份有限公司 2013 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ............................................................................................................................................... 3
§2 公司基本情况 ....................................................................................................................................... 4
§3 重要事项 ............................................................................................................................................... 5
§4 附录....................................................................................................................................................... 7
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 金长山
主管会计工作负责人姓名 沈明
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 樊焕
公司负责人金长山、主管会计工作负责人沈明及会计机构负责人（会计主管人员）樊焕声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 1,382,136,976.99 1,182,096,249.00 16.92
所有者权益（或股东权益）(元) 179,932,377.50 185,091,283.10 -2.79
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.82 0.84 -2.38
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -50,258,508.05 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.23 不适用
本报告期比上年同期
报告期 年初至报告期期末
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -5,806,476.78 -5,806,476.78 不适用
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.03 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.03 -0.03 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.03 不适用
加权平均净资产收益率（%） -3.18 -3.18 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -3.28 -3.28 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -84,134.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
80,000.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 81,400.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,352.70
合计 182,618.70
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 18,093
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 112,200,000 人民币普通股
中国华融资产管理股份有限公司 6,072,400 人民币普通股
江苏亚星汽车集团有限公司 5,967,600 人民币普通股
王炜玲 3,005,010 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司客户信用担保证券账户 2,253,302 人民币普通股
浙江华联杭州湾创业有限公司 1,614,998 人民币普通股
上海隆升资产管理有限公司 886,757 人民币普通股
王子美 846,100 人民币普通股
瞿跃进 835,261 人民币普通股
李莉 834,932 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表项目
1、应收票据期末余额 13,053,571.00 元，期初余额 9,345,000.00 元，较期初增加 39.69%，主要
原因是收到的银行承兑汇票的增加。
2、预付账款期末余额 82,463,998.09 元，期初余额 38,789,474.32 元，较期初增加 112.59%，主
要原因是“退城进园”项目工程及设备预付款增加所致。
3、固定资产期末余额 142,589,887.12 元，期初余额 69,320,340.25 元，较期初增加 105.7%，主
要原因是公司 2013 年 3 月取得厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 51.53%股权，编制合并报表所致。
4、无形资产期末余额 50,548,547.8 元，期初余额 1,340,241.01 元，较期初增加 3671.6%，主要
原因是公司 2013 年 3 月取得厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 51.53%股权，编制合并报表所致。
5、预收账款期末余额 32,079,130.73 元，期初余额 22,372,687.19 元，较期初增加 43.39%，主
要原因是公司 2013 年 3 月取得厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 51.53%股权，编制合并报表所致。
6、应付利息期末余额 2,618,942.31 元，期初余额 1,695,452.03 元，较期初增加 54.47%，主要
原因是银行借款增加导致应付利息上升。
7、其他应付款期末余额 86,752,267.66 元，期初余额 43,977,466.04 元，较期初增加 97.27%，
主要原因是公司 2013 年 3 月取得厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 51.53%股权，编制合并报表所致。
8、专项储备期末余额 1,724,474.48 元，期初余额 1,076,903.3 元, 较期初增加 60.13%，主要原
因是计提安全生产费用 72.78 万元。
（二）利润表项目
9、营业税金及附加本期金额 266,789.75 元，上期金额 774,113.43 元，较上年同期下降 65.54%，
主要原因是本期应交增值税减少，导致营业税金及附加相应下降。
10、财务费用本期金额 4,176,184.19 元，上期金额-112,918.49 元，主要原因是本期银行借款增
加所致。
11、资产减值损失本期金额为 2,868,600 元，上期金额为 6,822,340.7 元，较上年同期下降 57.95%,
主要原因是本期计提的应收账款坏账准备同比减少所致。
12、营业外收入本期金额 140,830.7 元，上期金额 349,735.16 元，较上年同期下降 59.73%，主
要原因是本期收取的政府补贴低于上年同期。
13、营业外支出本期金额 39,612.00 元，上期金额 137,904.00 元，较上年同期下降 71.28%，主
要原因是本期支付职工经济补偿金减少。
（三）现金流量表项目
14、投资活动产生的现金流量净额本期金额-34,504,718.78 元，上期金额-315,343.00 元，主要
原因是“退城进园”项目工程及设备付款增加所致。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、根据扬州市城市建设总体规划要求，为加快城市环境改善，提升古运河全线景观，实现古运河
沿线全面开放，公司需对现生产厂区进行“退城进园”搬迁，由扬州市政府按相关政策给予搬迁补偿。
公司将在扬州市邗江区北山工业园内投资建设新的客车生产基地，规划占地面积 597 亩，总建筑面积
18.1 万平方米，建成达产后可实现年产 13000 辆整车的生产能力。公司控股股东潍柴（扬州）亚星汽
车有限公司将投资建设该生产基地的厂房、办公楼、公用设施、公用动力等，建成后由公司租用，并
将在适当时间以适当方式注入公司。公司投资 29600 万元，其中 29000 万元用于购置车身焊装、车身
涂装、整车装配、底盘制造、成品车调试、研发试验等所需设备，600 万元用于信息化完善、升级。
资金来源为企业自筹 20600 万元（包括企业自有资金和搬迁补偿款），银行贷款 9000 万元。本投资项
目建设期约两年。该事项经 2012 年 12 月 30 日公司召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过，目
前该事项正在实施。
2、为打造公司新能源客车基地和客车出口制造与营销基地，公司出资人民币 8327.59 万元，以股
权变更和增资方式对丰泰汽车进行重组，取得重组后丰泰汽车 51.53%股权。该事项经 2013 年 1 月 9
日召开的公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过。2013 年 3 月 19 日，丰泰汽车已办理完成相关工
商登记变更手续，取得了由厦门市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司取得丰泰汽车
51.53%股权。根据《企业会计准则》规定，公司从 2013 年第一季度开始编制合并财务报表。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，无现金分红执行情况。
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法定代表人:金长山
2013 年 4 月 26 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 扬州亚星客车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 232,226,297.70 290,736,076.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 13,053,571.00 9,345,000.00
应收账款 652,711,249.34 593,643,168.92
预付款项 82,463,998.09 38,789,474.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,879,297.52 32,403,969.98
买入返售金融资产
存货 142,543,373.50 122,885,012.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,158,877,787.15 1,087,802,702.24
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,129,000.00 21,129,000.00
投资性房地产
固定资产 142,589,887.12 69,320,340.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,548,547.80 1,340,241.01
开发支出 2,964,901.00
商誉 3,822,075.00
长期待摊费用 2,204,778.92 2,503,965.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 223,259,189.84 94,293,546.76
资产总计 1,382,136,976.99 1,182,096,249.00
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流动负债：
短期借款 255,005,589.85 220,823,100.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 240,437,373.77 338,468,187.72
应付账款 399,728,451.70 345,878,543.02
预收款项 32,079,130.73 22,372,687.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,099,312.21 6,654,495.89
应交税费 21,397,903.52 17,135,034.01
应付利息 2,618,942.31 1,695,452.03
应付股利
其他应付款 86,752,267.66 43,977,466.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,043,118,971.75 997,004,965.90
非流动负债：
长期借款 83,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,350,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 84,350,000.00
负债合计 1,127,468,971.75 997,004,965.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,000,000.00 220,000,000.00
资本公积 342,093,992.81 342,093,992.81
减：库存股
专项储备 1,724,474.48 1,076,903.30
盈余公积 42,566,226.78 42,566,226.78
一般风险准备
未分配利润 -426,452,316.57 -420,645,839.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 179,932,377.50 185,091,283.10
少数股东权益 74,735,627.74
所有者权益合计 254,668,005.24 185,091,283.10
负债和所有者权益总计 1,382,136,976.99 1,182,096,249.00
公司法定代表人: 金长山 主管会计工作负责人:沈明 会计机构负责人:樊焕
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母公司资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 扬州亚星客车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 186,526,011.01 290,736,076.59
交易性金融资产
应收票据 13,053,571.00 9,345,000.00
应收账款 650,038,006.20 593,643,168.92
预付款项 75,222,506.30 38,789,474.32
应收利息
应收股利
其他应收款 32,970,393.55 32,403,969.98
存货 73,547,743.44 122,885,012.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,031,358,231.50 1,087,802,702.24
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 104,404,900.00 21,129,000.00
投资性房地产
固定资产 68,403,227.75 69,320,340.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,292,301.88 1,340,241.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,204,778.92 2,503,965.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 176,305,208.55 94,293,546.76
资产总计 1,207,663,440.05 1,182,096,249.00
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流动负债：
短期借款 230,000,000.00 220,823,100.00
交易性金融负债
应付票据 240,437,373.77 338,468,187.72
应付账款 386,533,614.86 345,878,543.02
预收款项 23,321,403.27 22,372,687.19
应付职工薪酬 3,864,162.44 6,654,495.89
应交税费 21,659,375.82 17,135,034.01
应付利息 2,618,942.31 1,695,452.03
应付股利
其他应付款 36,296,190.08 43,977,466.04
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 944,731,062.55 997,004,965.90
非流动负债：
长期借款 83,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 83,000,000.00
负债合计 1,027,731,062.55 997,004,965.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,000,000.00 220,000,000.00
资本公积 342,093,992.81 342,093,992.81
减：库存股
专项储备 1,724,474.48 1,076,903.30
盈余公积 42,566,226.78 42,566,226.78
一般风险准备
未分配利润 -426,452,316.57 -420,645,839.79
所有者权益（或股东权益）合计 179,932,377.50 185,091,283.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,207,663,440.05 1,182,096,249.00
公司法定代表人: 金长山 主管会计工作负责人:沈明 会计机构负责人:樊焕
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4.2
合并利润表
2013 年 1—3 月
编制单位: 扬州亚星客车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 242,034,677.72 284,865,148.44
其中：营业收入 242,034,677.72 284,865,148.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 247,942,373.20 294,137,446.85
其中：营业成本 218,494,601.47 261,452,893.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 266,789.75 774,113.43
销售费用 10,967,725.97 14,167,248.08
管理费用 11,168,471.82 11,033,769.38
财务费用 4,176,184.19 -112,918.49
资产减值损失 2,868,600.00 6,822,340.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,907,695.48 -9,272,298.41
加：营业外收入 140,830.70 349,735.16
减：营业外支出 39,612.00 137,904.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,806,476.78 -9,060,467.25
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,806,476.78 -9,060,467.25
归属于母公司所有者的净利润 -5,806,476.78 -9,060,467.25
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.04
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人: 金长山 主管会计工作负责人:沈明 会计机构负责人:樊焕
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母公司利润表
2013 年 1—3 月
编制单位: 扬州亚星客车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 242,034,677.72 284,865,148.44
减：营业成本 218,494,601.47 261,452,893.75
营业税金及附加 266,789.75 774,113.43
销售费用 10,967,725.97 14,167,248.08
管理费用 11,168,471.82 11,033,769.38
财务费用 4,176,184.19 -112,918.49
资产减值损失 2,868,600.00 6,822,340.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,907,695.48 -9,272,298.41
加：营业外收入 140,830.70 349,735.16
减：营业外支出 39,612.00 137,904.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,806,476.78 -9,060,467.25
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,806,476.78 -9,060,467.25
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 金长山 主管会计工作负责人:沈明 会计负责人:樊焕
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4.3
合并现金流量表
2013 年 1—3 月
编制单位: 扬州亚星客车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,261,940.67 137,451,668.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,180,178.73
收到其他与经营活动有关的现金 1,875,863.47 1,698,459.37
经营活动现金流入小计 188,317,982.87 139,150,127.41
购买商品、接受劳务支付的现金 193,961,147.51 129,266,760.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,721,945.43 23,213,700.16
支付的各项税费 1,654,693.45 6,708,235.90
支付其他与经营活动有关的现金 18,238,704.53 23,565,132.62
经营活动现金流出小计 238,576,490.92 182,753,828.70
经营活动产生的现金流量净额 -50,258,508.05 -43,603,701.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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600213 扬州亚星客车股份有限公司 2013 年第一季度报告
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
-2,150.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -2,150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,504,718.78 313,193.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,504,718.78 313,193.00
投资活动产生的现金流量净额 -34,504,718.78 -315,343.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 190,700,000.00 82,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 190,700,000.00 82,000,000.00
偿还债务支付的现金 136,174,324.13 30,091,991.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,066,673.33 975,268.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 139,240,997.46 31,067,260.38
筹资活动产生的现金流量净额 51,459,002.54 50,932,739.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -48,424.17
五、现金及现金等价物净增加额 -33,352,648.46 7,013,695.33
加：期初现金及现金等价物余额 179,393,887.00 64,566,888.06
六、期末现金及现金等价物余额 146,041,238.54 71,580,583.39
公司法定代表人: 金长山 主管会计工作负责人:沈明 会计机构负责人:樊焕
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600213 扬州亚星客车股份有限公司 2013 年第一季度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—3 月
编制单位: 扬州亚星客车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,261,940.67 137,451,668.04
收到的税费返还 1,180,178.73
收到其他与经营活动有关的现金 1,875,863.47 1,698,459.37
经营活动现金流入小计 188,317,982.87 139,150,127.41
购买商品、接受劳务支付的现金 193,961,147.51 129,266,760.02
支付给职工以及为职工支付的现金 24,721,945.43 23,213,700.16
支付的各项税费 1,654,693.45 6,708,235.90
支付其他与经营活动有关的现金 18,238,704.53 23,565,132.62
经营活动现金流出小计 238,576,490.92 182,753,828.70
经营活动产生的现金流量净额 -50,258,508.05 -43,603,701.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -2,150.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -2,150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,504,718.78 313,193.00
投资支付的现金 83,275,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 117,780,618.78 313,193.00
投资活动产生的现金流量净额 -117,780,618.78 -315,343.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 190,700,000.00 82,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 190,700,000.00 82,000,000.00
偿还债务支付的现金 98,598,710.82 30,091,991.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,066,673.33 975,268.71
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,665,384.15 31,067,260.38
筹资活动产生的现金流量净额 89,034,615.85 50,932,739.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -48,424.17
五、现金及现金等价物净增加额 -79,052,935.15 7,013,695.33
加：期初现金及现金等价物余额 179,393,887.00 64,566,888.06
六、期末现金及现金等价物余额 100,340,951.85 71,580,583.39
公司法定代表人: 金长山 主管会计工作负责人:沈明 会计机构负责人:樊焕
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