安徽全柴动力股份有限公司二○○一年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、目录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据及业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 ◆公司法定中文名称：安徽全柴动力股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI QUANCHAI ENGINE CO.,LTD 英文缩写：QCEC ◆公司法定代表人：肖正海 ◆公司董事会秘书：马国友 联系地址：安徽省全椒县襄河镇建设东路70 号 电话：（0550）5018888 转2289 传真：（0550）5011156、5015888 电子信箱：maguoyou@21cn.com ◆公司注册地址及办公地址：安徽省全椒县襄河镇建设东路70 号 邮政编码：239500 国际互联网网址：http://www.quanchai.com.cn 电子信箱：quanchai@email.mei.net.cn ◆公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ◆公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：全柴动力 股票代码：600218 ◆公司注册登记日期：1998 年11 月24 日 公司企业法人营业执照注册号：25922253-4 公司税务登记号码：341124704965812 ◆公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司 ◆公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 办公地址：合肥市荣事达大道100 号振信大厦九层 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度主要的会计数据： 单位：元 项目 2001年数据 利润总额 39,250,705.88 净利润 31,219,073.58 扣除非经常性损益的净利润 30,775,720.33 主营业务利润 79,599,693.47 其他业务利润 3,018,873.76 营业利润 34,050,880.97 投资收益 4,676,792.76 补贴收入 --- 营业外收支净额 523,032.15 经营活动产生的现金流量净额 65,747,462.62 现金及现金等价物净增减额 220,538,020.46 注：扣除非经常性损益的项目及金额： 单位：元 项目 金额 营业外收支净额 523,032.15 扣除非经常性损益项目的所得税影响 -79,679.30 合计 443,352.85 二、前三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 项目 2001年 2000年1—12月 1—12月 调整后 调整前 主营业务收入 447421660.62 418383828.69 41833828.69 净利润 31219073.58 52381240.15 53223208.53 每股收益（摊薄） 0.112 0.201 0.205 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.232 -0.084 -0.084 净资产收益率（%） （摊薄） 3.65 8.26 8.25 项目 1999年1—12 月 调整后 调整前 主营业务收入 460280273.09 460280273.09 净利润 96988885.71 106920797.29 每股收益（摊薄） 0.373 0.411 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.214 0.214 净资产收益率（%） （摊薄） 15.61 16.94 项目 2001年 2000年12月31日 12月31日 调整后 调整前 总资产 1193318951.07 899870712.01 908675218.66 股东权益（不含少 数股东权益） 856355490.49 634532614.21 645306494.17 每股净资产 3.022 2.441 2.482 调整后每股净资产 3.006 2.431 2.473 项目 1999年12月31日 调整后 调整前 总资产 945300296.39 954104803.04 股东权益（不含少 数股东权益） 621151374.06 631083285.64 每股净资产 2.389 2.427 调整后每股净资产 2.375 2.413 利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.14 11.35 0.281 0.299 营业利润 3.91 4.86 0.120 0.128 净利润 3.59 4.45 0.110 0.117 扣除非经常性损益后的净 利润 3.60 4.29 0.109 0.116 四、本年度股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 260000000 275654664.39 28153010.76 10301264.35 本期增加 23400000 181373802.27 4732801.37 1577600.46 本期减少 期末数 283400000 457028467.09 32885812.13 11878864.81 变动原因 配股 配股 本年提取 本年提取 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 70724936.06 634532614.21 本期增加 26486275.21 235992876.28 本期减少 14170000.00 14170000.00 期末数 83041211.27 856355490.49 本年实现利 配股、本年实 润及分配 现利润及分配 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 项目 本次变动前 配股 送 公积金 增 发 本次 股 转股 其 他 变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 182000000 182000000 其中： 国家持有股份 182000000 182000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 182000000 182000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 78000000 23400000 101400000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 78000000 23400000 101400000 三、股份总数 260000000 23400000 283400000 二、股票发行上市情况： 1、历次股票发行情况： 经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]270 号文和证监发字[1998]271 号文批准，公司于1998 年10 月26 日向社会公众发行了境内人民币普通股6,000 万股，每股面值1.00元，每股发行价5.68 元。其中，上网发行4,800 万股，向证券投资基金配售600 万股，向公司职工配售600 万股。上网发行的4800 万股于1998 年12 月3 日在上海证券交易所挂牌上市，向证券投资基金配售的600 万股于1999 年2 月3 日上市交易，公司职工股于1999年6 月3 日上市交易。 公司2001 年度配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]66 号文核准。本次配股以公司2000 年末股本26,000 万股为基数，配股比例为10：3，配股价为每股人民币9 元。公司国有股股东安徽全柴集团有限公司放弃配股权,向社会公众股股东配售2340万股。股权登记日为2001 年8 月13 日，除权基准日为2001 年8 月14 日，缴款起止日为2001 年8 月14 日至2001 年8 月27 日，配股上市交易日为2001 年9 月26 日。本次配股实施后股份总数28340 万股，其中国家股18200 万股，占股份总数64.22%,社会公众股10140万股，占股份总数35.78%。 三、报告期末股东总数： 截止2001 年12 月31 日，公司股东总数61563 户。 四、报告期末公司前10 名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（%） 1 安徽全柴集团有限公司 182000000 64.22 2 吉林证券 10188573 3.60 3 中煤信托 480000 1.69 4 严建定 260000 0.09 5 竺大可 260000 0.09 6 景宏基金 250520 0.09 7 兴和基金 157979 0.06 8 李金亮 148135 0.05 9 黄彦 140000 0.05 10 李伟 137879 0.05 注(1)安徽全柴集团有限公司为公司国家股股东，其所持股份无质押和冻结情况。 (2)公司前十位股东中第2－10 位为流通股股东，本公司未知其关联关系。 (3)报告期内无控股股东变更情况。 五、控股股东情况： 安徽全柴集团有限公司为国有独资公司，法定代表人为肖正海，该公司前身为安徽省全椒柴油机厂，成立于1949 年，注册资本为15800 万元，经营范围为：投资。与内燃机配套的农机产品、农用汽车、管件接头（塑材、铜材及铸铁件）、数控机床、仪器仪表、机械、电子产品、办公自动化设备、工程机械、备品备件、劳保用品。生产科研所需的原辅材料的制造及相关的技术进出口业务。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 持股 肖正海 董事长 男 53 2002/02-2005/02 谢力 副董事长、总经理 男 39 2002/02-2005/02 彭法峻 副董事长 男 49 2002/02-2005/02 张琳 董事、副总经理 男 36 2002/02-2005/02 潘忠德 董事 男 39 2002/02-2005/02 徐明余 董事、财务负责人 男 34 2002/02-2005/02 陈余有 独立董事 男 61 2002/02-2005/02 平银生 独立董事 男 39 2002/02-2005/02 朱益民 监事会主席 男 55 2002/02-2005/02 王存虎 监事 男 39 2002/02-2005/02 蒋宗发 监事 男 39 2002/02-2005/02 谷成勇 副总经理 男 51 2002/02-2005/02 丁维利 副总经理 男 36 2002/02-2005/02 吴业勤 副总经理 男 43 2002/02-2005/02 张明辉 总经济师 男 53 2002/02-2005/02 马国友 董事会秘书 男 35 2002/02-2005/02 姓名 年初持股 增减变动 年末 持股 肖正海 6500 1950 8450 谢力 6500 1950 8450 彭法峻 3900 1170 5070 张琳 2600 780 3380 潘忠德 0 0 0 徐明余 0 0 0 陈余有 0 0 0 平银生 0 0 0 朱益民 6500 1950 8450 王存虎 3900 1170 5070 蒋宗发 1950 585 2535 谷成勇 6500 1950 8450 丁维利 3900 1170 5070 吴业勤 1950 585 2535 张明辉 6500 1950 8450 马国友 0 0 0 持股数量变动原因：配股。 董事、监事在股东单位任职情况如下： 1、肖正海董事长担任安徽全柴集团有限公司董事长、党委书记兼总经理。 2、朱益民监事会主席担任安徽全柴集团有限公司董事。 3、张明辉总经济师担任安徽全柴集团有限公司监事。 4、王存虎监事担任安徽全柴集团有限公司监事。 二、年度报酬情况： 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序 现任公司董事、监事报酬采取发放基本工资加津贴的方式。经2000 年10 月28 日公司一届十次董事会审议并经2000 年第二次临时股东大会批准，自2000 年1 月份起发放董事、监事津贴。 现任公司高级管理人员的报酬采取年薪制的方式。经2001 年12 月21 日公司一届十七次董事会审议批准，对公司高级管理人员实行《高管人员年薪制考核实施方案》，自2002年1 月份起执行。 2、现任公司董事、监事和高级管理人员2001 年度在本公司领取的报酬总额为29 万元人民币。报酬区间如下：3 万元以上1 人，3 万元以下15 人。金额最高的前三名董事、高级管理人员的报酬总额均为8 万元。现任公司独立董事自2002 年起发放独立董事津贴，每人每年30000 元。 3、现任公司董事、监事和高级管理人员均在本公司领取报酬。 三、聘任或解聘公司高级管理人员的情况 2001 年3 月25 日，公司董事会聘任马国友先生为公司董事会秘书。 四、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有在册职工3500 人，其中生产人员2346 人，销售人员300 人，技术人员667 人，财务人员22 人，行政人员165 人。员工中具有大专以上学历369 人，占员工总数的10.5％，具有高中及中专学历399 人，占员工总数的11.4％。公司现有退休职工147 人。 第六节 公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求规范运作，不断完善公司治理结构、建立现代企业制度，公司相继制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等公司治理文件，这些规章基本符合中国证监会和国家经贸委于2002 年元月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，其主要内容如下： 一、关于股东和股东大会：公司能够确保全体股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股东能够充分行使权利；建立了《股东大会议事规则》；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，关联交易公平合理。 二、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、业务和机构等方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和经理层等能够独立运作；控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动。 三、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以勤勉尽责、认真负责的态度参加董事会和股东大会，认真履行董事的权利和承担相应的义务；按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司聘任了两名独立董事，其中一名为会计专业人士，符合指导意见要求。 四、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律、法规的要求；监事会制定了《监事会议事规则》，全体监事能够认真履行职责，能够本着向全体股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督。 五、关于绩效评估和激励约束机制：公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考核，制订了《高管人员年薪制考核实施方案》等。 六、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 七、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息；公司能够主动、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东有平等地机会获得信息；公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作和股东的咨询工作。 八、对照《上市公司治理准则》，公司需要在今后修订、增补情况： 1、尚缺一名独立董事。公司承诺在2003 年6 月30 日前予以补选，以符合指导意见中关于在“2003 年6 月30 日前，公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求； 2、公司没有和董事签订聘任合同。公司将按照治理准则的要求与董事签订聘任合同； 3、公司控股股东安徽全柴集团有限公司持有公司股份超过30%，公司尚未在董事选举中采用累积投票制。公司将着手建立累积投票制度，并在2001 年年度股东大会上进行修订。 4、在适当的时机建立相关制度，完善业绩和绩效考评体系，在董事、监事及高管人员当中推行激励机制。 5、公司尚没有在董事会下设立专门委员会，公司准备在适当的时候，根据股东大会决议设立。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 公司在报告期内共召开一次股东大会，即2000 年股东年会。会议情况如下： 2001 年2 月15 日，公司在《上海证券报》、《证券时报》刊登了一届十二次董事会关于召开2000 年度股东大会的公告。2001 年3 月18 日，股东大会如期在全柴宾馆会议室召开，出席会议的股东及股东代表9 人，代表股份182050700 股，占公司总股本的70.195%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司6 名董事、全体监事及高级管理人员出席了会议。安徽承义律师事务所鲍金桥律师到会并出具了法律意见书。经到会股东记名投票表决，通过了《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度监事会工作报告》、《公司2000 年度财务决算报告》、《公司2000 年度利润分配方案》、《公司前次募集资金使用及效益情况的说明》、《公司2001 年度配股募集资金运用可行性的报告》和《公司2001 年配股预案》。此次会议决议公告刊登于2001 年3 月20 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第八节 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况： （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务的范围： 公司主营内燃机和新型化学建材的生产和销售。 2、公司的经营状况： 2001 年，面对行业内竞争日趋激烈的局面，公司审时度势，及时调整经营政策，稳健经营，加强管理，采取了一系列措施：在巩固传统产品销售市场的同时，开发新品和开辟新市场；进一步与国内有关大型农机生产企业建立战略联盟或合作伙伴关系，促进公司长期稳定发展；有意识地向高科技含量、高附加值产品过渡，避开行业内低水平重复建设的竞争。从而，维护了公司在行业内的重要地位。报告期，公司销售高附加值多缸柴油机15855台，实现主营收入8510 万元，主营业务利润1583 万元；新型化学建材—铝塑管、光纤护套管已投入生产和市场推广阶段，利用配股募集资金，进一步向化学建材生产领域迈进，引进了双壁波纹管生产线；公司2000 年投资的安徽万联环保科技股份有限公司，报告期内取得了良好的经营业绩，实现主营业务收入2512 万元，主营业务利润510 万元。 按行业分析表： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务利润 内燃机 356573451.59 72602222.73 新型化学建材 26493976.47 5070531.37 商业类 64354232.56 192639.37 （二）公司主要控股公司的经营状况及业绩 1、蚌埠全柴动力有限责任公司。该公司位于蚌埠市，法定代表人朱益民，注册资本120 万元，经营范围为柴油机，农、林、牧、副、渔机械，橡胶产品及建材的销售。本公司出资80.097 万元，占注册资本的66.67%。2001 年，该公司资产总额996 万元，实现主营业务收入2077 万元，经营亏损20 万元。 2、四川全柴动力有限责任公司。该公司位于成都市青阳区，法定代表人谷成勇，注册资本200 万元，经营范围为批发、零售农林牧渔机械，金属材料、橡胶制品等。本公司出资134.48 万元,占注册资本的67.24%。2001 年，该公司资产总额1232 万元，实现主营业务收入616 万元，经营亏损45 万元。 3、武汉全柴动力有限责任公司。该公司位于武汉市江岸区，法定代表人谷成勇，注册资本100 万元。经营范围为柴油机、农、林、牧、渔机械及配件等批发和零售。本公司出资55 万元，占注册资本的55%。2001 年，该公司资产总额1010 万元，实现主营业务收入2552 万元，经营亏损4 万元。 4、烟台市牟平全柴动力有限责任公司。该公司位于山东省牟平城区，法定代表人胡圣锁，注册资本517 万元，经营范围为农业机械及配件、农用运输车、橡胶产品及建材等批发和零售。本公司出资300 万元，占注册资本的58%。2001 年，该公司资产总额1762 万元，实现主营业务收入1190 万元，经营亏损48 万元。 5、安徽全柴顺达动力有限公司。该公司位于安徽省全椒县襄河镇，法定代表人许大章，注册资本1,080 万元。经营范围为内燃机制造和销售。本公司投资550.80 万元，占该公司权益的51%。报告期，该公司尚未正常生产经营。 6、安徽万联环保科技股份有限公司。该公司位于合肥市经济开发区，法定代表人肖正海，注册资本3,000 万元，经营范围为环保监测仪器、设备、塑钢门窗及新型环保建材、高科技环保型保护膜开发、生产、销售；环保工程和环保科技中介服务。本公司出资1,740万元，占注册资本的58%。2001 年，该公司资产总额4753 万元，实现主营业务收入2512万元，实现利润229 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况： 1、公司前五名供应商采购金额为8191.32 万元，占年度采购总额的20.29%。 2、公司前五名客户销售额为4266.13 元，占公司销售总额的19.84%。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案： 1、经营困难： （1）2001 年柴油机市场竞争激烈，许多生产厂家为了保证市场份额，纷纷采取降价手段，产品的盈利能力有所下降。 （2）因生铁、钢材、焦炭等原材料和配附件继续保持高价格，公司制造成本居下降空间很小。 （3）公司新投入的化学建项目，因与公司传统经营的内燃机行业，在生产、销售、管理、技术开发等方面存在行业差别，同时处于产品试产推广期，投资回报尚有一段时间。 2、解决措施： （1）对公司产品价格进行适当调整，以适应市场竞争；加大市场营销力度及售后服务，以确保公司产品的市场占有率；利用技术、资金优势，加大产品结构调整和开发新产品的力度，提高产品附加值。 （2）采购商品采取竞标措施，努力降低产品的采购成本；加强管理，严格控制成本、费用，提高公司盈利水平； （3）积极推行以人为本经营理念，充分发挥现有人力资源价值的同时，积极引进人才和培养人才。尤其是吸收内燃机行业、化学建材行业和环保行业的技术、营销和管理专家。 二、公司报告期内的投资情况： 报告期内，公司投资总额为5668 万元，较2000 年投资总额23202 万元相比，减少75.57%。报告期投资情况如下： 1、公司首次发行募集资金投资情况 公司首次发行募集资金投资项目，上年末除了引进铝塑复合管生产线项目未完工外均完成了投资。 单位：万元 项目 承诺投资额 上年完成投资 累计投资 进度 引进铝塑复合管生产线 5000 3848 4787 完成 该项目计划投资5000 万元，主要内容为引进德国尤尼克公司铝塑复合管生产线及技术，形成1000 万米的年生产能力。报告期内完成投资939 万元，累计实际完成投资4787万元，至此该项目已完成全部投资。报告期内，该项目已投入生产使用，部分产品投放市场。 2、报告期配股募集资金的投资情况 公司于报告期内实施了配股，共募集资金20472.6 万元，经安徽华普会计师事务所于2001 年9 月验资确认。配股资金投资项目如下： 单位：万元 项目 承诺投资额 20001年完成 投资进度 1、农机铸件生产线技术改 造项目 8000 0 0 2、QC488 型柴油机技术改造 项目 3718 1485 39.94% 3、水稻联合收割机项目 5380 0 0 4、年产1 万吨优质PVC 双壁波纹管生产线项目 6056 2435 40.21% 合计 23154 3920 -- （1）农机铸件生产线技术改造项目 本项目是国家重点技术改造“双高一优”项目，经国家经贸委国经贸投资[2000]271号文批准，计划总投资8000 万元。 （2）QC488 型柴油机技术改造项目 本项目经安徽省经贸委皖经贸投资[2001]19 号文批准，计划总投资3718 万元，其中固定资产投资2998 万元，配套流动资金720 万元。完成投资1485 万元。 （3）水稻联合收割机项目 本项目经安徽省经贸委皖经贸投资[2001]19 号文批准，计划总投资5380 万元，其中固定资产投资2980 万元，配套流动资金2400 万元。 （4）年产1 万吨优质双壁波纹管生产线项目 本项目经安徽省经贸委皖经贸投资[2001]19 号文批准，计划总投资6056 万元，其中固定资产投资4856 万元，配套流动资金1200 万元。完成投资2435 万元。 尚未使用的募集资金暂作银行存款。 三、公司报告期内的财务状况、经营成果： 单位：元 项目 2001年 2000年 增减（%） 总资产 1,193,318,951.07 899,870,712.01 32.61 长期负债 -- -- -- 股东权益 856,355,490.49 634,532,614.21 34.96 主营业务利润 79,599,693.47 84,935,061.64 -6.28 净利润 31,219,073.58 52,381,240.15 -40.40 增减变动的主要原因： 1、资产增加293,448,239.06 元，主要是由于本年度实施配股，货币增加所致。 2、股东权益净增加221,822,876.28 元，主要是由于本年度实施配股，股本及资本公积金增加所致。 3、主营业务利润减少5,335,368.17 元，主要是由于销售毛利率下降所致。 4、净利润下降21,162,166.57 元，主要是由于主营业务利润减少，投资收益减少及因提取坏账准备金使得管理费用大幅增加所致。 四、公司2002 年度经营计划： 2002 年公司经营工作总体指导思想：继续调整结构，切实加强管理，提高竞争能力。 经营目标：销售柴油机40 万台，其中多缸柴油机5 万台；实现主营业务收入5 亿元。 为实现上述经营目标，重点抓好以下工作： 1、强化新产品研制和技术开发功能，使公司的产品结构和技术储备不断贴近市场。 2、推行新的营销理念，改变传统的销售管理模式。 一是扶持业务量大、信誉好的一批骨干经销商与培育新的经销商和代理商并重，稳固老市场，开发新市场；二是推出销售“业务主办”制，明确营销人员的责、权、利，调动其积极性，发挥其创造性；三是继续加大对多缸柴油机投入，抓质量、上品种、上批量；四是与有关主机配套企业结成战略联盟同时，有重点地和一些主机配套厂建立合作伙伴关系。 3、切实转变工作作风，强化各项管理工作。 根据国家经贸委颁发的《大型企业基础管理工作达标实施细则》的规定，把基础管理的加强贯穿全年。内部定额的制定力求科学性、可比性，计划、检查、考核、落实相结合。 4、加大化学建材的销售力度，做大做强环保工程，将环保仪器推入市场，从而培育新的利润增长点，缩短投资回报期。 五、公司董事会日常工作情况： （一）公司报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召开六次会议，分别如下： 1、第一次会议于2001 年2 月12 日召开，会议审议并通过了《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度总经理业务工作报告》、《公司2000 年度报告及其摘要》、《公司2000 年度财务决算报告》、《公司2000 年度利润分配方案及2001 年利润分配政策》、《公司前次募集资金使用及效益情况的说明》、《公司2001 年度配股募集资金运用可行性的报告》、《公司2001 年配股预案》和《召开2000 年年度股东大会的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年2 月15 日《上海证券报》和《证券时报》。 2、第二次会议于2001 年3 月10 日召开，会议审议并通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》。 3、第三次会议于2001 年3 月25 日召开，会议审议并通过了《聘任公司董事会秘书的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年3 月27 日《上海证券报》和《证券时报》。 4、第四次会议于2001 年4 月13 日召开，会议审议并通过了《公司2001 年配股预案 符合上市公司新股发行申请条件的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年4 月14日《上海证券报》和《证券时报》。 5、第五次会议于2001 年7 月31 日召开，会议审议并通过了《公司2001 年中期报告及摘要》、《关于“八项准备”的提取和损失处理的内部控制制度》、《关于计提“八项准备”情况的报告》。此次会议决议公告刊登于2001 年8 月2 日《上海证券报》和《证券时报》。 6、第六次会议于2001 年12 月21 日召开，会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于高管人员年薪制的议案》、《关于独立董事津贴标准的议案》、《关于推荐第二届董事会候选人的议案》、《关于召开2002 年度第一次临时股东大会的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年12 月25 日《上海证券报》和《证券时报》。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： 1、公司董事会对股东大会授权事项的执行情况。 对于股东大会授权董事会全权办理2001 年配股的相关事宜，公司董事会按照股东大会的授权，制定了配股方案并经中国证券监督管理委员会审核通过，顺利实施了2001 年配股工作；办理了配股后的工商变更登记工作。 2、公司报告期内利润分配方案执行情况： 公司于2001 年4 月27 日分别在《上海证券报》、《证券时报》上刊登了2000 年度分红派息实施公告。此次分红派息的股权登记日为2001 年5 月10 日，除息日为5 月11 日，红利发放日为5 月18 日。每股税前红利金额0.15 元，持流通股的个人股东，公司按20%的税率代扣个人所得税，实际发放现金红利0.12 元/股，委托上海证券中央登记结算公司通过清算系统向股权登记日在册并办理指定交易的股东派发；持流通股的机构投资者不代扣所得税，实际发放现金红利0.15 元/股；国家股发放现金红利0.15 元/股，由公司财务部直接发放。 六、根据国家财政部“财税[2000]99 号”和安徽省人民政府“皖政秘[1998]82 号”文件精神，本公司所得税执行先按33%的税率征收入库后，再由地方政府财政返还18%，公司所得税实际税负为15%。该政策执行至2001 年12 月31 日止。因所得税政策的变化，对公司今后年度的盈利水平可能产生一定的影响。 七、本次利润分配预案、资本公积金转增股本的预案及2002 年利润分配政策 （一）本次利润分配预案及资本公积金转增股本的预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司2001 年度实现净利润31,219,073.58 元，提取10％的法定公积金3,155,200.91 元、提取5％法定公益金1,577,600.46 元，加年初未分配利润70,724,939.06 元，实际可供股东分配的利润为97,211,211.27 元。拟每10 股派现金红利0.5元(含税)，共计派14,170,000.00 元，尚余未分配利润83,041,211.27 元结转以后年度。与公司2000 年年度报告预计分配政策一致。 考虑到公司股本扩张与未来盈利增长的关系，拟定本年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案需经2001 年年度股东大会审议通过。 （二）预计公司2002 年度分配政策 1、预计公司2002 年度利润分配政策 公司董事会对2002 年度分配政策作如下预计： （1）公司拟在2002 年度结束后实施利润分配方案一次； （2）公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例约为20%； （3）公司2001 年度末未分配利润用于下一年度股利分配的比例约为10%； （4）分配采取派发现金的方式。 2、预计2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 预计2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。 上述分配政策为预计方案，公司董事会届时将根据公司实际情况进行调整，经提交2002年度股东大会批准后实施。 第九节 监事会报告 一、报告期内公司监事会工作情况： 2001 年度，公司监事会共召开了四次会议。 1、第一次会议于2001 年2 月12 日召开，会议审议通过了《2000 年度监事会工作报告》。此次会议决议公告刊登于2001 年2 月15 日《上海证券报》和《证券时报》。 2、第二次会议于2001 年3 月10 日召开，会议审议通过了《监事会议事规则》。 3、第三次会议于2001 年7 月31 日召开，会议审议通过了《公司2001 年中期报告及摘要》、《关于“八项准备”的提取和损失处理的内部控制制度》。此次会议决议公告刊登于2001 年8 月2 日《上海证券报》和《证券时报》。 4、第四次会议于2001 年12 月21 日召开，会议审议通过了《推选第二届监事会监事候选人的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于独立董事津贴标准的议案》和《关于高管人员年薪制的议案》。此次会议决议公告刊登于2001年12 月25 日《上海证券报》和《证券时报》。 二、监事会发表的独立意见： 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：监事会认为安徽华普会计师事务所为公司出具无保留意见的2001 年度财务审计报告，客观、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益或造成公司资产流失。 5、公司关联交易公平，没有损害公司利益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司无重大关联交易事项。发生的关联交易如下： 1、公司2001 年度向公司关联人安徽全柴顺昌塑料有限公司采购货物人民币合计120,362.67 元，占本期购货0.03%。 2、公司2001 年度向公司关联人安徽全柴集团全椒顺兴贸易公司按市场价格销售货物人民币合计3,214,697.77 元，占本期销售货物0.78%。 3、公司租用控股股东安徽全柴集团有限公司土地，支付土地租金250,000.00 元。 4、公司控股股东安徽全柴集团有限公司为本公司担保借款人民币30,000,000.00 元。 四、本年度公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；没有重大合同和担保事项；没有委托他人进行资产管理事项。 五、本年度公司及持股5%以上的股东没有在指定报纸或网站披露过承诺事项。 六、本年度公司改聘安徽华普会计师事务所为公司2001 年度财务审计机构（因公司原聘深圳中天勤会计师事务所被取消执业资格）。支付会计师事务所报酬如下： 2001年度 2000年度 备注 审计费用 320000元 358880元 审计费用包括公司承担审 计人员的差旅费 注：1、2000 年度审计费用包括1999 年中期财务报告、1999 年度财务报告审计费用。 2、2001 年度审计费用包括2000 年度财务报告审计费220000 元、《内部控制制度的评价报告》费用40000 元、《前次募集资金使用专项审核报告》费用40000 元、验资费用20000元。 七、本年度公司董事及高级管理人员未受监管部门的任何处罚。 八、2001 年10 月11 日，公司控股股东--安徽全柴集团有限公司与北汽福田车辆股份有限公司签订《股权转让协议》，将其持有的公司1950 万股国家股，占公司总股本的6.88%,按6000 万元价款，转让给北汽福田车辆股份有限公司。2002 年2 月19 日，公司接国家财政部财企[2002]38 号批复文件，同意本次股权转让。此次股权转让后，公司控股股东安徽全柴集团有限公司仍持有公司16250 万股（国家股），占公司总股本的57.34%，为公司第一大股东。 九、鉴于公司聘任的第一届董事、监事任期在报告期内届满，公司于2001 年12 月21日分别召开了一届十七次董事会和一届七次监事会，分别推荐产生第二届董事候选人和监事候选人。董事候选人为：肖正海先生、谢力先生、彭法峻先生、张琳先生、潘忠德先生、徐明余先生、平银生先生、陈余有先生，其中平银生先生、陈余有先生为公司独立董事候选人。监事候选人为：朱益民先生、王存虎先生。经职工民主推荐，选举蒋宗发先生为职工监事。 以上董事、监事候选人已经通过公司2002 年第一次临时股东大会批准聘用。 第十一节 财务报告 一、审计报告 华普审字[2002]0239 号 审计报告 安徽全柴动力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2001 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表，2001年度的合并利润表和利润表、合并利润分配表和利润分配表、合并现金流量表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师 肖厚发 中国· 合肥 中国注册会计 师潘峰 中国注册会计师 张全心 2002年3月16日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十二节 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、本年度在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露公司文件正本及公告原稿。 董事长：肖正海 安徽全柴动力股份有限公司 二OO 二年三月十八日 附：会计报表附注： 一、公司基本情况 安徽全柴动力股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]98号文件批准，由安徽全柴集团有限公司作为独家发起人，以其生产经营性资产及其相关负债进行重组，并通过募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]270 号、证监发字[1998]271 号文批准，本公司已于1998 年10 月26 日向社会公开发行人民币普通股6,000 万股(含公司职工股600万股)，1998 年11 月22 日召开创立大会，并于1998 年11 月24 日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为人民币20,000 万元，经上海证券交易所上证上字[1998]71 号文批准，本公司股票于1998 年12 月3 日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年9 月21 日本公司实施每10 股转增3 股的1999 年度中期利润分配方案，本公司总股本变更为26,000 万股，并相应办理工商变更登记手续。 2001 年7 月5 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]66 号文件批准，本公司向社会公众股股东配售2340 万股普通股，公司总股本变更为28,340 万股，并相应办理工商变更登记手续。 本公司主要从事内燃机及其配件的生产经营。 二、公司及其附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 自2001 年1 月1 日起本公司执行《企业会计制度》及有关补充规定，合并会计报表按《企业会计制度》及其补充规定调整编制。 2、会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，各项资产在取得时按照实际成本计价，其后，各项资产如果发生减值，按规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生的当月一日市场汇价折合为人民币记账，年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营活动的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价。按投资类别计提跌价准备，市价低于成本的金额确认为当期投资损失。 短期投资在处置时，按投资的帐面价值与实际取得收入的差额，确认为当期投资损益。处置投资时，与该项投资相关的资本公积准备项目一并转入投资收益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经董事会批准转销的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备（对纳入合并范围内的公司之间往来不提取坏账准备），根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，确定计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 50% 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 原材料采用计划成本核算，月末结转成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本进行核算，其发出计价采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销；生产成本计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资及其减值准备的核算方法 ①长期股权投资 a.股票投资 以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时，对股权投资差额按10 年的期限平均摊销。 c.其它股权投资 以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权,按实际取得时的实际成本作为初始投资成本，初始成本的确定执行《企业会计准则-投资》准则。 d.收益确认方法 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 合营公司的有关情况: 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 RMB RMB 北京福田建材机械 有限责任公司 北京市 王金玉 13,000 万元 10,000,000.00 大鹏证券有限责任 公司 深圳市 徐卫国 150,000 万元 21,856,533.00 种有价证券等 大鹏控股有限责任 公司* 深圳市 徐卫国 63,076 万元 5,743,467.00 公司名称 持股比例 主营业务 北京福田建材机械 有限责任公司 7.69% 建材之制造及销售 大鹏证券有限责任 公司 1.06% 发行和代理发行各 种有价证券等 大鹏控股有限责任 公司* 0.9106% 投资、投资咨询、资 产管理、管理咨询 * 2001 年8 月26 日本公司与大鹏控股有限责任公司签订了关于转让大鹏证券有限公司股权的协议，双方同意以本公司持有大鹏证券有限责任公司的400 万股换取大鹏控股有限责任公司的5,743,467 股，换股后本公司持有大鹏证券有限责任公司股份的1.06%，持有大鹏控股有限期责任公司总股本的0.9106%。 ②长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产标准为单位价值在2000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 （2）固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15—40年 6.3—2.4% 机械设备 10—14年 9.5—6.8% 动力设备 11—18年 8.6—5.3% 运输设备 6—12年 15.8—7.9% 电子设备 4—10年 23.8—9.5% 专用设备 8—12年 11.9—7.9% （4）期末固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备；固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，并在该工程达到预定可使用状态后转入固定资产。对虽已交付使用但尚未竣工决算的工程，自交付使用之日起，按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产并计提折旧。待竣工决算完毕后，按决算数调整原估价和已计提折旧。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来3 年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 本公司期末的在建工程均为正常在建的工程，故未计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及因安排专门借款而发生的辅助费用，在符合《企业会计准则- 借款费用》规定的资本化条件的情况下，在固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，计入该项资产成本，在达到可使用状态后，直接计入当期费用；其他借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及为安排其他借款而发生的辅助费用，则于发生当期确认为费用。 14、无形资产的计价和摊销方法 无形资产按取得时实际成本计价。土地使用权按使用期50 年平均摊销。专利、专有技术按10 年摊销。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： （1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用 有明确受益期的，按受益期平均摊销；无明确受益期的，按5 年平均摊销；对筹建期间发生的费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是：对持有被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 20、会计政策变更的影响 本公司的会计政策原按照《股份有限公司会计制度》和财政部财会字（1999）35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》及财政部财会字（1999）49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定执行。 本公司按照《企业会计制度》和财政部财会字（ 2001）17 号文关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知，从2001 年1 月1 日起改变如下会计政策： （1） 期末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 （2） 期末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 （3） 期末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 本公司对上述会计政策变更已采用追溯调整法，资产负债表、利润表及利润分配表的各期相关项目已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为-8,804,506.65 元，其中：计提固定资产减值准备累积调减年初未分配利润7,483,830.66 元，累积调减盈余公积为880,450.66 元,累积调减公益金为440,225.33 元。 三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税项 计税基础 税率 增值税 产品销售收入 13%、17% 城市维护建设税 应交增值税 5% 教育费附加 应交增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 1.增值税 (1)根据财政部、国家税务总局财税字[1994]60 号文件规定，本公司生产的三缸和三缸以下的农用柴油机按农机产品执行13%的增值税率，四缸以上(含四缸)柴油机按非农机产品执行17%的增值税率。 (2)根据财政部与国家税务总局联合颁布的财税字[1999]17 号文，本公司出口柴油机退税率分别适用13%与17%。 2.所得税 根据财政部财税[2000]99 号文件，本公司2000 年继续执行安徽省全椒县人民政府政函[1994]65 号文及安徽省人民政府皖政秘[1998]82 号文，本公司所得税先按33%税率征收入库，再由地方财政返还18%，实际负担率为15%。 3.其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司概况 1、所控制的境内所有子公司及合营企业情况及合并范围： 子公司全称 法定代表人 注册资本 拥有股权 投资额 RMB % RMB 是(否) 安徽全柴顺达动 力有限公司 许大章 1,080万元 51.00% 5,508,000.00 蚌埠全柴动力有 限责任公司 朱益民 120万元 66.67% 800,970.00 四川全柴动力有 限责任公司 谷成勇 200万元 83.21% 1,664,200.00 四川内江全柴动 力有限责任公司 赵广林 60万元 90.00% 540,000.00 武汉全柴动力有 限责任公司 谷成勇 100万元 55.00% 550,000.00 安徽万联环保科 技股份有限公司 肖正海 3,000万元 58.00% 17,400,000.00 合肥万联环保仪 器科技有限公司 肖正海 100万美元 75.00% 6,200,000.00 合肥绿寰环境工 程有限公司 张伯中 210万元 67.00% 1,400,000.00 安徽中利塑胶有 限公司 张伯中 100万元 51.00% 813,010.44 烟台市牟平全柴 动力有限责任公 司 胡圣锁 517万元 58.00% 3,000,000.00 子公司全称 主营业务 是否合并 备注 安徽全柴顺达动 力有限公司 内燃机制造、 否 (1) 销售 蚌埠全柴动力有 限责任公司 柴油机等产品 是 及零部件销售 四川全柴动力有 限责任公司 批发、零售农 是 林牧渔机械等 产品 四川内江全柴动 力有限责任公司 批发、零售农 是 林牧渔机械等 产品 武汉全柴动力有 限责任公司 柴油机等产品 是 及零部件销售 安徽万联环保科 技股份有限公司 环保检测仪 是 器、设备、塑 钢门窗等 合肥万联环保仪 器科技有限公司 生产和销售自 否 (2) 产的测量、监 测仪器 合肥绿寰环境工 程有限公司 环境保护、三 是 废处理、生活 污水处理、再 生资源综合利 用及处理设备 的生产销售 安徽中利塑胶有 限公司 塑胶制品、建 是 材、包装材料 等的生产、销 售 烟台市牟平全柴 动力有限责任公 司 农业机械及配 是 件、农用运输 车等 备注: 1.上述子公司，未纳入合并范围的原因及对财务状况的影响： (1). 一九九九年三月，本公司与安徽省皖东机械有限公司签订合资合同，双方共同组建安徽全柴顺达动力有限公司，该公司注册资本为人民币1,080 万元，本公司占51%，已于一九九九年六月十六日前投足，该公司于一九九九年七月二日正式成立，至今未正常经营，只发生一些日常开支，故未纳入合并范围，本公司已对该项投资计提了42.37 万元的减值准备。 (2).二零零一年元月，本公司的子公司安徽万联环保科技股份有限公司与美安达新技术发展（合肥）有限公司、ELBAGU 环保技术工程公司签订合资合同，共同组建合肥万联环保仪器科技有限公司，该公司注册资本为人民币100 万美元，本公司占75%，二零零一年元月八日正式成立，该公司尚在筹建期，故未纳入合并范围。 2.年度合并范围发生变动原因 本公司会计报表本期合并范围发生变化，上期合并范围为母公司和蚌埠全柴动力有限责任公司、四川全柴动力有限责任公司、武汉全柴动力有限责任公司及四川内江全柴动力有限责任公司，本期增加了烟台市牟平全柴动力有限责任公司、安徽万联环保科技股份有限公司、合肥绿寰环境工程有限公司及安徽中利塑胶有限公司，上述为本公司直接及间接控股的子公司，按《企业会计准则—投资》的有关规定，将上述公司纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 126,722.39 23,189.44 银行存款 314,779,346.56 93,984,859.05 其他货币资金 — 360,000.00 合计 314,906,068.95 94,368,048.49 货币资金较上年增长233.70%，主要系本年度配股资金增加。 2、短期投资 2001.12.31 2000.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 债券投资*1 19,077,702.25 — 31,995,344.96 — 合计 19,077,702.25 — 31,995,344.96 — （1） 短期投资2001 年12 月31 日较2000 年末下降40.37%，主要系债券投资收回。 （2） 本公司的短期投资的收回不存在重大限制。 *1：本期债券投资增加19,077,702.25 元，主要系使用暂时闲置资金进行投资，该99 （8）国债投资截止到2001 年12 月31 日收盘，每手市值为103.05 元，总市值为20,174,098.50元。每手市值资料来源为上网查询。 3、应收票据 应收票据期末余额为2,840,725.00 元，票据均为销售产品所收到的银行承兑汇票。 应收票据中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。 应收票据较年初增长153.64%，主要系本期收到的银行承兑汇票增加。 4、应收账款 （1） 账龄分析 2001.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 156,060,141.50 53.56% 7,847,894.59 148,212,246.91 1月2日年 106,962,630.02 36.71% 12,979,244.83 93,983,385.19 2月3日年 18,057,374.38 6.20% 13,517,225.53 4,540,148.85 3年以上 10,289,923.00 3.53% 6,014,996.84 4,274,926.16 合计 291,370,068.90 100.00% 40,359,361.79 251,010,707.11 2000.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 131,520,992.48 54.73% 6,576,049.64 124,944,942.84 1-2年 89,657,047.44 37.31% 11,832,298.78 77,824,748.66 2-3年 16,405,380.08 6.83% 12,567,706.64 3,837,673.44 3年以上 2,725,548.95 1.13% 2,232,587.28 492,961.67 合计 240,308,968.95 100.00% 33,208,642.34 207,100,326.61 （2） 期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3） 期末应收账款余额中应收关联方- 安徽全柴集团全椒顺兴贸易公司欠款2,141,516.78 元；应收关联方- 安徽全柴顺达有限公司欠款2,301,652.71 元。 （4） 本公司应收账款欠款金额前五名的累计金额为3,882.01 万元，占应收账款总额的13.32%。 （5） 应收账款中有99 家欠款单位已确实无法收回，金额共计人民币15,895,169.58元，本公司按100%计提了坏账准备。其中一家为子公司- 蚌埠全柴动力有限责任公司本年度发生的应收账款47,250.00 元。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2001.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 23,466,285.98 77.91% 1,173,314.30 22,292,971.68 1-2年 6,547,589.02 21.74% 708,221.51 5,839,367.51 2-3年 45,000.00 0.15% 13,500.00 31,500.00 3年以上 59,763.80 0.20% 29,881.90 29,881.90 合计 30,118,638.80 100% 1,924,917.71 28,193,721.09 2000.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 10,865,544.89 98.85% 541,454.49 10,324,090.40 1-2年 24,000.00 0.22% 2,400.00 21,600.00 2-3年 26,884.94 0.24% 8,065.48 18,819.46 3年以上 75,763.80 0.69% 37,881.90 37,881.90 合计 10,992,193.63 100.00% 589,801.87 10,402,391.76 *其他应收款较上年末增长171.03%，主要系本期合并会计报表增加了四家子公司及本公司为加大清收货款的力度，核定了230 名销售人员的备用金。 本公司1-2 年以上的其他应收款59,402.89 元按100%计提坏账准备，系子公司武汉全柴动力有限公司的其他应收款- 西南公司的欠款，该公司已注销。 （2）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计金额为2,146.56 万元，占其他应收款总额的71.27%。 （3）期末其他应收款余额中有子公司--安徽万联环保科技股份有限公司的股东张佰中欠款5,540,000.00 元，股东单位合肥美安达数码科技有限公司欠款3,696,986.56 元。 （4）期末其他应收款中有大额应收款为8,000,000.00 元，系本公司为加大清收货款的力度，核定的230 名销售人员的备用金。 （5）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、预付账款 （1）账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 36,839,699.61 93.84% 6,293,283.21 87.24 1-2 年 1,502,100.46 3.83% 920,314.78 12.76 2-3 年 917,623.30 2.34% __ __ 合计 39,259,423.37 100.00% 7,213,597.99 100.00 *2001 年12 月31 日预付账款余额比2000 年12 月末增长444.24%，主要系本年度会计报表合并范围增加了四家子公司以及为降低购置成本而预付合客户的材料配件款增加所致。 （2）预付账款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 （3）一年以上的预付账款主要系材料配件结算尾款。 （4）预付账款中大额预付款有1200 万元为子公司- 安徽万联环保科技股份有限公司为收购合肥美安达数码科技有限公司支付的预付款。 7、存货 （1）存货明细表 2001.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 19,893,863.63 2,424,228.96 17,469,634.67 库存商品 35,590,717.68 1,713,996.06 33,876,721.62 在产品 24,016,938.53 __ 24,016,938.53 低值易耗品 1,700,331.05 __ 1,700,331.05 合计 81,201,850.89 4,138,225.02 77,063,625.87 2000.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 50,993,285.22 2,205,334.55 48,787,950.67 库存商品 26,776,422.97 1,713,996.06 25,062,426.91 在产品 36,654,868.08 __ 36,654,868.08 低值易耗品 3,420,963.73 __ 3,420,963.73 合计 117,845,540.00 3,919,330.61 113,926,209.39 （2）存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。 （3）存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 原材料 2,205,334.55 218,894.41 __ 2,424,228.96 库存商品 1,713,996.06 __ __ 1,713,996.06 合计 3,919,330.61 218,894.4 1 __ 4,138,225.02 *期末存货较年初下降32.36%，主要系上年储备的原材料在本期耗用所致。 8、待摊费用 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期初进项税 1,531,695.93 __ 1,531,695.93 __ 仓储费 150,000.00 __ 150,000.00 __ 广告费 __ 1,315,149.96 1,315,149.96 __ 保险费 __ 50,782.08 15,918.92 34,863.16 运保杂费 __ 940,211.66 940,211.66 __ 其他 30,000.00 __ 30,000.00 0 合计 1,711,695.93 2,306,143.70 3,952,976.47 34,863.16 9、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 长期股 权投资 61,397,800.00 365,548.33 6,200,000.00 20,400,000.0 期末余额 项目 金额 减值准备 长期股 权投资 47,197,800.00 423,714.27 变动原因：本期减少是编制合并会计报表时抵消对纳入合并范围的子公司的投资额； 本期增加主要系子公司- 安徽万联数码科技有限公司增加了一家子公司- 合肥万联环保仪器科技有限公司。 （2）对被投资公司投资列示如下 被投资单位名称 投资 原始投资金额 本期权益增 累计权益 期限 减额 增减额 安徽全柴顺达动力有限 公司 15年 3,397,800.00 __ __ 北京福田建材料机械有 限责任公司 __ 10,000,000.00 __ __ 大鹏证券有限责任公司 __ 21,856,533.00 __ __ 大鹏控股有限责任公司 __ 5,743,467.00 __ __ 合肥万联环保仪器科技 有限公司 20年 6,200,000.00 __ __ 合计 47,197,800.00 __ __ 被投资单位名称 年末数 占被投资 减值 单位注册 准备 资本比例 安徽全柴顺达动力有限 公司 3,397,800.00 51.00% 423,714.27 北京福田建材料机械有 限责任公司 10,000,000.00 7.69% __ 大鹏证券有限责任公司 21,856,533.00 1.06% __ 大鹏控股有限责任公司 5,743,467.00 0.91% __ 合肥万联环保仪器科技 有限公司 6,200,000.00 75%__ 合计 47,197,800.00 __ 423,714.27 （3）股权投资差额 被投资单位名称 实际投资额 在被投资公司权 股权投资 益中所占金额 差额 安徽全柴顺达动力有限 公司* 3,397,800.00 5,508,000.00 -2,110,200.00 安徽中利塑胶有限公司 813,010.44 458,375.81 354,634.63 合计 4,210,810.44 5,966,375.81 -1,755,565.37 被投资单位名称 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额 安徽全柴顺达动力有限 以无形资 10 __ -2,110,200.00 公司* 产入股 安徽中利塑胶有限公司 收购差额 10 35,463.46 319,171.17 合计 35,463.46 -1,791,028.83 *因安徽全柴顺达动力有限公司自成立以来一直未正常经营，依据谨慎性原则本公司未 对其股权投资差额进行摊销。 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产原价 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建 97,189,206.73 28,476,018.40 __ 125,665,225.13 机械设备 160,012,732.72 17,894,981.15 11,009,549.50 166,898,164.37 动力设备 17,920,820.03 2,436,896.95 342,300.00 20,015,416.98 电子设备 3,221,388.30 321,053.00 14,600.00 3,527,841.30 运输工具 5,522,456.86 1,016,916.70 72,500.00 6,466,873.56 专用设备 35,131,862.76 __ 738,900.00 34,392,962.76 合计 318,998,467.40 50,145,866.20 12,177,849.50 356,966,484.10 （2）累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建 23,188,562.36 2,896,734.59 __ 26,085,296.95 机械设备 51,243,389.13 11,649,535.38 3,271,347.29 59,621,577.22 动力设备 9,744,359.02 617,505.20 231,310.33 10,130,553.89 电子设备 1,204,701.55 314,992.53 346.74 1,519,347.34 运输工具 1,387,661.07 530,023.37 3,443.76 1,914,240.68 专用设备 13,105,394.01 2,596,771.40 376,067.85 15,326,097.56 合计 99,874,067.14 18,605,562.47 3,882,515.97 114,597,113.64 (3)固定资产净值219,124,400.26 242,369,370.46 (4)固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建 __ __ __ __ 机械设备 3,384,755.26 24,215.80 __ 3,408,971.06 动力设备 1,278,610.57 __ __ 1,278,610.57 电子设备 __ __ __ __ 运输工具 1,686,660.00 __ __ 1,686,660.00 专用设备 2,454,480.82 __ __ 2,454,480.82 合计 8,804,506.65 24,215.80 __ 8,828,722.45 (5)固定资产净额 210,319,893.61 233,540,648.01 *本期增加的固定资产中有37,044,018.40 元为在建工程完工转入。 （6）财产抵押情况：固定资产中无抵押的情况。 11、在建工程 期初余额 工程名称 预算数 金额 减值 本期增加 (万元) 准备 改扩建技术中 心 2,900 27,570,055.24 — 2,684,919.24 新系列柴油机 技术改造项目 18,000 123,910,681.32 — 5,402,052.29 铝塑复合管 5,000 9,028,463.17 — 9,389,787.14 波纹管项目 6,056 — — 24,346,699.34 QC488多缸柴 油机项目 3,718 — — 14,850,862.13 其他 11,911.40 — 1,020.70 合计 160,521,111.13 — 56,675,340.84 期末余额 工程名称 本期转入 金额 减值 资金 工程投 固定资产 准备 来源 入占预 算比例 改扩建技术中 心 28,004,000.00 2,250,974.48 — 募集 104.32% 新系列柴油机 技术改造项目 — 129,312,733.61 — 募集 96.18% 铝塑复合管 9,028,107.00 9,390,143.31 — 募集 95.75% 波纹管项目 — 24,346,699.34 — 募集 40.20% QC488多缸柴 油机项目 — 14,850,862.13 — 募集 39.94% 其他 11,911.40 1,020.70 — 自筹 合计 37,044,018.40 180,152,433.57 — （1）在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。 （2）本报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 租赁土地大棚 *1 120,000.00 120,000.00 — 20,000.00 筹建期费用*2 44,775.79 39,840.47 45,775.79 39,840.47 合计 164,775.79 159,840.47 45,775.79 59,840.47 项目 期末余额 剩余摊销 年限 租赁土地大棚 *1 100,000.00 5 年 筹建期费用*2 45,775.79 — 合计 145,775.79 — *1 系子公司四川全柴动力有限公司在租赁土地上建设的临时大棚，按土地租赁期限进行摊销。 *2 系间接控股的子公司- 合肥绿寰环境工程有限公司开办期间的费用，该公司尚在筹建期。 13、短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款*1 2,000,000.00 __ 担保借款*2 30,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 28,000,000.00 合计 37,000,000.00 58,000,000.00 期末短期借款按到期月份列示如下： 到期时间 金额 2001.05.15-2001.11.15(展期至2002.01.15) 10,000,000.00 2001.08.06-2001.12.20(展期至2002.02.06) 20,000,000.00 2001.11.20-2002.05.19 5,000,000.00 2001.05.29-2001.11.29(展期至2002.02.08) 500,000.00 2001.08.3-2002.02.03 500,000.00 2001.11.30-2002.11.30 500,000.00 2001.10.30-2002.04.29 500,000.00 合计 37,000,000.00 2001年12月31日短期借款比2000年末下降36.21%，主要系本期归还了流动资金贷款。 *1 系间接控股的子公司--安徽中利塑胶有限公司的抵押借款 *2 本公司的保证借款由安徽全柴集团有限公司担保。 14、应付票据 应付票据期末余额为64,108,359.80 元，均为本公司开出银行承兑汇票，期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 应付账款期末余额为131,153,959.45 元，期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款较上年增长了54.64%，主要系本期购置支付减少所致。 应付账款期末余额中无超过三年以上的大额应付款项。 16、预收账款 （1）预收账款期末余额为13,523,980.45 元，期末余额较期初余额增长416.50%，主要系本期合并会计报表增加了四家子公司及本公司销售结算尾款增加所致。 （2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 （3）期末预收账款余额中无超过1 年以上的大额预收账款，超过1 年以上的预收账款为销售结算尾款。 17、应付工资 项目 2001.12.31 2000.12.31 应付工资 14,241,273.68 12,178,464.68 合计 14,241,273.68 12,178,464.68 18、应付福利费 项目 2001.12.31 2000.12.31 应付福利费 9,937,107.52 10,737,903.00 合计 9,937,107.52 10,737,903.00 19、应付股利 项目 2001.12.31 2000.12.31 应付股利 14,170,000.00 39,000,000.00 合计 14,170,000.00 39,000,000.00 根据2002 年3 月18 日本公司第二届董事会第二次会议关于2001 年度利润分配预案，以2001 年12 月31 日总股本28,340 万股为基础，每10 股派发现金股利0.50 元(含税)，共计14,170,000.00 元。以上分配预案有待股东大会通过。 20、应交税金 税种 2001.12.31 2000.12.31 执行税率 增值税 -1,808,705.72 -2,831,246.95 销项税率为17%、13% 营业税 13,816.41 11,131.87 税率为5% 城建税 2,424.65 __ 税率为7%、5% 企业所得税 1,691,927.67 35,865.39 税率为33% 个人所得税 1,120.70 __ 按应交增值税的7% 合计 -99,416.29 -2,784,249.69 应交税金2001 年12 月31 日较2000 年12 月31 日增长96.43%，主要系上年多缴增值税所致。 21、其他应交款 项目 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 1,422.18 按应纳增值税3% 水利基金 819,500.10 按销售收入的0.6‰ 平抑基金 62.42 毛利0.1% 教育发展费 62.42 毛利0.1% 合计 821,047.12 22、其他应付款 （1）其他应付款期末余额为14,066,277.95 元，较期初数增长111.77%，主要系本期合并会计报表范围增加了四个子公司所致。 （2）期末其他应付款余额中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位- 安徽全柴集团有限公司的款项25,799.20 元。 （3）期末其他应付款余额中无账龄超过3 年以上的大额应付款项。 23、预提费用 项目 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 利息 40,600.00 413,400.00 未结算 水电费 38,429.70 282,603.51 未结算 出口费用 — 153,033.61 — 港口杂务费 — 100,100.00 — 房租 28,654.87 — 未结算 合计 107,684.57 949,137.12 24、一年内到期的长期负债 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 信用借款* 20,000,000.00 — 合计 20,000,000.00 *系中国进出口银行给予本公司的出口卖方信贷借款，该款项到期日为2002 年3 月27 日。 25、股本 （1）股本明细表 单位:股 本期增减变动 项目 期初数 配股 送股 公积 其 小计 金转 他 股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 182,000,000 其中： 国家持有股份 182,000,000 2.内部职工股 3.其他(向基金配售股份) 未上市流通股份合计 182,000,000 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 78,000,000 23,400,000 23,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 78,000,000 23,400,000 23,400,000 股份总数 260,000,000 23,400,000 23,400,000 项目 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 182,000,000 其中： 国家持有股份 182,000,000 2.内部职工股 3.其他(向基金配售股份) 未上市流通股份合计 182,000,000 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 101,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 101,400,000 股份总数 283,400,000 （2）上述股本变动业经安徽华普会计师事务所会事验字(2001)第422 号验资报告验证。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价*1 275,455,265.09 181,326,389.96 — 456,781,655.05 被投资单位股权 投资准备 199,399.30 — — 199,399.30 其他资本公积*2 — 47,412.74 — 47,412.74 合计 275,654,664.39 181,373,802.70 — 457,028,467.09 *1 股本溢价增加主要系本次配股23,400,000 股的股本溢价，资本公积较上年增长65.80%，亦即本年度配股溢价形成。 *2 其他资本公积增加主要系本年度的债务重组收益。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 17,851,746.41 3,155,200.91 — 21,006,947.32 法定公益金 10,301,264.35 1,577,600.46 — 11,878,864.81 合计 28,153,010.76 4,732,801.37 — 32,885,812.13 28、未分配利润 项目 2001年度 2000年度 净利润 31,219,073.58 52,381,240.15 加：年初未分配利润 70,724,939.06 65,446,812.01 可供分配的利润 101,944,012.64 117,828,052.16 减：提取法定盈余公积 3,155,200.91 5,402,075.40 提取法定公益金 1,577,600.46 2,701,037.70 应付股利 14,170,000.00 39,000,000.00 未分配利润 83,041,211.27 70,724,939.06 注：年初未分配利润与上年未分配利润差异，主要系执行《企业会计制度》补提2000年度以前固定资产减值准备8,804,506.65 元及安徽省国家税务局及全椒县国家税务局对本公司1999 年及2000 年度的增值税税收清算补税共计1,969,373.31 元；上述事项累积调减年初未分配利润9,157,797.97 元，累积调减盈余公积1,616,081.99 元。 29、主营业务收入 （1）按行业分类 项目 2001年度 2000年度 内燃机类 356,573,451.59 418,383,828.69 建材类*1 26,493,976.47 — 商业类*2 64,354,232.56 — 合计 447,421,660.62 418,383,828.69 *1 本年增加建材类主营业务收入主要系本公司的铝塑管项目竣工投产及子公司安徽万联环保科技股份有限公司的业务收入。 *2 系本公司的除安徽万联环保科技有限公司外的子公司的商业零售收入。 （2）按地区分类 详见分部业务报表。 （3）本公司前五名客户的主营业务收入总额为158,076.58 万元，占全部主营业务收入总额的35.33% 30 、主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 内燃机类 283,681,162.48 332,952,102.26 建材类 21,401,892.70 — 商业类 62,374,942.13 — 合计 367,457,997.31 332,952,102.26 31、主营业务税金及附加 项目 2001年度 计缴标准 城建税 267,729.02 按应交增值税的7%、5% 教育费附加 87,543.49 按应交增值税的3% 平抑基金 3,552.23 毛利的1‰ 副调基金 4,943.32 主营业务收入1‰ 交通费附加 201.78 应交增值税4% 合计 363,969.84 本公司的子公司计提的主营业务税金及附加系依据子公司所在当地税务部门的相关规定进行计提。 32、其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 废料销售收入 2,047,965.92 2,099,315.13 材料销售收入 63,966.16 107,438.74 配件销售收入 280,002.47 251,326.82 提供劳务收入 96,616.85 -195,416.19 技术转让收入 111,380.00 3,480.00 修配收入 320,267.22 344,556.57 外购商品销售收入 4,074.74 170,434.04 租赁收入 94,600.00 — 合计 3,018,873.36 2,781,135.11 33、管理费用增减变动的原因 本期管理费用较去年同期增加808.49 万元，增长36.26%，主要由以下原因造成： （1） 提取的坏账准备比去年增加467.31 万元； （2） 本年度合并范围增加了四个子公司使管理费用增加292.31 万元。 34、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 6,624,941.67 6,146,935.33 减：利息收入 4,902,925.91 6,627,529.96 汇兑损失 60,947.87 95,415.84 减：汇兑收益 — — 其他(手续费) 102,452.19 128,552.09 合计 1,885,415.82 -256,626.70 35、投资收益 项目 2001年度 2000年度 股权投资收益 3,788,823.49 9,464,986.02 债权投资收益 1,158,203.88 4,270,906.05 长期股权投资计提的减值 准备 -58,165.94 -125,548.33 合并价差摊销 -212,068.67 — 合计 4,676,792.76 13,610,343.74 投资收益比上年同期下降65.64%，主要系长期股权投资收益较上年下降所致。 *长期股权投资减值准备系对子公司安徽全柴顺达动力有限公司所计提，该项投资减值准备未冲减该项投资的资本公积项目。 36、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产净收益 440,823.00 — 罚款净收入 78,276.00 43,870.00 其他收入 80,856.26 212,566.94 合计 599,955.26 256,436.94 营业外收入较上年同期上升133.96%，主要系本期处理固定资产净收益增加所致。 37、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 固定资产盘亏 — 331,804.76 处理固定资产净损失 8,803.64 — 副食品调节基金 — 8,247.28 省交通建设附加费 — 1,086.13 罚款支出 39.67 2,774.88 捐赠支出 — 381,022.24 非常损失 — 115,453.46 其他支出 43,864.00 523,138.11 固定资产减值准备 24,215.80 — 合计 76,923.11 1,363,526.86 营业外支出较上年同期下降94.36%，主要系本期的捐赠支出和固定资产盘亏减少所致。 38、收到的其他与经营活动有关的现金为4,981,201.91 元, 主要项目列示 金额 利息收入 4,902,925.91 罚款净收入 78,276.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金28,266,609.29 元 主要项目列示 金额 支付个人及单位借款 9,161,236.20 出口费用 1,431,124.09 三包服务费 3,589,128.89 广告费 2,636,297.99 办公费 647,888.36 差旅费 831,542.22 业务招待费 332,868.78 运输费 3,752,571.55 40、收到的其他与投资活动有关的现金2,030,000.00 元 主要项目列示 金额 收财政项目补贴款 2,030,000.00 41、其他与筹资活动有关的现金716,703.50 元 主要项目列示 金额 配股说明书公告费等 716,703.50 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 账龄分析 账龄 2001.12.31 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 160,418,657.56 54.55% 7,609,021.17 152,809,636.39 1-2年 105,348,098.92 35.82% 12,817,791.72 92,530,307.20 2-3年 18,056,761.82 6.14% 13,517,041.76 4,539,720.06 3年以上 10,271,167.45 3.49% 6,005,496.55 4,265,670.90 合计 294,094,685.75 100.00% 39,949,351.20 254,145,334.55 2000.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 141,593,453.13 56.55 6,316,046.02 135,277,407.11 1-2年 89,657,047.44 35.81 11,832,298.78 77,824,748.66 2-3年 16,405,380.08 6.55 12,567,706.64 3,837,673.44 3年以上 2,725,548.95 1.09 2,232,687.30 492,861.65 合计 250,381,429.60 100 32,948,738.74 217,432,690.86 （2） 本公司应收账款欠款金额前五名的累计金额为3,882.01 万元，占应收账款总额的13.20%。 （3） 期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （4） 期末应收账款余额中应收关联方- 安徽全柴集团全椒顺兴贸易公司欠款2,141,516.78 元；应收关联方- 安徽全柴顺达有限公司欠款2,301,652.71 元。 （5） 应收账款中有98 家欠款单位已确实无法收回，金额共计人民币15,847,919.58 元， 本公司按100%计提了坏账准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2001.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 32,284,261.18 97.10% 739,213.06 31,545,048.12 1-2年 857,155.45 2.58% 85,715.55 771,439.90 2-3年 45,000.00 0.14% 13,500.00 31,500.00 3年以上 59,763.80 0.18% 29,881.90 29,881.90 合计 33,246,180.43 100.00% 868,310.51 32,377,869.92 2000.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 17,459,565.00 99.29 522,303.25 16,937,261.75 1-2年 22,000.00 0.13 2,200.00 19,800.00 2-3年 26,884.94 0.15 8,065.48 18,819.46 3年以上 75,763.80 0.43 37,881.90 37,881.90 合计 17,584,213.74 100 570,450.63 17,013,763.11 （2）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计金额为2,271.60 万元，占其他应收款总额的68.33%。 （3）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （4）纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 长期股权 投资 63,523,380.03 365,548.33 319,400.00 962,059.36 期末余额 项目 金额 减值准备 长期股权 投资 62,880,720.67 423,714.27 （2）对被投资公司投资列示如下 被投资单位名称 投资 原始投 本期权益 累计权益 期限 资金额 增减额 增减额 安徽全柴顺达动力 有限公司 15年 3,397,800.00 — — 安徽万联环保科技 股份有限公司 — 17,400,000.00 311,372.15 311,372.15 烟台市牟平全柴动 力有限责任公司 15年 3,000,000.00 -276,967.92 -276,967.92 北京福田建材机械 有限责任公司 — 10,000,000.00 — — 大鹏证券有限责任 公司 — 21,856,533.00 — — 大鹏控股有限责任 公司 — 5,743,467.00 — — 蚌埠全柴动力有限 责任公司 15年 800,970.00 -130,838.84 -338,381.06 四川全柴动力有限 责任公司 15年 1,664,200.00 -517,085.83 -1,172,898.30 武汉全柴动力有限 责任公司 15年 550,000.00 1,461.08 -55,374.20 合计 64,412,970.00 -612,059.36 -1,532,249.33 被投资单位名称 年末数 占被投资单位 减值 注册资本比例 准备 安徽全柴顺达动力 有限公司 3,397,800.00 51.00% 423,714.27 安徽万联环保科技 股份有限公司 17,711,372.15 58.00% — 烟台市牟平全柴动 力有限责任公司 2,723,032.08 58.00% — 北京福田建材机械 有限责任公司 10,000,000.00 7.69% — 大鹏证券有限责任 公司 21,856,533.00 1.06% — 大鹏控股有限责任 公司 5,743,467.00 0.91% — 蚌埠全柴动力有限 责任公司 462,588.94 66.67% — 四川全柴动力有限 责任公司 491,301.70 83.21% — 武汉全柴动力有限 责任公司 494,625.80 55.00% — 合计 62,880,720.67 423,714.27 （3）股权投资差额 被投资单位名称 实际投资额 在被投资公司权 股权投 益中所占金额 资差额 安徽全柴顺达动力有限 公司* 3,397,800.00 5,508,000.00 -2,110,200.00 合计 3,397,800.00 5,508,000.00 -2,110,200.00 被投资单位名称 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额 安徽全柴顺达动力有限 公司* 以无形资 10 __ -2,110,200.00 产入股 合计 -2,110,200.00 *因安徽全柴顺达动力有限公司自成立以来一直未正常经营，依据谨慎性原则，本公司未对其股权投资差额进行摊销。 4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产原价 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 96,974,772.28 26,277,607.00 — 123,252,379.28 机械设备 160,012,732.72 15,166,850.30 11,009,549.50 164,170,033.52 动力设备 17,920,820.03 2,436,896.95 342,300.00 20,015,416.98 电子设备 3,219,208.00 284,470.00 14,600.00 3,489,078.00 运输工具 5,012,619.00 13,300.00 — 5,025,919.00 专用设备 35,121,332.76 — 738,900.00 34,382,432.76 合计 318,261,484.79 44,179,124.25 12,105,349.50 350,335,259.54 （2）累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 23,176,181.46 2,786,650.32 — 25,962,831.78 机械设备 51,243,389.13 10,690,114.33 3,271,347.29 58,662,156.17 动力设备 9,744,359.02 617,505.20 231,310.33 10,130,553.89 电子设备 1,204,701.55 310,444.75 346.74 1,514,799.56 运输工具 1,370,873.94 336,040.83 — 1,706,914.77 专用设备 13,103,105.64 2,596,771.40 376,067.85 15,323,809.19 合计 99,842,610.74 17,337,526.83 3,879,072.21 113,301,065.36 (3)固定资产净值218,418,874.05 237,034.194.18 （4）固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建 — — — — 机械设备 3,384,755.26 24,215.80 — 3,408,971.06 动力设备 1,278,610.57 — — 1,278,610.57 电子设备 — — — — 运输工具 1,686,660.00 — — 1,686,660.00 专用设备 2,454,480.82 — — 2,454,480.82 合计 8,804,506.65 24,215.80 — 8,828,722.45 (5)固定资产净额209,614,367.40 228,205,471.73 5、主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 内燃机类 377,760,832.77 418,278,278.57 建材类* 1,374,091.55 — 合计 379,134,924.32 418,278,604.57 * 本期新增建材类产品销售收入主要为募集资金项目- 铝塑管项目投产形成。 6、主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 内燃机类 304,846,980.23 332,218,604.14 建材类 1,420,427.00 — 合计 306,267,407.23 332,218,604.14 7、投资收益 项目 2001年度 2000年度 股权投资收益 3,788,823.49 9,464,986.02 债权投资收益 604,903.88 4,270,906.05 权益法核算公司所有者权益净增 -435,454.15 -920,189.97 长期股权投资计提的减值准备 -58,165.94 -125,548.33 合并价差摊销 -176,605.21 — 合计 3,723,502.07 12,690,153.77 8、所得税 项目 2001年度 利润总额 37,704,554.79 加：纳税调整增加额 10,634,259.90 减：纳税调整减少额 4,393,727.37 减：子公司投资收益 -435,454.15 应纳税所得额 44,380,541.47 所得税率 33% 应计所得税 14,645,578.69 加：长期投资分回利润补所得税 802,339.09 本期实际收到的所得税返还 8,984,000.00 所得税 6,463,917.78 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济类型 法定 业关系 代表人 安徽全柴集团 有限公司 安徽省 内燃机 母公司 国有独资 肖正海 公司 安徽全柴顺达 动力有限公司 安徽省 内燃机制造、销售 子公司 有限公司 许大章 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.01.01 本年增加 本年减少 2001.12.31 安徽全柴集团有限公司 158,000,000.00 — — 158,000,000.00 安徽全柴顺达动力有限 公司 10,8000.000.00 — — 10,8000.000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2001.01.01 本年增加 本年减少 2001.12.31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 安徽全柴集团有限 公司 182,000,000.00 70 — — — — 182,000,000.00 70 安徽全柴顺达动力 有限公司 5,508,000.00 58 — — — — 5,508,000.00 58 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽全柴顺兴贸易有限公司 同为母公司的子公司 安徽全柴顺风运输有限公司 同为母公司的子公司 安徽全柴顺昌塑料有限公司 同为母公司的子公司 （二）关联方交易 1、销售货物 (1) 定价政策：采用市场价格。 (2) 向关联方销售货物明细表 2001年度 2000年度 企业名称 货物名称 金额 占本期销 金额 占本期销 货百分比 货百分比 安徽全柴集团有 限公司 — — 2,998,792.14 0.71% 安徽全柴集团全 椒顺兴贸易公司 柴油机及 配件 3,593,044.31 0.78% — — 2、采购货物 (1)定价政策：采用市场价格。 (2)向关联方采购货物明细表 2001年度 2000年度 企业名称 货物名称 金额 占本期购 金额 占本期购货 货百分比 百分比 安徽全柴顺昌塑 柴油机及 120,362.67元 0.03% 1,920,908.53 0.46% 料有限公司 配件 2、关联方应收应付款项余额 关联方名称 2001.12.31 2000.12.31 安徽全柴集团有限公司 应收账款 — 1,377,653.82 其他应付款 25,799.20 — 全柴集团全椒顺兴贸易公司 应收账款 2,141,516.78 — 安徽全柴顺达动力有限公司 应收账款 2,301,652.71 2,301,652.71 3、其他关联交易事项 （1）担保 a、2001 年3 月6 日，安徽全柴集团有限公司为本公司担保借款人民币10,000,000.00元，合同编号为2000 全柴流借保2001 字第003 号；b、2001 年8 月6 日，安徽全柴集团有限公司为本公司担保借款人民币20,000,000.00元，合同编号为2001 年全中银保字第009 号； （2）租赁 1998 年6 月6 日本公司就土地使用权与安徽全柴集团有限公司签订了《土地使用权租赁协议》，承租安徽全柴集团有限公司251,202.49 平方米的土地。租赁期限内土地租金为每年250,000 元人民币，由承租方于每年年底前一次性向出租方，如遇国家对土地租金标准进行调整，经双方协商同意后，适时调整土地租金。 本年度累计支付土地租金250,000.00 元。 七、或有事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止资产负债表日，本公司没有其他应披露的承诺事项、担保事项。 九、资产负债表日后事项 资产负债表日后调整事项：根据2002 年3 月18 日本公司第二届董事会第二次会议关于2001 年度利润分配预案,以2001 年12 月31 日总股本28,340 万股为基础,每10 股派发现金股利0.50 元(含税)，共计14,170,000.00 元。以上分配预案有待股东大会通过。 十、债务重组事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的债务重组事项。 十一、其他重要事项 （1）根据财政部财税[2000]99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》，本公司享受的现行所得税政策，即所得税先按33%法定税率征收再返还18%（实征15%）的优惠政策执行到2001 年12 月31 日止。 （2）2001 年11 月11 日，本公司的控股股东安徽全柴集团有限公司与北汽福田车辆股份有限公司签定了《股权转让协议》，以现金6000 万元方式出售其所持有的本公司1,950 万股股份，目前，该股权转让已获得财政部财企[2002]38 号文批准。 （3）截止报告日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 附：会计报表 资产负债表 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 2001年12月31日 资产 合并 公司 流动资产： 货币资金 314,906,068.95 283,412,218.07 短期投资 19,077,702.25 19,077,702.25 应收票据 2,840,725.00 2,840,725.00 应收股利 应收利息 应收账款 251,010,707.11 254,145,334.55 其他应收款 28,193,721.09 32,377,869.92 预付账款 39,259,423.37 24,126,686.99 应收补贴款 存货 77,063,625.87 58,335,276.19 待摊费用 34,863.16 27,858.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 732,386,836.80 674,343,671.03 长期投资： 长期股权投资 46,774,085.73 62,457,006.40 长期债权投资 长期投资合计 46,774,085.73 62,457,006.40 合并价差 319,171.17 固定资产： 固定资产原价 356,966,484.10 350,335,259.54 减：累计折旧 114,597,113.64 113,301,065.36 固定资产净值 242,369,370.46 237,034,194.18 减：固定资产减值准备 8,828,722.45 8,828,722.45 固定资产净额 233,540,648.01 228,205,471.73 工程物资 在建工程 180,152,433.57 180,152,433.57 固定资产合计 413,693,081.58 408,357,905.30 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 145,775.79 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 145,775.79 - 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,193,318,951.07 1,145,158,582.73 流动负债： 短期借款 37,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 64,108,359.80 56,569,000.00 应付账款 131,153,959.45 120,241,682.16 预收账款 13,523,980.45 10,386,356.75 应付工资 14,241,273.68 14,178,664.68 应付福利费 9,937,107.52 9,755,950.68 应付股利 14,170,000.00 14,170,000.00 应交税金 -99,416.29 -142,738.53 其他应交款 821,047.12 820,840.75 其他应付款 14,066,277.95 6,162,258.41 预提费用 107,684.57 - 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 319,030,274.25 287,142,014.90 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 319,030,274.25 287,142,014.90 少数股东权益 17,933,186.33 股东权益 股本 283,400,000.00 283,400,000.00 减：已归还投资 股本净额 283,400,000.00 283,400,000.00 资本公积 457,028,467.09 457,028,467.09 盈余公积 32,885,812.13 32,839,106.31 其中：法定公益金 11,878,864.81 11,863,296.23 未分配利润 83,041,211.27 84,748,994.43 股东权益合计 856,355,490.49 858,016,567.83 负债和股东权益总计 1,193,318,951.07 1,145,158,582.73 2000年12月31日 资产 合并 公司 流动资产： 货币资金 94,368,048.49 85,860,004.97 短期投资 31,995,344.96 31,995,344.96 应收票据 1,120,000.00 1,120,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 207,100,326.61 217,432,690.86 其他应收款 10,402,391.76 17,013,763.11 预付账款 7,213,597.99 5,028,573.43 应收补贴款 存货 113,926,209.39 101,806,932.62 待摊费用 1,711,695.93 1,531,695.93 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 467,837,615.13 461,789,005.88 长期投资： 长期股权投资 61,032,251.67 63,157,831.70 长期债权投资 长期投资合计 61,032,251.67 63,157,831.70 合并价差 固定资产： 固定资产原价 318,998,467.40 318,261,484.79 减：累计折旧 99,874,067.14 99,842,610.74 固定资产净值 219,124,400.26 218,418,874.05 减：固定资产减值准备 8,804,506.65 8,804,506.65 固定资产净额 210,319,893.61 209,614,367.40 工程物资 在建工程 160,521,111.13 160,509,199.73 固定资产合计 370,841,004.74 370,123,567.13 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 159,840.47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 159,840.47 - 递延税项： 递延税款借项 资产总计 899,870,712.01 895,070,404.71 流动负债： 短期借款 58,000,000.00 58,000,000.00 应付票据 51,275,000.00 50,825,000.00 应付账款 84,814,109.50 81,774,273.55 预收账款 2,618,383.50 应付工资 12,178,464.68 12,178,664.68 应付福利费 10,737,903.00 10,731,605.61 应付股利 39,000,000.00 39,000,000.00 应交税金 -2,784,249.69 -2,491,980.78 其他应交款 1,524,781.16 1,524,781.16 其他应付款 6,642,150.30 6,406,795.25 预提费用 949,137.12 949,137.12 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 264,955,679.57 258,898,276.59 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 264,955,679.57 258,898,276.59 少数股东权益 382,418.23 股东权益 股本 260,000,000.00 260,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 260,000,000.00 260,000,000.00 资本公积 275,654,664.39 275,654,664.39 盈余公积 28,153,010.76 28,153,010.76 其中：法定公益金 10,301,264.35 10,301,264.38 未分配利润 70,724,939.06 72,364,452.97 股东权益合计 634,532,614.21 636,172,128.12 负债和股东权益总计 899,870,712.01 895,070,404.71 利润及利润分配表 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2001年年度 金额单位：人民币元 2001年度 项 目 合并 公司 一、主营业务收入 447,421,660.62 379,134,924.32 减：主营业务成本 367,457,997.31 306,267,407.23 主营业务税金及附加 363,969.84 295,595.37 二、主营业务利润 79,599,693.47 72,571,921.72 加：其他业务利润 3,018,873.36 3,018,219.97 营业费用 16,301,167.88 13,883,876.47 管理费用 30,381,102.16 26,565,228.40 财务费用 1,885,415.82 1,726,850.89 三、营业利润 34,050,880.97 33,414,185.93 加：投资收益 4,676,792.76 3,723,502.07 补贴收入 营业外收入 599,955.26 599,886.23 减：营业外支出 76,923.11 33,019.44 四、利润总额 39,250,705.88 37,704,554.79 减：所得税 6,968,839.71 6,463,917.78 少数股东损益 1,062,792.59 五、净利润 31,219,073.58 31,240,637.01 加:年初未分配利润 70,724,939.06 72,364,452.97 其他转入 六、可供分配的利润 101,944,012.64 103,605,089.98 减：提取法定盈余公积 3,155,200.91 3,124,063.70 提取法定公益金 1,577,600.46 1,562,031.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 97,211,211.27 98,918,994.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,170,000.00 14,170,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 83,041,211.27 84,748,994.43 2000年度 项 目 合并 公司 一、主营业务收入 418,383,828.69 418,278,278.57 减：主营业务成本 332,952,102.26 332,218,604.14 主营业务税金及附加 496,664.79 489,543.44 二、主营业务利润 84,935,061.64 85,570,130.99 加：其他业务利润 2,781,135.11 2,781,135.11 营业费用 16,531,491.42 14,973,483.72 管理费用 22,296,179.36 21,574,029.32 财务费用 -256,626.70 -244,653.95 三、营业利润 49,145,152.67 52,048,407.01 加：投资收益 13,610,343.74 12,690,153.77 补贴收入 营业外收入 256,436.94 255,636.94 减：营业外支出 1,363,526.86 1,243,865.55 四、利润总额 61,648,406.49 63,750,332.17 减：所得税 9,729,578.11 9,729,578.11 少数股东损益 -462,411.77 五、净利润 52,381,240.15 54,020,754.06 加:年初未分配利润 65,446,812.01 65,446,812.01 其他转入 六、可供分配的利润 117,828,052.16 119,467,566.07 减：提取法定盈余公积 5,402,075.40 5,402,075.40 提取法定公益金 2,701,037.70 2,701,037.70 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 109,724,939.06 111,364,452.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,000,000.00 39,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 70,724,939.06 72,364,452.97 现金流量表 编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 474,457,285.29 收到税费返还 9,595,674.14 收到的其他与经营活动有关的现金 4,981,201.91 现金流入小计 489,034,161.34 购买商品、接受劳务支付的现金 331,059,770.74 支付给职工以及为职工支付的现金 31,729,560.60 支付的各项税费 32,230,758.09 支付的其他与经营活动有关的现金 28,266,609.29 现金流出小计 423,286,698.72 经营活动产生的现金流量净额 65,747,462.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 37,345,344.96 取得投资收益所收到的现金 4,947,027.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 145,175.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,030,000.00 现金流入小计 44,467,547.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,509,187.66 投资所支付的现金 25,277,702.25 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,786,889.91 投资活动产生的现金流量净额 -4,319,342.58 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 206,512,493.46 借款所收到的现金 282,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 489,212,493.46 偿还债务所支付的现金 283,700,000.00 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 45,624,941.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 716,703.50 现金流出小计 330,041,645.17 筹资活动产生的现金流量净额 159,170,848.29 四、汇率变动对现金的影响 -60,947.87 五、现金及现金等价物净增加额 220,538,020.46 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,219,073.58 加：少数股东收益 1,062,792.59 计提的资产减值准备 8,787,111.44 固定资产折旧 18,134,577.71 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 91,172.11 待摊费用减少（减：增加） 1,676,832.77 预提费用增加（减：减少） -841,452.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -432,019.36 固定资产报废损失 财务费用 6,685,889.54 投资损失（减：收益） -4,676,792.76 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 36,643,689.11 经营性应收项目的减少（减：增加） -80,112,361.88 经营性应付项目的增加（减：减少） 47,508,950.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 65,747,462.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 314,906,068.95 减：现金的期初余额 94,368,048.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 220,538,020.46 项 目 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 400,735,495.33 收到税费返还 8,984,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,809,951.78 现金流入小计 414,529,447.11 购买商品、接受劳务支付的现金 279,553,876.79 支付给职工以及为职工支付的现金 29,991,437.14 支付的各项税费 30,590,611.11 支付的其他与经营活动有关的现金 30,793,918.99 现金流出小计 370,929,844.03 经营活动产生的现金流量净额 43,599,603.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 32,345,344.96 取得投资收益所收到的现金 4,393,727.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 72,675.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,030,000.00 现金流入小计 38,841,747.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,173,559.51 投资所支付的现金 19,077,702.25 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 41,251,261.76 投资活动产生的现金流量净额 -2,409,514.43 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 205,443,093.46 借款所收到的现金 273,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 478,843,093.46 偿还债务所支付的现金 276,400,000.00 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 45,303,317.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 716,703.50 现金流出小计 322,420,021.14 筹资活动产生的现金流量净额 156,423,072.32 四、汇率变动对现金的影响 -60,947.87 五、现金及现金等价物净增加额 197,552,213.10 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,240,637.01 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 7,599,748.49 固定资产折旧 17,337,526.83 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 1,503,837.87 预提费用增加（减：减少） -949,137.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -432,019.36 固定资产报废损失 财务费用 6,364,265.51 投资损失（减：收益） -3,723,502.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 43,252,762.02 经营性应收项目的减少（减：增加） -80,194,061.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 21,599,545.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,599,603.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 283,412,218.07 减：现金的期初余额 85,860,004.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 197,552,213.10
