江苏阳光股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整
性负个别及连带责任。
江苏阳光股份有限公司董事会
公司简介
公司的法定中文名称: 江苏阳光股份有限公司
公司的法定英文名称: JIANGSU SUNSHINE CO., LTD.
公司的法定代表人: 陈丽芬女士
公司董事会秘书: 陈浩先生
联系地址: 江苏省董阴市新桥镇
电 话: (0510)6121688
传 真: (0510)6121188
电子信箱: chss@163.net
公司注册地址及办公地址: 江苏省董阴市新桥镇马嘶桥
邮政编码: 214426
公司国际互联网网址: http:\\www.jssunshine.com
电子信箱: sunsh@public1.wx.js.cn
公司指定信息披露报纸: 《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址: http://www.sse.com.cn
公司年度报告置备地点: 公司证券部
公司股票上市交易所: 上海证券交易所
股票简称: 江苏阳光
股票代码: 600220
会计数据和业务数据摘要
公司本年度主要会计数据(单位:人民币元)
[2].利润总额 138050618.76
净利润 114959379.36
扣除非董常性损益后的净利润 110822478.08
主营业务利润 175942384.82
其他业务利润 1699986.00
营业利润 135300068.24
投资收益 -
补贴收入 -
营业外收支净额 2750550.52
董营活动产生的现金流量净额 100404880.82
现金及现金等价物净增加额 738774863.25
注 扣除的非董常性损益项目和涉及金额
1. 新股申购冻结资金利息: 4,045,753.52元
2. 保险赔款:91,147.76元
公司前三年的主要会计数据和财务指标 (单位:人民币元)
项目 1999年度后 1998年度 1998年度 1997年度
(调整后) (调整前)
主营业务收入
521884563.66 538309388.01 538309388.01 503745521.29
净利润
114959379.36 70669164.04 71715844.64 49880497.98
总资产
1237605937.8 404460188.37 408003802.21 333638557.22
股东权益
1066758291.28 132469610.91 136013224.75 103879823.01
每股收益(摊薄)
0.63 0.62 0.63 0.54
每股收益(加权) 0.84 0.72 0.73 0.54
扣除非董常性损益后的每股收益
0.60
每股净资产 5.81 1.16 1.20 1.12
调整后的每股净资产
5.80
每股董营活动产生的现金流量净额
0.55 0.63 0.63
净资产收益率％ 10.78 53.35 52.73 48.02
注1. 1999年度总股本按183,753,913股计算,1998年度总股本按113,753,913股计算,1997年度总股本按93000000股计算。
2. 主要财务数据计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益董三年以上的应收款项净额经待摊费用经待处理(流动、固定)资产净损失经开办费经长期待摊费用经住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
股东权益变动情况表
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
113753913.00 0.77 5597354.48 1865784.86 13118342.56
132469610.91
本期增加
70000000.00 749329301.01 17243907.01 5747968.97 97715472.45
934288680.37
本期减少
期末数
183753913.00 749329301.78 22841261.49 7613753.83 110833815.01
1066758291.28
变动原因
发行7000万 股本溢价 本期提取 本期提取 经营产生
股A股 增加 增加 利润
发行A股及利润
增加
股本变动情况
1、公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
本次变动前 配股 送股 公积 增发 其他 小计 本次变动后
金转股
未上市流通股份
1、发起人股份
113753913 113753913
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
113753913 113753913
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
113753913 113753913
已上市流通股份
1、人民币普通股
70000000 70000000 70000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 70000000 70000000 70000000
股份总数
113753913 70000000 70000000 183753.913
2、股票发行与上市情况
1999年8月27日,公司通过上海证券交易所公开向社会发行人民币普通股7000万股,其中向证券投资基金定向配售700万股,每股发行价格11.98元。
1999年9月27日,公司发行的社会公众股6300万股在上海证券交易所上市交易。1999年11月27日,向证券投资基金定向配售的700万股在上海证券交易所上市交易。
股东情况介绍
1、报告期末股东总数为38979户
2、主要股东持股情况(截止1999年12月30日)
股东名称 持股数(股) 占总股本(％) 备注
江苏阳光集团公司 88,870,244 48.36 法人股
江阴市新桥精毛纺厂 7,109,620 3.87 法人股
江阴市空调除尘设备厂 7,109,620 3.87 法人股
江阴市石油机械厂 7,109,620 3.87 法人股
江阴市郁青时装厂 3,554,809 1.93 法人股
飞翔轻工 3,027,137 1.65 流通股
南京佳恒 2,029,914 1.10 流通股
海通证券 1,657,003 0.90 流通股
兴和基金 673,200 0.37 流通股
裕隆基金 600,000 0.33 流通股
注1. 报告期内持股5％以上的股东所持股份未发生增减变动,也未发生质押或冻结的情况。
2. 公司前五名法人股股东无任何关联关系,后五名流通股股东本公司未知其关联关系。
3、持股10％以上法人股东简介
截止1999年12月31日,江苏阳光集团公司持有本公司48.36％的股份,法定代表人陆克平先生。
主要经营范围:呢绒、毛纱、针织绒、绒线、羊绒衫、服装、针织品、纺织机械及配件、砖瓦、染整、洗毛制造、加工,出口本企业生产的全毛花呢、混纺呢绒、全毛毛纱、及针织绒及服装、混纺毛纱及针织绒,进口企业生产所需的董辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、销售纺织董料。
4、报告期内控股股东未发生变更。
股东大会简介
报告期内股东大会的召开情况及决议内容。
在报告期内,公司共召开两次股东大会,具体情况如下:
1、公司第一次股东大会暨创立大会于1999年2月10日在江阴市新桥镇举行。出席会议股东共 5人,代表股份12695.0391万股,占公司总股本的100％,大会审议和表决,通过了如下决议:
(1)审议通过了关于江苏阳光股份有限公司筹办情况的报告。
(2)审议通过了江苏阳光股份有限公司章程。
(3)审议通过了对江苏阳光股份有限公司设立费用的审核报告。
(4)审议通过了江阴阳光有限公司以评估后的净资产12695.0391万元抵作股款的财产作价报告。
(5)审议通过了江苏阳光集团公司与公司签订的有关关联交易决议:《避免同业竞争协议书》、《商标许可协议》、《土地租赁协议》、《委托加工协议》、《进口代理协议》、《办公楼租赁协议》、《设备租赁协议》、《综合服务协议》。
(6)审议通过了选举公司第一届董事会成员的决议。
(7)审议通过了选举公司第一届监事会成员的决议。
(8)同意公司法定地址在江苏省江阴市新桥镇。
2、公司1998年度股东会于1999年5月17日在公司会议室召开,应到股东5名,实到5名,代表的股份为12695.0391万股,占公司总股本的100％,会议审议通过了如下决议:
(1)审议通过了公司董事会、监事会1998年度工作报告。
(2)审议通过了公司1998年度财务决算和利润分配的决议。
(3)审议通过了调整公司部分董事的决议。
(4)审议通过了公开发行股票的决议。
(5)审议通过了调整公司部分监事的决议。
(6)审议通过了江苏阳光股份有限公司章程的决议。全体股东通过了按照中国证监会《上市公司章程指引》进行修改的新章程。
(7)审议通过了关于调整公司注册资本的决议。
(8)审议通过了公司本次募股资金投向的决议。
选举、更换公司董事、监事情况
1、经公司首届股东大会审议通过,选举陈丽芬、陆克平、汪建平、陶永生、王阿宝、蔡汝忠、王玉成、缪发忠、王洪明共九位为第一届董
事会成员,任期三年。选举孙永烈、蔡国华作为股东代表出任的监事,与职工代表王敏华出任的监事组成公司第一届监事会,任期三年。
2、经公司第二届股东大会审议通过,同意董公司董事蔡汝忠、监事孙永烈由于工作变动的董因辞去董事、监事职务,同时选举蔡凤贤为公司董事,徐霞为公司监事。
董事会报告
一、公司经营情况
- 公司主营业务的范围及董营状况
公司所在行业为纺织行业,主要从事中高档精毛纺呢绒的生产和销售,99年度公司精纺呢绒产量达到650万米,销售收入为521,844,563.66万元,占主营业务收入的100％,占主营业务利润总额的100％。
二、公司财务状况 单位:万元
名称 1999年 1998年 同比+-％
总资产 123761 40446 205.99
长期负债 - - -
股东权益 106676 13247 705.28
主营业务利润 17594 19173 -8.24
净利润 11496 7067 62.67
总资产与股东权益增加的董因:主要为1999年8月底发行了7000万股人民币普通股,募集资金约8.4亿元。
主营业务利润减少的原因:主营业务收入略有减少,主营业务成本基本无变化；
净利润增加的主要原因为1999年8月底发行了7000万股人民币普通股,募集资金约8.4亿元,导致公司利息收入增加,降低了财务费用,同时冻结资金利息使营业外收入有所增加。
三、公司投资情况
[6].募集资金投资项目情况 单位:万元
序号 项 目 总投资 99年 99年
计划投资 实际投资
1 精纺花式捻线机技改 3712 3012 910
2 筒子染色设备技改 2917 2317 771
3 筒并捻设备技改 3760 3060 623
4 剑杆织机及配套设备技改4176 3176 顺延2000年
5 建立"江阴华洋毛纺染整有限公司"
18,115 14,000 顺延2000年
6 科技情报中心 3,002 1,502 顺延2000年
7 产品开发检测中心 2999 1499 1651
8 计算机网络信息集成管理系统
2798 1798 106
9 完善公司营销体系(50家专卖店)
3598 1598 1000
10 合资生产35万套男装西服
15,245 11,245 顺延2000年
11 合资生产35万套女装时装
14,299 11,678 顺延2000年
12 补充生产董营所需流动资金
10,000 8,000 顺延2000年
合 计 84620.8 62885 5061
注:99年尚未使用的募集资金为银行存款。
募集资金投资项目进展情况
由于公司募集资金于9月份才到位,影响了项目投资的实施时间。在2000年度,公司的募集资金投资项目的建设将会全部到位,项目会按计划进行并产生效益,为公司利润增长作出贡献。
(1)精纺花式捻线机技改项目。该项目1999年度投入资金910万元,并于2000年1月10日付引进设备款1,433万元,2000年上半年将进行试生产。
(2)筒子染色设备技改项目。该项目1999年度投入资金771万元,并于2000年1月10日付引进设备款1,730万元,2000年上半年将进行试生产。
(3)筒并捻设备技改项目。该项目1999年度投入资金623万元,并于2000年1月10日付引进设备款2,447万元,2000年上半年将进行试生产。
(4)剑杆织机及配套设备技改项目。该项目1999年度未投入资金,设备已订购,2000年上半年将进行试生产。
(5)合资建立"江阴华洋毛纺染整有限公司"项目。该项目的设备已开始引进,具体外商尚在洽谈之中。
(6)科技情报中心项目。该项目1999年度未投入资金,2000年完成项目建设。
(7)产品开发检测中心项目。该项目1999年度已投入1,651万元, 2000年上半年将正常运行。
(8)计算机网络信息集成管理系统项目。该项目1999年度投入106万元,2000年将全部建成。
(9)完善公司营销体系项目(设立50家专卖店)。该项目1999年度投入1000万元建设上海阳光专卖店,2000年将完成项目建设。
(10)合资生产35万套高档男装西服项目。该项目1999年度尚未投入资金,2000年1月10日,公司与外方正式签订了合资董议,并董外董贸苏府资字[2000]33164号文批准设立"江苏阳光服饰有限公司",该公司前期总投资988万美元,年生产15万套高档男西装。3月底,公司生产技术人员赴意大利参加培训,生产设备开始订购,预计2000年上半年试生产,9月份面市。
(11)合资生产35万套高档女装时装项目。该项目1999年度未投入资金,公司与外方正在洽谈之中,员工已派出培训。
(12)补充生产董营所需流动资金。由于公司1999年度产销两旺,资金回笼及时,1999尚未使用募股资金补充流动资金,2000年预计流动资金额为2亿元。
四、报告期内无非募集资金投资的重大项目。
中国加入世界贸易组织对公司未来董营产生的重大影响公司作为国内最大的中高档精纺呢绒生产企业之一,其生产的"阳光"牌精纺呢绒是国家董贸委支持的"以产顶进"主要品牌之一。加入WTO对于江苏阳光而言,机遇与挑战并存,体现如下:
精毛纺是一个高消费的成熟产业,加入WTO引起的贸易自由化将会模糊国际和国内市场之间的界限:一方面,公司向国外拓展的机会更多；另一方面,国外毛纺业进入我国市场的机会也将增加。面对机遇和挑战,公司在秉承以往优势的同时,将继续加大技改力度,增加对高新技术产品研究和开发的投入,扩大外销,提高产品档次,增加花色品种,加强服务,注重营销策略,充分利用开发能力强和规模、机制优势,提高竞争力。
五、新年度的业务发展计划
新年度业务计划
公司将于2000年上半年完成募股资金技改项目的投资,在此基础上,公司将继续抓好生产董营工作,扩大产品产量,提高产品档次,预计2000年度公司主营产品的产量会比1999年度有所增长。
公司已取得了进出口业务自营权,故2000年度公司将积极拓展海外市场,增加产品出口比重,预计新年度公司对外销售收入将有所扩大。
公司的服装项目预计于2000年度上半年完成,产品将于秋季上市,公司将致力于高档服装的生产和销售,使其成为公司新的利润增长点。
新年度投资计划
公司新年度无非募集资金投资项目,募集资金投资项目计划已在公司投资情况中披露。
六、董事会日常工作报告
报告期内董事会的会议情况及决议内容
1999年2月10日,本公司第一届董事会第一次会议于江阴市新桥镇召开,公司全体董事出席了会议,全体监事及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下决议:选举陈丽芬女士为公司本届董事会董事长,任期三年；聘任陈丽芬女士为公司总董理,王洪明先生为公司副总董理,任期三年；聘任陆阿满先生为公司财务总监,陈浩先生为公司董事会秘书,任期三年。
1999年4月16日,本公司第一届董事会第二次会议于公司会议室召开,公司全体董事出席了会议,会议审议通过了如下议案:公司总董理1998年度工作报告；公司1998年度财务决算和利润分配的议案；调整公司部分董事的议案；公开发行股票的议案；修改公司章程的议案；调整公司注册资本的议案；关于本次募股资金投向的议案；提议1999年5月17日召开股东大会,审议上述事项。
董事会对股东大会决议的执行情况
1、对股东大会授权事项的执行情况。
①关于公开发行股票:
公司已于1999年8月27日成功向社会发行人民币普通股7000万股,每股发行价格11.98元,并已于9月27日在上海证券交易所上市交易。
②关于调整公司注册资本:
公司已按调整后的注册资本到工商登记机关完成了变更登记。
③关于本次募股资金投向:
公司本次发行所募资金正在按董投资计划积极运用。
2、报告期内公司利润分配方案
报告期内董事会根据股东大会决议实施了1998年度利润分配方案
3、报告期内公司未用公积金转增股本。
4、报告期内公司未配股、也未增发新股。
公司管理层及员工情况
现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
陈丽芬 女 41 董事长、总经理 1999.2.10~2002.2.10
陆克平 男 56 董事 1999.2.10~2002.2.10
王洪明 男 34 董事、副总经理 1999.2.10~2002.2.10
汪建平 男 49 董事 1999.2.10~2002.2.10
王玉成 男 64 董事 1999.2.10~2002.2.10
陶永生 男 51 董事 1999.2.10~2002.2.10
缪发忠 男 54 董事 1999.2.10~2002.2.10
王阿宝 男 50 董事 1999.2.10~2002.2.10
蔡凤贤 男 46 董事 1999.5.17~2002.2.10
徐 霞 女 36 监事会主席 1999.5.17~2002.2.10
蔡国华 男 54 监事 1999.2.10~2002.2.10
王敏华 女 24 监事 1999.2.10~2002.2.10
陆阿满 男 42 财务总监 1999.2.10~2002.2.10
陈 浩 男 25 董事会秘书 1999.2.10~2002.2.10
注1.以上人员在报告期内未持有本公司股票。
2.本报告期内,董公司董事蔡汝忠、监事孙永烈因工作变动辞职离任。
3.报告期内,公司高级管理人员共有8人在本公司领取薪酬,8人年度薪酬总额为66.5万元,其中:年度薪酬在10-15万元区间的有2人,在5-10万元的有3人,在2-5万元的有3 人。
公司员工情况
公司共有员工1832人,其中管理人员119人,专业技术人员75人,销售人员60人,财务人员16人,生产及其他人员1562人；具有大、中专以上学历人员90人,高中以上学历人员242人,初中及以下人员1500人。
公司员工实行全员劳动合同制。公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、福利、待业保险和养老退休制度。
八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据无锡公证会计师事务所有限公司出具的审计报告,1999年度公司实现净利润114,959,379.36元,加上已追溯调整后的年初未分配利润后,按10％提取法定盈余公积金11,495,937.94元,按5％提取法定公益金5,747,968.97元,当年可供股东分配的利润为110,833,815.01元；1999年年度末资本公积金余额为749,329,301.78元。
1999年度利润分配和资本公积金转增股本预案为:以1999年末公司总股本183,753,913股为基数,按每10股送红股2股向全体股东实施利润分配,共计派送股票股利36750,783元；向全体股东每10股转增5股,实施资本公积金转增股本,共计转增股本91,876,957股。董利润分配和资本公积金转增股本后,公司总股本将达到312,381,653股,资本公积金余额657,452,344.78元,未分配利润尚余74083032.01元,结转以后年度进行分配。
以上分配方案须董本公司股东大会批准后实施。
监事会报告
1999年度,公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力,对公司的业务董营活动及董事会的运作进行监督,忠实地履行了公司章程所赋予的职责,为维护公司和股东的合法权益,开展了积极有效的监督工作。
监事会会议情况
报告期内,公司监事会共召开两次会议。
1999年2月10日,本公司召开了第一届监事会第一次会议,会议审议通过了如下决议:选举孙永烈先生为本届监事会主席,任期三年。
1999年5月17日,本公司召开了第一届监事会第二次会议,会议审议通过了如下决议:公司1998年度监事会工作报告；由于公司监事会董主席孙永烈先生因工作变动辞去监事职务,全体监事重新选举徐霞为公司本届监事会主席。
重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况
三、报告期内公司控股股东未变更,公司董事会未有换届、改选或半数以上成员变动,公司总董理、董事会秘书未变更。
四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
99年1月,本公司与江苏阳光集团公司签订《房地产买卖契约》,以常州资产评估事务所确定的评估价值1754.43万元作为成交价购入董租用的部分厂房。
五、重大关联交易事项
本报告期内所发生之关联交易均为正常的关联交易,详细情况见财务会计报告附注6之(六)。
六、公司与控股股东在人员、资产、财务上"三分开",即公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立,但由于历史关系,集团公司为本公司提供洗毛、制条和条染等加工业务和电、汽等后勤服务。
七、本公司在报告期内发生的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
本公司在报告期内租赁江苏阳光集团公司资产事项详见财务会计报告附注6之(八)。
八、公司聘任无锡公证会计师事务所有限公司为本公司审计会计师事务所。
九、其它重大合同(含担保等)及其履行情况
公司与集团公司于1999年2月15日签订了《商标使用许可董议》。合同规定:集团公司将其已董登记注册并合法拥有的"阳光"牌注册商标许可公司非独占性无偿使用,使用期限为两年。。
公司与集团公司于1999年2月15日签定了《委托加工董议》。合同规定:集团公司为公司提供洗毛、制条和条染等加工业务；公司按国家物价管理部门规定的价格/或可比的当地市场价格/或实际成本加上不超过5％的利润而构成的推定价格支付给加工费；合同有效期为三年。
公司与集团公司于1999年2月15日签定了《进口代理董议》。合同规定:在同等条件下,公司将进口业务委托集团公司代理；公司向集团公司支付不超过代理业务标的额1％的手续费；合同有效期为三年。
公司与集团公司于1999年2月15日签订了《综合服务董议》,合同规定:集团公司将向公司提供:①水、电、汽、通讯服务；②员工住房；③医疗；④消防、警卫及道路维护；⑤绿化、环卫排污；⑥宾馆、会务服务；⑦广告服务等。有关服务费用将按国家物价管理部门规定的价格/或市场价格/或合理成本费用加不超过5％的利润构成的推定价格计算,其中广告费用以及本公司当年销售收入占集团公司(所有使用"阳光"牌注册商标的全资、控股和参股企业以及特许使用该商标的其他企业)销售收入的比例确定分担比例。合同有效期限五年。
公司与集团公司于1999年2月15日签订了《避免同业竞争董议书》,合同约定:待本公司上市后,集团公司将只生产80s以下的中低档呢绒,不以任何方式直接或间接生产与本公司相竞争的高档精纺呢绒及其他产品。
本公司与集团公司于1999年2月15日签订了《土地租赁董议》。合同规定:集团公司将其以出让方式取得的位于江阴市新桥镇马嘶桥的公司厂房(所占总面积为39157.2平方米的土地)于1998年6月租赁给公司使用；土地年租金总额为313,257.60元；租赁期限为10年,期满后可向集团公司续租。
以上合同均按合同规定条款履行。
十、公司报告期内未更改名称或股票简称
十一、其他重大事项
1999年5月,江苏省科学技术委员会认定本公司为江苏省高新技术企业。
1999年8月,中国方圆标志认证委员会质量认证中心和中国进出口商品质量认证中心为本公司颁布了ISO9002-94质量体系认证证书。
财务会计报告
审 计 报 告
锡会A(2000)号
江苏阳光股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表,1999年度利润表及利润分配表和1999年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及国家有关法律法规的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和1999年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵董了一贯性原则。
无锡公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师:马惠兰
金章罗
中国.无锡 2000年3月22日
会计报表附注
1、基本情况
江苏阳光股份有限公司(以下简称本公司)的前身是江阴阳光有限公司(以下简称有限公司)。有限公司是经江阴市董济体制改革委员会澄政改(1994)13号文批准,由江苏阳光集团公司、市新桥精毛纺厂、江阴市空调除尘设备厂、江阴市石油机械厂、江阴市郁青时装厂等五家法人单位共同出资,于1994年2月18日在江阴市工商行政管理局注册成立的有限责任公司,注册号为25034488-5,注册资本3200万元。
1996年12月,根据国发(1995)17号文《国务院关于原有限责任公司和股份有限公司依据〈中华人民共和国公司法〉进行规范的通知》的要求,经江阴市经济体制改革委员会澄政改(1996)26号文批准,有限公司将1996年底的法定盈余公积金5066,680.52元、未分配利润42,933,319.48元、债权转股权11,375,000元以及货币出资1,625,000元,共计61,000,000元增加注册资本,增资后的注册资本总额为9300万元,各出资人原持股比例不变。
1999年2月,经江苏省人民政府苏政复[1999]17号文批准,将有限公司整体变更为股份公司,以有限公司1998年9月30日评估确定的净资产126,950,397.16元,按1∶1的比例折为法人股,注册资本126,950,397元,资本公积0.16元,于1999年2月13日在江苏省工商行政管理局依法登记注册,注册号为3200001104397。整体变更后,有限公司之债权债务全部由本公司承接。
1999年5月,经本公司股东大会决议通过,并经江苏省人民政府苏政复[1999]44号文批准,本公司按1998年9月30日经审计后的帐面净资产调整注册资本,调整后的注册资本为113,753,913元,资本公积为0.77元。
1999年8月27日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]107号"关于核准江苏阳光股份有限公司公开发行股票的通知",本公司采用上网定价方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股7000万股,每股面值1元,股票名称"江苏阳光",股票代码"600220"。
本次人民币普通股发行后,本公司股本变更为18,375.3913万元人民币,其中:江苏阳光集团公司出资8887.0244万元,占注册资本的48.364％,江阴市新桥精毛纺厂、江阴市空调除尘设备厂、江阴市石油机械厂各出资710.9620万元,各占注册资本的3.869％,江阴市郁青时装厂出资355.4809万元,占注册资本的1.935％,社会公众股为7000万元,占注册资本的 38.094％。上述股本的变更已经无锡公证会计师事务所有限公司锡会B(1999)0098号验资报告验证。
本公司主要经营范围为呢绒、毛纱、毛线、针纺织品、服装、纺织机械及配件制造、销售、毛洗净分梳、纺织原料(皮棉除外)、金属材料、建筑材料、装璜材料、五金、电子产品及通信设备(卫星地面接收设施除外)、玻璃销售。
公司下设复精梳、纺部、织部、染整四个车间和供应部、生产技术部、销售部、财务部、证券部、办公室等六个职能部门。
2、公司主要会计政策、会计估计
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》,99年2月前执行《股份制试点企业会计制度》并参照执行《工业企业会计制度》,
在编制本会计报表时,已按《股份有限公司会计制度》及其补充规定进行了调整。
2.会计期间
会计期间采用日历年度制,即自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
6.短期投资核算方法
短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。
7.坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产后的财产或遗产清偿后仍不能收回,或债务人逾期未履行偿债义务,已超过3年确实不能收回或有明显特征表明无法收回的应收款项,经董事会授权批准,确认为坏帐。
(2)坏帐损失的核算方法:坏帐准备核算采用备抵法。根据本公司董事会决议,应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自一九九九年一月一日起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,对帐龄在5年以内的应收款项,结合帐龄个别确认是否需计提坏帐准备,其余根据帐龄按期末余额分段计提坏帐准备,坏帐准备计提的比例列示如下:
1年以内 5％
1～2年 10％
2～3年 30％
3～5年 50％
5年以上 100％
由于会计政策的变更,本公司根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该等调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本会计报表附注2之15条。
8.存货核算方法
1).分类:
本公司存货分为原材料、自制半成品、委托加工材料、在产品、产成品等。
2).计价及摊销
(1).原材料取得时按实际成本计价,采用永续盘存制,发出时采用加权平均法结转成本；
(2).产成品入库以实际成本计价,按加权平均法结转销售成本；
(3).在产品根据车间月末盘点结存的原材料,按加权平均法计算保留原材料成本,其余工、费成本全部转入当月完工产品成本。
(4).低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
(5).存货跌价准备的计提:
存货按成本与可变现净值孰低计价,在对存货进行清查时,如确实存在毁损、陈旧或销售价格低于成本的情况,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额,在中期期末或年终时提取。
根据财政部财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,按一九九九年十二月三十一日帐面实存的存货作为追溯调整的基础,本年度发生的存货成本高于其可变现净值计提的存货跌价损失计入本年度损益项目,不进行追溯调整。
9.长期投资核算方法
1)长期股权投资
(1)股票投资:公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
(2)其他股权投资:公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本；公司以其流动资产、固定资产或无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
对于股票投资和其他股权投资,若持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但具有重大影响的,按权益法核算；持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的,按权益法核算并合并会计报表。
2)长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
10.长期投资减值准备的计提:
如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,在中期期末或年终时提取。
11.固定资产核算方法
1)固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在二年以上并且单位价值在2000元以上的资产；
2)固定资产按实际成本计价；
3)固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的5％,其折旧年限及分类折旧率分别为:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.167％
机 器 设 备 12年 7.917％
运 输 设 备 8年 11.875％
12.在建工程核算方法:
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,在完工交付使用后,按实际发生的全部支出确认为固定资产。在建工程所发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
13.营业收入的确认
以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
14.所得税的会计处理
采用应付税款法。
15.会计政策、会计估计的变更及对会计报表的影响
如本会计报表附注2之7条所述,对本年度坏帐准备政策的变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
坏帐准备政策变更的累积影响数为3,543,613.84元,调减了一九九八年度净利润1,046,680.60元,调减了一九九九年年初留存收益3,543,613.84元,其中未分配利润调减了3,012,071.77元,盈余公积调减了531,542.07；一九九八年年初未分配利润调减了2,122,393.26元。
3、税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
(1).流转税
实行增值税,销项税按销售商品和提供劳务收入的17％计征。
(2).城建税及教育费附加
按应交增值税、营业税金额的5％计征城市维护建设税,按营业收入的5‰计提教育费附加。
(3).所得税
根据江苏省人民政府苏政发[1997]91号文批复,按33％全额征收,由地方财政返还18％,实际税负为15％。
(4).房产税
以房产原值的70％为计税依据,税率为1.2％,出租房产以房产出租收入为计税依据,税率为12％。
4、利润分配政策
依据《公司法》及本公司章程,按当年税后净利润的10％、5％分别计提法定盈余公积金、公益金,按董事会、股东大会决议提取任意盈余公积金和分配股利。
5、会计报表主要项目注释
(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)
1. 货币资金
1998.12.31 1999.12.31
现 金 1209012.29 414926.55
银行存款(RMB) 83982594.15 823551543.14
其他货币资金 1500000.00 1500000.00
- -
86691606.44 825466469.69
货币资金余额较1998年末增加73,877.49万元,系因本年度向社会公开发行了人民币普通股7000万股。
2.应收帐款、其他应收款
(1)按帐龄分类
1998.12.31 比例(％) 坏帐准备 1999.12.31 比例(％) 坏帐准备
1年以内
67342504.81 89.98 3367125.24 75633895.08 88.66 3813347.47
1～2年
5662893.40 7.57 566289.34 7974117.46 9.35 797411.75
2～3年
1122251.68 1.50 336675.50 1127231.97 1.32 338169.59
3～5年
711675.99 0.95 355838.00 270736.55 0.32 135368.28
5年以上 - - - 305398.97 0.35 305398.97
74839325.88 100.00 4625928.08 85311380.03 100.00 5389696.06
(2)本公司应收帐款主要明细项目列示如下:
1999.12.31 欠款时间 欠款原因
宁波亚太国际贸易公司 5,643,884.88 一年以内 销售欠款
江阴新宏毛纺销售有限公司3,087,978.86 一年以内 销售欠款
中兴金虎集团大连分公司 1,609,111.31 一年以内 销售欠款
温州华典纺织品公司 1,540,374.93 一年以内 销售欠款
宁波欧罗兰服装公司 1,518,836.52 一年以内 销售欠款
(3)无欠持本公司5％以上表决权股份的股东款项。
3.存 货
1998.12.31 1999.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 47279025.64 - 34131574.69 -
自制半成品 42513822.69 - 51622642.46 -
委托加工材料 1559783.80 - - -
在产品 10452902.82 - 16234960.27 -
产成品 30366458.43 1680209.79 55388297.22 186687.67
- - - -
132171993.38 1680209.79 157377474.64 186687.67
存货可变现净值根据同类产品期末市价确定。
4.固定资产及累计折旧
⑴固定资产原值
固定资产类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋建筑物 21863093.33 20435800.00 - 42298893.33
机器设备 147545909.04 1843452.00 - 149389361.04
运输设备 1921819.89 1167480.00 - 3089299.89
171330822.26 23446732.00 - 194777554.26
(2)累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 3366305.74 4393215.30 - 7759521.04
机器设备 49600571.13 11610967.18 - 61211538.31
运输设备 1300544.85 182435.39 - 1482980.24
54267421.72 16186617.87 - 70454039.59
5.在建工程(单位:万元)
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他 期末数 资金来源 工程进度
减少
引进精纺花式捻线机技改项目
2950 910.33 910.33 募集资金 30％
引进筒子染色设备技改项目
2917 770.90 770.90 募集资金 20％
引进筒并捻设备技改项目
2960 623.20 623.20 募集资金 20％
产品开发检测中心项目
2999 1650.92 1650.92 募集资金 50％
完善公司营销体系项目
2598 1000.00 1000.00 募集资金 35％
计算机网络信息集成管理项目
2739 106.29 106.29 募集资金 3％
5061.64 106.29 4955.35
6.短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 64300000.00
担保借款 63900000.00
128200000.00
短期借款余额较1998年末减少12,820万元,系因按期偿还到期借款。
7.应付帐款
(1)按帐龄分析 1998.12.31 1999.12.31
均为1年以内 31688523.36 37118855.60
(2)欠持本公司5％以上表决权股份的股东的款项
股 东 内 容 金 额
江阴市新桥精毛纺厂 购货款 4321460.58
8.预收帐款
无欠持本公司5％以上表决权股份的股东单位款项。
9.应交税金
税 种 1998.12.31 1999.12.31 税率或实际税负
所得税 7875117.48 22791239.40 15％
增值税 674,089.45 6,324,456.72 销项税17％
城建税 3,713,823.35 1,908,392.25 按应交增值税的5％计提
房产税 837,398.93 579,519.03 上年末固定资产中
房屋原值×70％×1.2％
印花税 103698.97 103698.97
13204128.18 31707306.37
(1)本年度所得税实际税负为15％,上年度所得税税率为33％。
(2)无税收减免情况。
应交税金余额较1998年底增加1,850.32万元,主要系因1999年4季度所得税款未及缴纳。
10.其他应交款
项 目 1998.12.31 1999.12.31 计缴标准
防洪保安基金 589,938.24 832,599.88 上年末固定资产原值的2‰
粮食风险基金 1,859,696.14 2,381,540.70 销售收入的1‰
物价调节基金 1,339,696.14 1,761,540.70 销售收入的1‰
教育费附加 2,194,105.24 2,963,799.83 销售收入的5‰
应交管理费 10,327,736.85 10,327,736.85 销售收入的1％,99年未计
提*
16311172.61 18267217.96
*99年2月份公司进行股份制改制,江阴市新桥工业总公司同意从99年1月1日起豁免原按销售收入的1％计征上交的管理费。
11.其他应付款
欠持本公司5％以上表决权股份的股东单位款项:
股 东 内 容 金 额
江苏阳光集团公司 未付的租赁费、购货款等 2861045.10
12. 预提费用
内容 1998.12.31 1999.12.31
预提广告费 500000.00
500000.00
13.股 本 (数量单位:股)
期初数 本次增发 期 末 数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 113753913 113753913
2、募集法人股
尚未流通股份合计 113753913 113753913
二、已流通股份
(境内上市的人民币普通股) 70000000 70000000
三、股份总数 113753913 70000000 183753913
1999年8月27日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]107号"关于核准江苏阳光股份有限公司公开发行股票的通知",本公司采用上网定价方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股7000万股,每股面值1元。上述股本的变更已经无锡公证会计师事务所有限公司锡会B(1999)0098号验资报告验证。
14.资本公积
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 0.77 749260000.00 - 749260000.77
其他资本公积转入 - 69301.01 - 69301.01
- - - -
0.77 749329301.01 - 749329301.78
股本溢价期初余额0.77元为1998年本公司进行股份制改制时根据帐面净资产按1:1折股后的溢价部分；本期增加74,926万元为1999年本公司发行人民币普通股的溢价部分。
其他资本公积转入本期增加69,301.01元,为1999年本公司发行人民币普通股申购成功资金的冻结期间利息。
15.盈余公积
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积金 3731569.72 11495937.94 - 15227507.66
公益金 1865784.86 5747968.97 - 7613753.83
5597354.58 17243906.91 - 22841261.49
(1)98年报盈余公积金余额为6,128,896.65元,与上述本期盈余公积期初数5,597,354.58元差额为531,542.07元,系本公司执行财政部财会字[1999]35号文规定,变更了坏帐准备计提的范围和政策,并采用追溯调整法相应调整减少的法定盈余公积金和公益金。详见本会计报表附注2之15条。
(2)本期增加数为本公司按当年净利润的10％、5％分别计提法定盈余公积金和公益金。
16.未分配利润
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
13118342.56 114959379.36 17243906.91 110833815.01
(1)98年报期末未分配利润为16,130,414.33元,与上述本期期初未分配利润13,118,342.56元差额为3,012,071.77元,系本公司执行财政部财会字[1999]35号文规定,变更了坏帐准备计提的范围和政策,并采用追溯调整法相应调整减少的未分配利润。详见本会计报表附注2之15条。
(2)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润114,959,379.36元。
(3)未分配利润本期减少数为根据本期实现净利润的10％和5％分别计提的法定盈余公积金和公益金。
17.营业收入
1998年度 1999年度
全毛精纺呢绒 421518000.22 380025703.96
毛涤 116791387.79 141235356.10
染色加工收入 - 583503.60
- -
538309388.01 521844563.66
18.营业税金及附加
1998年度 1999年度
教育费附加 3503065.88 1736345.09
城建税 1987742.49 2619694.59
- -
5490808.37 4356039.68
19.其他业务利润
1998年度 1999年度
废料收入 2473759.72 1491454.64
运费 16957.08 208531.36
- -
2490716.80 1699986.00
20.存货跌价损失
1998年度 1999年度
存货跌价损失 1680209.79 -1493522.12
存货跌价损失1999年度发生额为负数的原因为调整冲回上期已计提存货跌价准备的产成品于本期实现销售部分对应的跌价准备。
21.管理费用
管理费用本期发生额比上年同期减少958.41万元,主要原因如下:
(1)根据江阴市新桥工业总公司批文,豁免本公司原按销售收入的1％向其计征上交的管理费,即本期比去年同期少列支上交管理费699.40万元；
(2)本公司执行财政部财会字[1999]35号文规定,对坏帐准备政策变更的影响采用追溯调整法,本期坏帐准备比去年同期少列支136.52万元。
(3)本期比去年同期少列支镇电力二期工程费及税务咨询费等85.68万元。
22.财务费用
1998年度 1999年度
利息支出 14700482.25 5177780.42
减:利息收入 375721.99 3687398.01
银行手续费支出 45442.20 266534.09
-
14370202.46 1756916.50
(1)本期利息支出较去年同期减少952.27万元,系因本公司截止1999年8月底已偿还了全部银行借款。
(2)本期利息收入较去年同期增加331.17万元,系因本期募股资金到位增加的利息收入。
23.营业外收入
项 目 1998年度 1999年度
A股申购资金利息 - 4045753.52
其他 - 91147.76
- -
- 4136901.28
24.营业外支出
项 目 1998年度 1999年度
粮物调基金 1399560.52 1043689.12
防洪保安基金 341962.31 342661.64
赞助费支出 102800.00 -
- -
1844322.83 1386350.76
25.收到的其他与经营活动有关的现金 3848545.77
其中:银行存款利息收入 3687398.01
26.支付的其他与经营活动有关的现金 7913621.37
其中:差旅费 2882554.31
业务招待费 1807782.70
邮电费 1167626.49
汽车费用及运费 1333640.38
办公费及其他 722017.49
6、关联方关系及其交易(金额单位:万元)
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
江苏阳光集团公司 江阴市 呢绒、毛纱、针织绒、绒线、羊毛衫、服
装、针织品、纺织机械及配件、染整、洗
毛制造、加工、出口本企业生产的全毛呢
绒等、进口企业生产所需原辅材料、机械
设备等、销售纺织原料等
母公司 集体 陆克平
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
江苏阳光集团公司 18000.00 - - 18000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
江苏阳光集团公司
7265.625 78.125 1621.3995 8887.0245 48.364
1999年度本公司向社会公开发行人民币普通股7000万股,使江苏阳光集团公司在本公司所持股份下降至48.364％。
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
江阴施威特毛纺织有限公司 同一母公司
江阴阳光中传毛纺织有限公司 同一母公司
江苏阳光集团公司阳光大厦 同一母公司
江阴市新桥精毛纺厂 股 东
江阴市郁青时装厂 股 东
(五)销售:
本公司历年向关联方销售业务有关明细资料如下:
1、 江阴市郁青时装厂
数量(万米) 金额 占销售百分比
99年度 7.01 790.93 1.52
(六)采购:
本公司历年向关联方采购业务有关明细资料如下:
1、江苏阳光集团公司
1998年度 1999年度
品种 数量(吨) 金 额 数量(吨) 金 额
羊毛 123.79 687.70 99.59 361.78
羊毛条 738.27 6977.62 62.69 510.89
辅料 2035.45 1993.08
2、江阴市新桥精毛纺厂
1998年度 1999年度
品种 数 量 金 额 数量(万米) 金 额
坯布 93.94万米 4793.78 62.81 2852.17
全毛纱149.20吨 1193.60 - -
3、江阴施威特毛纺织有限公司
1998年度 1999年度
品种 数 量 金 额 数量(吨) 金 额
原毛 - - 49.48 195.74
(七)关联方应收应付款项余额
应付帐款:
1998.12.31 1999.12.31
江阴市新桥精毛纺厂 3168.85 432.15
其他应付款:
1998.12.31 1999.12.31
江苏阳光集团公司 3077.79 286.10
江阴阳光中传毛纺织有限公司 - 28.97
(八)其他应披露的事项
1、江苏阳光集团公司、江阴阳光中传毛纺织有限公司、江阴施威特毛纺织有限公司为本公司提供制条、条染、织布及坯布染色加工服务,加工情况如下:
1998年度 1999年度
加工数量 加工费 加工数量 加工费
江苏阳光集团公司
制条加工 532.18吨 227.43 359.78吨 153.75
条染加工 2266.04吨 1936.78 1183.05吨 1011.15
江阴阳光中传毛纺织有限公司
织布加工 - - 16.42万米 98.24
江阴施威特毛纺织有限公司
染色加工 - - 60.43吨 36.16
2、江苏阳光集团公司为本公司提供电、汽,按实际使用量开具发票每月结算支付,结算情况如下:
1998年度 1999年度
数 量 金 额 数 量 金 额
电费 2282.25万度 1404.49 2712.03万度 1668.98
汽费 12.96万吨 921.38 12.61万吨 892.83
3、本公司自一九九七年一月一日起向江苏阳光集团公司租用部分厂房,根据双方签订的《厂房租赁协议》,本公司98年度支付租赁费584.06万元,99年1月与江苏阳光集团公司签订《房地产买卖契约》后,99年度支付食堂租赁费47.16万元。
4、99年1月,本公司与江苏阳光集团公司签订《房地产买卖契约》,以常州资产评估事务所确定的评估价值1754.43万元作为成交价购入原租用的部分厂房。
5、本公司自一九九七年一月一日起向江苏阳光集团公司租用部分设备,根据双方签订的《设备租赁协议》,本公司98、99年度各支付租赁费638.20万元。
6、本公司自一九九七年一月一日起向江苏阳光集团公司阳光大厦租用部分楼层作办公用,根据双方签订的《办公楼租赁协议》,本公司98、99年度各支付租赁费90万元。
7、本公司使用江苏阳光集团公司阳光大厦接待客人和安排会务,发生的费用按江苏阳光集团公司阳光大厦经核准的对外公布的价格按月结算,98年度、99年度分别发生该项费用118.03万元和90.85万元。
8、本公司自一九九八年九月三十日起委托江苏阳光集团公司代理其原料进口业务,根据双方签订的《进口代理协议》,代理进口的手续费金额由双方根据每一项代理业务的实际情况商定,但最高金额不得超过代理业务标的金额的1％,98年度实际发生的进口代理费为19.47万元,99年度未发生该代理业务。
9、本公司使用江苏阳光集团公司的"阳光"牌注册商标,由江苏阳光集团公司统一对外进行广告宣传。每年按本公司当年销售收入占江苏阳光集团公司(所有使用"阳光"牌注册商标的全资、控股和参股企业以及特许使用该商标的其他企业)销售收入的比例确定广告费用的分担比例。根据该协议,本公司98、99年分别分担广告费金额为766.92万元和426.94万元。
10、本公司自一九九八年九月三十日起向江苏阳光集团公司租用部分土地,根据双方签订的《土地租赁协议》,年租金为31.33万元,本公司98年10～12月份、99年度分别支付土地租金7.83万元和31.33万元。
7、或有负债
截至一九九九年十二月三十一日止,本公司无对外担保等其他重大或有负债和损失。
8、承诺事项
截至一九九九年十二月三十一日止,本公司无重大承诺事项。
9、期后事项
1、根据2000年3月22日本公司董事会通过的1999年度利润分配和资本公积转增股本预案,以1999年12月31日总股本183753913股为基数,用可供股东分配利润按每10股送2股红股向全体股东实施利润分配,按每10股转增5股用资本公积转增股本。
2、截至审计报告报告日止,本公司已取得进出口业务自营权。
3、本公司于2000年1月10日与外方正式签订合资协议,并经外经贸苏府字[2000]33164号文批准,设立江苏阳光服饰有限公司,本公司投资463.875万美元,占注册资本的75％。
公司的其他有关资料
公司首次注册的时间、地点: 1999年2月13日在江苏省工商行政管理局登记注册
企业法人营业执照注册号: 3200001104397
税务登记号码: 320281250344885
公司未流通股票的托管机构: 无锡证券登记有限公司
公司报告期内证券主承销机构名称: 联合证券有限责任公司
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:无锡公证会计师事务所有限公司
地 址:无锡市梁溪路28号
电 话:(0510)5888988
备查文件
载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告?件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
在其它证券市场公布的年度报告
资产负债表
流动资产: 1999.12.31 1998.12.31
货币资金 825466469.69 86691606.44
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1150000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 85311380.03 74839325.88
其他应收款
减:坏帐准备 5389696.06 4625928.08
应收款项净额 79921683.97 70213397.80
预付帐款
应收补贴款
存货 157377474.64 132171993.38
减:存货跌价准备 186687.67 1680209.79
存货净额 157190786.97 130491783.59
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1063728940.63 287396787.83
资产负债表
资 产
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 194777554.26 171330822.26
减:累计折旧 70454039.59 54267421.72
固定资产净值 124323514.67 117063400.54
工程物资
在建工程 49553482.50
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 173876997.17 117063400.54
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1237605937.80 404460188.37
资产负债表
资 产
流动负债:
短期借款 128200000.00
应付票据 10000000.00
应付帐款 37118855.50 31688523.36
预收帐款 20233788.79 14943784.62
代销商品款
应付工资 18330472.72 11273548.44
应付福利费 7345765.64 4778616.47
应付股利 5551702.48 8658659.38
应交税金 31707306.37 13204128.18
其他应交款 18267217.96 16311172.61
其他应付款 32292537.06 32432144.40
预提费用 500000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 170847646.52 271990577.46
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
资产负债表
负债及股东权益
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 170847646.52 271990577.46
少数股东权益
股东权益:
股本 183753913.00 113753913.00
资本公积 749329301.78 0.77
盈余公积 22841261.49 5597354.58
其中:公益金 7613753.83 1865784.86
未分配利润 110833815.01 13118342.56
外币报表折算差额
股东权益合计 1066758291.28 132469610.91
负债和股东权益总计
1237605937.80 404460188.37
利润及利润分配表
单位:(人民币)元
1999年度 1998年度
一、主营业务收入 521844563.66 538309388.01
减:折扣与折让
主营业务收入净额 521844563.66 538309388.01
减:主营业务成本 341546139.16 341093122.64
主营业务税金及附加 4356039.68 5490808.37
二、主营业务利润 175942384.82 191725457.00
加:其他业务利润 1699986.00 2490716.80
减:存货跌价损失 -1493522.12 1680209.79
营业费用 21322443.93 30069916.63
管理费用 20756464.27 30340599.09
财务费用 1756916.50 14370202.46
三、营业利润 135300068.24 117755245.83
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 4136901.28
减:营业外支出 1386350.76 1844322.83
四、利润总额 138050618.76 115910923.00
减:所得税 23091239.40 45241758.96
减:少数股东损益
五、净利润 114959379.36 70669164.04
加:年初未分配利润 13118342.56 -2122393.26
盈余公积转入
六、可供分配的利润 128077721.92 68546770.78
减:提取法定盈余公积金 11495937.94 7066916.40
减:提取法定公益金 5747968.97 3533458.20
七、可供股东分配的利润110833815.01 57946396.18
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 39582442.90
转作股本的普通股股利 5245610.72
八、未分配利润 110833815.01 13118342.56
现金流量表
金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 472518944.93
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3848545.77
经营活动现金流入小计 476367490.70
购买商品、接收劳务所支付的现金 297047437.96
经营租赁所支付的现金 7595230.20
支付给职工以及为职工支付的现金 27824579.83
支付的增值税款 28845437.77
支付的所得税款 300000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6436302.75
支付的其他与经营活动有关的现金 7913621.37
经营活动现金流出小计 375962609.88
经营活动产生的现金流量净额 100404880.82
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
现金流量表
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 52564414.50
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52564414.50
投资活动产生的现金流量净额 -52564414.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 823375054.53
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 221000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1044375054.53
偿还债务所支付的现金 349200000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 4240657.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 353440657.60
筹资活动产生的现金流量净额 690934396.93
现金流量表
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 738774863.25
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 114959379.36
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 763767.98
固定资产折旧 13241943.93
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4240657.60
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -25205481.26
经营性应收项目的减少(减:增加) -7825572.10
经营性应付项目的增加(减:减少) 4275938.83
增值税增加净额(减:减少)
其他 -4045753.52
经营活动产生的现金流量净额 100404880.82
现金流量表
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 825466469.69
减:货币资金的期初余额 86691606.44
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 738774863.25
