沧州大化股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 48
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司董事长平海军、财务总监孙磊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：沧州大化股份有限公司 公司法定中文名称缩写：沧州大化 公司英文名称：CANGZHOU DAHUA CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：沧州大化 公司A股代码：600230 3、 公司注册地址：河北省沧州市沧州市永济东路19号 公司办公地址：河北省沧州市沧州市永济东路19号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn 公司电子信箱：zhengquanban@czdh.com.cn 4、 公司法定代表人：平海军 5、 公司董事会秘书：孙磊 电话：0317-3556808 传真：0317-3025065 E-mail：esunl@126.com 联系地址：河北省沧州市沧州市永济东路19号沧州大化股份有限公司 公司证券事务代表：彭建民 电话：0317-3556143 传真：0317-3025065 E-mail：zhengquanban@czdh.com.cn 联系地址：河北省沧州市沧州市永济东路19号沧州大化股份有限公司 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
调整后 调整前 增减（％）
总资产 2,351,644,026.47 2,034,027,040.70 2,022,978,839.05 15.62
所有者权益（或股东权 976,214,288.93 900,989,276.85 895,693,635.26 8.35
益）
每股净资产(元) 3.76 3.47 3.45 8.36
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
调整后 调整前 （％）
营业利润 215,871,557.62 106,021,855.98 106,021,855.98 103.61
利润总额 207,954,592.94 106,346,208.90 106,346,208.90 95.54
净利润 103,700,060.28 64,375,617.30 64,375,617.30 61.09
扣除非经常性损益的净 107,800,277.56 64,158,300.84 64,158,300.84 68.02
利润
基本每股收益(元) 0.3999 0.2482 0.2482 61.12
稀释每股收益(元) 0.3999 0.2482 0.2482 61.12
净资产收益率(%) 10.62 7.14 7.19 增加3.48个百分点
经营活动产生的现金流 87,230,089.92 242,209,214.35 242,209,214.35 -63.99
量净额
每股经营活动产生的现 0.34 0.93 0.93 -63.44
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -8,741.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,074,173.69
所得税影响数 -17,302.59
合计 -4,100,217.28
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例（%）
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股 151,727,308 58.51 -673,701 -673,701 151,053,607 58.25
2、国有法人持股 602,156 0.23 -277,156 -277,156 325,000 0.13
3、其他内资持股 602,156 0.23 -277,156 -277,156 325,000 0.13
其中：境内非国有法 602,156 0.23 -277,156 -277,156 325,000 0.13
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 106,400,000 41.03 1,228,013 1,228,013 107,628,013 41.50
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 259,331,620 100.00 0 0 259,331,620 100.00
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股份变动的批准情况 报告期内，无限售条件流通股份增加1,228,013股，主要是因为公司股权分置改革方案按照规定如期执行，公司有三名非流通股股东限售期满，增加无限售流通股所致。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 26,891
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股份
质 股份数量 数量
沧州大化集团有限责任公司 国有法 58.25 151,053,607 0 151,053,607 冻结16,030,000
人
广发小盘 未知 2.80 7,272,608 7,272,608
孙新一 未知 0.25 636,100 636,100
江苏信源诚泰投资担保有限 未知 0.20 512,223 512,223
公司
程敏华 未知 0.17 429,897 429,897
罗莉 未知 0.16 420,900 420,900
朱晔 未知 0.15 377,900 377,900
刘伟平 未知 0.13 350,000 350,000
中国化学工程第十三建设公 国有法 0.13 325,000 0 325,000 冻结300,000
司 人
河北沧州塑料集团股份有限 境内非 0.13 325,000 0 325,000 冻结325,000
公司 国有法
人
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广发小盘 7,272,608 人民币普通股
孙新一 636,100 人民币普通股
江苏信源诚泰投资担保有限公司 512,223 人民币普通股
程敏华 429,897 人民币普通股
罗莉 420,900 人民币普通股
朱晔 377,900 人民币普通股
刘伟平 350,000 人民币普通股
郑誉 324,200 人民币普通股
郑春梅 309,849 人民币普通股
罗献中 309,109 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否有关联关系或一致行动人的情况。公司未知前十名流
通股股东和前十名股东之间是否有关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
名称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
沧州大化集团有 151,053,607 2008年4月7日 7,552,680 1、股改方案实施后，大化集团持有的股份自取得
限责任公司 2009年4月7日 143,500,927 流通权之日起，在24个月内不上市交易或转让；2
、在前述承诺期满后12个月内，通过证券交易所
挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的
比例不超过5%，出售价格不低于8元（在公司因送
股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股
份或股东权益变化时进行相应除权）。
中国化学工程第 325,000 因未归还大化集团所垫付股份，且未得到大化集
十三建设公司 团的同意，暂不具备上市流通资格。
河北沧州塑料集 325,000 因未归还大化集团所垫付股份，且未得到大化集
团股份有限公司 团的同意，暂不具备上市流通资格。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1．公司董事朱永庭先生，因工作调动，向本届董事会提出辞职，公司董事会经过考虑，批准朱永庭先生辞去董事职务。并于2007年1月30日正式聘任蔡文生先生为公司第三届董事会董事。 2．公司原任党支部书记、副总经理吴光辉先生，因工作调动，不再担任股份公司的工作，公司于2007年1月10日，新聘任辛鹏霄先生，担任股份公司副总经理兼公司生产安全部部长。 3. 公司董事王之全先生，因工作需要向本届董事会提出辞职，公司董事会经过考虑，批准王之全先生辞去董事职务，并于2007年4月6日正式聘任梅世强为公司第三届董事会独立董事。
五、董事会报告
(一)董事会报告
沧州大化股份有限公司（以下简称"沧州大化"或"公司"）是以生产和销售化肥等化工产品为主业的上市公司，公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产30万吨合成氨和48万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3万吨浓硝酸和5万吨硝铵生产装置和0.6万吨三聚氰胺生产装置；公司主导产品"铁狮"牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国际标准水平。本公司的控股子公司TDI公司拥有年产3万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。
2007年上半年，公司克服了原料价格上升，市场起伏变化大，以及TDI5.11事故等多项不利因素的影响，通过完善责任体系，规范管理程序，优化流程控制，强化绩效考核等措施，紧紧围绕“规范管理年”这一主题来开展工作，经过全体员工的共同努力，取得了比较理想的经营业绩。
2007年1-6月共生产合成氨198,183吨；生产尿素301,392吨；生产浓硝酸14,780吨；生产多孔硝酸铵21,888吨；TDI公司1－6月生产TDI 11,848.84吨；除TDI产品外，其它产品基本实现公司目标。
公司控股子公司沧州大化TDI有限责任公司硝化车间于5月11日发生爆炸事故一起，死亡5人，重伤14人（详情已公告）。给公司造成一定的负面影响，公司正全力做好相关复产工作，争取尽快复工。上半年公司建设项目环境影响评价及“三同时”(即：同时设计、同时施工、同时投入运行)执行率为100%；未发生重大环境污染事故；没有出现因事故性排放被环保局查处或罚款。
上半年公司紧抓市场销售工作，实行大宗原材料招标采购，开展“对标”节能活动，推进品牌建立，控制固定资产投资，加快新项目建设，提高班组建设水平等工作，有力的保证公司健康运行。
下半年公司着重做好以下工作，加强安全生产管理，深刻汲取5.11事故教训，从思想深处找原因，从根本上牢固树立安全第一的生产观念；进一步修订、完善公司环保管理制度、环保工作责任制及各项安全环保管理制度；继续抓好生产装置安全稳定长周期运行，节能、挖潜、降低成本，增加收益；加强市场管理和完善招标采购管理；根据公司规范管理年要求，继续做好相关工作；加快推进5万吨TDI项目建设。
近几年，公司始终坚持“以化肥装置为后盾，以TDI项目为龙头，开发具有高附加值，高科技含量的化工产品，实现规模化发展”的战略规划下，公司在稳定尿素生产的基础上，大力扶持TDI产品的项目改造及项目建设，使TDI产品逐渐成长为公司的另一主导产品。
当前随着欧美发达国家TDI产能下降，亚洲以及俄罗斯成为国际TDI产能的主要增长力量。由于国际市场TDI产能的关闭和国内TDI反倾销成功，促成了国内TDI价格自2006年下半年以来居高不下，尽管TDI公司在发生爆炸事故的情况下，上半年仍实现净利润7,364万元。
报告期内，本公司（合并）实现主营业务收入87,114万元，营业利润21,587万元；实现净利润10,370万元，每股收益0.40元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增减(%
%) 增减(%) 增减(%) )
尿素 484,558,736.80 351,281,886.79 27.50 16.41 5.32 增加7.63个百分点
TDI 315,199,057.98 164,622,282.69 47.77 7.80 -27.72 增加25.67个百分点
硝铵 31,574,904.54 24,127,761.43 23.59 15.96 9.47 增加4.52个百分点
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公司的主营业务属化工行业，产品主要为尿素、TDI和硝铵，目前尿素市场需求增速放缓，价格有小幅回调。TDI产品是合成聚氨酯的重要原材料，在国内属于短缺产品，有一定的市场潜力，目前市场良好，已逐渐成为公司新的利润增长点。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 413,931,736.95 4.46
省外 446,400,450.12 19.25
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公司的主要产品尿素，在河北区域市场是龙头，约占河北市场总量32%左右，在国内同行业中，我公司尿素生产规模位居前列。我公司是国内TDI产品的主要生产厂家，市场分布比较广泛。
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比
重(%)
沧州大化TDI有限责任 TDI产品、盐酸及OTD的生产 73,640,446.90 37,873,281.84 36.52
公司 及销售
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沧州大化TDI有限责任公司是公司的控股子公司，公司成立于1996年，经过控股股东的增资，现在注册资本已经达到61,500万元。公司TDI项目是国家“八五”期间的重点项目，公司主营TDI、盐酸等产品的生产及销售，现有员工981人，总资产10.73亿元。TDI公司2001年正式投产，生产情况良好。2005年TDI公司实施二扩三工程,将TDI产品的产量由年产2万吨提高的年产3万吨。
报告期内，TDI公司共销售TDI产品10,509.34吨、盐酸36,157.26吨、OTD产品251.68吨。本年累计实现销售收入32,365.60万元，比去年同期30,419.19万元增加 1,946.41万元，累计实现净利润7,364.06万元，比上年同期的4,381.28万元增加2,982.76万元。
4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
报告期内，公司主营业务收入为86,033万元,比去年同期的77,059万元增加8,974万元，主要原因为： 1）虽然尿素、硝铵产品的平均售价比去年同期有所下降，但产销量都比去年同期有所增加，使收入高于去年7,265万元； 2）虽然TDI产品的产销量有所下滑，但其平均售价高于去年同期，使收入高于去年2,279万元。
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，公司主营业务毛利率为34.95%,比去年同期的20.88%高14.07个百分点。主要原因为：
1）尿素产品本期无大检修，使产销量高于去年同期，单位成本中固定费用下降，并且制造费用低于去年同期，导致本期毛利率比去年同期上涨了7.63个百分点。
2）TDI产品，由于上半年产品销售形势较好，市场价格有较大幅度上涨，同时公司紧抓节能降耗,使单位产品消耗降低，单位销售成本相应降低。上述因素使TDI产品的毛利率比去年同期上涨了25.67个百分点。
6、公司在经营中出现的问题与困难
报告期内，受国际、国内局势及国家宏观政策的影响，公司仍然面临着天然气供应紧张、尿素销售价格继续实行国家限价政策等困难。公司积极协调与天然气供应方的关系，根据供气淡旺季努力安排好生产，努力实现现有生产装置的长周期安全运行，进一步提高装置节能降耗水平，降低成本，全力创造公司生产环节的高效率。加强管理和制度建设，积极推行比价采购管理，增收节支，提高企业盈利水平。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)五万吨TDI及六万吨DNT项目 公司出资12.32亿元投资该项目，已投入资金5.48亿元,厂前区建设基本完工，现正逐项决算。地下管网、厂区道路建设基本完工，TDI装置区建设已开始施工。预计2008年下半年完工投产。
2)年产15万吨大颗粒尿素项目 公司出资1,280万元投资该项目，已投入资金986万元，该项目建设已基本完工。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求，不断完善《公司章程》，制定了相应的《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则。报告期内，公司进一步规范公司治理行为，及时公开信息披露，进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度。 1、股东与股东大会 按照公司《章程》规定，股东按其所持股份享有平等地位，并承担相应的义务。公司股东大会的召集、召开和表决程序规范，历次股东大会均有律师现场见证。 2、控股股东与上市公司 控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动：公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员等方面基本做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、董事与董事会 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定与要求；公司董事的选聘严格遵照公司《章程》的规定，董事会建立了议事规则。董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，更好地履行相应的权利和义务。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定与要求；监事会有明确的议事规则。监事会会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、信息披露与透明度 公司制定了《信息披露管理制度》，严格按照法律、法规和监管部门的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司有关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应予公告的信息。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2006 年度股东大会审议通过，公司以2006 年末总股本259,331,620股为基数，每10 股派发现金红利1.1元（含税），其余可供股东分配利润结转下一年度，该利润分配方案已于2007 年4月27日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 关联交易对公司
价原则 额的比例(%) 方式 利润的影响
沧州大化集团黄骅氯碱 碱、液氯、盐酸 市场定价原 19,603,751.28 100.00 按月结算 无重大影响
有限责任公司 则
沧州大化集团有限责任 备件、材料 市场定价原 2,331,891.15 1.72 按月结算 无重大影响
公司 则
沧州大化集团有限责任 水 市场定价原 6,889,410.62 100.00 按月结算 无重大影响
公司 则
沧州大化集团新星工贸 编织袋 市场定价原 11,564,413.72 100.00 按月结算 无重大影响
有限责任公司 则
沧州大化集团新星工贸 其他 市场定价原 9,401.70 100.00 按月结算 无重大影响
有限责任公司 则
沧州大化集团有限责任 维修费 市场定价原 4,812,085.93 15.77 按月结算 无重大影响
公司 则
沧州大化集团新星工贸 劳务费 市场定价原 17,280.00 100.00 按月结算 无重大影响
有限责任公司 则
大化集团建筑工程有限 维修费 市场定价原 1,242,786.00 4.07 按月结算 无重大影响
责任公司 则
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（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 关联交易对公司
价原则 额的比例(%) 方式 利润的影响
中国化工农化总公司 TDI 市场定价原 46,520,654.74 14.38 按月结算 无重大影响
则
中国化工农化总公司 尿素 市场定价原 21,946,452.15 5.11 按月结算 无重大影响
则
沧州大化集团有限责任公 尿素 市场定价原 81,403,564.40 16.80 按月结算 无重大影响
司 则
沧州大化集团有限责任公 硝铵 市场定价原 7,351,760.08 23.28 按月结算 无重大影响
司 则
沧州大化集团有限责任公 氢、蒸汽、脱盐 市场定价原 2,054,121.47 100.00 按月结算 无重大影响
司 水 则
沧州大化集团有限责任公 材料 市场定价原 3,927,804.24 100.00 按月结算 无重大影响
司 则
沧州大化集团新星工贸有 液氨 市场定价原 10,190,695.14 100.00 按月结算 无重大影响
限责任公司 则
沧州百利塑胶有限责任公 天然气 市场定价原 426,245.02 100.00 按月结算 无重大影响
司 则
沧州大化集团新星工贸有 OTD 市场定价原 839,861.88 63.86 按月结算 无重大影响
限责任公司 则
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报告期内,公司无大额销货退回事项。 因本公司无进出口经营权，公司为拓展更大的市场空间，提高公司经营效益，经与沧州大化集团公司协商，通过集团进出口公司开拓国际市场，依据市场行情定价。 上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算，对本公司经营业绩无重大影响。 2、其他重大关联交易 1沧州大化集团有限责任公司将土地租赁给本公司，租金为688,435.80元人民币。 2)沧州大化集团有限责任公司将房屋租赁给本公司，租金为3,076,423.20元人民币。 3)沧州大化集团有限责任公司将设备租赁给本公司，租金为1,647,600.00元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,100
报告期末对子公司担保余额合计 35,350
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 35,350
担保总额占公司净资产的比例（%） 37.68
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(十)委托理财情况
本公司委托易安伟业科贸有限公司进行投资理财，截止2005年12月31日委托协议到期，未收回本金，公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼，要求易安伟业科贸有限公司偿还投资款2250万元(前期收回的投资收益150万元，冲抵投资款)，于2006年9月20日经判胜诉。2006年12月20日公司向北京市第一中级人民法院申请执行。现查明被执行人易安伟业科贸有限公司、北京华天神龙科技发展有限公司均不在原住地经营，现去向不明；其法定代表人吴昌霞因涉嫌经济犯罪已被检察机关拘押，该公司相关资产已被检察机关查封，现无其他财产可供执行。公司已于2006年底将该委托理财转入其他应收款，并全额计提了坏账准备。
(十一)承诺事项履行情况
沧州大化股份有限公司于2006年2月20日开始在上海证券交易所停牌，正式进入股改程序。2006年3月16日、3月17日及3月20日进行股权分置改革相关股东会议网络投票，并于2006年3月20日下午2点开始现场投票。对价水平为10送3.3，获得通过。沧州大化全体非流通股股东根据相关法律、法规和规章的规定，承诺人均作出了法定最低承诺:自获得上市流通权之日起十二个月内, 所持有的原非流通股股份不上市交易或转让。 承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。 承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，承诺人将不转让所持有的股份。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
沧州大化集团有限责任 沧州大化集团有限责任公司（以下简称“大化集团”）自获得上市流 积极履行，情况良
公司 通权之日起，所持股份二十四个月内不上市交易；上述二十四个月届 好。
满后十二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧州大化的
数量不超过沧州大化总数的5%。出售价格不低于8元（在公司因送股、
资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行
相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入沧州大
化账户归全体股东所有。自获得上市流通权之日起二十四个月，大化
集团在沧州大化每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红
议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。利润分配不少于
沧州大化当年实现的可分配利润的30%，利润分配采取现金分红或法律
规定的其他方式。大化集团将为河北沧州塑料集团股份有限公司及中
国化学工程第十三建设公司垫付其持有的非流通股份获得上市流通权
所需执行的对价安排，代为垫付后，该等股份如上市流通，应当向承
诺人偿还代为垫付的对价，或者取得承诺人的同意。承诺人不履行或
者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
河北省信息产业投资有 自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上 积极履行，情况良
限公司 市交易或转让。 好。
中国农业生产资料天津 自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上 积极履行，情况良
公司 市交易或转让。 好。
河北沧州塑料集团股份 自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上 积极履行，情况良
有限公司 市交易或转让。 好。
中国化学工程第十三建 自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上 积极履行，情况良
设公司 市交易或转让。 好。
周维 自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上 积极履行，情况良 股改说明书所
市交易或转让。 好。 载沧州大化股
东“河北三威
贸易有限公司
”现变更为自
然人周维。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍为天职国际会计师事务所有限公司。根据本公司2006年度股东大会有关决议，为保证公司会计审计工作的正常进行，考虑会计审计工作的连续性，公司决定继续聘用天职国际会计师事务所有限公司为公司2007年度会计审计机构，年度财务审计费25万元，审计期间差旅费、食宿费由公司承担，聘期一年。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 2007年5月11日，公司控股子公司沧州大化TDI公司发生爆炸，对本公司2007年全年的业绩将产生较大影响，该事故已公告，详见公司2007-21、22、23、28号公告。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第三届十二次董事会决议公告、为TDI公司 《上海证券报》、《中国 2007年1月13日 上海证券交易所网站：http://w
提供贷款担保公告 证券报》 ww.sse.com.cn
公司股票异常交易波动公告 《上海证券报》、《中国 2007年1月24日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
沧州大化2007年第一次临时股东大会决议公 《上海证券报》、《中国 2007年1月30日 上海证券交易所网站：http://w
告 证券报》 ww.sse.com.cn
股份司法冻结公告 《上海证券报》、《中国 2007年2月2日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
公司股票异常交易波动公告 《上海证券报》、《中国 2007年2月6日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
2006年度业绩快报 《上海证券报》、《中国 2007年2月7日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
第三届十三次董事会决议公告、日常关联交 《上海证券报》、《中国 2007年3月16日 上海证券交易所网站：http://w
易公告、第三届六次监事会决议公告 证券报》 ww.sse.com.cn
股份司法冻结及变更公告 《上海证券报》、《中国 2007年3月28日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
召开2006年度股东大会的提示性公告 《上海证券报》、《中国 2007年3月30日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》、《中国 2007年4月4日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》、《中国 2007年4月7日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
2007年第一季度业绩预告公告 《上海证券报》、《中国 2007年4月16日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
2006年度分红派息实施公告 《上海证券报》、《中国 2007年4月17日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
股份司法冻结公告 《上海证券报》、《中国 2007年4月21日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
第三届十四次董事会决议公告 《上海证券报》、《中国 2007年4月25日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
股权质押解除公告 《上海证券报》、《中国 2007年5月8日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
重大事项公告 《上海证券报》、《中国 2007年5月12日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
重大事项公告 《上海证券报》、《中国 2007年5月16日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
关于TDI公司爆炸情况的公告 《上海证券报》、《中国 2007年5月30日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
重大事项公告 《上海证券报》、《中国 2007年6月14日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
第三届十五次董事会决议公告、为TDI公司 《上海证券报》、《中国 2007年6月29日 上海证券交易所网站：http://w
提供贷款担保公告 证券报》 ww.sse.com.cn
关于TDI公司爆炸情况的公告、重大事项临 《上海证券报》、《中国 2007年7月12日 上海证券交易所网站：http://w
时公告、2007年第中期业绩预告公告 证券报》 ww.sse.com.cn
股份司法冻结公告 《上海证券报》、《中国 2007年7月31日 上海证券交易所网站：http://w
证券报》 ww.sse.com.cn
第三届十六次董事会决议公告、公司治理自 《上海证券报》、《中国 2007年8月1日 上海证券交易所网站：http://w
查报告和整改计划公告 证券报》 ww.sse.com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 沧州大化股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 305,081,711.47 216,987,600.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 46,714,501.04 4,125,000.00
应收账款 3 43,559,734.21 19,897,381.86
预付款项 5 72,333,399.15 44,108,521.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4 3,163,392.30 2,019,545.41
买入返售金融资产
存货 6 214,828,394.90 179,633,756.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 1,849,469.03 2,892,854.89
流动资产合计 687,530,602.10 469,664,660.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 8 997,936,303.99 1,046,513,085.05
在建工程 9 189,578,745.20 97,780,137.92
工程物资 10 430,323,180.89 371,205,273.07
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 34,176,813.80 36,284,858.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,177,477.46 1,530,823.70
递延所得税资产 12 10,920,903.03 11,048,201.65
其他非流动资产
非流动资产合计 1,664,113,424.37 1,564,362,380.27
资产总计 2,351,644,026.47 2,034,027,040.70
流动负债：
短期借款 14 328,500,000.00 353,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15 96,110,394.44 53,904,670.30
预收款项 16 29,413,602.21 49,017,963.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 24,269,608.69 44,037,884.45
应交税费 18 11,147,346.04 21,455,080.86
应付股利 19 217,435.80 156,461.48
其他应付款 20 16,648,464.09 20,042,059.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 22 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 9,032,607.25 1,649,100.02
流动负债合计 535,339,458.52 563,763,219.89
非流动负债：
长期借款 23 493,231,713.60 266,231,713.60
应付债券
长期应付款
专项应付款 24 1,843,099.96 1,843,099.96
预计负债 21 8,000,000.00 0
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 503,074,813.56 268,074,813.56
负债合计 1,038,414,272.08 831,838,033.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 25 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 26 356,189,563.77 356,138,133.77
减：库存股
盈余公积 27 80,451,575.89 80,451,575.89
一般风险准备
未分配利润 28 280,241,529.27 205,067,947.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 976,214,288.93 900,989,276.85
少数股东权益 337,015,465.46 301,199,730.40
所有者权益合计 1,313,229,754.39 1,202,189,007.25
负债和所有者权益总计 2,351,644,026.47 2,034,027,040.70
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公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 沧州大化股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 253,389,591.90 195,850,792.97
交易性金融资产
应收票据 19,130,421.39 3,500,000.00
应收账款 1 44,024,633.94 20,888,006.84
预付款项 3 20,903,249.07 26,964,212.94
应收利息
应收股利
其他应收款 2 2,684,274.95 1,825,366.31
存货 100,917,503.80 101,227,357.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,004,886.02 2,241,101.11
流动资产合计 442,054,561.07 352,496,837.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4 318,935,600.89 318,935,600.89
投资性房地产
固定资产 246,481,659.79 259,309,184.59
在建工程 184,611,719.72 90,795,190.61
工程物资 356,339,044.19 287,221,136.37
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,306,324.68 17,342,362.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,177,477.46 1,530,823.70
递延所得税资产 10,750,452.28 11,048,201.65
其他非流动资产
非流动资产合计 1,135,602,279.01 986,182,500.71
资产总计 1,577,656,840.08 1,338,679,338.21
流动负债：
短期借款 65,000,000.00 120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5 53,983,563.26 18,800,050.76
预收款项 6 5,358,231.97 26,227,777.27
应付职工薪酬 18,162,537.71 29,870,093.65
应交税费 5,500,529.54 -1,877,031.84
应付利息
应付股利 217,435.80 156,461.48
其他应付款 7 14,195,202.31 541,304.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,184,257.62 176,383.74
流动负债合计 168,601,758.21 193,895,039.38
非流动负债：
长期借款 470,000,000.00 243,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00 800,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 470,800,000.00 243,800,000.00
负债合计 639,401,758.21 437,695,039.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 356,138,133.77 356,138,133.77
减：库存股
盈余公积 80,451,575.89 80,451,575.89
未分配利润 242,333,752.21 205,062,969.17
所有者权益（或股东权益）合计 938,255,081.87 900,984,298.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,577,656,840.08 1,338,679,338.21
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公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 沧州大化股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 29 871,141,149.53 778,241,523.44
其中：营业收入 871,141,149.53 778,241,523.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 655,269,591.91 672,219,667.46
其中：营业成本 570,521,111.87 617,397,841.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30 2,238,664.13 1,580,276.66
销售费用 3,822,563.45 1,996,593.36
管理费用 55,250,216.59 34,587,816.86
财务费用 12,250,357.28 16,103,067.66
资产减值损失 31 11,186,678.59 554,071.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 215,871,557.62 106,021,855.98
加：营业外收入 32 118,000.00 770,785.45
减：营业外支出 33 8,034,964.68 446,432.53
其中：非流动资产处置损失 8,741.00 205,149.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 207,954,592.94 106,346,208.90
减：所得税费用 34 68,487,367.60 20,690,707.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 139,467,225.34 85,655,501.65
归属于母公司所有者的净利润 103,700,060.28 64,375,617.30
少数股东损益 35,767,165.06 21,279,884.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 35 0.3999 0.2482
（二）稀释每股收益 35 0.3999 0.2482
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公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 沧州大化股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 8 560,098,858.13 485,858,102.65
减：营业成本 415,870,647.11 396,429,208.53
营业税金及附加 723,547.81 474,505.15
销售费用 3,643,848.49 1,738,290.88
管理费用 38,440,352.17 18,996,320.70
财务费用 2,958,810.85 4,903,502.92
资产减值损失 424,590.56 392,365.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 98,037,061.14 62,923,908.61
加：营业外收入 1,000.00
减：营业外支出 24,100.18 224,795.73
其中：非流动资产处置净损失 8,741.00 204,795.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 98,013,960.96 62,699,112.88
减：所得税费用 32,216,699.72 20,690,707.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,797,261.24 42,008,405.63
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2537 0.1620
（二）稀释每股收益 0.2537 0.1620
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公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 沧州大化股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 788,616,284.33 783,780,969.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36 709,522.49 3,214,246.55
经营活动现金流入小计 789,325,806.82 786,995,216.36
购买商品、接受劳务支付的现金 511,394,433.51 429,140,715.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 53,410,381.68 37,462,871.29
支付的各项税费 121,841,267.08 64,058,000.40
支付其他与经营活动有关的现金 37 15,449,634.63 14,124,415.26
经营活动现金流出小计 702,095,716.90 544,786,002.01
经营活动产生的现金流量净额 87,230,089.92 242,209,214.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 147,060,861.20 212,735,537.81
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 147,060,861.20 212,735,537.81
投资活动产生的现金流量净额 -147,060,861.20 -212,735,537.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 528,500,000.00 454,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 528,500,000.00 454,500,000.00
偿还债务支付的现金 344,500,000.00 211,920,664.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,075,117.47 44,665,360.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 242,237.55
筹资活动现金流出小计 380,575,117.47 256,828,263.41
筹资活动产生的现金流量净额 147,924,882.53 197,671,736.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 88,094,111.25 227,145,413.13
加：期初现金及现金等价物余额 216,987,600.22 95,705,922.59
六、期末现金及现金等价物余额 305,081,711.47 322,851,335.72
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 139,467,225.34 85,655,501.65
加：资产减值准备 11,177,052.83 554,071.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,772,437.16 56,372,131.93
无形资产摊销 2,306,045.08 2,241,529.68
长期待摊费用摊销 353,346.24 353,346.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,741.00 354.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,767,629.64 17,333,505.70
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 127,298.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -35,078,767.87 6,284,816.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -125,847,385.91 -17,141,456.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 26,176,467.79 90,548,413.96
其他 7,000.00
经营活动产生的现金流量净额 87,230,089.92 242,209,214.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 305,081,711.47 322,851,335.72
减：现金的期初余额 216,987,600.22 95,705,922.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 88,094,111.25 227,145,413.13
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公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 沧州大化股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 473,627,287.03 460,585,314.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 303,970.21 1,307,769.20
经营活动现金流入小计 473,931,257.24 461,893,084.04
购买商品、接受劳务支付的现金 343,553,299.29 267,176,614.43
支付给职工以及为职工支付的现金 34,258,993.08 21,273,815.58
支付的各项税费 33,982,397.34 37,690,600.31
支付其他与经营活动有关的现金 6,190,105.14 6,737,912.87
经营活动现金流出小计 417,984,794.85 332,878,943.19
经营活动产生的现金流量净额 55,946,462.39 129,014,140.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 46,000,000.00
投资活动现金流入小计 46,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 143,446,133.13 204,579,707.74
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 143,446,133.13 204,579,707.74
投资活动产生的现金流量净额 -143,446,133.13 -158,579,707.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 315,000,000.00 280,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 315,000,000.00 280,000,000.00
偿还债务支付的现金 143,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,961,530.33 33,196,055.31
支付其他与筹资活动有关的现金 39,736.43
筹资活动现金流出小计 169,961,530.33 63,235,791.74
筹资活动产生的现金流量净额 145,038,469.67 216,764,208.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 57,538,798.93 187,198,641.37
加：期初现金及现金等价物余额 195,850,792.97 79,656,357.34
六、期末现金及现金等价物余额 253,389,591.90 266,854,998.71
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 65,797,261.24 42,008,405.63
加：资产减值准备 414,964.80 392,365.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,550,531.00 14,516,201.14
无形资产摊销 36,038.22
长期待摊费用摊销 353,346.24 353,346.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,741.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,238,230.00 6,009,648.50
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 297,749.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 425,723.69 14,004,894.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,725,048.89 -11,273,237.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 28,548,925.72 62,995,516.33
其他 7,000.00
经营活动产生的现金流量净额 55,946,462.39 129,014,140.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 253,389,591.90 266,854,998.71
减：现金的期初余额 195,850,792.97 79,656,357.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 57,538,798.93 187,198,641.37
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公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
权益
实收资本 资本公积 盈余公 未分配利
(或股本) 积 润
一、上 259,331, 356,138, 79,922, 200,301, 306,632, 1,202,326,028.35
年年末 620.00 133.77 011.74 869.75 393.09
余额
加：会 1,104,8 9,943,38 11,048,201.65
计政策 20.16 1.49
变更
前期差 -575,25 -5,177,3 -5,432,6 -11,185,222.75
错更正 6.01 04.05 62.69
二、本 259,331, 356,138, 80,451, 205,067, 301,199, 1,202,189,007.25
年年初 620.00 133.77 575.89 947.19 730.40
余额
三、本 51,430.0 75,173,5 35,815,7 111,040,747.14
年增减 0 82.08 35.06
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 103,700, 35,767,1 139,467,225.34
净利润 060.28 65.06
（二） 51,430.0 48,570.0 100,000.00
直接计 0 0
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 51,430.0 48,570.0 100,000.00
0 0
上述（ 51,430.0 103,700, 35,815,7 139,567,225.34
一）和 0 060.28 35.06
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
（四） -28,526, -28,526,478.20
利润分 478.20
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所 -28,526, -28,526,478.20
有者（ 478.20
或股东
）的分
配
四、本 259,331, 356,189, 80,451, 280,241, 337,015, 1,313,229,754.39
期期末 620.00 563.77 575.89 529.27 465.46
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
权益
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利
(或股本) 润
一、上 259,331, 356,968, 69,656,0 136,839, 240,516, 1,063,311,351.28
年年末 620.00 613.06 44.56 051.23 022.43
余额
加：会 526,227. 4,736,04 5,262,276.03
计政策 60 8.43
变更
前期差 -387,972 -3,491,7 -3,663,9 -7,543,693.63
错更正 .16 49.47 72.00
二、本 259,331, 356,968, 69,794,3 138,083, 236,852, 1,061,029,933.68
年年初 620.00 613.06 00.00 350.19 050.43
余额
三、本 15,943.5 0 35,849,1 21,294,9 57,160,024.01
年增减 9 39.10 41.32
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 64,375,6 21,279,8 85,655,501.65
净利润 17.30 84.35
（二） 15,943.5 15,056.9 31,000.56
直接计 9 7
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其 15,943.5 15,056.9 31,000.56
他 9 7
上述（ 15,943.5 64,375,6 21,294,9 85,686,502.21
一）和 9 17.30 41.32
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
（四） -28,526, -28,526,478.20
利润分 478.20
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 -28,526, -28,526,478.20
所有者 478.20
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
四、本 259,331, 356,984, 69,794,3 173,932, 258,146, 1,118,189,957.69
期期末 620.00 556.65 00.00 489.29 991.75
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 200,296,891.73 895,688,657.24
加：会计政策变更 1,104,820.16 9,943,381.49 11,048,201.65
前期差错更正 -575,256.01 -5,177,304.05 -5,752,560.06
二、本年年初余额 259,331,620.00 356,138,133.77 80,451,575.89 205,062,969.17 900,984,298.83
三、本年增减变动金额（减少 0 37,270,783.04 37,270,783.04
以“－”号填列）
（一）净利润 65,797,261.24 65,797,261.24
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
上述（一）和（二）小计 0 65,797,261.24 65,797,261.24
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
3．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 80,451,575.89 242,333,752.21 938,255,081.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 259,331,620.00 356,968,613.06 69,656,044.56 136,429,665.31 822,385,942.93
加：会计政策变更 526,227.60 4,736,048.43 5,262,276.03
前期差错更正 -387,972.16 -3,491,749.47 -3,879,721.63
二、本年年初余额 259,331,620.00 356,968,613.06 69,794,300.00 137,673,964.27 823,768,497.33
三、本年增减变动金额（减少 0 0 0 13,481,927.43 13,481,927.43
以“－”号填列）
（一）净利润 42,008,405.63 42,008,405.63
（二）直接计入所有者权益的 0
利得和损失
上述（一）和（二）小计 0 42,008,405.63 42,008,405.63
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
3．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 356,968,613.06 69,794,300.00 151,155,891.70 837,250,424.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊
公司概况
沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29号文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46号文件正式批准，于1998年9月24日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公司等五家，公司成立时注册资本1.79亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，同意公司向社会公众公开发行8000万股A股,发行价为每股4.42元，公司于2000年3月17日至24日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币353600000元（已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001号验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为2.59亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为1300001000993-1/1。2002年10月根据财政部财企[2002]332号批复文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转79万股给河北省经济贸易投资公司。2006年4月7日公司成功实施了股权分置改革方案。根据2007年第一次临时股东大会决议，公司名称变更为沧州大化股份有限公司。 公司主营尿素、TDI、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。法定代表人： 平海军，注册地址为沧州市永济东路19号。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在以下所述主要会计政策、会计估计的基础上编制财务报表。 3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性： 本公司以权责发生制为记帐基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本对会计要素进行计量。 6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法：
本公司在外币交易初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记帐本位币金额反映。本公司在资产负债表日，按照下列规定进行会计处理： （1）外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因汇率不同产生的汇兑差额，计入当期损益；货币性项目是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或偿付的负债。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记帐本位币金额。非货币性项目是指货币性项目以外的项目。 8、金融资产和金融负债的核算方法：
金融资产、金融负债初始确认按照公允价值计量。
（1）金融资产应当在初始确认时划分为下列四类： 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。
（2）按照公允价值对金融资产进行后续计量，但是下列情况除外：
持有至到期投资以及贷款和应收款项，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，应当按照成本计量。
（3）金融负债应当在初始确认时划分为下列二类：
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（4）按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。 9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：本公司的应收款项发生减值时，应当将预计未来现金流量现值低于该资产的帐面价值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对于所有单项重大的应收款项，全部进行单独的减值测试。如果有迹象表明已经发生减值，应当确认为减值损失，计入当期损益。单独测试未发现减值的应收款项，将具有类似信用风险特征的应收款项组合在一起，本公司按逾期状态划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例（见下表所示）计算确定减值损失，计提坏帐准备。
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1-3年内（含3年） 0.5%
3-4年内（含4年） 10%
4-5年内（含5年） 20%
5年以上 50%
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短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确认相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
如有客观证据表明该资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失应当在已计提坏帐范围内予以转回，计入当期损益。 10、存货核算方法：
本公司的存货分为原材料（含材料、天然气、包装物、低值易耗品等）、库存商品、自制半成品。各类存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 原材料（除低值易耗品、包装物）按实际成本计价，采用加权平均法确定发出存货的成本。 库存商品、自制半成品入库按实际成本计价，采用先进先出法确定发出存货的成本。 低值易耗品、包装物于领用时采用一次转销法进行摊销。 本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
本公司采用永续盘存制确定存货数量。每年至少年末对存货进行一次全面盘点。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
本公司固定资产按其实际成本进行初始计量。
本公司购买固定资产通常在正常信用条件期限内付款，如发生超过正常信用条件（通常在三年以上）购买固定资产的经济业务，则该项购货合同实质上具有融资性质，购入固定资产的成本以各期付款额之和的现值确定。
与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的帐面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别的原值、预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、预计净残值、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则应作为会计估计变更。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 5 4.75-2.71
机器设备 5-14 5 19-6.78
电子设备 5-14 5 19-6.78
运输设备 5-14 5 19-6.78
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(2) 减值准备的计提方法：
每年年末对固定资产进行检查，资产存在减值迹象的，估计该固定资产的可收回金额（可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定）；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，同时确认资产减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧应当在未来期间作相应调整，在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产帐面价值。 12、在建工程核算方法：
本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本；工程达到预定可使用状态之后的借款费用计入财务费用。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产价值。
期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13、无形资产计价及摊销方法：
本公司的无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。同时满足以下两个条件，才予以确认：（1）与该资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该无形资产的成本能够可靠计量。
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出，作为无形资产的成本。
无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累计摊销额和累计减值损失后的余额计量。
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的预期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。没有明确的合同或法律规定无形资产的使用寿命的，本公司应聘请相关专家进行论证、与同行业的情况进行比较以及参考企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过努力仍无法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，才能将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产在估计使用寿命内采用直线法进行摊销。
对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命及摊销方法不同于以前的估计，则应改变其使用寿命及摊销方法，并按照会计估计变更进行处理。对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则应视为会计估计变更。
每年年末对无形资产进行检查，资产存在减值迹象的，应当估计该无形资产的可收回金额；如果无形资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，同时确认资产减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。研究阶段是探索性的，为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 14、长期股权投资的核算方法：
本公司长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。分别以下几种情况：（1）对于同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。（2）对于非同一控制下的企业合并，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及发生的各项直接相关费用之和。（3）以支付现金方式取得的，按照实际支付的购买价款作为长期股权投资的初始投资成本，但不包括已宣告但尚未发放的现金股利。（4）以发行权益性证券方式取得的，成本为所发行权益性证券的公允价值，但不包括已宣告但尚未发放的现金股利。（5）投资者投入的长期投资，按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但是合同或协议约定的价值不公允除外。 本公司持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。取得投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净收益的份额，确认投资收益。
控制是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力；共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，被投资单位为其合营企业。重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或一起共同控制这些政策的制定，被投资单位为其联营企业。
本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值孰低计价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为资产减值损失。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、借款费用的会计处理方法：
借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产（指经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货）的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。本公司只有发生在资本化期间的有关借款费用，才允许资本化。资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，但不包括借款费用暂停资本化的期间。
借款费用只有在同时符合三个条件（资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始）时才能开始资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，应当暂停借款费用的资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
本公司每期利息资本化金额，按下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定；
（3）每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 本公司发生的借款辅助费用，在购建或者生产符合资本化的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据发生额予以资本化；之后发生的，在发生时根据发生额确认为费用。 16、收入确认原则：
本公司销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足以下条件：收入的金额能够可靠计量；相关经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠确定；已发生或将发生的成本能够可靠地计量），按完工百分比法确认提供劳务收入。确定提供劳务交易的完工程度，选用下列方法：（1）已完工作的测量；（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，按已收或预计能够得到收回的金额确认劳务收入，并结转已经发生的劳务成本，不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 让渡本企业资产使用权，在与交易相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠的计量时，确认收入。
17、所得税的会计处理方法：
本公司于资产负债表日，分析比较资产负债表上列示的资产、负债按照会计准则确定的帐面价值与按照税法规定确定的计税基础。资产的帐面价值大于其计税基础或者负债的帐面价值小于其计税基础，产生应纳税暂时性差异，确认产生的递延所得税负债；资产的帐面价值小于其计税基础或者负债的帐面价值大于其计税基础，产生可抵扣暂时性差异，应以未来可能取得的应纳税所得额为限，确认产生的递延所得税资产。并在此基础上确定每一会计期间利润表的所得税费用。 18、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实质性控制权，被投资单位为本公司的子公司，应将其纳入合并财务报表的合并范围。
本公司的合并会计报表系以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，在抵消母公司与子公司之间内部交易、资金往来、内部债权债务等的基础上，按照企业会计准则的规定编制而成。
本公司报告期内合并范围未发生变化。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
为符合《企业会计准则》的要求，本公司的所得税核算方法于2007年1月1日由应付税款法变更为资产负债表债务法，由此确认递延所得税资产11,048,201.65元，同时盈余公积增加1,104,820.16元，未分配利润增加9,943,381.49元。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
本公司控股子公司沧州大化TDI有限责任公司于2006年将以前年度亏损弥补完毕，并于2007年对2000年-2006年的所得税一并进行汇算清缴,调增应纳税所得额3389万元，补交企业所得税11,185,222.75元,其中：补交2006年以前所得税7,543,693.63元，补交2006年所得税3,641,529.12元。
2007年资产负债表的期初数调整如下：应交税费调增11,185,222.75元，盈余公积调减575,256.01元，未分配利润调减5,177,304.05元，少数股东权益调减5,432,662.69元。 2006年资产负债表的期初数调整如下：应交税费调增7,543,693.63元，盈余公积调减387,972.16元，未分配利润调减3,491,749.47元，少数股东权益调减3,663,972.00元。 (三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 《增值税暂行条例》 13%、17%
营业税 应税劳务收入 5%
城建税 流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
房产税 房产原值一次减除30%后的余额 1.2%
教育费附加 流转税 4%
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2、优惠税负及批文
本公司按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素、蒸汽等产品的销项税率为13%，TDI、浓硝酸等产品的销项税率为17%，根据财税[2005]87号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。根据财税[2007]7号《财政部、国家税务总局关于明确硝酸铵适用增值税税率的通知》规定，自2007年2月1日起，硝酸铵适用的增值税税率由13%统一调整为17%。公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元 币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
沧州大化TDI有限责任公 控股子公司 河北省郊区达子店 化工 61,500 精制甲苯二异氰酸酯的生产及销售
司
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子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
沧州大化TDI有限责任公 30,000 51.43 51.43 是
司
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
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子公司全称 少数股东权益
沧州大化TDI有限责任公司 337,015,465.46
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3、合并报表范围发生变更的内容和原因 : 本公司报告期内合并范围未发生变化。
(五)合并会计报表附注 1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
现金 2,241.75 2,615.64
银行存款 305,079,469.72 216,984,984.58
合计 305,081,711.47 305,081,711.47
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货币资金中无外币，不存在有潜在回收风险、存放在境外、及抵押或冻结等对使用有限制的情况。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 46,714,501.04 4,125,000.00
合计 46,714,501.04 4,125,000.00
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（2）账龄分析
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帐龄结构 期末帐面余额 年初帐面余额
1年以内 46,714,501.04 4,125,000.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 46,714,501.04 4,125,000.00
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（3）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据总额为18,780,405.08元，到期日区间为2007年7月-10月。
（4）无质押、贴现的票据；无因出票人无力履约而将票据转为应收帐款的票据。
3、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 43,778,627.35 99.86 218,893.14 19,932,725.76 99.65 99,663.62
一至二年 0.00 56,606.60 0.28 283.03
二至三年 56,606.60 0.13 56,606.60
四至五年 3,979.09 0.02 795.82
五年以上 3,979.09 0.01 3,979.09 9,625.76 0.05 4,812.88
合计 43,839,213.04 100.00 279,478.83 20,002,937.21 100.00 105,555.35
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(2) 应收账款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 105,555.35 279,478.83
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 38,293,400.26 87.35 20,002,937.21 100
比例
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(5) 应收账款坏帐冲销
单位:元 币种:人民币
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单位名称 冲销金额 冲销原因
邯郸市农资贸易公司 9,625.76 该公司已经注销
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由于本公司客户邯郸市农资贸易公司已经注销，根据沧州市地方税务局直属征收二分局下发的沧地直二[2007]71号文件,应收该公司的货款9625.76元准予核销。 (6) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
沧州大化集团有限责任公司 33,495,902.07 167,479.51 18,650,201.72 93,251.01
合计 33,495,902.07 167,479.51 18,650,201.72 93,251.01
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4、其他应收款 (1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 2,702,738.90 9.95 132,270.37 1,997,771.24 7.72 9,973.87
一至二年 594,116.30 2.19 2,970.58 16,669.38 0.06 83.35
二至三年 1,786.98 0.01 8.93 117.60 0.59
三至四年 50.00 5.00
五年以上 23,857,035.00 87.85 23,857,035.00 23,857,035.00 92.22 23,842,035.00
合计 27,155,677.18 100.00 23,992,284.88 25,871,643.22 100.00 23,852,097.81
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(2) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 23,852,097.81 23,992,284.88
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(3) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(4)其他应收款中前五名占总额的比例为97.50%。
5、预付账款 (1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 69,261,897.54 94.91 40,981,692.96 92.91
一至二年 494,531.16 0.68 399,535.54 0.91
二至三年 2,413,351.27 3.52 2,563,673.50 5.81
三年以上 163,619.18 0.89 163,619.18 0.37
合计 72,333,399.15 100.00 44,108,521.18 100.00
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(2)期末余额中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项1,767,381.73元。
(3)期末余额较年初余额增加29,203,690.4元，系本期预付的材料采购款，期末尚未收到货物、发票。
6、存货 (1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
原材料 156,289,739.67 152,081,765.55
库存商品 32,209,450.91 9,729,960.33
在产品 26,000,999.08 17,778,678.47
包装物 550,212.15 415,738.59
低值易耗品 251,437.79 216,928.79
合计 215,301,839.60 180,223,071.73
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(2) 存货跌价准备情况
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项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余
额的比例（%）
库存商品 按照成本高于可变现净值的差额计提 因资产价值回升转回 0.71
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7、其他流动资产
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项目 期末余额 年初余额 摊销方法
房产税 221,185.69 受益期内平均摊销
报刊费 50,151.76 84,555.60 受益期内平均摊销
保险费 1,578,131.58 2,808,299.29 受益期内平均摊销
合计 1,849,469.03 2,892,854.89
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注:期末结存余额的原因：应在2007年摊销。 8、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,929,127,389.76 7,237,559.92 196,300.00 1,936,168,649.68
其中：房屋及建筑物 417,351,922.45 0 47,200.00 417,304,722.45
机器设备 1,492,369,315.24 5,592,446.92 149,100.00 1,497,812,662.16
运输设备 8,020,814.50 0 0 8,020,814.50
电子设备 11,385,337.57 1,645,113.00 0 13,030,450.57
二、累计折旧合计： 865,117,633.81 55,805,599.98 187,559.00 920,735,674.79
其中：房屋及建筑物 166,249,644.38 8,916,896.14 45,784.00 175,120,756.52
机器设备 686,180,952.48 46,384,278.79 141,775.00 732,423,456.27
运输设备 3,999,525.00 143,392.57 0 4,142,917.57
电子设备 8,687,511.95 361,032.48 0 9,048,544.43
三、固定资产净值合计 1,064,009,755.95 1,015,432,974.89
其中：房屋及建筑物 251,102,278.07 242,183,965.93
机器设备 806,188,362.76 765,389,205.89
运输设备 4,021,289.50 3,877,896.93
电子设备 2,697,825.62 3,981,906.14
四、减值准备合计 17,496,670.90 17,496,670.90
其中：房屋及建筑物
机器设备 17,496,670.90 17,496,670.90
运输设备
电子设备
五、固定资产净额合计 1,046,513,085.05 997,936,303.99
其中：房屋及建筑物 251,102,278.07 242,183,965.93
机器设备 788,691,691.86 747,892,534.99
运输设备 4,021,289.50 3,877,896.93
电子设备 2,697,825.62 3,981,906.14
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①固定资产计提减值准备的原因：公司硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额计提减值准备。 ②在建工程中变压吸附制CO和变压吸附制H2项目于本期转入固定资产，合计3,889,899.9元。
9、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
在建工程 189,578,745.20 97,780,137.92
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化金额 资金来 期末数
源
5万吨TDI项目 12.32 80,936,406.02 83,918,461.49 12,981,037.69 自筹 164,854,867.51
亿元
15万吨大颗粒尿 1280万 7,560,767.13 2,296,710.56 自筹 9,857,477.69
素装置二期
水汽冷凝液回收 60万 304,462.31 自筹 304,462.31
三胺技术改造项 65万 648,561.71 自筹 648,561.71
目
三万吨三胺项目 446,970.00 自筹 446,970.00
蒸汽系统改造项 140,000.00 自筹 140,000.00
目
11万伏变电站 46,000.00 自筹 46,000.00
改水工程 1476万 402,400.00 7,130,727.06 自筹 7,533,127.06
尿素改造工程 58,300.00 自筹 58,300.00
三聚氰胺工程 51,323.44 自筹 51,323.44
10万吨TDI工程 200,000.00 自筹 200,000.00
10万吨硝酸项目 126,980.00 自筹 126,980.00
16万吨离子膜烧 343,650.00 自筹 343,650.00
碱项目
盐酸电解 2,845,047.41 自筹 2,845,047.41
TDI100 90,000.00 自筹 90,000.00
变压吸附制CO 2,737,473.47 2,737,473.47 自筹
变压吸附制H2 1,152,426.43 1,152,426.43 自筹
视频监控系统 80,000.00 自筹 80,000.00
换热器 80,000.00 自筹 80,000.00
库区改造 44,036.00 自筹 44,036.00
硝化反应-回路 323,049.83 自筹 323,049.83
降温改造
盐酸吸收装置改 607,960.63 自筹 607,960.63
造
锅炉给水泵改造 139,003.15 自筹 139,003.15
E7103 62,500.00 自筹 62,500.00
E6602.03 37,500.00 自筹 37,500.00
T1121C 657,928.46 657,928.46
合计 97,780,137.92 95,688,507.18 3,889,899.90 -- 189,578,745.20
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本期在建工程大幅度增加的原因是5万吨TDI项目已进入土建施工阶段，支付的相关工程款。 (2) 在建工程减值准备
在建工程未发生减值。 10、工程物资
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数
专用材料 4,687,811.56 6,759,049.98
专用设备 595,315.00 4,297,315.00
预付大型设备款 364,703,870.79 427,390,070.19
其他材料 1,218,275.72 1,876,745.72
合计 371,205,273.07 430,323,180.89
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(1)本期工程物资大幅度增加的原因是五万吨TDI项目已进入设备采购阶段，大量预付设备款所致。 (2)本期计提工程物资减值准备1000万元。 11、无形资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
应用软件 342,362.90 36,038.22 306,324.68
土地使用权1 17,000,000.00 17,000,000.00
TDI生产技术 11,879,022.62 1,979,836.98 9,899,185.64
化工技术 371,913.34 57,055.02 314,858.32
检测技术 824,811.40 92,728.44 732,082.96
软件 495,701.82 48,000.00 67,614.60 476,087.22
土地使用权2 5,371,046.80 150,000.00 72,771.82 5,448,274.98
合计 36,284,858.88 198,000.00 2,306,045.08 34,176,813.80
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（1）无形资产未发生减值。 （2）土地使用权2因贷款已抵押。
12、递延所得税资产的说明：
（1）引起暂时性差异的资产或负债项目
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资产类 负债类
名称 暂时性差异金额 名称 暂时性差异金额
应收帐款 60,282.76 应付帐款 965,225.55
其他应收款 23,856,885.00 其他应付款 65,549.00
预付帐款 340,131.29 预提费用 176,383.74
存货 473,444.70
已提减值的固定资产 6,614,282.72
已提减值的无形资产 541,460.78
合计 31,886,487.25 合计 1,207,158.29
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注:上述差异均为可抵扣暂时性差异,确认递延所得税资产。
（2）递延所得税资产
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项目 期末金额 年初金额
应收帐款 19,893.31 1,828.42
其他应收款 7,872,772.05 7,823,606.94
预付帐款 112,243.33 -126,073.03
存货 156,236.75 194,473.90
固定资产 2,182,713.30 2,424,165.06
无形资产 178,682.06 331,838.11
应付帐款 318,524.43 318,524.43
其他应付款 21,631.17 21,631.17
预提费用 58,206.63 58,206.63
合计 10,920,903.03 11,048,201.65
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13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 23,957,653.16 1,302,548.74 9,625.76 9,625.76 25,250,576.14
二、存货跌价准 589,314.86 112,019.29 227,889.45 227,889.45 473,444.70
备
三、固定资产减 17,496,670.90 17,496,670.90
值准备
四、工程物资减 10,000,000.00 10,000,000.00
值准备
合计 42,043,638.92 11,414,568.03 227,889.45 9,625.76 237,515.21 53,220,691.74
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14、短期借款
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 307,500,000.00 332,500,000.00
信用借款 21,000,000.00 21,000,000.00
合计 328,500,000.00 353,500,000.00
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15、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
中国化工农化总公司 3,544,793.80 36,211.50
合计 3,544,793.80 36,211.50
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17、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 11,044,135.11 31,144,260.75 37,688,692.73 4,499,703.13
二、职工福利费 22,812,884.15 174,616.64 8,239,880.40 14,747,620.39
三、社会保险费 6,553,863.23 12,518,591.96 17,653,358.27 1,419,096.92
其中：1．医疗保险费 198,301.82 3,751,959.54 3,547,004.02 403,257.34
2．基本养老保险费 5,408,988.43 7,460,923.12 12,005,367.23 864,544.32
3．年金缴费
4．失业保险费 579,534.48 799,462.72 1,286,367.45 92,629.75
5．工伤保险费 367,038.50 506,246.58 814,619.57 58,665.51
6．生育保险费
四、住房公积金 737,979.42 4,836,541.60 4,920,330.77 654,190.25
五、工会经费和职工教育经费 2,889,022.54 910,417.67 850,442.21 2,948,998.00
合计 44,037,884.45 49,584,428.62 69,352,704.38 24,269,608.69
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18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,783,111.32 6,926,632.28 《增值税暂行条例》
营业税 0 1,411.94 应税劳务收入
所得税 8,992,631.51 13,891,067.16 应纳税所得额
个人所得税 16,953.81 110,311.30
城建税 75,392.81 145,984.46 流转税额
印花税 23,610.72 33,333.14
房产税 184,321.40 0
教育费附加 71,324.47 346,340.58
合计 11,147,346.04 21,455,080.86 --
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19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
中国化学工程第十三建设公司 93,474.32 62,987.16
河北三威贸易有限公司 62,987.16 62,987.16
沧州塑料集团股份有限公司 60,974.32 30,487.16
合计 217,435.80 156,461.48
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20、其他应付款：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、预计负债
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 备注说明
其他 8,000,000.00 0
合计 8,000,000.00 0 --
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由于沧州大化TDI有限责任公司5.11爆炸事故的发生，根据有关赔偿规定，提取赔偿金800万元。
22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期末数 期初数
本币金额 本币金额
保证借款 20,000,000,00 20,000,000,00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 40,000,000.00 21,000,000.00
担保借款 430,000,000.00 222,000,000.00
信用借款 23,231,713.60 23,231,713.60
合计 493,231,713.60 266,231,713.60
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年末余额较年初余额增加227,000,000.00元，主要因5万吨TDI项目而增加的借款。
24、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数
财政技改项目 1,043,099.96 1,043,099.96
环保项目拨款 800,000.00 800,000.00
合计 1,843,099.96 1,843,099.96
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25、股本
单位:股
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本次变动前 本次变动后
数量 比例（%） 数量 比例（%）
股份总数 259,331,620 100.00 259,331,620 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 期末数
资本溢价（股本溢价） 351,560,318.76 351,560,318.76
其他资本公积 38,111.34 51,430.00 89,541.34
股权投资准备 4,039,703.67 4,039,703.67
拨款转入 500,000.00 500,000.00
合计 356,138,133.77 51,430.00 356,189,563.77
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本期无用资本公积转增股本的情况。
27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 80,451,575.89 80,451,575.89
合计 80,451,575.89 80,451,575.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期无用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的情况。
28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 103,700,060.28
加：年初未分配利润 205,067,947.19
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 28,526,478.20
未分配利润 280,241,529.27
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29、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 860,332,187.07 770,594,507.11
其他业务收入 10,808,962.46 7,647,016.33
合计 871,141,149.53 778,241,523.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 860,332,187.07 559,624,396.13 770,594,507.11 609,691,677.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素正品 429,578,058.30 310,427,973.25 399,343,235.31 319,163,439.87
大颗粒尿素 54,980,678.50 40,853,913.54 16,907,282.98 14,358,748.04
液氨 10,190,695.14 9,990,732.67 17,468,478.20 16,016,966.20
浓硝酸 20,093,834.29 17,717,268.34 15,272,179.08 15,424,801.39
硝铵 31,574,904.54 24,127,761.43 27,230,018.98 22,039,559.72
TDI 315,199,057.98 164,622,282.69 292,404,467.46 227,768,896.17
HCL 7,361,384.91 2,556,723.56 10,105,982.93 4,619,033.17
OTD 1,095,597.92 132,760.17 1,681,457.28 322,360.61
其他化工产品 7,269,462.67 6,206,467.66 3,733,678.39 3,530,146.13
小计 877,343,674.25 576,635,883.31 784,146,780.61 623,243,951.30
公司内各业务分部间相互抵销 17,011,487.18 17,011,487.18 13,552,273.50 13,552,273.50
合计 860,332,187.07 559,624,396.13 770,594,507.11 609,691,677.80
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（4）公司与前五名客户本年度交易金额270,603,182.79元，占总收入比重为31.45%。
（5）主营业务收入中本年较上年同期增加了89,737,679.96元，主要是由于尿素产品销量增加、TDI产品市场价格上涨所致。
30、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 340.00 应税劳务收入
城建税 763,246.40 523,112.11 流转税额
教育费附加 1,475,077.73 1,057,164.55
合计 2,238,664.13 1,580,276.66 --
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31、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,302,548.75 35,168.58
二、存货跌价损失 -115,870.16 518,902.73
三、工程物资减值损失 10,000,000.00
合计 11,186,678.59 554,071.31
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32、营业外收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
违约金收入 743,863.83
罚款净收入 118,000.00
其他 26,921.62
合计 118,000.00 770,785.45
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33、营业外支出
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 8,741.00 205,149.73
其中：固定资产处置损失 8,741.00 205,149.73
罚款支出 15,359.18 235,482.80
赔偿金 8,010,864.50 5,800.00
合计 8,034,964.68 446,432.53
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本期赔偿金主要是TDI公司5.11爆炸事故的预计赔偿支出。
34、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
当期所得税 68,360,068.98 20,454,143.38
递延所得税 127,298.62 236,563.87
合计 68,487,367.60 20,690,707.25
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35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益和稀释每股收益=归属于母公司所有者的净利润/当期实际发行在外的普通股股数
36、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
利息收入 530,982.92
房租收入 6,800.00
押金 20,050.00
罚款收入 2,623.39
发明专利资助收入 2,100.00
捐款 100,000.00
其他 46,966.18
合计 709,522.49
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37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
支付的营业费用（保险费、差旅费等） 608,076.48
支付的管理费用（会议费、招待费、差费、排污费、审计费等） 5,364,275.03
支付的制造费用（保险费、租赁费等） 7,972,487.06
风险抵押金 1,000,000.00
其他 504,796.06
合计 15,449,634.63
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(六)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 44,245,863.26 99.86 221,229.32 20,928,328.76 99.67 104,641.64
一至二年 56,606.60 0.26 283.03
二至三年 56,606.60 0.13 56,606.60
四至五年 3,979.09 0.02 795.82
五年以上 3,979.09 0.01 3,979.09 9,625.76 0.05 4,812.88
合计 44,306,448.95 100.00 281,815.01 20,998,540.21 100.00 110,533.37
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(2) 应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 110,533.37 281,815.01
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 44,238,443.26 99.85 20,994,561.12 99.98
比例
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(4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
沧州大化集团有限责任公司 33,495,902.07 18,650,201.72
合计 33,495,902.07 18,650,201.72
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2、其他应收款
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付账款 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资：按成本法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
沧州大化TDI有限责任公司 300,000,000.00 318,935,600.89 318,935,600.89
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5、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
6、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 7、其他应付款：
本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
沧州大化集团有限责任公司 0 31,360.72
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8、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 553,687,633.44 479,954,872.94
其他业务收入 6,411,224.69 5,903,229.71
合计 560,098,858.13 485,858,102.65
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(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素正品 429,578,058.30 310,427,973.25 399,343,235.31 319,163,439.87
大颗粒尿素正品 54,980,678.50 40,853,913.54 16,907,282.98 14,358,748.04
液氨 10,190,695.14 9,990,732.67 17,468,478.20 16,016,966.20
浓硝酸 20,093,834.29 17,717,268.34 15,272,179.08 15,424,801.39
硝铵 31,574,904.54 24,127,761.43 27,230,018.98 22,039,559.72
其他 7,269,462.67 6,206,467.66 3,733,678.39 3,530,146.13
合计 553,687,633.44 409,324,116.89 479,954,872.94 390,533,661.35
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性 注册资本 母公司对本企业的持股 母公司对本企业的表 本企业最终
质 比例(%) 决权比例(%) 控制方
沧州大化集团有限 沧州市永济东 化工 818,000,000.00 58.25 58.25 中国化工集
责任公司 路20号 团公司
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
沧州大化TDI有限责任公司 河北省郊区达子店 化工 61,500 51.43 51.43
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国化工农化总公司 其他
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 母公司的全资子公司
沧州百利塑胶有限责任公司 母公司的全资子公司
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 母公司的全资子公司
沧州大化集团建筑工程有限责任公司 母公司的全资子公司
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中国化工农化总公司是沧州大化集团有限责任公司的控股股东，为我公司的实际控制人，是国务院国有资产监督管理委员会所属的中国化工集团公司的全资子公司。
4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易 本期数 上年同期数
定价原则 金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例( 金额的比例(
%) %)
沧州大化集团黄骅氯碱有限 碱、液氯、盐酸 市场定价 19,603,751.28 100.00 22,459,404.63 100.00
责任公司 原则
沧州大化集团有限责任公司 备件、材料 市场定价 2,331,891.15 1.72 3,360,761.93 7.96
原则
沧州大化集团有限责任公司 水 市场定价 6,889,410.62 100.00 3,657,048.32 100.00
原则
沧州大化集团新星工贸有限 编织袋 市场定价 11,564,413.72 100.00 8,242,989.54 100.00
责任公司 原则
沧州大化集团新星工贸有限 其他 市场定价 9,401.70 100.00 28,205.11 100.00
责任公司 原则
沧州大化集团有限责任公司 维修费 市场定价 4,812,085.93 15.77 11,124,157.70 26.55
原则
沧州大化集团新星工贸有限 劳务费 市场定价 17,280.00 100.00 1,985,842.33 100.00
责任公司 原则
大化集团建筑工程有限责任 维修费 市场定价 1,242,786.00 4.07 2,051,983.76 4.90
公司 原则
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易 本期数 上年同期数
定价原则 金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例( 金额的比例(
%) %)
中国化工农化总公司 TDI 市场定价 46,520,654.74 14.38
原则
中国化工农化总公司 尿素 市场定价 21,946,452.15 5.11 2,078,919.10 0.52
原则
沧州大化集团有限责任公司 尿素 市场定价 81,403,564.40 16.80 9,469,354.20 2.27
原则
沧州大化集团有限责任公司 硝铵 市场定价 7,351,760.08 23.28 11,007,698.40 40.68
原则
沧州大化集团有限责任公司 氢、蒸汽、脱 市场定价 2,054,121.47 100.00 1,526,823.35 100.00
盐水 原则
沧州大化集团有限责任公司 材料 市场定价 3,927,804.24 100.00 3,877,565.39 100.00
原则
沧州大化集团新星工贸有限 液氨 市场定价 10,190,695.14 100.00 17,468,478.21 100.00
责任公司 原则
沧州百利塑胶有限责任公司 天然气 市场定价 426,245.02 100.00 274,491.85 100.00
原则
沧州大化集团新星工贸有限 OTD 市场定价 839,861.88 63.86 1,099,709.10 65.40
责任公司 原则
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(3) 关联租赁情况 沧州大化集团有限责任公司将位于沧州市北环中路面积为150,313.5平方米的土地租赁给本公司。该资产涉及的金额为688,435.80元。 沧州大化集团有限责任公司将面积共为25,636.86平方米的房屋租赁给本公司。该资产涉及的金额为3,076,423.20元。 沧州大化集团有限责任公司将电气、仪表、运输等设备租赁给本公司。该资产涉及的金额为1,647,600.00元。 本公司成立后，与沧州大化集团有限责任公司在生产经营、商标、房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。 (4) 关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
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担保方 被担保方 担保金额 是否履行完毕
沧州大化集团有限责任公司 沧州大化股份有限公司 25,300 否
沧州大化集团黄骅氯碱有限公司 沧州大化股份有限公司 2,200 否
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5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预收账款 中国化工农化总公司 3,544,793.80 36,211.05
应收账款 沧州大化集团有限责任公司 33,495,902.07 18,650,201.72
预付账款 沧州大化集团有限责任公司 1,767,381.73
应付账款 沧州大化集团有限责任公司 1,940,305.63
其他应付款 沧州大化集团有限责任公司 18,031,360.72
应收账款 沧州大化集团新星工贸有限责任公司 2,169,201.86 1,282,524.04
预付账款 沧州大化集团黄骅氯碱有限公司 36,741,390.48
应付账款 沧州大化集团黄骅氯碱有限公司 284,948.00 6,607,168.52
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(八)股份支付： 无
(九)或有事项：
1、2006年4月7日，公司与交通银行石家庄分行签订五万吨TDI项目建设借款合同，金额20,000万元，子公司TDI公司以其房屋建筑物、土地使用权作抵押对该贷款进行担保。 2、公司为子公司TDI公司贷款提供担保，期末担保余额35,350万元。TDI公司同时提供反担保，提供反担保的抵押物是TDI生产装置固定设备，净值39,000万元。
(十)承诺事项： 无
(十一)资产负债表日后事项： 无
(十二)其他重要事项： 无
(十三)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.62 10.94 0.3999 0.3999
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 11.04 11.37 0.4157 0.4157
利润
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2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 85,655,501.65
追溯调整项目影响合计数
其中：
营业税金及附加 9,406.07
其他业务成本 -9,406.07
管理费用 -554,071.31
资产减值损失 554,071.31
2006年半年度净利润（新会计准则） 85,655,501.65
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 85,655,501.65
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八、备查文件目录 1、经与会董事签署的沧州大化股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议。 2、经沧州大化股份有限公司董事长平海军、财务总监孙磊签字并盖章的财务报告。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：平海军 沧州大化股份有限公司 2007年8月25日