安徽全柴动力股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司法定中文名称:安徽全柴动力股份有限公司
公司法定英文名称:ANHUI QUANCHAI ENGINE CO.,LTD
英文缩写:QCEC
2.公司法定代表人:肖正海
3.公司董事会秘书:彭法峻
董事会秘书授权代表:马国友
联系地址:安徽全柴动力股份有限公司证券部
电话:(0550)5018888转2289、2689
传真:(0550)5011156、5015888
4.公司注册地址及办公地址:安徽省全椒县襄河镇建设东路70号
邮政编码:239500
电子信箱:Qcjtgs@ppp.hf.ah.cn
5.公司年度报告备置地点:安徽全柴动力股份有限公司证券部
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:全柴动力
股票代码:600218
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据
单位:元
利润总额 70985132.43
净利润 60337362.56
主营业务利润 109246018.26
其他业务利润 2823910.40
投资收益 0
补贴收入 0
营业外收支净额 3983592.47
经营活动产生的现金流量净额 6007133.86
现金及现金等价物净增加额 332851327.55
(二)公司近三年主要会计数据和财务指标
项目名称 1998 1997 1996
1.主营业务收入(元) 501686880.35 542569556.86 538376508.03
2.净利润(元) 60337362.56 57179904.76 46426941.18
3.总资产 871573313.14 404992682.55 390554062.68
4.股东权益 589957858.34 154635078.00 142133101.38
5.每股收益(摊薄)(元/股) 0.30 0.41 0.33
每股收益(加权)(元/股) 0.40 0.41 0.33
6.每股净资产(摊薄)(元/股) 2.95 1.10 1.02
7.调整后每股净资产(元/股) 2.94 1.09 0.99
8.净资产收益率(摊薄)(％) 10.23 36.98 32.66
净资产收益率(加权)(％) 22.90 38.53 33.89
扣除新股申购冻结资金利息后,公司本年度实现净利润57,689,244.74元,每股收益(摊薄)0.29元/股,每股收益(加权)0.38元/股。
注:①以上指标计算涉及股份总数时,1998年、1997年、1996年分别按20,000万股、14,000万股、14,000万股。
②主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月末份数-6)÷12]×100％
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股份数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股份数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月末份数÷12]
(三)股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润
期初数
140000000.00 0 0 0 0
本期增加
60000000.00 335455265.09 5450259.33 5450259.33 43602074.59
本期减少 0 0 0 0 0
期末数
200000000.00 335455265.09 5450259.33 5450259.33 43602074.59
变动原因:
⑴年度内股本增加是由于发行新股所致;
⑵年度内资本公积增加主要是公司发行新股溢价所致;
⑶法定盈余公积及法定公益金增加,是公司本年度分别按3-12月净利润的10％比例提取所致。
⑷未分配利润增加,是本年度3-12月净利润提取法定盈余公积和公益金后的净额。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
股份变动情况表
单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转增 新股发行 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 14000 14000
其中:
国家拥有股份 14000 14000
2.公司职工股 600 600 600
3.其他(向基金配售股份) 600 600 600
尚未流通股份合计 14000 1200 1200 15200
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 4800 4800 4800
普通股
已流通股份合计 4800 4800 4800
三、股份总数 14000 6000 6000 20000
(二)股东情况介绍
1.报告期末股东总数为37,882户,其中公司职工股东4161户。
2.主要股东持股情况
序号 股东名称 98年末持股数(股) 占总股本(％)
1 安徽全柴集团有限公司 140000000 70.00
2 裕阳基金 1200000 0.60
3 兴华基金 1200000 0.60
4 安信基金 1200000 0.60
5 开元基金 1200000 0.60
6 金泰基金 1200000 0.60
7 李静 490595 0.25
8 哈思灵 432830 0.22
9 王强 235300 0.12
10 施茶花 145000 0.07
⑴上述股东之间不存在关联关系。
⑵安徽全柴集团有限公司为本公司国有股股东,持有本公司70％的股份。法定代表人:肖正海。主要经营范围:内燃机及与内燃机配套的农机产品制造销售、相关的进出口业务。
3.报告期内公司控股股东没有发生变化,仍为安徽全柴集团有限公司。
4.现任董事、监事和高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
肖正海 董事长 0 5000
张西重 副董事长 0 5000
谢 力 董事、总经理 0 5000
谷成勇 董事、副总经理 0 5000
郭崇旭 董事、副总经理 0 5000
张明辉 董事 0 5000
彭法峻 董事、董事会秘书 0 3000
丁维利 董事、副总经理 0 3000
张 琳 董事 0 2000
吴业勤 副总经理 0 1500
朱益民 监事会主席 0 5000
王存虎 监事 0 3000
蒋宗发 监事 0 1500
注:现任董事、监事和高级管理人员所持股份为配售的公司职工
股。
四、股东大会简介
(一)股东大会情况简介
本报告期内,公司召开了一次股东大会。安徽全柴动力股份有限公司创立大会暨第一次股东大会于1998年11月22日上午在全柴大会议室召开。应到会股东持股数为20,000万股,出席会议的股东及股东代表212人,所持股份数为14,031.24万股,占公司总股本的70.16％,符合《公司法》及公司章程的规定。会议审议通过了下列议案和决议:
1、关于公司筹建情况的报告;2、关于公司设立费用情况的报告;3、关于对发起人资产作价入股情况的报告;4、关于设立公司的议案;5、公司章程; 6、关于募集资金投向的议案;7、关于公司股票在上海证券交易所上市的议案; 8、关于批准筹委会签订的相关协议的议案;9、聘请安徽会计师事务所(现更名为安徽华普会计师事务所)为公司的财务审计机构的议案;10、选举产生公司第一届董事会,其成员是:肖正海、张西重、谢力、谷成勇、郭崇旭、张明辉、彭法峻、丁维利、张琳;11、选举产生公司第一届监事会,其成员是:朱益民、王存虎、蒋宗发。其中,蒋宗发系职工代表推选产生。
(二)现任董事、监事情况简介
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
肖正海 董事长 男 50 三年 19089
张西重 副董事长 男 45 三年 14530
谢 力 董事、总经理 男 36 三年 13488
谷成勇 董事、副总经理 男 48 三年 14232
郭崇旭 董事、副总经理 女 46 三年 12891
张明辉 董事 男 50 三年 11933
彭法峻 董事、董事会秘书 男 46 三年 11002
丁维利 董事、副总经理 男 34 三年 12895
张 琳 董事 男 33 三年 11110
朱益民 监事会主席 男 53 三年 12942
王存虎 监事 男 36 三年 9101
蒋宗发 监事 男 36 三年 8989
注:报告期内,无离任的公司董事、监事
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、本报告期内,公司董事会召开了一次会议。会议于1998年11月22日在全柴大会议室召开。出席董事九人。会议选举肖正海先生为公司董事长;张西重先生为公司副董事长;经董事长肖正海先生提名并通过聘任谢力先生为公司总经理;经总经理谢力先生提名并通过聘任谷成勇先生、郭崇旭女士、丁维利先生、吴业勤先生为公司副总经理。经董事长肖正海先生提名并通过聘任彭法峻先生为公司董事会秘书。这次会议的决议刊登在1998年11月23日的《上海证券报》上。
2、本报告期内董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书无变更。
(二)1998年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司本年度实现净利润60,337,362.56元。根据招股说明书,1-2月净利润折股5,834,769.31元,归发起人安徽全柴集团有限公司持有,3-12月净利润由新老股东共享。3-12月实现净利润54,502,593.25元,按10％提取法定公积金5,450,259.33元、按10％提取法定公益金5,450,259.33元后,本年度可供股东分配利润为43,602,074.59元。经公司第一届董事会二次会议审议决定,为促进公司进一步发展,本次不分配股利,也不进行公积金转增股本。
上述分配预案须提请公司1998年股东年会审议批准。
(三)本报告期内未实施过利润分配、股本转增及配股。
六、监事会报告
(一)本报告期内,公司监事会召开了一次会议。会议于1998年11月22日在全柴大会议室召开。出席监事3人。会议选举朱益民先生为公司监事会主席。本次会议的决议刊登在1998年11月23日《上海证券报》
上。
(二)公司在本报告期内严格按照《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和公司章程运作。
(三)在本报告期内公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(四)本报告期内公司募集资金实际投入和承诺投入项目一致。
(五)本报告期内公司无收购、出售资产行为。
(六)本报告期内公司关联交易公平,没有损害公司利益。
(七)安徽华普会计师事务所对1998年度公司财务报告出具了无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
(一)公司的经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营业务为柴油机的生产和销售。柴油机销售收入占公司主营业务收入的99.8％。
1998年,受国内市场需求不足及东南亚金融危机的影响,柴油机市场竞争加剧,给公司生产经营带来不利影响。为此,公司一方面及时调整营销策略,在迅速捕捉市场信息,研制适销对路产品的同时,积极开辟新的市场;另一方面加强成本管理,实施全员全过程成本控制。正确的经营决策,使公司在报告年度内取得了较好的经营业绩。实现主营业务收入50,168.69万元,出口创汇1,023万美元,净利润6,033.74万元。
2、公司的财务状况及经营情况
单位:万元
指标名称 1998年末 1997年末 增长比例(％)
总资产 87157.33 40499.27 115.21
长期负债 3930.40 1094.03 259.26
股东权益 58995.79 15463.51 281.52
主营业务利润 10924.60 10722.59 1.88
净利润 6033.74 5717.99 5.52
变动主要原因:
总资产增加的主要原因是由于公司本年度发行新股所致。长期负债增加是由于新增银行贷款和待转的无效申购冻结资金利息收入所致。股东权益增加是由于本年度发行新股和经营新增盈余公积和未分配利润所致。主营业务利润增加主要原因是主营业务成本降低所致。净利润增加主要是主营业务利润增加和本年度转销的无效申购冻结资金利息收入所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年,本公司生产经营中出现的主要问题是国内市场需求不足,国外市场受东南亚金融危机的影响,行业内部竞争加剧。为此公司采取了以下对策:
⑴强化销售,舞活龙头,抓好市场巩固和开拓。
公司一直将营销工作视为企业发展的着眼点。本年度公司基本实现产销平衡、稳定发展的目标,保证了老市场稳固、新市场不断拓展。做法如下:
a.加强营销队伍建设。
b.重视市场信息。
c.在加强原有销售渠道的同时,开拓新的销售渠道。
d.开拓外销市场,并由发展中国家向发达国家进军,扩大出口份额。
⑵加速新品开发,增强竞争优势。
公司始终坚持适应市场开发新品,开发新品引导市场的原则。一方面结合用户需求进行产品变型开发,拓宽产品系列,争取用户,扩大市场;另一方面强化新品开发力度,压缩开发周期,做到当年开发、当年试制、当年鉴定、当年见成效。本年度开发的QC160、QC165等新型柴油机,当年新增销售收入1852万元,新增利润284万元。
⑶狠抓质量管理,实施名牌战略。
公司在质量管理上下大功夫,不断深化、创新,把抓质量创名牌作为企业发展的理念。自1996年荣获省质量管理奖企业,1997年通过国家质量体系认证中心的ISO9002质量体系认证后,1998年又顺利通过质量体系认证跟踪突击复查,各型号柴油机获得国家机械局颁发的农业机械推广许可证。产品优等品率达到76％。全柴牌柴油机被安徽省政府认定为名牌产品,同时“全柴”牌也成为全国驰名的柴油机商标,深受用户好评。
⑷严格成本管理,提高盈利水平。
在采购成本管理方面,严格物资采购审批制度,库存物资实行最低保有量管理。在生产管理方面,实行限额领料制,把各种消耗控制在合理、科学的水平。由于在成本管理上采取了一系列措施,使产品生产成本有所降低。表现为主营业务成本占主营业务收入的比重较上年下降了两个百分点。
(二)公司投资情况
1998年10月26日公司获准上网发行6,000万股A股,每股发行价5.68元,扣除发行费用后,实际募集资金32,645万元。本年度内,按招股说明书承诺计划投入募集资金4,500万元,实际投入募集资金1,216万元,占计划投入的27％。未完成计划进度的主要原因是募集资金到位迟。募集资金使用情况如下表所示:
单位:万元
项目名称 总投资 计划工程进度 1998年
实际投入
1.新系列柴油机技术改造 18,000 1999年四季度 900
2.技术中心 2,900 1999年四季度 316
3.兼并安徽拖拉机厂 10,000 1999年四季度
4.扩充营销网络和售后服 2,000 1999年四季度
务体系
尚未使用的募集资金共31,429万元,暂作银行存款。本公司将根据市场环境和项目进度,适时将上述剩余资金投入到承诺实施的各个项
目。
(四)新年度的业务发展计划
1999年对公司来说是机遇与挑战并存的一年,一方面行业内部的竞争更加激烈,另一方面国家扩大内需和鼓励机电产品出口的政策,给公司带来了新的发展机遇。公司将紧紧抓住机遇,迎接挑战,力争1999年获得快速发展,经济效益显著提高,给广大股东谋取更大回报。为此,将着力抓好以下几方面工作:
1、突出市场营销工作,加大市场开发力度。本公司将继续加强营销队伍的建设,完善人才竞争激励机制,同时加快扩充营销网络和售后服务体系建设,进一步拓宽销售渠道,并根据市场情况,调整营销策略,提高市场占有率。
2、依靠科技进步,实施产品精品化。本公司将利用资金、技术优势,实施产品的精品化,加快新系列柴油机技术改造项目和技术中心项目实施进度,开发出市场前景广阔,有发展潜力,科技含量高,具有高附加值的新系列柴油机,形成新的利润增长点,增强发展后劲,提高市场竞争力。
3、积极推进公司内部改革,提高运行效率。本公司将按照上市公司的规范要求,进一步调整管理组织,理顺管理和决策渠道,提高内部机制的运行效率;做好用工制度和分配制度的改革,提高员工的生产积极性;深化成本管理和财务管理方面的改革,提高资产运营效率;加强对募集资金的管理,优化募集资金使用效率。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项;
3、报告期内公司关联交易情况(详见财务报表附注);
4、本年度内公司无逾期未收回的委托存款或贷款;
5、聘请安徽华普会计师事务所负责公司审计工作;
6、报告期内公司无重大担保、租赁、委托经营等重大合同;
7、报告期内未更改公司名称或股票简称;
8、针对计算机2000年问题,公司成立了专门的工作小组,该小组业已对公司内部的计算机信息管理系统、辅助设计与制造系统、智能控制系统全面进行了有关测试,并完成了修改与升级工作。计算机2000年问题不会对公司运作产生任何影响。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经安徽华普会计师事务所中国注册会计师李友菊、邓书法审计并出具了无保留意见的审计报告。[会事审字(1999)第148
号]
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
一、公司概况
安徽全柴动力股份有限公司(以下简称本公司)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]98号文件批准,由安徽全柴集团有限公司作为独家发起人,以其生产经营性资产及其相关负债进行重组,并通过募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]270号、证监发字[1998]271号文批准,本公司已于1998年10月26日向社会公开发行人民币普通股6000万股(含公司职工股600万股),1998年11月22日召开创立大会,并于1998年11月24日在安徽省工商行政管理局注册登记,注册资本为20000万元,经上海证券交易所上证上字[1998]71号文批准,本公司股票于1998年12月3日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司主要从事内燃机及其配件的生产经营。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,对资产负债表项目的年初数和利润表项目的上年数已按
《股份有限公司会计制度》进行了必要的调整。
2、会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务按当月1日的市场汇率折合人民币记帐,期末各外币帐户的余额按期末市场汇率进行调整。由此产生的汇兑损益,与购建固定资产有关的予以资本化;无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的记入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回,经董事会批准转销的应收帐款。
(2)坏帐损失的核算:采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法
存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。
原材料、低值易耗品采用计划成本核算,月末结转成本差异,将计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本进行核算,其发出计价采用加权平均法;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销;生产成本计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法。
本公司不计提存货跌价准备。
9、固定资产计价和折旧方法
固定资产的标准:使用年限一年以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具和其他与生产经营相关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的物品,均确认为固定资产。固定资产按实际成本计价,采用平均年限法计提折
旧。
各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
类别 净残值率(％) 使用年限 年折旧率(％)
机械设备 5 10—14 9.5—6.8
动力设备 5 11—18 8.6—5.3
运输设备 5 6—12 15.8—7.9
电子设备 5 4—10 23.8—9.5
专用设备 5 8—12 11.9—7.9
生产用房 5 30—40 3.2—2.4
建筑物 5 15—25 6.3—3.8
10、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,在工程完工交付使用后转入固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,计入在建固定资产成本,交付使用后,计入当期损益。
11、收入确认原则
(1)销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本公司资产
在下列条件均能满足时确认收入:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量。
12、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、增值税
(1)根据财政部、国家税务总局财税字[1994]60号文件规定,本公司生产的三缸和三缸以下的农用柴油机按农机产品执行13％的增值税率,四缸以上(含四缸)柴油机按非农机产品执行17％的增值税率。
(2)根据国务院国发[1997]8号文通知,出口货物实行“免、抵、退
”办法,1998年1-6月退税率分别为6％、9％,自1998年7月1日起退税率分别调整为11％、9％。
2、城建税及教育费附加
分别按应纳增值税额的5％和3％计缴。
3、所得税
根据安徽省全椒县人民政府政函[1994]65号文及安徽省人民政府皖政秘[1998]82号文,本公司所得税先按33％税率征收入库,再由地方财政返还18％,实际负担率为15％。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
外币金额 折算汇率 人民币金额
现金 36.41 — — 21.32
银行存款 1955479.73 — — 334806822.37
其中:外币户 — USD877.56 8.27 877264.88
合计 1955516.14 334806843.69
货币资金期末较期初增加17021％,主要系本公司1998年10月26日公开发行股票募集资金到位所致。
2、应收票据
应收票据期末余额为22,283,440.00元,其中抵押的票据为8,000,000.00元。
※票据质押原因系银行以应收票据为质押,为本公司开具小额应付票据。
应收票据期末较期初增加123％,主要原因系采用票据结算方式的客户增多。
3、应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 112710674.16 92.68 190202265.10 97.15
1—2年 5436088.84 4.47 2900175.05 1.48
2—3年 3271382.32 2.69 2680851.07 1.37
3年以上 194580.36 0.16 —
合计 121612725.68 100.00 195783291.22 100.00
(2)应收帐款中无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(3)应收帐款期末较期初增加61％,主要原因系为促进销售,提高市场占有率,公司对信誉较好的客户采用赊销政策。
4、预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1540149.29 40.22 896049.22 26.93
1—2年 1052504.20 27.48 575380.61 17.30
2—3年 1236804.00 32.30 1855307.62 55.77
合计 3829457.49 100.00 3326737.45 100.00
(2)预付帐款中无预付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
5、其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 783688.60 86.68 386032.47 73.13
1—2年 66815.26 7.39 80263.80 15.21
2—3年 53628.61 5.93 61569.99 11.66
合计 904132.47 100.00 527866.26 100.00
(2)其他应收款中无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)其他应收款期末较期初减少42％,主要原因系职工所借的备用金已部分收回。
6、存货
项目 期初数 期末数
原材料 13836790.06 5699395.01
低值易耗品 1387088.85 1168708.75
产成品 73156307.48 88132781.43
在产品 28049340.14 10681202.28
合计 116429526.53 105682087.47
7、待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税
4144503.08 1906264.32 — 745929.60 1160334.72
合计 4144503.08 1906264.32 — 745929.60 1160334.72
待摊费用期末较期初减少39％,主要原因系期初存货进项税已按规定部分转为当期进项税额予以抵扣。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备
①机械设备 79284368.32 38080806.76 614040.00 116751135.08
②动力设备 11343090.84 6462939.09 — 17806029.93
③运输设备 2526019.79 1327260.21 380000.00 3473280.00
④电子设备 2806904.12 -64839.12 — 2742065.00
专用设备 23407794.66 8502058.87 255338.54 31654514.99
房屋及建筑物
①生产用房 72309119.53 20014423.17 62058.19 92261484.51
②建筑物 4124219.88 489851.98 79315.21 4534756.65
合计 195801517.14 74812500.96 1390751.94 269223266.16
(2)累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备
①机械设备 16216389.81 20180181.30 455065.17 35941505.94
②动力设备 3762887.85 4269053.80 — 8031941.65
③运输设备 888628.06 -29656.96 — 858971.10
④电子设备 400593.59 245302.26 — 645895.85
专用设备 4780523.82 3612638.78 — 8393162.60
房屋及建筑物
①生产用房 19560102.16 -2510120.41 37351.08 17012630.67
②建筑物 1211688.30 346164.63 36973.08 1520879.85
合计 46820813.59 26113563.40 529389.33 72404987.66
(3)固定资产净值
148980703.55 196818278.50
(4)本期固定资产增加数中无在建工程转入数;生产用房、运输设备累计折旧增加数为负数,系因评估成新率高于帐面成新率,累计折旧评估减值所致。
(5)固定资产原值期末较期初增加38％,累计折旧期末较期初增加55％,主要系资产评估增值入帐所致。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源
项目进度
新系列柴油机 — 9004054.35 — 9004054.35 募股资金
5％
技术改造
改扩建技术中心 — 3159295.94 — 3159295.94 募股资金
11％
合计 — 12163350.29 — 12163350.29
在建工程期末数中无利息资本化金额。
10、短期借款
借款类别期初数期末数
信用借款 18000000.00 19000000.00
11、应付票据
应付票据期末余额为45425000.00元,系不带息银行承兑汇票。
应付票据中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的票
据。
应付票据期末较期初增加254％,主要原因系对供货单位采用票据结算方式增多,现款结算减少。
12、应付帐款
应付帐款期末余额为126,222,828.49元。应付帐款中应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位安徽全柴集团有限公司的款项为615,090.05元。
13、预收帐款
预收帐款期末余额为15,895,864.86元。预收帐款中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
预收帐款期末较期初减少56％,主要原因系为促进销售,提高市场占有率,减少预收客户的款项所致。
14、应交税金
税种 期初数 期末数
所得税 55054.44 711926.84
增值税 8238147.75 4188449.95
城建税 341736.34 -13802.43
合计 8634938.53 4886574.36
应交税金期末较期初减少43％,主要原因为期初未交的增值税已在本期交纳。
15、其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 281678.32 68355.05
水利建设基金 1031984.10 1191578.00
合计 1313662.42 1259933.05
16、其他应付款
其他应付款期末余额为5,038,475.88元。
(1)主要明细户:
项目 金额
职工教育经费 2539856.71
(2)其他应付款中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)其他应付款期末较期初减少48％,主要原因为期初未付的工会经费已在本期支付。
17、预提费用
项目 期初数 期末数 结存原因
利息 773,663.18 395,920.67 尚未支付
港杂费 996,788.66 —
水电费 68,818.96 91,086.68 尚未结算
合计 1839270.80 487007.35
预提费用期末较期初减少74％,主要因为上年未结算的出口产品港杂费已于本年支付。
18、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
信用借款 8,600,000.00 —
一年内到期的长期负债期末比期初减少8,600,000.00元,系由于期初的借款已在本期归还。
19、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
全椒县财政局
10000000.00 97.5.14—2000.5.13 6.00 信用
建设银行全椒县支行
16000000.00 98.8.25-2001.4.24 7.11 担保
应计利息 842239.75
合计 26842239.75
长期借款期末较期初增加145％,主要原因系本年新增建设银行全椒县支行的贷款1600万元。
20、其他长期负债
其他长期负债期末余额为12,461,730.97元,系待转无效申购资金利息收入,按5年期限平均转销。
21、股本
项目 期末数 备注
一、尚未流通股份
1、发起人股份 140000000.00 (1)
其中:
国家拥有股份 140000000.00
境内法人持有股份 —
外资法人持有股份 —
其他 —
2、内部职工股 6000000.00 (2)
3、其他(向基金配售股份) 6000000.00 (2)
尚未流通股份合计 152000000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 48000000.00 (2)
2、境内上市的外资股 —
3、境外上市的外资股 —
4、其他 —
已流通股份合计 48000000.00
三、股份总数 200000000.00
(1)本公司发起人-安徽全柴集团有限公司以1998年2月28日为基准日,对其投入本公司的全部资产及相关债项进行评估,评估前净资产(列入“股本”项目)154,635,078.00元,经安徽省国有资产管理局皖国资评字[1998]055号文确认,评估后净资产208,969,788.29元。依据安徽省国有资产管理局皖国资工字[1998]010号文件,评估确认后的净资产按67％折为股本(国家股)140,000,000.00元,其余68,969,788.29元,列入资本公积。
(2)经中国证监会证监发字[1998]270号、证监发字[1998]271号文件批准,本公司于1998年10月26日公开发行人民币普通股6000万股,其中向公司职工配售600万股,向证券投资基金配售600万股,上网发行4800万股,每股面值1元,每股发行价5.68元,增加股本60,000,000.00元。
22、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 — 335455265.09 — 335455265.09
资本公积增加的原因为:
(1)国家股折股后余额68,969,788.29元计入;
(2)股票发行溢价280,800,000.00元;
(3)有效申购资金利息32,716.80元;
(4)支付股票有关发行费用14,347,240.00元。
23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 — 5450259.33 — 5450259.33
公益金 — 5450259.33 — 5450259.33
合计 — 10900518.66 — 10900518.66
24、未分配利润
项目 金额
期初数 —
本期增加:
本年实现的净利润 60337362.56
本期减少:
1998年1—2月净利润折股 5834769.31
提取法定盈余公积 5450259.33
提取法定公益金 5450259.33
期末数 43602074.59
本公司按净利润(扣除1—2月份折股的净利润)计提10％的法定盈余公积和10％的法定公益金。
25、其他业务利润
项目 上年数 本年数
废料销售 2810046.18 2517962.02
材料销售 99989.44 43465.08
修配 606562.29 262483.30
合计 3516597.91 2823910.40
26、财务费用
项目 上年数 本年数
利息支出 2185700.10 2862444.34
减:利息收入 138511.19 1378637.49
汇兑损失 152491.08 128881.30
减:汇兑收益 25997.88 36334.48
其他 82664.12 80819.58
合计 2256346.23 1657173.25
27、营业外收入
项目 上年数 本年数
处理固定资产净收益 1300198.28 939140.32
无效申购资金利息收入 — 3115432.74
合计 1300198.28 4054573.06
营业外收入本年较上年增加212％,系因为本年发行新股增加了无效申购资金利息收入。
28、营业外支出
项目 上年数 本年数
处理固定资产净损失 1728128.34 70980.59
合计 1728128.34 70980.59
营业外支出本年较上年减少96％,系因为本年处理固定资产减少。
29、支付的其他与经营活动有关的现金22,347,182.69元,主要明细项目如下:
项目 金额
广告费 5456607.44
销售服务费 3501712.40
出口费用 2555848.93
差旅费 1701743.22
修理费 1222390.19
技术开发费 608977.79
业务招待费 572334.40
五、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人
安徽全柴集团有限公司
安徽省 内燃机及其配件 母公司 国有独资公司 肖正海
全椒县
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安徽全柴集团 158000000.00 — — 158000000.00
有限公司
3、存在控制关系的关联方所持股份
企业名称 期末数
金额 比例％
安徽全柴集团有限公司 140000000.00 70
(二)关联方交易
1、采购货物
⑴定价政策:采用市场统一价格。
⑵采购货物明细表
企业名称 交易内容 金额
安徽全柴集团有限公司 购买原材料 4074115.70
2、关联方应收应付款项余额
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
应付帐款:
安徽全柴集团有限公司 — 615090.05
3、其他关联交易事项
(1)根据本公司与安徽全柴集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁安徽全柴集团有限公司的土地面积为251,202.49平方米,1998年度支付租金25万元。
(2)根据本公司与安徽全柴集团有限公司签订的《商标转让协议》,1998年度本公司生产的产品无偿使用全柴集团有限公司注册的”全柴”牌商标。
六、或有事项
本公司无重大或有事项。
七、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
八、资产负债表日后事项
1999年4月12日,本公司召开一届二次董事会,审议通过了1998年度利润分配预案:本公司1998年度实现净利润60,337,362.56元,扣除1—2月份折股的净利润5,834,769.31元,3—12月份实现净利润54,502,593.25元,按10％提取法定公积金5,450,259.33元、按10％提取法定公益金5,450,259.33元后,本年可供股东分配的利润为43,602,074.59元。为促进公司进一步发展,本次不分配股利,也不进行公积金转增股本。此预案须提请公司1998年股东年会审议批准。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册的时间为一九九八年十一月二十四日,地点为安徽省全椒县;
2、企业法人营业执照注册号为25922253-4;
3、税务登记号码为341124704965812;
4、公司未流通股票的托管机构为上海证券中央登记结算公司;
5、公司报告期内证券主承销机构为安徽省信托投资公司;
6、公司聘请的会计师事务所为安徽华普会计师事务所(原安徽会计师事务所)、办公地点在安徽省合肥市。
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有董事长、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过所有文件正本及公告的原稿。
安徽全柴动力股份有限公司
1999年4月16日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
会股01表
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1955516.14 334806843.69
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 9982420.00 22283440.00
应收股利
应收利息
应收帐款 121612725.68 195783291.22
减:坏帐准备 608063.63 978916.46
应收帐款净额 121004662.05 194804374.76
预付帐款 3829457.49 3326737.45
应收补贴款
其他应收款 904132.47 527866.26
存货 116429526.53 105682087.47
减:存货跌价准备
存货净额 116429526.53 105682087.47
待摊费用 1906264.32 1160334.72
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 256011979.00 662591684.35
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:固
定资产原价 195801517.14 269223266.16
减:累计折旧 46820813.59 72404987.66
固定资产净值 148980703.55 196818278.50
工程物资
在建工程 12163350.29
固定资产清理待处理
固定资产净损失
固定资产合计 148980703.55 208981628.79
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项资产总计404992682.55 871573313.14
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 18000000.00 19000000.00
应付票据 12839290.44 45425000.00
应付帐款 118292902.77 126222828.49
预收帐款 35933742.95 15895864.86
代销商品款
应付工资 16261118.63 14228664.68
应付福利费 8104704.77 9867135.41
应付股利
应交税金 8634938.53 4886574.36
其他应交款 1313662.42 1259933.05
其他应付款 9597685.50 5038475.88
预提费用 1839270.80 487007.35
一年内到期的长期负债 8600000.00
其他流动负债
流动负债合计 239417316.81 242311484.08
长期负债:
长期借款 10940287.74 26842239.75
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 12461730.97
长期负债合计 10940287.74 39303970.72
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 250357604.55 281615454.80
股东权益:
股本 154635078.00 200000000.00
资本公积 335455265.09
盈余公积 10900518.66
其中:公益金 5450259.33
未分配利润 43602074.59
股东权益合计 154635078.00 589957858.34
负债和股东权益总计 404992682.55 871573313.14
现金流量表
会股03表
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一 、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 433810265.38
收到的租金收到的税费返还 12777323.84
收到的其他与经营活动有关的现金 1378637.49
现金流入小计 447966226.71
购买商品、接受劳务支付的现金 346036937.59
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 39492978.11
实际交纳的增值税款 7331386.98
支付的所得税款 22768221.31
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3982386.17
支付的其他与经营活动有关的现金 22347182.69
现金流出小计 441959092.85
经营活动产生的现金流量净额 6007133.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
1474183.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1474183.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
21661848.96
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21661848.96
投资活动产生的现金流量净额 -20187665.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 330835760.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 82397000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 15609880.51
现金流入小计 428842640.51
偿还债务所支付的现金 73997000.00
发生筹资费用所支付的现金 4383000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 3338234.84
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 81718234.84
筹资活动产生的现金流量净额 347124405.67
四、汇率变动对现金的影响额 -92546.82
五、现金及现金等价物净增加额 332851327.55
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 60337362.56
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1090112.59
固定资产折旧 8113299.85
无形资产摊销
待摊费用的减少(减:增加) 745929.60
预提费用的增加(减:减少) -974520.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-868159.73
固定资产报废损失
财务费用 2954991.16
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 10747439.06
经营性应收项目的减少(减:增加) -85592599.29
经营性应付项目的增加(减:减少) 12568711.74
其他 -3115432.74
经营活动产生的现金流量净额 6007133.86
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 334806843.69
减:现金的期初余额 1955516.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 332851327.55
利润表
会股02表
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 542569556.86 501686880.35
减:折扣与折让
主营业务收入净额 542569556.86 501686880.35
减:主营业务成本 434341386.69 391363958.70
主营业务税金及附加 1002312.75 1076903.39
二、主营业务利润 107225857.42 109246018.26
加:其他业务利润 3516597.91 2823910.40
减:存货跌价损失
营业费用 16141140.16 18888849.82
管理费用 24646562.69 24522365.63
财务费用 2256346.23 1657173.25
三、营业利润 67698406.25 67001539.96
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 1300198.28 4054573.06
减:营业外支出 1728128.34 70980.59
四、利润总额 67270476.19 70985132.43
减:所得税 10090571.43 10647769.87
五、净利润 57179904.76 60337362.56
附注:
非常项目 上年数 本年数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
会股02表附表1
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本年数
一、净利润 60337362.56
加:年初未分配利润
盈余公积转入
减:1998年1-2月净利润折股 5834769.31
二、可供分配利润 54502593.25
减:提取法定盈余公积 5450259.33
提取法定公益金 5450259.33
三、可供股东分配的利润 43602074.59
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 43602074.59
