安徽全柴动力股份有限公司
600218
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事除肖正海先生、彭法峻先生、余东华先生委托表决外，均出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人谢力，主管会计工作负责人徐明余及会计机构负责人（会计主管人员）刘吉文声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：安徽全柴动力股份有限公司 公司法定中文名称缩写：全柴动力 公司法定英文名称：ANHUI QUANCHAI ENGINE CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：QCEC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G全柴 公司A股代码：600218 3、 公司注册地址：安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号 公司办公地址：安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号 邮政编码：239500 公司国际互联网网址：http://www.quanchai .com.cn 公司电子信箱：qc@quanchai.com.cn 4、 公司法定代表人：谢力 5、 董事会秘书：马国友 电话：（0550）5018888转2289 传真：（0550）5015888、5011156 E-mail：magy@quanchai.com.cn 联系地址：安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号 公司证券事务代表：万少红 电话：（0550）5018888转2293 传真：（0550）5015888、5011156 E-mail：wansh99@126.com 联系地址：安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年11月24日 公司首次注册登记地点：安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号 公司法人营业执照注册号：25922253-4 公司税务登记号码：341124704965812 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：合肥市荣事达大道100号振信大厦九层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产 767,826,148. 776,216,631. -1.08
46 77
流动负债 451,666,090. 474,751,576. -4.86
75 93
总资产 1,315,469,72 1,330,227,55 -1.11
3.69 6.44
股东权益（不含少数 838,425,097. 829,755,382. 1.04
股东权益） 55 41
每股净资产(元) 2.96 2.93 1.02
调整后的每股净资产 2.80 2.81 -0.36
(元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减（％）
净利润 8,566,309.32 7,736,790.12 10.72
扣除非经常性损益的 5,262,055.76 7,272,874.20 -27.64
净利润
每股收益(元) 0.030 0.027 11.11
净资产收益率(%) 1.02 0.94 增加0.08个百分点
经营活动产生的现金 11,418,935.8 28,239,563.5 -59.56
流量净额 7 3
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 159,233.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 1,749,612.47
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 316,292.96
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,871,880.75
所得税影响数 -734,295.68
少数股东损益影响数 -58,469.94
合计 3,304,253.56
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发生在子公司的非经常性损益，已考虑股份公司的投资比例；所得税的影响数按发生该交易公司的实际税负率分析计算填列。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持 130,81 46. 130,81 46.
股 2,500 16 2,500 16
2、国有法 15,697 5.5 15,697 5.5
人持股 ,500 4 ,500 4
3、其他内
资持股
其中：境内
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 146,51 51. 146,51 51.
股份合计 0,000 70 0,000 70
二、无限售条件流通股份
1、人民币 136,89 48. 136,89 48.
普通股 0,000 30 0,000 30
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 136,89 48. 136,89 48.
流通股份合 0,000 30 0,000 30
计
三、股份总 283,40 100 283,40 100
数 0,000 .00 0,000 .00
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 44,818
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告期内 持有有 质押或
质 比例( 数 增减 限售条 冻结的
%) 件股份 股份数
数量 量
安徽全柴集团 国有股 46.16 130,812 130,812 0
有限公司 东 ,500 ,500
北汽福田车辆 国有股 5.54 15,697, 15,697, 0
股份有限公司 东 500 500
王桂英 其他 0.188 533,518 533,518 0 未知
陈健文 其他 0.136 385,000 385,000 0 未知
刘晓昕 其他 0.11 312,525 81,025 0 未知
薄沈荣 其他 0.106 300,000 300,000 0 未知
俞菊亚 其他 0.10 283,500 73,500 0 未知
祝求音 其他 0.096 271,500 271,500 0 未知
狄春富 其他 0.09 256,000 256,000 0 未知
华高健 其他 0.087 246,693 49,883 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
王桂英 533,518 人民币普通股
陈健文 385,000 人民币普通股
刘晓昕 312,525 人民币普通股
薄沈荣 300,000 人民币普通股
俞菊亚 283,500 人民币普通股
祝求音 271,500 人民币普通股
狄春富 256,000 人民币普通股
华高健 246,693 人民币普通股
徐岩峰 218,025 人民币普通股
李雹 199,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 未知前十名无限售条件股东之间存在关联关系
动关系的说明 或一致行动人的情况
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(1)公司第一大股东--安徽全柴集团有限公司持有公司第二大股东--北汽福田汽车股份有限公司309.375万股（国有法人股），占该公司总股本的0.38％。 (2)第三位至第十位股东之间本公司未知其是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件 持有的有 有限售条件股份可上 限售条件
号 股东名称 限售条件 市交易情况
股份数量 可上市交 新增可上
易时间 市交易股
份数量
1 安徽全柴集 130,812, 2007年3月 14,170,0 其所持的非流通股股
团有限公司 500 6日 00 份自全柴动力股权分
2008年3月 14,170,0 置改革方案实施之日
6日 00 起12个月内不在交易
2009年3月 102,472, 所挂牌交易,在前述承
6日 500 诺期期满后,通过证券
交易所挂牌出售股份,
出售数量占公司股份
数量的比例在12个月
内不超过5%,在24个月
内不超过10%；且挂牌
交易出售的价格不低
于每股4元(在全柴动
力因利润分配、资本
公积金转增股份、增
发新股或配股等情况
而导致股本或股东权
益发生变化时进行相
应的除权、除息计算)
。
2 北汽福田车 15,697,5 2007年3月 14,170,0 其所持的非流通股股
辆股份有限 00 6日 00 份自全柴动力股权分
公司 2008年3月 1,527,50 置改革方案实施之日
6日 0 起12个月内不在交易
所挂牌交易,在前述承
诺期期满后,通过证券
交易所挂牌出售股份,
出售数量占公司股份
数量的比例在12个月
内不超过5%,在24个月
内不超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原因
数 数 数
肖正海 董事 8,450 11,407 2,957 股改送股
谢力 董事长、总经理 8,450 11,407 2,957 股改送股
彭法峻 副董事长 5,070 6,844 1,774 股改送股
张琳 副董事长、副总 3,380 4,563 1,183 股改送股
经理
王存虎 监事 5,070 6,844 1,774 股改送股
谷成勇 副总经理 8,450 11,407 2,957 股改送股
丁维利 副总经理 5,070 6,844 1,744 股改送股
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司围绕全年经营目标，坚持经济效益为中心，以市场为导向，加大技术创新和产品开发工作力度；实施精细营销，努力扩大市场份额；严格质量管理，全面提升质量水平；以降本增效为目的，抓好各项管理工作。公司生产经营总体上呈现了良好的增长态势。上半年共销售车用柴油机91,679台，同比增长12.96％；实现主营业务收入61,718万元，同比增长15.59％；由于增提坏帐准备440万元，支付股改咨询费用238万元，增提固定资产折旧98万元，增加支付职工养老失业金、医疗保险及住房公积金90万元等，使得本报告期管理费用比上年同期增加926万元；实现净利润856.6万元，同比增长10.71％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务利
业或 入 本 业务 务收入 务成本 润率比上年
分产 利润 比上年 比上年 同期增减（%
品 率(%) 同期增 同期增 ）
减（％ 减（％
） ）
分行
业
内燃 513,816,44 460,190,05 10.44 17.42 17.36 增加0.05个
机类 7.14 2.46 百分点
建材 16,138,142 15,493,160 4.00 -13.41 -21.70 增加10.16个
类 .25 .66 百分点
商业 87,225,463 85,473,330 2.01 12.26 12.80 减少0.47个
类 .53 .05 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额4,075,039.72元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（
％）
境内 606,353,785.99 14.30
境外 10,826,266.93 213.21
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
截止报告期末，公司首发及配股募集资金均已使用完毕，承诺投资项目均已投产。 2、非募集资金项目情况 根据公司“十一五”计划，实施工程机械柴油机项目，计划投入2.5亿元，报告期内投入68万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，严格按《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的规定，不断完善公司治理结构，建立了现代企业的治理结构及与公司治理结构相适应的董事会、监事会议事规则和各项管理制度，公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息。对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 关联 关联交 占同类交 关联 市 关联交
名称 交易 交易 交易 易金额 易金额的 交易 场 易对公
内容 定价 价格 比例(%) 结算 价 司利润
原则 方式 格 的影响
全椒县 柴油 采用 277.49 0.53
顺昌有 机配 市场
限公司 件 价格
北汽福 购车 采用 4,700.8 9.03
田股份 款 市场 5
有限公 价格
司
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本公司向母公司的全资子公司全椒县顺昌有限公司柴油机配件。 本公司向参股股东北汽福田股份有限公司购车款。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 关联 关联交 占同类交 关联交 市 关联交
名称 交易 交易 交易 易金额 易金额的 易结算 场 易对公
内容 定价 价格 比例(%) 方式 价 司利润
原则 格 的影响
北汽福 柴油 采用 19,745 41.02
田股份 机 市场 .40
有限公 价格
司
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本公司向参股股东北汽福田股份有限公司销售车用柴油机。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承诺履行情
称 况
安徽全 其所持的非流通股股份自全柴动力股权分置改革方 履行中
柴集团 案实施之日起12个月内不在交易所挂牌交易,在前述
有限公 承诺期期满后,通过证券交易所挂牌出售股份,出售
司 数量占公司股份数量的比例在12个月内不超过5%,在
24个月内不超过10%；且挂牌交易出售的价格不低于
每股4元(在全柴动力因利润分配、资本公积金转增
股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权
益发生变化时进行相应的除权、除息计算)。
北汽福 其所持的非流通股股份自全柴动力股权分置改革方 履行中
田汽车 案实施之日起12个月内不在交易所挂牌交易,在前述
股份有 承诺期期满后,通过证券交易所挂牌出售股份,出售
限公司 数量占公司股份数量的比例在12个月内不超过5%,在
24个月内不超过10%。
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(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网
称及版面 站及检索路径
股权分置改革说明书摘要 《上海证券报 2006年1月1 http：//www.sse
》C9版 6日 .com.cn
召开股权分置改革相关股 《上海证券报 2006年1月1 http：//www.sse
东会议的通知 》C9版 6日 .com.cn
董事会投票委托征集函 《上海证券报 2006年1月1 http：//www.sse
》C9版 6日 .com.cn
关于公司股权分置改革方 《证券日报》 2006年1月2 http：//www.sse
案沟通情况暨调整股权分 C4版 5日 .com.cn
置改革方案的公告
关于召开公司股权分置改 《上海证券报 2006年2月8 http：//www.sse
革相关股东会议第一次提 》C8版 日 .com.cn
示性公告
关于召开公司股权分置改 《上海证券报 2006年2月1 http：//www.sse
革相关股东会议第二次提 》C9版 6日 .com.cn
示性公告
关于股权分置改革方案获 《证券日报》 2006年2月1 http：//www.sse
安徽省国有资产监督管理 B4版 7日 .com.cn
委员会批准的公告
股权分置改革相关股东会 《上海证券报 2006年2月2 http：//www.sse
议表决结果公告 》C19版 2日 .com.cn
股改方案实施公告 《上海证券报 2006年3月1 http：//www.sse
》C22版 日 .com.cn
2005年度报告摘要 《上海证券报 2006年4月8 http：//www.sse
》C40版 日 .com.cn
第三届董事会第四次会议 《上海证券报 2006年4月8 http：//www.sse
决议公告暨召开2005年度 》C40版 日 .com.cn
股东大会的通知
第三届监事会第三次会议 《上海证券报 2006年4月8 http：//www.sse
决议公告 》C40版 日 .com.cn
日常关联交易公告 《上海证券报 2006年4月8 http：//www.sse
》C40版 日 .com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产
：
货币资金 308,620,0 289,255,74 285,808,0 261,643,77
37.11 0.36 79.44 8.61
短期投资
应收票据 23,011,50 30,066,690 13,911,50 21,866,690
0.00 .74 0.00 .74
应收股利
应收利息
应收账款 194,766,0 155,384,94 174,201,5 148,817,29
71.50 4.64 47.57 2.69
其他应收 37,665,71 52,971,794 28,505,57 46,167,643
款 2.18 .16 7.89 .78
预付账款 66,342,24 71,741,092 58,610,43 51,809,820
7.35 .75 2.39 .61
应收补贴
款
存货 136,372,1 175,725,79 106,959,9 142,257,62
66.91 4.93 64.97 0.68
待摊费用 1,048,413 1,070,574. 322,796.1 412,654.19
.41 19 6
一年内到
期的长期
债权投资
其他流动
资产
流动资产 767,826,1 776,216,63 668,319,8 672,975,50
合计 48.46 1.77 98.42 1.30
长期投资
：
长期股权 81,735,59 71,828,488 117,790,6 108,284,04
投资 9.35 .29 19.02 9.19
长期债权
投资
长期投资 81,735,59 71,828,488 117,790,6 108,284,04
合计 9.35 .29 19.02 9.19
其中：合
并价差
其中：股
权投资差
额
固定资产
：
固定资产 651,029,6 649,396,17 633,324,9 631,820,90
原价 79.15 3.75 65.64 0.24
减：累计 205,188,7 188,390,61 202,688,2 186,598,39
折旧 71.46 2.45 69.70 0.27
固定资产 445,840,9 461,005,56 430,636,6 445,222,50
净值 07.69 1.30 95.94 9.97
减：固定 11,924,14 11,252,561 11,924,14 11,252,561
资产减值 7.58 .07 7.58 .07
准备
固定资产 433,916,7 449,753,00 418,712,5 433,969,94
净额 60.11 0.23 48.36 8.90
工程物资 1,368,000 1,368,000.
.00 00
在建工程 21,051,82 20,988,174 21,051,82 20,988,174
2.29 .23 2.29 .23
固定资产
清理
固定资产 456,336,5 472,109,17 439,764,3 454,958,12
合计 82.40 4.46 70.65 3.13
无形资产
及其他资
产：
无形资产 6,065,740 6,465,510. 435,490.0 459,910.00
.08 06 0
长期待摊 3,505,653 3,607,751.
费用 .40 86
其他长期
资产
无形资产 9,571,393 10,073,261 435,490.0 459,910.00
及其他资 .48 .92 0
产合计
递延税项
：
递延税款
借项
资产总计 1,315,469 1,330,227, 1,226,310 1,236,677,
,723.69 556.44 ,378.09 583.62
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公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
资产负债表（续） 2006年06月30日
编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动负债：
短期借款
应付票据 83,014,30 107,780,7 50,468,30 64,872,92
0.00 35.00 0.00 5.00
应付账款 294,656,8 303,152,5 270,272,8 280,776,1
75.51 47.15 87.53 01.18
预收账款 16,195,29 19,180,62 16,196,08 16,270,93
4.38 8.47 6.16 2.42
应付工资 10,153,36 11,490,12 10,048,16 11,384,92
4.68 4.68 4.68 4.68
应付福利费 15,734,09 15,187,38 15,039,10 14,657,09
8.45 0.57 7.14 5.87
应付股利
应交税金 -1,540,74 -3,251,48 529,914.2 401,113.3
1.40 0.24 7 4
其他应交款 768,931.6 775,235.4 753,682.4 758,801.7
0 7 7 8
其他应付款 29,741,48 19,115,54 22,354,95 16,124,21
1.74 7.55 3.83 0.74
预提费用 2,942,485 1,320,858 1,812,876 1,318,695
.79 .28 .66 .13
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 451,666,0 474,751,5 387,475,9 406,564,8
计 90.75 76.93 72.74 00.14
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合
计
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 451,666,0 474,751,5 387,475,9 406,564,8
90.75 76.93 72.74 00.14
少数股东权 25,378,53 25,720,59
益 5.39 7.10
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 283,400,0 283,400,0 283,400,0 283,400,0
或股本） 00.00 00.00 00.00 00.00
减：已归还
投资
实收资本（ 283,400,0 283,400,0 283,400,0 283,400,0
或股本）净 00.00 00.00 00.00 00.00
额
资本公积 457,462,5 457,311,4 457,462,5 457,311,4
84.37 82.09 84.37 82.09
盈余公积 37,422,75 37,422,75 37,417,59 37,417,59
2.34 2.34 0.27 0.27
其中：法定 0 13,391,17 0 13,389,45
公益金 8.24 7.55
未分配利润 60,544,85 51,978,54 60,554,23 51,983,71
8.37 9.05 0.71 1.12
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认 405,097.5 357,401.0
投资损失 3 7
所有者权益 838,425,0 829,755,3 838,834,4 830,112,7
（或股东权 97.55 82.41 05.35 83.48
益）合计
负债和所有 1,315,469 1,330,227 1,226,310 1,236,677
者权益（或 ,723.69 ,556.44 ,378.09 ,583.62
股东权益）
总计
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公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收入 617,180, 533,928,2 481,318, 452,203,
052.92 33.54 996.50 742.68
减：主营业务成本 561,156, 487,688,6 431,335, 407,662,
543.17 19.49 895.09 520.39
主营业务税金及附 969,542. 367,050.0 924,744. 344,363.
加 61 1 18 27
二、主营业务利润 55,053,9 45,872,56 49,058,3 44,196,8
（亏损以“-”号 67.14 4.04 57.23 59.02
填列）
加：其他业务利润 1,499,75 3,420,317 1,449,04 3,055,62
（亏损以“-”号 3.37 .44 2.62 1.39
填列）
减:营业费用 16,734,1 20,021,79 12,078,3 17,267,1
99.86 4.40 24.00 13.95
管理费用 28,718,3 19,452,58 26,375,2 17,813,6
06.82 2.11 12.55 02.94
财务费用 -1,724,2 -2,642,56 -1,816,5 -2,190,1
36.30 0.96 32.85 54.00
三、营业利润（亏 12,825,4 12,461,06 13,870,3 14,361,9
损以“-”号填列 50.13 5.93 96.15 17.52
）
加：投资收益（损 2,070,67 1,029,975 1,519,03 -312,355
失以“-”号填列 9.77 .15 6.26 .42
）
补贴收入 124,000. 124,000.
00 00
营业外收入 418,904. 324,421.2 400,972. 267,532.
32 6 95 26
减：营业外支出 774,197. 1,233,147 771,586. 1,195,87
87 .99 51 1.26
四、利润总额（亏 14,664,8 12,582,31 15,142,8 13,121,2
损总额以“-”号 36.35 4.35 18.85 23.10
填列）
减：所得税 6,597,70 5,785,422 6,572,29 5,785,42
4.10 .60 9.26 2.60
减：少数股东损益 -451,480 -945,008.
.61 65
加：未确认投资损 47,696.4 -5,110.28
失(合并报表填列) 6
五、净利润（亏损 8,566,30 7,736,790 8,570,51 7,335,80
以“-”号填列） 9.32 .12 9.59 0.50
加：年初未分配利 51,978,5 43,249,91 51,983,7 43,352,5
润 49.05 9.92 11.12 51.38
其他转入
六、可供分配的利 60,544,8 50,986,71 60,554,2 50,688,3
润 58.37 0.04 30.71 51.88
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配 60,544,8 50,986,71 60,554,2 50,688,3
的利润 58.37 0.04 30.71 51.88
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润( 60,544,8 50,986,71 60,554,2 50,688,3
未弥补亏损以“- 58.37 0.04 30.71 51.88
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 601,919,458.04 465,623,838.61
到的现金
收到的税费返还 519,356.06 519,356.06
收到的其他与经营活动 637,634.70 637,634.70
有关的现金
现金流入小计 603,076,448.80 466,780,829.37
购买商品、接受劳务支 517,696,909.75 383,987,535.32
付的现金
支付给职工以及为职工 22,431,082.63 20,277,266.32
支付的现金
支付的各项税费 19,755,778.54 19,646,041.81
支付的其他与经营活动 31,773,742.01 26,996,133.63
有关的现金
现金流出小计 591,657,512.93 450,906,977.08
经营活动产生的现金流 11,418,935.87 15,873,852.29
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 22,200,000.00 22,200,000.00
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 3,024,613.86 3,024,613.86
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 20,221,884.48 20,436,854.79
有关的现金
现金流入小计 45,446,498.34 45,661,468.65
购建固定资产、无形资 5,450,927.54 5,321,487.54
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
支付的其他与投资活动 1,995,450.00 1,995,450.00
有关的现金
现金流出小计 37,446,377.54 37,316,937.54
投资活动产生的现金流 8,000,120.80 8,344,531.11
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付 677.35
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 677.35
筹资活动产生的现金流 -677.35
量净额
四、汇率变动对现金的 -54,082.57 -54,082.57
影响
五、现金及现金等价物 19,364,296.75 24,164,300.83
净增加额
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公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
现金流量表（续） 2006年1-6月
编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 8,566,309.32 8,570,519.59
加：少数股东损益(亏损 -451,480.61
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失 -47,696.46
加：计提的资产减值准 6,182,212.01 6,384,297.42
备
固定资产折旧 17,425,318.77 16,717,039.19
无形资产摊销 399,769.98 24,420.00
长期待摊费用摊销 233,812.38 131,713.92
待摊费用减少（减：增 22,160.78 89,858.03
加）
预提费用增加（减：减 1,621,627.51 494,181.53
少）
处理固定资产、无形资 -333,259.61 -333,259.61
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 -1,722,831.88 -1,936,854.79
投资损失（减：收益） -2,070,679.77 -1,519,036.26
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 41,023,423.36 36,967,451.05
）
经营性应收项目的减少( -23,122,736.68 -17,224,350.76
减：增加)
经营性应付项目的增加( -36,578,632.39 -32,492,127.02
减：减少)
其他 271,619.16
经营活动产生的现金流 11,418,935.87 15,873,852.29
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 308,620,037.11 285,808,079.44
减：现金的期初余额 289,255,740.36 261,643,778.61
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 19,364,296.75 24,164,300.83
加额
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公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
坏账准备合 91,441,08 7,868,14 644,463. 644,463 98,664,76
计 0.52 8.69 11 .11 6.10
其中：应收 85,558,96 7,868,14 176,314. 176,314 93,250,79
账款 0.29 8.69 42 .42 4.56
其他应收款 5,882,120 468,148. 468,148 5,413,971
.23 69 .69 .54
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 9,216,686 1,871,88 1,871,8 7,344,805
备合计 .00 0.75 80.75 .25
其中：库存 7,912,209 1,871,88 1,871,8 6,040,328
商品 .10 0.75 80.75 .35
原材料 1,304,476 1,304,476
.90 .90
长期投资减 28,474,37 28,474,37
值准备合计 5.47 5.47
其中：长期 28,474,37 28,474,37
股权投资 5.47 5.47
长期债权投
资
固定资产减 11,252,56 671,586. 11,924,14
值准备合计 1.07 51 7.58
其中：房屋
、建筑物
机器设备 5,875,055 671,586. 6,546,641
.20 51 .71
动力设备 1,278,610 1,278,610
.57 .57
电子设备
运输工 1,326,160 1,326,160
.00 .00
专用设备 2,772,735 2,772,735
.30 .30
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 140,384,7 8,539,73 2,516,34 2,516,3 146,408,0
计 03.06 5.20 3.86 43.86 94.40
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公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 安徽全柴动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏账准备合 90,181,0 7,789,6 407,147.0 407,14 97,563,5
计 30.25 53.32 7 7.07 36.50
其中：应收 84,787,9 7,789,6 17,493.75 17,493 92,560,1
账款 87.59 53.32 .75 47.16
其他应收款 5,393,04 389,653.3 389,65 5,003,38
2.66 2 3.32 9.34
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 8,302,18 1,669,795 1,669, 6,632,38
备合计 3.17 .34 795.34 7.83
其中：库存 6,997,70 1,669,795 1,669, 5,327,91
商品 6.27 .34 795.34 0.93
原材料 1,304,47 1,304,47
6.90 6.90
长期投资减 28,474,3 28,474,3
值准备合计 75.47 75.47
其中：长期 28,474,3 28,474,3
股权投资 75.47 75.47
长期债权投
资
固定资产减 11,252,5 671,586 11,924,1
值准备合计 61.07 .51 47.58
其中：房屋
、建筑物
机器设备 5,875,05 671,586 6,546,64
5.20 .51 1.71
动力设备 1,278,61 1,278,61
0.57 0.57
电子设备
运输工 1,326,16 1,326,16
0.00 0.00
专用设备 2,772,73 2,772,73
5.30 5.30
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 138,210, 8,461,2 2,076,942 2,076, 144,594,
计 149.96 39.83 .41 942.41 447.38
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公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.57 6.60 0.194 0.194
营业利润 1.53 1.54 0.045 0.045
净利润 1.02 1.03 0.030 0.030
扣除非经常性损益后的净利润 0.63 0.63 0.019 0.019
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安徽全柴动力股份有限公司
2006年中期会计报表附注
一、公司基本情况
安徽全柴动力股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]98号文件批准，由安徽全柴集团有限公司（以下简称“全柴集团”）作为独家发起人，以其生产经营性资产及其相关负债进行重组，并通过募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]270号、证监发字[1998]271号文批准，本公司已于1998年10月26日向社会公开发行人民币普通股6,000万股(含公司职工股600万股)，1998年11月22日召开创立大会，并于1998年11月24日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为人民币20,000万元，经上海证券交易所上证上字[1998]71号文批准，本公司股票于1998年12月3日在上海证券交易所挂牌交易。1999年9月21日本公司实施每10股转增3股的1999年度中期利润分配方案，本公司总股本变更为26,000万股，并相应办理工商变更登记手续。
2001年7月5日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]66号文件批准，本公司向社会公众股股东配售2,340万股普通股，公司总股本变更为28,340万股，并相应办理工商变更登记手续。
本公司主要从事内燃机及其配件的生产经营。
二、公司及其所属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
本公司及所属子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，各项资产在取得时按照实际成本计价，其后，各项资产如果发生减值，按规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生的当月一日市场汇率（中间价）折合为人民币记账，年末对货币性项目按年末的市场汇率（中间价）进行调整。调整的差额，属于生产经营活动的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资指本公司购入的随时变现，并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价。按投资类别计提跌价准备，市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
短期投资在处置时，按投资的账面价值与实际取得收入的差额，确认为当期投资损益。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经董事会批准后转销。
（2）坏账损失的核算方法:采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例:应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备（对纳入合并范围内的公司之间往来不提取坏账准备），根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，确定计提比例如下:
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3年以上 50%
有确实证据表明应收款项不能收回或收回的可能性极小的，全额计提坏账准备。
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
原材料采用计划成本核算，月末结转成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本进行核算，其发出计价采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销；生产成本计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可变现净值的部分计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
10、长期投资及其减值准备的核算方法
（1）长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为“股权投资差额”，在合同规定的期限内平均摊销，合同没有规定期限的，按10年的期限平均摊销。对取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占的份额，如相应的投资在2002年或以前年度发生，则计入长期股权投资差额，并按合同规定的期限内平均摊销，合同没有规定期限的，按10年的期限平均摊销；如相应的投资在2003年或以后年度发生的，则计入资本公积。2004年5月28日及以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额的差额，再按上述原则进行处理。
c.其他股权投资
以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权，按实际取得时的实际成本作为初始投资成本，初始成本的确定执行《企业会计准则-投资》准则。
d.收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。
（2）长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，长期投资减值准备通常计入当期损益。但2004年5月28日及以后针对权益法核算的长期股权投资计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应股权投资差额的，则依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题的解答（四）”（财会[2004]3号）的规定，首先全部或部分转销长期投资股权差额（或其形成的资本公积准备项目），在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。
对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、委托贷款及减值准备的核算方法
按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提利息；已计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。每年年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，当有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提相应的减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备范围内转回。
12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品确认为固定资产。固定资产按取得时的成本计价。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率，分类折旧率如下:
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15—40年 6.3—2.4%
机械设备 10—14年 9.5—6.8%
动力设备 11—18年 8.6—5.3%
运输设备 6—12年 15.8—7.9%
电子设备 4—10年 23.8—9.5%
专用设备 8—12年 11.9—7.9%
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（4）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备：
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
13、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法
（1）在建工程按实际成本计价，并在该工程达到预定可使用状态后转入固定资产。对虽已交付使用但尚未竣工决算的工程，自交付使用之日起，按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产并计提折旧。待竣工决算完毕后，按决算数调整原估价和已计提折旧。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。
（2）如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
14、借款费用的会计处理方法
（1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具备的情况下，开始资本化，计入该项资产的成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助费用，于发生当期直接确认为费用。
（3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率确定。
15、无形资产的计价和摊销方法
无形资产按取得时实际成本计价。取得的无形资产，合同有规定使用期限的，按合同规定的期限平均摊销；合同没有规定使用期限的，土地使用权按使用期50年平均摊销，专利、专有技术按10年摊销。
每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备:
（1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
16、长期待摊费用
有明确受益期的，按受益期平均摊销；无明确受益期的，按5年平均摊销；对筹建期间发生的费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
17、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债:
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定:
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认的方法
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认:
a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
c、与交易相关的经济利益能够流入企业；
d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，按以下方法确认:
a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认:
a、与交易相关的经济利益能够流入企业；
b、收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）合并报表所采用的会计方法
合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》以及财政部财会二字[1996]2 号函的有关规定，以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。
三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下:
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税项 计税基础 税率
增值税 产品销售收入 13%、17%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
教育费附加 应纳流转税额 4%
企业所得税 应纳税所得额 33%
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1.增值税
（1）根据财政部、国家税务总局财税字[1994]60号文件规定，本公司生产的三缸和三缸以下的农用柴油机按农机产品执行13%的增值税率，四缸以上(含四缸)柴油机按非农机产品执行17%的增值税率。
（2）根据财政部 国家税务总局联合颁布的财税字[2003]222号文《关于调整出口货物退税率的通知》，自2004年1月1日起，本公司出口柴油机退税率分别适用11%、13%与17%。
2.所得税
本公司的所得税税率为33%。
3.其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业概况
（一）所控制的境内所属子公司情况及合并范围:
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子公司全称 法定代 注册资 拥有 投资额 主营业务 是否 备注
表人 本 股权 合并
RMB % RMB 是(
否)
四川全柴动 郑业松 200万 83.2 1,664,200 批发、零 是
力有限责任 元 1 .00 售农林牧
公司 渔机械等
产品
武汉全柴动 张明辉 1,500 55.0 8,250,000 柴油机等 是
力有限责任 万元 0 .00 产品及零
公司 部件销售
烟台市金茂 胡圣锁 517万 58.0 3,000,000 农业机械 是
汽车销售有 元 0 .00 及配件、
限公司 农用运输
车等
安徽上柴动 谢力 5,000 60.0 30,000,00 柴油发发 是
力有限公司 万元 0 0.00 动机研究
开发、加
工制造、
销售
安徽全柴顺 许大章 1,080 51.0 5,508,000 内燃机制 否 (1)
达动力有限 万元 0 .00 造、销售
公司
安徽全柴集 王九义 118万 90.0 1,384,138 柴油机配 否 (2)
团全椒顺兴 元 0 .12 件销售
贸易有限公
司
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上述子公司未纳入合并范围的原因
（1）1999年3月，本公司与安徽省皖东机械有限公司签订合资合同，双方共同组建安徽全柴顺达动力有限公司，该公司注册资本为人民币1,080万元，本公司占51%，已于1996年6月16日前投足，该公司于1999年7月2日正式成立,一直未正常经营。依据财政部财会二字[1996]2 号函的有关规定，因该公司的资产总额、主营业务收入、净利润占纳入合并范围的比例均不足10%，故未将该公司纳入合并范围。
本公司累计已对该项投资计提了87.44万元的减值准备。
（2）2005年12月，本公司向公司控股股东安徽全柴集团收购安徽全柴集团全椒顺兴贸易有限公司90%股权，按2005年6月30日上述股权所享有的净资产(审计值)进行收购，收购价款为138.41万元。依据财政部财会二字[1996]2 号函的有关规定，因该公司的资产总额、主营业务收入、净利润占纳入合并范围的比例均不足10%，故未将该公司纳入合并范围。
（二）合营公司的有关情况:
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公司名称 注册 法定代 注册资 实际投资 持股比 主营业务
地 表人 本 额 例
RMB RMB
北京福田建 北京 王金玉 13,000 10,000,00 5.77% 建材制造及
材机械有限 市 万元 0.00 销售
责任公司
河北福田重 张家 王建军 18,950 10,000,00 3.71% 搅拌车、混
机股份有限 口市 万元 0.00 凝土泵车、
公司 汽车起重机
等专用车
大鹏证券有 深圳 徐卫国 150,000 21,856,53 1.06% 发行和代理
限责任公司 市 万元 3.00 发行各种有
价证券等
大鹏控股有 深圳 徐卫国 63,076 5,743,467 0.91% 投资、投资
限责任公司 市 万元 .00 咨询、资产
管理、管理
咨询
安徽亚欧木 滁州 杭麟童 10,000 19,680,00 19.68% 生产和销售
业有限公司 市 万元 0.00 自产各种中(
高密)度纤维
板及其深加
工产品
安徽天钰机 全椒 陈大钰 5,000万 20,500,00 41.00% 动力机械，
械股份有限 县 元 0.00 车用柴油机
公司 及汽油机铸
件的制造。
销售
安徽万联环 合肥 张伯中 4,000万 17,400,00 43.50% 环保检测仪
保科技股份 市 元 0.00 器、设备、
有限公司 塑钢门窗等
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五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2006.06.30 2005.12.31
现金 30,953.39 41,325.83
银行存款 308,415,850.61 289,051,638.53
其他货币资金 173,233.11 162,776.00
合计 308,620,037.11 289,255,740.36
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银行存款中有8,707,670.00元银行承兑汇票保证金，有48,900,000.00元七天通知存款，有141,596,450.00元六个月定期存款，有40,000,000.00元一年定期存款。
2、应收票据
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项目 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 23,011,500.00 30,066,690.74
合计 23,011,500.00 30,066,690.74
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3、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 2006.06.30
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 143,985,000.0 49.99 6,351,761.54 137,633,238.5
5 1
1-2年 10,828,666.56 3.76 1,082,866.65 9,745,799.91
2-3年 13,380,260.57 4.65 4,706,726.50 8,673,534.07
3年以上 119,822,938.8 41.60 81,109,439.8 38,713,499.01
8 7
合计 288,016,866.0 100.00 93,250,794.5 194,766,071.5
6 6 0
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 107,788,782.2 44.74 5,388,143.41 102,400,638.8
3 2
1-2年 12,312,160.38 5.11 1,232,394.54 11,079,765.84
2-3年 12,905,146.18 5.36 3,871,543.85 9,033,602.33
3年以上 107,937,816.1 44.79 75,066,878.4 32,870,937.65
4 9
合计 240,943,904.9 100.00 85,558,960.2 155,384,944.6
3 9 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北汽福田车辆股份有限公司欠款49,449,986.34元。
（3）本公司应收账款欠款金额前五名的累计金额为8,970.64万元，占应收账款总额的31.15%。
（4）应收账款中有206家欠款单位已确实无法收回，金额共计人民币42,195,940.85元,本公司按100%计提了坏账准备。
4、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 2006.06.30
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 22,264,066.94 51.68 1,029,527.08 21,234,539.8
6
1-2年 11,043,542.44 25.64 1,104,354.24 9,939,188.20
2-3年 8,029,734.77 18.64 2,408,920.43 5,620,814.34
3年以上 1,742,339.57 4.04 871,169.79 871,169.79
合计 43,079,683.72 100.00 5,413,971.54 37,665,712.1
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 36,529,484.60 62.07 1,826,474.23 34,703,010.3
7
1-2年 13,705,364.74 23.29 1,370,536.47 12,334,828.2
7
2-3年 8,122,114.35 13.80 2,436,634.49 5,685,479.86
3年以上 496,950.70 0.84 248,475.04 248,475.66
合计 58,853,914.39 100.00 5,882,120.23 52,971,794.1
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计金额为1,943万元，占其他应收款总额的45.10%。
（3）期末其他应收款余额中有应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位北汽福田股份有限公司欠款300,000.00元。
（4）其他应收款中期末余额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 2005.12.31 款项性质
安徽飞彩车辆股份有限公司 5,000,000.00 单位欠款
晋入年 5,000,000.00 个人欠款
全椒县全发机械有限责任公 4,130,000.00 单位欠款
司
山东牟平农业机械有限责任 3,000,000.00 单位欠款
公司
滁州兴达机电有限公司 2,300,000.00 单位欠款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年8月18日止，晋入年已归还欠款5,000,000.00元。全发机械有限公司已归还欠款300万元，尚欠款113万元。
5、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 14,859,242.08 22.40% 45,454,564.65 63.36
1-2年 22,158,096.76 33.40% 576,528.10 0.80
2-3年 26,424,581.66 39.83% 25,710,000.00 35.84
3年以上 2,900,326.85 4.37% － －
合计 66,342,247.35 100.00% 71,741,092.75 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2-3年预付账款中有2,570万元为本公司购买全椒县工业园区约950亩土地的预付土地款。
（3）其余1年以上的预付账款主要系材料配件结算尾款。
6、存货
（1）存货明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30
存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 42,850,884.88 1,304,476.90 41,546,407.98
库存商品 82,308,776.65 6,040,328.35 76,268,448.30
在产品 15,544,318.96 0.00 15,544,318.96
低值易耗品 3,012,991.67 0.00 3,012,991.67
合计 143,716,972.1 7,344,805.25 136,372,166.91
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31
存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 65,396,872.09 1,304,476.90 64,092,395.19
库存商品 101,295,034.3 7,912,209.10 93,382,825.21
1
在产品 15,021,580.09 － 15,021,580.09
低值易耗品 3,228,994.44 － 3,228,994.44
合计 184,942,480.9 9,216,686.00 175,725,794.93
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原材料 1,304,476.90 — — 1,304,476.9
0
库存商品 7,912,209.10 — 1,871,880.7 6,040,328.3
5 5
合计 9,216,686.00 1,871,880.7 7,344,805.2
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少系出售存货而结转的跌价准备。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 结存原
因
房租 607,383.00 202,389.25 100,000.00 709,772.25 下期受
益
保险费 191,666.67 155,833.37 166,666.73 180,833.31 下期受
益
运保杂费 101,563.33 0.00 101,563.33 0.00 下期受
益
广告费 119,424.19 22,538.66 0.00 141,962.85 下期受
益
其他 50,537.00 10,000.00 44,692.00 15,845.00 下期受
益
合计 1,070,574. 390,761.28 412,922.06 1,048,413.
19 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）长期股权投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
子公司投资 4,781,938.1 356,994.09 － 5,138,932.21
2
合营企业投资 38,240,925. 449,883.03 37,791,042.61
64
其他股权投资 57,280,000. 10,000,000 － 67,280,000.00
00 .00
长期投资减值 -28,474,375 － -28,474,375.4
准备 .47 7
合计 71,828,488. 10,356,994 449,883.03 81,735,599.35
29 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投 投 初始投资 追加投资 本期权 累计 期末余额
称 资 资 金额 额 益增减 权益
期 比 额 增减
限 例 额
安徽全柴顺达 15 51. 3,397,80 － － － 3,397,80
动力有限公司 年 00% 0.00 0.00
安徽全柴集团 长 90. 1,384,13 － 356,99 － 1,741,13
顺兴贸易有限 期 00% 8.12 4.09 2.21
公司
合计 4,781,93 － 356,99 － 5,138,93
8.12 4.09 2.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 实际投资 在被投资公 股权投资 形成原因 期末余额
称 额 司权益中所 差额
占金额
安徽全柴顺达 3,397,80 5,508,000. -2,110,20 以无形资 -2,110,2
动力有限公司 0.00 00 0.00 产入股 00.00
合计 3,397,80 5,508,000. -2,110,20 -2,110,2
0.00 00 0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
因安徽全柴顺达动力有限公司自成立以来一直未正常经营，依据谨慎性原则，本公司未对其股权投资差额进行摊销。
（3）合营公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投 投 初始投资 追加 本期权 累计权 期末余额
称 资 资 金额 投资 益增减 益增减
期 比 额 额 额
限 例
安徽万联环保 长 43. 17,400,00 － -449,88 -108,9 17,291,0
科技股份有限 期 50% 0.00 3.03 57.39 42.61
公司
安徽天钰机械 长 41. 20,500,00 － － － 20,500,0
股份有限公司 期 00% 0.00 00.00
合计 37,900,00 － -449,88 -108,9 37,791,0
0.00 3.03 57.39 42.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 投资比 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
名称 期限 例 少
北京福田建 长期 5.77% 10,000,00 － － 10,000,0
材机械有限 0.00 00.00
责任公司
大鹏证券有 长期 1.06% 21,856,53 － － 21,856,5
限责任公司 3.00 33.00
大鹏控股有 长期 0.91% 5,743,467 － － 5,743,46
限责任公司 .00 7.00
安徽亚欧木 12年 19.68% 19,680,00 － － 19,680,0
业有限公司 0.00 00.00
河北福田重 长期 3.71% 10,000,00 － 10,000,0
机股份有限 0.00 00.00
公司
合计 － 57,280,00 10,000,00 － 67,280,0
0.00 0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期其他股权投资增加1000万元系母公司向河北福田重机股份有限公司投资形成。
（5）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安徽全柴顺达动力有 874,375.47 － － 874,375.47
限公司
大鹏证券有限责任公 21,856,533. － － 21,856,533.
司 00 00
大鹏控股有限责任公 5,743,467.0 － － 5,743,467.0
司 0 0
合计 28,474,375. － － 28,474,375.
47 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 225,682,254 2,659,335.1 2,415,875. 225,925,713.
.15 6 76 55
机械设备 326,146,729 4,189,100.0 2,422,040. 327,913,789.
.43 0 00 43
动力设备 46,211,242. 109,200.00 0.00 46,320,442.6
66 6
电子设备 5,789,200.0 86,490.00 0.00 5,875,690.00
0
运输工具 10,624,580. 35,110.00 584,884.00 10,074,806.5
50 0
专用设备 34,942,167. 152,570.00 175,500.00 34,919,237.0
01 1
合计 649,396,173 7,231,805.1 5,598,299. 651,029,679.
.75 6 76 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期增加的固定资产中有681,429.95元为在建工程完工转入。
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 38,707,314. 3,613,848.5 31,876.15 42,289,286.9
51 9 5
机械设备 108,842,266 9,985,207.0 166,889.06 118,660,584.
.88 9 91
动力设备 12,915,677. 1,423,590.0 0.00 14,339,267.1
09 8 7
电子设备 3,214,891.8 237,173.62 0.00 3,452,065.42
0
运输工具 2,945,753.0 513,579.90 279,112.40 3,180,220.54
4
专用设备 21,764,709. 1,651,919.4 149,282.15 23,267,346.4
13 9 7
合计 188,390,612 17,425,318. 627,159.76 205,188,771.
.45 77 46
（3）固定资产 461,005,561 445,840,907.
净值 .30 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 － － － －
机械设备 5,875,055.2 671,586.51 0.00 6,546,641.71
0
动力设备 1,278,610.5 1,278,610.57
7
电子设备 － － － －
运输工具 1,326,160.0 1,326,160.00
0
专用设备 2,772,735.3 2,772,735.30
0
合计 11,252,561. 11,924,147.5
07 8
（5）固定资产 449,753,000 0.00 433,916,760.
净额 .23 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备本期增加系对铝塑管生产线计提的减值准备。
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 资 工程
算 金 投入
数( 来 占预
万 源 算比
元) 例
新系列柴 18, 414,100.9 － 319,029. 95,071.02 募 97.9
油机技术 000 7 95 集 7%
改造项目
波纹管项 6,0 4,226,862 － 362,400. 3,864,462 募 99.2
目 56 .37 00 .37 集 5%
农机铸造 8,0 16,347,21 65,078.0 16,412,28 募 64.9
生产线 00 0.89 1 8.90 集 6%
六缸机项 680,000. － 680,000.0 自 %
目 00 0 有
合计 35, 20,988,17 745,078. 681,429. 21,051,82 － －
774 4.23 01 95 2.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期转出数中系转入固定资产681,429.95元。
（2）在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。
（3）本报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原始价值 剩余摊销年限
非专利技 购买 7,500,000.00 7.5年
术
财务软件 购买 7,000.00 7.5年
1
财务软件 购买 488,400.00 9年
2
合计 － 7,995,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期转 本期摊销 累计摊销 期末余额
出
非专利技 6,000,00 － － 375,000. 1,875,00 5,625,00
术 0.00 00 0.00 0.00
财务软件 5,600.06 － － 349.98 1,749.92 5,250.08
1
财务软件 459,910. － － 24,420.0 52,910.0 435,490.
2 00 0 0 00
合计 6,465,51 － － 399,769. 1,929,65 6,065,74
0.06 98 9.92 0.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司无形资产期末未发生减值情形，故未计提减值准备。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
租入固定 3,540,155 3,607,751. － 102,098. 3,505,653.4
资产改良 .71 86 46 0
支出
合计 3,540,155 3,607,751. － 102,098. 3,505,653.4
.71 86 46 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
租入固定资产改良支出系子公司—安徽上柴动力有限公司租入固定资产改良支出，按房屋租赁期限进行摊销，剩余摊销年限为210个月。
13、应付票据
应付票据期末余额为83,014,300.00元，均为本期开出的银行承兑汇票。
14、应付账款
（1）应付账款期末余额为294,656,875.51元，期末应付账款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的货款。
（2）应付账款期末余额中无账龄超过三年以上的大额应付款项。
15、预收账款
（1）预收账款期末余额为16,195,294.38元，主要系销售结算尾款。
（2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
16、 应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
应付工资 10,153,364.68 11,490,124.68
合计 10,153,364.68 11,490,124.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
应付福利费 15,734,098.45 15,187,380.57
合计 15,734,098.45 15,187,380.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.06.30 2005.12.31
增值税 -1,853,149.23 -3,542,484.36
营业税 0.00 －
城建税 3,195.53 146,239.66
企业所得税 297,112.11 122,236.16
个人所得税 9,974.00 21,333.00
应交土地使用税 2,126.19 1,195.30
合计 -1,540,741.40 -3,251,480.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31 2004.12.31
教育费附加 1,777.37 115,947.32 377,369.50
水利基金 430,230.48 442,164.24 491,183.48
平抑基金 193.93 1,180.19 -34.43
教育发展费 196.08 1,180.19 -8.23
副调基金 1,836.74 1,783.12 2,506.83
堤防管理费 － 117.41 131.13
住房公积金 334,697.00 212,863.00 －
合计 768,931.60 775,235.47 871,148.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
（1）其他应付款期末余额为29,741,481.74元，期末其他应付款余额中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位—安徽全柴集团有限公司的款项247,834.58元。
（2）期末其他应付款余额中账龄超过3年以上的大额应付款项主要为职工教育经费4,195,943.64元。
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31 结存原因
水电费 1,093,145.92 55,806.98 未结算
出口费用 750,000.00 －
三包维修费 1,099,339.87 989,667.20 未结算
其他 － 275,384.10 未结算
合计 2,942,485.79 1,320,858.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本
（1）股本明细表 单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 2006.03.06—2006.06.30增减变动 2006.06
.31 配 送股 公 其 小计 .30
股 积 他
金
转
股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 146,510 146,510
,000 ,000
其中:
(1)国家持有股份 130,812 130,812
,500 ,500
(2)境内法人持有 15,697, 15,697,
股份 500 500
2.内部职工股
3.其他(向基金配
售股份)
未上市流通股份合 146,510 146,510
计 ,000 ,000
二、已流通股份
1.境内上市人民币 136,890 136,890
普通股 ,000 ,000
2.境内上市的外资
股
3.境外上市的外资
股
已上市流通股份合 136,890 136,890
计 ,000 ,000
股份总数 283,400 283,400
,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
股本溢价 456,781,655.0 － － 456,781,655.0
5 5
被投资单位股权 199,399.30 151,102.28 － 350,501.58
投资准备
接受捐赠非现金 3,015.00 － 3,015.00
资产
拨款转入 200,000.00 － 200,000.00
其他资本公积 127,412.74 － 127,412.74
合计 457,311,482.0 151,102.28 － 457,462,584.3
9 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
盈余公积 37,422,752. - - 37,422,752.34
34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
净利润 8,566,309.32 10,251,774.97
加:年初未分配利润 51,978,549.05 43,249,919.92
可供分配的利润 60,544,858.37 53,501,694.89
减:提取法定盈余公积 － 1,015,430.56
提取法定公益金 － 507,715.28
应付股利 － －
未分配利润 60,544,858.37 51,978,549.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务收入
（1）按行业分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
内燃机类 513,816,447.14 437,592,985.80
建材类 16,138,142.25 18,637,184.71
商业类 87,225,463.53 77,698,063.03
合计 617,180,052.92 533,928,233.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司前五名客户的主营业务收入总额为34,900.15万元，占全部主营业务收入总额的56.55%。其中本公司第一大客户为北汽福田股份有限公司，2006年1-6月本公司对其销售收入为19,745.40万元，占全部主营业务收入总额的31.99%。
27、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
内燃机类 460,190,052.46 392,128,084.99
建材类 15,493,160.66 19,785,931.17
商业类 85,473,330.05 75,774,603.33
合计 561,156,543.17 487,688,619.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 515,033.29 199,358.07
教育费附加 407,074.80 156,498.26
平抑基金 3,586.76 3,109.05
副调基金 5,031.21 7,548.84
交通费附加 804.05 535.79
营业税 38,012.50
合计 969,542.61 367,050.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的子公司计提的主营业务税金及附加系依据子公司所在当地税务部门的相关规定进行计提。
29、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
废料销售 1,906,634.86 2,627,096.71
材料销售 609,569.39 315,323.79
配件销售 -676,371.37 -208,908.46
提供劳务 21,367.17 22,860.85
技术转让 567,700.00 156,952.98
修配 49,008.94 17,478.42
外购商品销售 -990,155.62 381,850.00
租赁收入 12,000.00 107,663.15
合计 1,499,753.37 3,420,317.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 445,360.89 2,823.00
减:利息收入 2,311,427.15 2,800,946.33
汇兑损益 54,082.57 44,252.59
其他(手续费) 87,747.39 111,309.78
合计 -1,724,236.30 -2,642,560.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资公司 321,067.30 -115,524.84
所有者权益净增减的金
额
债权投资收益 － －
短期投资收益 1,749,612.47 －
长期股权投资减值准备 － －
股权投资差额摊销 － －
委托贷款收益 － 1,145,499.99
合计 2,070,679.77 1,029,975.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净收益 333,259.61 83,355.01
罚款净收入 43,854.70 130,067.00
其他收入 41,790.01 110,999.25
合计 418,904.32 324,421.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损失 — 1,190,171.26
罚款支出 52,611.36 37,976.73
其他支出 50,000.00 5,000.00
固定资产减值准备 671,586.51 —
合计 774,197.87 1,233,147.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金为637,634.70 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目列示 金额
收到的押金定金 190,000.00
收到出口奖励 124,000.00
收保险公司赔款 282,700.00
罚款收入 40,934.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金31,773,742.01 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目列示 金额
单位及个人借款 7,795,894.51
三包服务费 7,396,178.51
销售承包费 6,055,477.59
股改咨询费 2,395,500.00
运输费 1,536,984.40
差旅费 1,217,919.87
土地使用费及综合服务费 1,000,000.00
技术开发费 719,800.00
业务宣传费 661,984.66
办公费 613,902.61
广告费 582,016.25
业务招待费 386,583.44
修理费 323,736.79
退回保证金 305,000.00
租赁费 232,504.99
付工会经费 100,000.00
保险费 88,500.00
支农捐赠付现 50,000.00
质量罚款 50,000.00
其他 261,408.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与投资活动有关的现金20,221,884.48元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目列示 金额
个人往来 18,500,000.00
利息收入 1,721,884.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
个人往来系收回陈大钰、刘银秋归还本公司的借款。
37、支付的其他与投资活动有关的现金1,995,450.00元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目列示 金额
暂付购宿舍楼款 1,995,450.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 124,070,864.2 46.51 5,856,073.12 118,214,791.1
2 0
1-2年 10,828,666.56 4.06 1,082,866.65 9,745,799.91
2-3年 12,039,225.07 4.51 4,511,767.52 7,527,457.55
3年以上 119,822,938.8 44.92 81,109,439.8 38,713,499.01
8 7
合计 266,761,694.7 100.00 92,560,147.1 174,201,547.5
3 6 7
账龄 2005.12.31
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 101,725,331.6 43.55 4,986,552.59 96,738,779.02
1
1-2年 11,822,525.68 5.06 1,183,431.07 10,639,094.61
2-3年 12,543,389.96 5.37 3,763,016.99 8,780,372.97
3年以上 107,514,033.0 46.02 74,854,986.9 32,659,046.09
3 4
合计 233,605,280.2 100.00 84,787,987.5 148,817,292.6
8 9 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北汽福田车辆股份有限公司欠款49,449,986.34元。
（3）本公司应收账款欠款金额前五名的累计金额为8,970.64万元，占应收账款总额的31.15%。
（4）应收账款中有206家欠款单位已确实无法收回，金额共计人民币42,195,940.85元,本公司按100%计提了坏账准备。
（5）纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 12,693,350.45 37.88 618,944.88 12,074,405.57
1-2年 11,043,542.44 32.96 1,104,354.24 9,939,188.20
2-3年 8,029,734.77 23.96 2,408,920.43 5,620,814.34
3年以上 1,742,339.57 5.20 871,169.79 871,169.79
合计 33,508,967.23 100.00 5,003,389.34 28,505,577.89
账龄 2005.12.31
其他应收款金 比例(%) 坏账准备 其他应收款净
额 额
1年以内 29,564,433.51 57.34 1,477,330.57 28,087,102.94
1-2年 13,674,736.34 26.52 1,367,473.63 12,307,262.71
2-3年 8,062,599.16 15.64 2,418,779.75 5,643,819.41
3年以上 258,917.43 0.50 129,458.71 129,458.72
合计 51,560,686.44 100.00 5,393,042.66 46,167,643.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计金额为1,943万元，占其他应收款总额的45.10%。
（3）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（4）其他应收款中期末余额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 2006.06.30 款项性质
安徽飞彩车辆股份有限公司 5,000,000.00 单位欠款
晋入年 5,000,000.00 个人欠款
全椒县全发机械有限责任公 4,130,000.00 单位欠款
司
山东牟平农业机械有限责任 3,000,000.00 单位欠款
公司
滁州兴达机电有限公司 2,300,000.00 单位欠款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年8月18日止，晋入年已归还欠款5,000,000.00元。全发机械有限公司已归还欠款300万元，尚欠款113万元。
（5）纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
子公司投资 41,237,499.0 － 43,547.14 41,193,951.8
2 8
合营企业投资 38,240,925.6 － 449,883.03 37,791,042.6
4 1
其他股权投资 57,280,000.0 10,000,000. － 67,280,000.0
0 00 0
长期投资减值 -28,474,375. － － -28,474,375.
准备 47 47
合计 108,284,049. 10,000,000. 493,430.17 117,790,619.
19 00 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 投资 初始投资 追加投 本期权益 累计权益 期末余额
单位名 资 比例 金额 资额 增减额 增减额
称 期
限
烟台金 15 58.0 3,000,00 － -282,805 -374,658. 2,625,34
茂汽车 年 0% 0.00 .93 49 1.51
销售有
限公司
四川全 15 83.2 1,664,20 － － -1,664,20 －
柴动力 年 1% 0.00 0.00
有限责
任公司
武汉全 15 55.0 8,250,00 － -387,954 -389,572. 7,860,42
柴动力 年 0% 0.00 .79 24 7.76
有限责
任公司
安徽上 20 60.0 30,000,0 － 270,219. -4,430,74 25,569,2
柴动力 年 0% 00.00 49 9.60 50.40
有限公
司
安徽全 15 51.0 3,397,80 － － － 3,397,80
柴顺达 年 0% 0.00 0.00
动力有
限公司
安徽全 长 90.0 1,384,13 － 356,994. 356,994.0 1,741,13
柴集团 期 0% 8.12 09 9 2.21
顺兴贸
易有限
公司
合计 47,696,1 － -43,547. -6,502,18 41,193,9
38.12 14 6.24 51.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 实际投资 在被投资公 股权投资 形成原因 期末余额
名称 额 司权益中所 差额
占金额
安徽全柴顺 3,397,80 5,508,000.0 -2,110,2 以无形资 -2,110,200
达动力有限 0.00 0 00.00 产入股 .00
公司
合计 3,397,80 5,508,000.0 -2,110,2 -2,110,200
0.00 0 00.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
因安徽全柴顺达动力有限公司自成立以来一直未正常经营，依据谨慎性原则，本公司未对其股权投资差额进行摊销。
（3）合营公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 投资 初始投资 追加投 本期权 累计权 期末余额
位名称 资 比例 金额 资额 益增减 益增减
期 额 额
限
安徽万联 长 43.5 17,400,00 － -449,88 -108,95 17,740,9
环保科技 期 0% 0.00 3.03 7.39 25.64
股份有限
公司
安徽天钰 长 41.0 20,500,00 － － － 20,500,0
机械股份 期 0% 0.00 00.00
有限公司
合计 37,900,00 － -449,88 -108,95 37,791,0
0.00 3.03 7.39 42.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资比例 投资金额 期末余额
限
北京福田建材机械有限 长期 5.77% 10,000,000.00 10,000,000
责任公司 .00
河北福田重机股份有限 长期 3.71% 10,000,000.00 10,000,000
公司 .00
大鹏证券有限责任公司 长期 1.06% 21,856,533.00 21,856,533
.00
大鹏控股有限责任公司 长期 0.91% 5,743,467.00 5,743,467.
00
安徽亚欧木业有限公司 12年 19.68% 19,680,000.00 19,680,000
.00
合计 — 67,280,000.00 67,280,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期母公司向河北福田重机股份有限公司投资1000万元。
（5）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安徽全柴顺达动力有 874,375.47 － － 874,375.47
限公司
大鹏证券有限责任公 21,856,533.0 － － 21,856,533
司 0 .00
大鹏控股有限责任公 5,743,467.00 － － 5,743,467.
司 00
合计 28,474,375.4 － － 28,474,375
7 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 223,260,254.1 2,659,335.1 2,415,875. 223,503,713.
5 6 76 55
机械设备 313,957,507.7 4,185,000.0 2,422,040. 315,720,467.
7 0 00 77
动力设备 45,264,942.66 45,000.00 0.00 45,309,942.6
6
电子设备 5,420,783.15 60,460.00 0.00 5,481,243.15
运输工具 9,655,740.50 0.00 584,884.00 9,070,856.50
专用设备 34,261,672.01 152,570.00 175,500.00 34,238,742.0
1
合计 631,820,900.2 7,102,365.1 5,598,299. 633,324,965.
4 6 76 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 38,267,779.8 3,565,660.5 31,876.15 41,801,564.
8 9 32
机械设备 107,916,267. 9,563,103.8 166,889.06 117,312,482
80 7 .61
动力设备 12,834,041.4 1,398,053.4 14,232,094.
9 8 97
电子设备 3,120,436.10 215,683.50 3,336,119.6
0
运输工具 2,779,473.12 491,010.30 279,112.40 2,991,371.0
2
专用设备 21,680,391.8 1,483,527.4 149,282.15 23,014,637.
8 5 18
合计 186,598,390. 16,717,039. 627,159.76 202,688,269
27 19 .70
（3）固定资产 445,222,509. 430,636,695
净值 97 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 － － － －
机械设备 5,875,055.20 671,586.51 6,546,641.71
动力设备 1,278,610.57 1,278,610.57
电子设备 － － － －
运输工具 1,326,160.00 1,326,160.00
专用设备 2,772,735.30 2,772,735.30
合计 11,252,561.07 671,586.51 11,924,147.5
8
（5）固定资 433,969,948.9 418,712,548.
产净额 0 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备本期增加系对铝塑管生产线计提的减值准备。
（6）财产抵押情况:固定资产中无抵押的情况。
5、主营业务收入
（1）按行业分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
内燃机类 465,180,854.25 433,566,557.97
建材类 16,138,142.25 18,637,184.71
合计 481,318,996.50 452,203,742.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司前五名客户的主营业务收入总额为34,900.15万元，占全部主营业务收入总额的72.51%。其中本公司第一大客户为北汽福田股份有限公司，2006年1-6月本公司对其销售收入为19,745.40万元，占全部主营业务收入总额的41.02%。
6、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
内燃机类 415,842,734.43 387,876,589.22
建材类 15,493,160.66 19,785,931.17
合计 431,335,895.09 407,662,520.39
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7、投资收益
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 － －
债权投资收益 － －
期末调整的被投资公司所有者 -230,576.21 -1,457,855.41
权益净增减的金额
长期股权投资减值准备 － －
短期投资收益 1,749,612.47 －
委托贷款收益 － 1,145,499.99
合计 1,519,036.26 -312,355.42
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六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本企 经济类 法定代
址 业关系 型 表人
安徽全柴集 安徽省 内燃机 母公司 国有独 肖正海
团有限公司 资公司
安徽全柴顺 安徽省 内燃机制造、销售 子公司 有限公 许大章
达动力有限 司
公司
安徽全柴集 安徽省 农机产品、农用运输车 子公司 有限公 王久义
团全椒顺兴 、工程机械及其配件制 司
贸易有限公 造、销售
司
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安徽全柴集团有限 158,000,000 — — 158,000,000.
公司 .00 00
安徽全柴顺达动力 10,800,000. — — 10,800,000.0
有限公司 00 0
安徽全柴集团全椒 1,180,000.0 1,180,000.00
顺兴贸易有限公司 0
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
安徽全柴 162,500, 57. — — 31,687 11.1 130,812 46.
集团有限 000 34 ,500 8 ,500 16
公司
安徽全柴 5,508,00 51. — — — — 5,508,0 51.
顺达动力 0 00 00 00
有限公司
安徽全柴 — — 1,062,00 90 — — 1,062,0 90.
集团全椒 0 00 00
顺兴贸易
有限公司
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4、不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本公司的关系
安徽全柴顺风运输有限公司 同为母公司的子公司
全椒县顺昌有限公司 同为母公司的子公司
北汽福田股份有限公司 持有本公司5.54%股份
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（二）关联方交易
销售货物
（1）定价政策:采用市场价格。
（2）向关联方销售货物明细表
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企业名称 货物名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额(万元 占本期 金额(万元) 占本期销
)不含税 销货百 不含税 货百分比
分比
安徽全柴集团 柴油机及 407.50 0.85 175.23 0.39
全椒顺兴贸易 配件
有限公司
北汽福田股份 柴油机 19,745.40 41.02 20,079.35 44.40
有限公司
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2、采购货物
（1）定价政策:采用市场价格。
（2）向关联方采购货物明细表
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企业名称 货物名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额(万元 占本期 金额(万元) 占本期购
) 购货百 货百分比
分比
安徽全柴集团 柴油机配 — — 9.51 0.02
全椒顺兴贸易 件
有限公司
全椒县顺昌有 柴油机配 277.49 0.53 365.17 0.79
限公司 件
北汽福田股份 购车款 4700.85 9.03 3,589.74 7.47
有限公司
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3、关联方应收应付款项余额
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关联方名称 2006.06.30 2005.12.31
安徽全柴集团有限公司
其他应付款 247,834.58 12,088.44
安徽全柴集团全椒顺兴贸易
有限公司
应收账款 3,437,101.78 2,202,413.91
其他应收款 42,629.50 36,246.85
应收票据 — 360,000.00
应付账款 — 82,012.77
安徽全柴顺达动力有限公司
其他应付款 2,523,424.53 2,523,424.53
安徽全柴顺风运输有限公司
其他应收款 174.02 152.26
全椒县顺昌有限公司
预付账款 254,006.79 465,923.74
其他应收款 － －
北汽福田股份有限公司
应收账款 49,449,986.34 44,598,635.06
预付账款 1,649,602.20 4,739,512.09
其他应收款 300,000.00 250,000.00
应收票据 7,931,500.00 12,170,000.00
应付账款 － 358,927.23
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4、其他关联交易事项
(1)租赁
2004年4月30日本公司与安徽全柴集团有限公司签订了《土地使用权租赁协议》,承租安徽全柴集团有限公司336,434.74平方米的土地。租赁期限内土地租金为每年1,500,000元人民币,由承租方于每年6月25日向出租方支付750,000元,余款于每年12月25日前支付。如遇国家对土地租金标准进行调整或土地租赁市场价格发生较大变化等,经双方协商同意后,适时调整土地租金。
本期提取的上半年土地租金750,000元，已全部支付。
(2)综合性服务费
2004年4月30日本公司就下述综合服务与安徽全柴集团有限公司签订了《综合服务协议》,有偿使用下述综合服务：职工医院、保安、环卫、绿化、宾馆会议室及职工培训场地。协议规定：综合服务费为每年500,000元,于每年6月25日前支付250,000元,余款于每年12月25日前支付。
本期提取的上半年综合服务费500,000元，已全部支付。
七、或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止资产负债表日，本公司没有其他应披露的承诺事项、担保事项。
九、资产负债表日后非调整事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十、债务重组事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的债务重组事项。
十一、其他重要事项
（1）本公司股权分置改革方案已于2006年2月21日经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股权分置改革方案是方案实施股权登记日的在册的流通股股东，每持有10股流通股将获赠3.5股股票，获赠股票由本公司的非流通股股东支付。2006年3月6月本公司股权分置改革方案已实施。
（二）截止资产负债表日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十二、本期非经常性损益列示如下（收益用＋ 损失用－）
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项 目 金额（元）
1.处置长期股权投资、其他长期资产产生的损益 —
2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —
3.各种形式的政府补贴 —
4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 159,233.00
5.短期投资损益 1,749,612.47
6.委托投资损益 —
7.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 418,904.32
准备后的其他各项营业外收入
8.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -102,611.36
准备后的其他各项营业外支出
9.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 —
减值准备
10.以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,871,880.75
11.债务重组损益 —
12.资产置换损益 —
13.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 —
的损益
14.比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的 —
追溯调整数
非经常性损益合计 4,097,019.18
减：所得税影响数 734,295.68
少数股东损益影响数 58,469.94
扣除所得税影响后非经常性损益 3,304,253.56
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发生在子公司的非经常性损益，已考虑股份公司的投资比例；所得税的影响数按发生该交易公司的实际税负率分析计算填列。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告正本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证件会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、其他有关资料
董事长：谢力 安徽全柴动力股份有限公司 2006年8月16日