扬州亚星客车股份有限公司
600213
2014 年第一季度报告
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600213 扬州亚星客车股份有限公司 2014 年第一季度报告
目录
一、 重要提示 ........................................................................................................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ....................................................................................................... 4
三、 重要事项 ........................................................................................................................................... 6
四、 附录 ................................................................................................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 金长山
主管会计工作负责人姓名 包军民
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 樊焕
公司负责人金长山、主管会计工作负责人包军民及会计机构负责人（会计主管人员）樊焕保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度财务报告未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,775,238,581.31 1,821,523,230.41 -2.54
归属于上市公司股东的净资产 162,325,710.65 190,415,115.05 -14.75
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－3 月） （1－3 月）
经营活动产生的现金流量净额 -97,602,395.12 -50,258,508.05 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
营业收入 219,922,358.55 242,034,677.72 -9.14
归属于上市公司股东的净利润 -27,662,764.39 -5,806,476.78 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-28,466,124.04 -5,989,095.48 不适用
性损益的净利润
加权平均净资产收益率（％） -15.68 -3.18 不适用
基本每股收益（元/股） -0.13 -0.03 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.13 -0.03 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额（1－3 月）
非流动资产处置损益 -94,586.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
1,000,000.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 -205,329.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 103,275.71
合计 803,359.65
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2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 15,138
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 国家 51.00 112,200,000 无
中国华融资产管理股份有限公司 其他 2.76 6,072,400 未知
江苏亚星汽车集团有限公司 国家 2.71 5,967,600 无
王炜玲 境内自然人 1.37 3,010,010 未知
卢雪霞 境内自然人 1.23 2,706,038 未知
王景峰 境内自然人 0.95 2,095,700 未知
浙江华联杭州湾创业有限公司 其他 0.84 1,854,600 未知
陈旭群 境内自然人 0.74 1,621,900 未知
冯涛 境内自然人 0.66 1,456,500 未知
陈赟 境内自然人 0.59 1,289,050 未知
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 112,200,000 人民币普通股
中国华融资产管理股份有限公司 6,072,400 人民币普通股
江苏亚星汽车集团有限公司 5,967,600 人民币普通股
王炜玲 3,010,010 人民币普通股
卢雪霞 2,706,038 人民币普通股
王景峰 2,095,700 人民币普通股
浙江华联杭州湾创业有限公司 1,854,600 人民币普通股
陈旭群 1,621,900 人民币普通股
冯涛 1,456,500 人民币普通股
陈赟 1,289,050 人民币普通股
公司控股股东潍柴（扬州）亚星汽车有限公司与江苏亚星汽车集团有限公司之间存
在关联关系。
潍柴（扬州）亚星汽车有限公司与其他前十名股东之间不存在关联关系或一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说明
关系。
公司未知其他前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致
行动关系。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表项目
1、开发支出期末余额 13,492,827.47 元，期初无余额，主要原因为研发样车转入。
2、长期待摊费用期末余额 3,112,046.73 元，期初余额 1,744,457.41 元，较期初增加 78.40%，
主要原因为本期模具制作费增加。
3、预收款项期末余额 40,184,414.80 元，期初余额 21,634,208.19 元，较期初增加 85.74%,主要
原因为预收客户定金增加。
4、应付职工薪酬期末余额 6,683,225.13 元，期初余额 10,064,932.29 元，较期初减少 33.60%，
主要原因为公司本期支付上年末已预提的生产工人 12 月份工资。
5、应交税费期末余额 9,083,823.66 元，期初余额 23,233,992.40 元，较期初减少 60.90%，主要
原因为增值税和消费税减少。
6、应付利息期末余额 3,757,183.58 元，期初余额 1,854,500.61 元，较期初增加 102.60%，主要
原因为银行贷款增加。
7、专项储备期末余额 730,324.48 元，期初余额 1,156,964.49 元, 较期初减少 36.88%，主要原
因为检测检验支出和安全防护用品支出增加。
（二）利润表项目
8、管理费用本期金额 20,392,806.43 元，上期金额 11,168,471.82 元，较上年同期增长 82.59%，
主要原因为子公司纳入合并范围增加 327 万元及新品研发费增加。
9、资产减值损失本期金额为 1,582,689.72 元，上期金额为 2,868,600.00 元，较上年同期下降
44.83%,主要原因为应收账款本期增加低于同期，计提坏账减少。
10、营业外收入本期金额 1,299,306.29 元，上期金额 140,830.70 元，较上年同期增长 822.60%，
主要原因为收到科技成果转化资金 100 万元。
11、营业外支出本期金额 495,946.64 元，上期金额 39,612.00 元，较上年同期增长 1152.01%，
主要原因为支付搬迁费。
（三）现金流量表项目
12、经营活动产生的现金流量净额本期金额-97,602,395.12 元，上期金额-50,258,508.05 元，主
要原因为原材料采购增加。
13、投资活动产生的现金流量净额本期金额-11,558,241.71 元，上期金额-34,504,718.78 元，主
要原因为新厂区建设设备工程款支出减少。
14、筹资投资活动产生的现金流量净额本期金额 34,286,979.43 元，上期金额 51,459,002.54 元，
较上期减少 33.37%，主要原因为本期新增贷款减少。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
根据扬州市城市建设总体规划要求，为加快城市环境改善，提升古运河全线景观，实现古运河沿
线全面开放，公司生产厂区进行"退城进园"搬迁，扬州市政府按相关政策给予搬迁补偿。2013 年 5 月
20 日，公司收到由扬州市政府通过江苏亚星汽车集团有限公司支付的搬迁补偿预付款 9800 万元，公
司将按规定履行决策程序，届时对预付款多退少补。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否 是否 如未能及时 如未能及
承诺时间及 有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容
期限 行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
在本次该 51%股份完成交割后
与重大资产 五年内，不向实际控制人山东 2011 年 9 月
潍柴（扬州）亚
重组相关的 其他 重工集团有限公司下属各关 27 日，期限 是 是
星汽车有限公司
承诺 联方之外的其他主体转让该 为5年
股份。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，无现金分红执行情况。
扬州亚星客车股份有限公司
法定代表人:金长山
2014 年 4 月 28 日
四、 附录
合并资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:扬州亚星客车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 265,185,537.88 365,252,228.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 28,582,243.30 27,993,477.80
应收账款 776,123,323.87 744,425,317.97
预付款项 23,393,804.16 23,017,625.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 44,970,736.38 48,677,138.67
买入返售金融资产
存货 205,214,903.56 196,040,191.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,343,470,549.15 1,405,405,978.83
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,129,000.00 21,129,000.00
投资性房地产
固定资产 186,615,219.76 189,304,430.68
在建工程 153,428,113.02 149,606,561.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,190,515.14 50,532,491.68
开发支出 13,492,827.47
商誉 3,800,310.04 3,800,310.04
长期待摊费用 3,112,046.73 1,744,457.41
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 431,768,032.16 416,117,251.58
资产总计 1,775,238,581.31 1,821,523,230.41
流动负债：
8
短期借款 385,737,139.13 344,849,776.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 375,196,484.08 453,433,882.83
应付账款 473,291,925.91 454,975,792.85
预收款项 40,184,414.80 21,634,208.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,683,225.13 10,064,932.29
应交税费 9,083,823.66 23,233,992.40
应付利息 3,757,183.58 1,854,500.61
应付股利
其他应付款 161,493,950.87 161,533,326.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,455,428,147.16 1,471,580,412.89
非流动负债：
长期借款 83,000,000.00 83,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,070,000.00 1,070,000.00
非流动负债合计 84,070,000.00 84,070,000.00
负债合计 1,539,498,147.16 1,555,650,412.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,000,000.00 220,000,000.00
资本公积 342,093,992.81 342,093,992.81
减：库存股
专项储备 730,324.48 1,156,964.49
盈余公积 42,566,226.78 42,566,226.78
一般风险准备
未分配利润 -443,064,833.42 -415,402,069.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 162,325,710.65 190,415,115.05
少数股东权益 73,414,723.50 75,457,702.47
所有者权益合计 235,740,434.15 265,872,817.52
负债和所有者权益总计 1,775,238,581.31 1,821,523,230.41
法定代表人：金长山 主管会计工作负责人：包军民 会计机构负责人：樊焕
9
母公司资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:扬州亚星客车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 246,270,623.29 341,775,983.53
交易性金融资产
应收票据 28,582,243.30 27,993,477.80
应收账款 764,218,415.84 715,603,453.48
预付款项 17,714,478.21 22,742,913.44
应收利息
应收股利
其他应收款 40,674,817.17 42,541,335.89
存货 149,559,396.84 141,779,234.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,247,019,974.65 1,292,436,398.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 104,404,900.00 104,404,900.00
投资性房地产
固定资产 116,108,016.37 117,458,337.55
在建工程 153,117,327.54 149,295,776.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,100,071.38 1,147,312.17
开发支出 13,492,827.47
商誉
长期待摊费用 2,801,693.51 1,712,190.75
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 391,024,836.27 374,018,516.76
资产总计 1,638,044,810.92 1,666,454,915.32
10
流动负债：
短期借款 352,951,717.50 309,782,920.58
交易性金融负债
应付票据 375,196,484.08 453,433,882.83
应付账款 463,181,348.97 433,541,652.55
预收款项 34,024,378.59 18,220,387.19
应付职工薪酬 4,848,880.35 6,554,278.86
应交税费 9,339,080.93 23,165,666.44
应付利息 3,740,049.69 1,837,366.72
应付股利
其他应付款 148,148,862.55 147,387,303.48
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,391,430,802.66 1,393,923,458.65
非流动负债：
长期借款 83,000,000.00 83,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 83,000,000.00 83,000,000.00
负债合计 1,474,430,802.66 1,476,923,458.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,000,000.00 220,000,000.00
资本公积 342,093,992.81 342,093,992.81
减：库存股
专项储备 255,091.47 820,583.54
盈余公积 42,566,226.78 42,566,226.78
一般风险准备
未分配利润 -441,301,302.80 -415,949,346.46
所有者权益（或股东权益）合计 163,614,008.26 189,531,456.67
负债和所有者权益（或股
1,638,044,810.92 1,666,454,915.32
东权益）总计
法定代表人：金长山 主管会计工作负责人：包军民 会计机构负责人：樊焕
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合并利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 219,922,358.55 242,034,677.72
其中：营业收入 219,922,358.55 242,034,677.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 250,562,068.18 247,942,373.20
其中：营业成本 210,181,434.81 218,494,601.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 202,689.52 266,789.75
销售费用 13,283,777.03 10,967,725.97
管理费用 20,392,806.43 11,168,471.82
财务费用 4,918,670.67 4,176,184.19
资产减值损失 1,582,689.72 2,868,600.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,639,709.63 -5,907,695.48
加：营业外收入 1,299,306.29 140,830.70
减：营业外支出 495,946.64 39,612.00
其中：非流动资产处置损失 95,046.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -29,836,349.98 -5,806,476.78
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,836,349.98 -5,806,476.78
归属于母公司所有者的净利润 -27,662,764.39 -5,806,476.78
少数股东损益 -2,173,585.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.13 -0.03
（二）稀释每股收益 -0.13 -0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -29,836,349.98 -5,806,476.78
归属于母公司所有者的综合收益总额 -27,662,764.39 -5,806,476.78
归属于少数股东的综合收益总额 -2,173,585.59
法定代表人：金长山 主管会计工作负责人：包军民 会计机构负责人：樊焕
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母公司利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 195,056,125.58 242,034,677.72
减：营业成本 185,246,454.15 218,494,601.47
营业税金及附加 202,689.52 266,789.75
销售费用 12,630,989.08 10,967,725.97
管理费用 17,026,048.17 11,168,471.82
财务费用 4,500,419.87 4,176,184.19
资产减值损失 1,582,689.72 2,868,600.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,133,164.93 -5,907,695.48
加：营业外收入 1,277,155.23 140,830.70
减：营业外支出 495,946.64 39,612.00
其中：非流动资产处置损失 95,046.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,351,956.34 -5,806,476.78
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,351,956.34 -5,806,476.78
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -25,351,956.34 -5,806,476.78
法定代表人：金长山 主管会计工作负责人：包军民 会计机构负责人：樊焕
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合并现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 199,649,076.74 185,261,940.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,000,000.00 1,180,178.73
收到其他与经营活动有关的现金 4,073,229.17 1,875,863.47
经营活动现金流入小计 207,722,305.91 188,317,982.87
购买商品、接受劳务支付的现金 236,338,933.77 193,961,147.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,709,002.56 24,721,945.43
支付的各项税费 3,655,085.29 1,654,693.45
支付其他与经营活动有关的现金 24,621,679.41 18,238,704.53
经营活动现金流出小计 305,324,701.03 238,576,490.92
经营活动产生的现金流量净额 -97,602,395.12 -50,258,508.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
800.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,559,041.71 34,504,718.78
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,559,041.71 34,504,718.78
投资活动产生的现金流量净额 -11,558,241.71 -34,504,718.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,868,796.92 190,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 150,868,796.92 190,700,000.00
偿还债务支付的现金 112,288,444.13 136,174,324.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,293,373.36 3,066,673.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 116,581,817.49 139,240,997.46
筹资活动产生的现金流量净额 34,286,979.43 51,459,002.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 211,682.18 -48,424.17
五、现金及现金等价物净增加额 -74,661,975.22 -33,352,648.46
加：期初现金及现金等价物余额 221,831,568.34 179,393,887.00
六、期末现金及现金等价物余额 147,169,593.12 146,041,238.54
法定代表人：金长山 主管会计工作负责人：包军民 会计机构负责人：樊焕
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母公司现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 155,131,236.05 185,261,940.67
收到的税费返还 4,000,000.00 1,180,178.73
收到其他与经营活动有关的现金 4,053,377.38 1,875,863.47
经营活动现金流入小计 163,184,613.43 188,317,982.87
购买商品、接受劳务支付的现金 202,660,377.73 193,961,147.51
支付给职工以及为职工支付的现金 33,201,245.72 24,721,945.43
支付的各项税费 3,015,940.63 1,654,693.45
支付其他与经营活动有关的现金 22,561,677.36 18,238,704.53
经营活动现金流出小计 261,439,241.44 238,576,490.92
经营活动产生的现金流量净额 -98,254,628.01 -50,258,508.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,983,546.70 34,504,718.78
投资支付的现金 83,275,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,983,546.70 117,780,618.78
投资活动产生的现金流量净额 -10,983,546.70 -117,780,618.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,868,796.92 190,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 150,868,796.92 190,700,000.00
偿还债务支付的现金 107,700,000.00 98,598,710.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,031,267.41 3,066,673.33
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 111,731,267.41 101,665,384.15
筹资活动产生的现金流量净额 39,137,529.51 89,034,615.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -48,424.17
五、现金及现金等价物净增加额 -70,100,645.20 -79,052,935.15
加：期初现金及现金等价物余额 198,355,323.73 179,393,887.00
六、期末现金及现金等价物余额 128,254,678.53 100,340,951.85
法定代表人：金长山 主管会计工作负责人：包军民 会计机构负责人：樊焕
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