沧州大化股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 47
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司董事长平海军、财务总监孙磊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：沧州大化股份有限公司
公司法定中文名称缩写：沧州大化
公司英文名称：CANGZHOU DAHUA CO.,LTD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：沧州大化
公司A股代码：600230
3、 公司注册地址：河北省沧州市永济东路19号
公司办公地址：河北省沧州市永济东路19号
邮政编码：061000
公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn
公司电子信箱：zhengquanban@czdh.com.cn
4、 公司法定代表人：平海军
5、 公司董事会秘书：孙磊
电话：0317-3556808
传真：0317-3025065
E-mail：esunl@126.com
联系地址：河北省沧州市永济东路19号沧州大化股份有限公司
公司证券事务代表：彭建民
电话：0317-3556143
传真：0317-3025065
E-mail：zhengquanban@czdh.com.cn
联系地址：河北省沧州市永济东路19号沧州大化股份有限公司
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 2,850,238,950.25 2,403,039,409.29 18.61
所有者权益（或股东权益） 1,075,123,205.04 951,327,818.95 13.01
每股净资产(元) 4.1457 3.6684 13.01
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 293,259,772.30 215,871,557.62 35.85
利润总额 290,819,659.08 207,954,592.94 39.85
净利润 149,728,548.09 103,700,060.28 44.39
扣除非经常性损益后的净利润 150,792,615.76 107,800,277.56 39.88
基本每股收益(元) 0.5774 0.3999 44.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.5815 0.4157 39.88
稀释每股收益(元) 0.5774 0.3999 44.39
净资产收益率(%) 13.93 10.62 增加3.31个百分点
经营活动产生的现金流量净额 279,466,276.23 87,230,089.92 220.38
每股经营活动产生的现金流量净额 1.0776 0.3364 220.33
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -168.82
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,063,898.85
合计 -1,064,067.67
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例(%
股 )
一、有限售条件股份
1、国家持股 151,053,607 58.25 -12,966,581 -12,966,581 138,087,026 53.25
2、国有法人 325,000 0.125 325,000 0.125
持股
3、其他内资 325,000 0.125 325,000 0.125
持股
其中:境内非 325,000 0.125 325,000 0.125
国有法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 151,703,607 58.50 -12,966,581 -12,966,581 138,737,026 53.50
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 107,628,013 41.50 12,966,581 12,966,581 120,594,594 46.50
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 107,628,013 41.50 12,966,581 12,966,581 120,594,594 46.50
通股份合计
三、股份总数 259,331,620 100.00 0 0 259,331,620 100
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股份变动的批准情况
报告期内，无限售条件流通股份增加12,966,581股，是因为公司股权分置改革方案按照规定如期执行，公司控股股东沧州大化集团有限责任公司部分非流通股限售期满，获得可流通权所致。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 24,977户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数量
质 (%) 数量
冀沧大化 国家 58.25 151,053,607 0 138,087,026 冻结20,267,830
广发小盘 2.22 5,750,000 -2,107,026 0
华安创新 2.12 5,500,000 -503,552 0
朱清 0.79 2,040,750 594,472 0
孙钦华 0.65 1,697,724 408,866 0
海创置业 0.49 1,282,474 499,063 0
孙吉 0.44 1,131,535 0 0
舒庆亨 0.38 982,690 52,050 0
海创投资 0.38 974,427 974,427 0
东吴嘉禾 0.23 601,158 601,158 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
冀沧大化 12,966,581 人民币普通股
广发小盘 5,750,000 人民币普通股
华安创新 5,500,000 人民币普通股
朱清 2,040,750 人民币普通股
孙钦华 1,697,724 人民币普通股
海创置业 1,282,474 人民币普通股
孙吉 1,131,535 人民币普通股
舒庆亨 982,690 人民币普通股
海创投资 974,427 人民币普通股
东吴嘉禾 601,158 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 公司未知前十名流通股股东之间是否有关联关系或一致行动人的情况。公司未知前十名流通
明 股股东和前十名股东之间是否有关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
东名称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1. 沧州大化集团 138,087,026 2009年4月7日 138,087,026 1、股改方案实施后，大化集团持有的股份
有限责任公司 自取得流通权之日起，在24个月内不上市
交易或转让；2、在前述承诺期满后12个月
内，通过证券交易所挂牌交易出售股份，
出售数量占公司股份总数的比例不超过5%
，出售价格不低于8元（在公司因送股、资
本公积金转增股本或配股等情况而导致股
份或股东权益变化时进行相应除权）。
2. 中国化学工程 325,000 因未归还大化集团所垫付股份，且未得到
第十三建设公 大化集团的同意，暂不具备上市流通资格
司 。
3. 河北沧州塑料 325,000 因未归还大化集团所垫付股份，且未得到
集团股份有限 大化集团的同意，暂不具备上市流通资格
公司 。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
截止2008年4月本公司第三届董事会董事及第三届监事会监事任期均已届满，通过换届选举，第四届董事会新聘董事：平海军、蔡文生、武洪才、李桂芳、张树清、孙磊，独立董事：王培荣、梅世强、梁建敏。第四届监事会新聘监事：张郁金、魏晋元、冯秀森。原独立董事雷杰、蔡建新不再担任公司独立董事，原公司监事邵金才、曹和平不再担任公司监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
沧州大化股份有限公司（以下简称"沧州大化"或"公司"）是以生产和销售化肥等化工产品为主业的上市公司，公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产35万吨合成氨和55万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3万吨浓硝酸和5万吨硝铵生产装置和0.6万吨三聚氰胺生产装置；公司主导产品"铁狮"牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国际标准水平。本公司的控股子公司TDI公司拥有年产3万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 2008年上半年，公司在原材料价格上升，市场起伏变化大，以及出口关税大幅提高等多项不利因素的影响下，通过完善责任体系，规范管理程序，优化流程控制，强化绩效考核等措施，努力克服了各方面的困难，在最短的时间内走出了2007年“5.11”事故的困境，经过全体员工的共同努力，取得了比较理想的经营业绩。 2008年1-6月共生产合成氨19.8万吨；生产尿素30.4万吨；生产浓硝酸1.41万吨；生产多孔硝铵1.75万吨；TDI公司1－6月生产TDI 1.6万吨；除多孔硝铵产品外，其它产品全部完成公司年初目标。 上半年公司紧抓市场销售工作，实行大宗原材料招标采购，开展“对标”节能活动，推进品牌建设，控制固定资产投资，加快新项目建设，提高班组建设水平等工作，有力的保证了公司的健康运行。
下半年公司着重做好以下工作，进一步加强安全生产管理，抓好“隐患治理年”各项工作，继续开展“安百赛”、“安康杯”和“班组安全生产达标”等活动；进一步加强消耗定额管理和对标工作，
降低各产品生产成本；加强计量管理，完善计量管理体系，提高三级计量仪表配备率，力争一次通过测量管理体系国家“AAA”认证。进一步加强市场管理和完善招标采购管理；大力推进企业文化建设；进一步加强基础规范管理工作；加强计划、预决算的控制和管理；加快推进5万吨TDI项目建设，力争年底开车。
近几年，公司始终坚持“以化肥装置为后盾，以TDI项目为龙头，开发具有高附加值，高科技含量的化工产品，实现规模化发展”的战略规划下，公司在稳定尿素生产的基础上，大力投入TDI产品的项目建设，使TDI产品逐渐成长为公司的另一主导产品。
报告期内，本公司（合并）实现营业收入115382.2 万元，营业利润29326万元；实现净利润14973万元，每股收益0.577元。TDI公司实现主营业务收入55341万元，实现净利润13990万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期增减（%
产品 %) 年同期增减（ 年同期增减（ ）
％） ％）
分行业
化工 1,153,822,285.26 746,579,585.93 35.30 32.45 30.86 增加0.79个百分点
分产品
尿素 525,661,142.90 366,948,564.74 30.19 7.33 3.27 增加2.69个百分点
TDI 538,257,975.76 323,406,773.32 39.92 70.77 96.45 减少7.85个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额18350万元。
公司的主营业务属化工行业，产品主要为尿素、TDI，目前尿素市场由于生产成本大幅提高，价格较去年同期上扬。TDI产品是合成聚氨酯的重要原材料，在国内属于短缺产品，有一定的市场潜力，目前市场良好，已逐渐成为公司新的利润增长点。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 609,910,692.48 47.35
省外 536,222,704.17 20.12
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公司的主要产品尿素，在河北区域市场是龙头，约占河北化肥市场需求总量的12%左右，在国内同行业中，我公司尿素生产规模位居前列。我公司是国内TDI产品的主要生产厂家，市场分布比较广泛.
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重
(%)
沧州大化TDI有限责任 TDI产品、盐酸及OTD的生 139,901,640.76 71,951,413.84 48.05
公司 产及销售
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沧州大化TDI有限责任公司是公司的控股子公司，公司成立于1996年，经过控股股东的增资，现在注册资本已经达到61,500万元。公司TDI项目是国家“八五”期间的重点项目，公司主营TDI、盐酸等产品的生产及销售，现有员工820人，总资产11.83亿元。TDI公司2001年正式投产，生产情况良好。2005年TDI公司实施二扩三工程,将TDI产品的产量由年产2万吨提高到年产3万吨。
4、公司在经营中出现的问题与困难
在国际、国内宏观背景下，公司面临着天然气、电厂蒸汽供应紧张、原材料价格上涨、尿素销售价格继续实行国家限价及出口关税大幅提高等一系列影响。而公司控股子公司沧州大化TDI有限责任公司主要原料DNT由自产转为外购，促使生产成本提高；公司生产用水成本将有一定程度的提高；公司生产装置部分设备老化，导致维护成本增加。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
五万吨TDI及六万吨DNT项目
公司预计出资12.32亿元投资该项目，截至6月底，项目累计投资9.86亿元。国内辅助工程进入收尾阶段，国外设备进入全面安装。预计2008年底完工投产。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司上一报告期预计公司本报告期主营业务收入950,000,000元，实际完成1,146,133,397.17元；预计实现利润总额155,000,000元，实际实现290,819,659.08元；预计实现净利润86,000,000元，实际实现217,678,775.01元。
完成盈利预测的差异说明：主要产品产量增加、售价升高是导致收入及利润总额大幅增加的主要原因，另外，原预计数是按照全年预计数进行平均后计算的，但我公司下半年要进行年度大检修，所以下半年经济效益会低于上半年。
2、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为950,000,000元，报告期实际完成1,146,133,397.17元；拟订的经营计划成本及费用为690,000,000元，报告期实际完成740,218,758.14元。
完成经营计划的差异说明：主要产品产量增加、售价升高，产品单位成本略有降低。另外，原预计数是按照全年预计数进行平均后计算的，但我公司下半年要进行年度大检修，所以下半年生产经营情况将不及上半年。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
2007年，根据中国证券监督管理委员会（证监公司字[2007]28 号）《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和中国证监会河北证监局（冀证监发[2007]24 号）《关于深入开展上市公司治理专项活动工作的通知》等有关文件的要求，公司对治理情况进行了全面深入的自查，结合河北证监局现场检查后下发的（冀证监发［2007］79号）《关于沧州大化股份有限公司限期整改通知书》，对存在的问题进行了及时的整改，于2007年11月8日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上公告了《公司治理专项活动整改报告》。根据证监会《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函〔2008〕116号）和河北证监局（冀证监发[2008]89 号）《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的文件精神，公司对上述《整改报告》的落实情况进行了审慎评估，对于在《整改报告》披露前公司已完成的整改情况，不再重复叙述，详见2007年11月8日披露的《沧州大化股份有限公司治理专项活动整改报告》，现将上次《整改报告》披露前未完成的有关问题的整改情况说明如下：
1、问题：公司董事会未设立下属专业委员会。
整改情况： 2007年11月7日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于董事会下设各专门委员会》的议案，结合公司实际情况，设立了战略委员会、审计委员会。
2、问题：公司独立董事未在2006年度股东大会述职。
整改情况：独立董事已补交了述职报告。
3、问题：《董事会议事规则》、《独立董事制度》中对重大关联交易的确认标准与目前相关规定不符，需进一步修订完善。
整改情况：公司重新修订了《董事会议事规则》及《独立董事制度》，已于2007年第三届董事会第19次会议审议通过。
4、问题：2007年中期，沧州大化TDI有限责任公司计提工程物资减值准备1000万元，未经相关审议手续批准。
整改情况：2007年12月29日，沧州大化TDI公司召开临时董事会，一致同意对盐酸电解设备计提减值准备1000万元。
5、问题说明：2006年10月18日，沧州市人民政府国有资产监督管理委员会和中国化工农化总公司签署了《沧州大化集团有限责任公司增资扩股协议》，约定中国化工农化总公司以增资的方式对大化集团进行重组，重组后中国化工农化总公司将成为大化集团的控股股东，持股比例为51%。目前，此次增资扩股相关法律手续（包括要约收购或者取得豁免要约批准）尚不完善。但公司2006年年报“控股股东及实际控制人变更情况”中披露新实际控制人为中国化工农化总公司。
整改情况：中国化工农化总公司（简称：农化总公司）对沧州大化集团有限责任公司的增资扩股，公司多次提醒、督促农化总公司尽快履行相关法律程序，虽然由于种种原因其相关法律手续（包括要约收购或者取得豁免要约批准）还未完善，但是截至2007年12月底之前，农化总公司已将增资扩股资本金4.17亿元全部汇到沧州大化集团有限责任公司的账户，故公司在年度报告中披露其为本公司实际控制人。
6、问题说明：2005年，沧州大化TDI有限责任公司二扩三项目替换下来的设备2500万元，至今尚未处理，公司未进行相关减值测试。
整改情况：因TDI公司对二扩三项目替换下来的设备准备出售，现一直与多家设备购买方协商价格，TDI公司认为该套设备价值与其账面价值相差不大，又因与买方协商的价格未定，所以暂时未计提减值准备，公司将督促沧州大化TDI有限责任公司尽快推进相关协商，完善相关程序。
公司治理是一项长期的工作，今后公司将继续按照各监管部门的要求，持续认真地做好公司治理工作，建立健全各项内控制度，不断完善公司治理结构，提高公司规范运作水平，实现公司健康、持续、稳定的发展，给社会和投资者一个满意的回报。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2007 年度股东大会审议通过，公司以2007 年末总股本259,331,620股为基数，每10 股派发现金红利1元（含税），其余可供股东分配利润结转下一年度，该利润分配方案已于2008 年6月6日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算
容 比例(%) 方式
沧州大化集团有限责任公司 材料 市场定价原则 4,667,715.91 3.40 按月结算
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 液碱 市场定价原则 23,624,822.32 100.00 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 编织袋 市场定价原则 12,389,498.29 100.00 按月结算
沧州大化集团有限责任公司 自来水 市场定价原则 1,840,004.36 16.80 按月结算
沧州大化集团有限责任公司 维修费 市场定价原则 4,414,997.00 15.06 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 劳务费 市场定价原则 2,335,954.94 100.00 按月结算
沧州大化集团建筑工程有限责任公司 维修费 市场定价原则 1,139,779.00 3.89 按月结算
中国化工农化总公司 DNT产品 市场定价原则 148,098,826.05 100.00 按月结算
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（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算
容 比例(%) 方式
沧州大化集团有限责任公司 尿素 市场定价原则 81,928,648.76 15.59 按月结算
沧州大化集团有限责任公司 硝铵 市场定价原则 9,286,729.92 35.36 按月结算
沧州大化集团有限责任公司 氢气、蒸汽 市场定价原则 2,077,193.62 100.00 按月结算
等
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 液氨 市场定价原则 8,321,753.86 100.00 按月结算
沧州百利塑胶有限责任公司 天然气 市场定价原则 301,328.98 100.00 按月结算
沧州大化集团有限责任公司 材料 市场定价原则 3,254,909.87 100.00 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 OTD 市场定价原则 610,516.92 100.00 按月结算
中国化工农化总公司 尿素 市场定价原则 77,717,955.00 14.78 按月结算
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报告期内,公司无大额销货退回事项。
因本公司无进出口经营权，公司为拓展更大的市场空间，提高公司经营效益，经与沧州大化集团公司协商，通过集团进出口公司开拓国际市场，依据市场行情定价。
上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算，对本公司经营业绩无重大影响。
2、其他重大关联交易
本公司成立后，与沧州大化集团有限责任公司（以下简称"集团公司"）在生产经营、商标、房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。
（1）沧州大化集团有限责任公司将位于沧州市北环中路面积为150,313.5平方米的土地租赁给沧州大化股份有限公司，年租金为人民币2,191,570.8元。
（2）沧州大化集团有限责任公司将面积共为25,636.86平方米的房屋租赁给沧州大化股份有限公司，年租金为人民币3,076,423.20元。
（3）沧州大化集团有限责任公司将电气、仪表、运输等设备租赁给沧州大化股份有限公司，年租金为人民币1,647,600.00元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 30,250
报告期末对控股子公司担保余额合计 31,350
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 31,350
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.43
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(十)委托理财情况
本公司委托易安伟业科贸有限公司进行投资理财，截止2005年12月31日委托协议到期，未收回本金，公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼，要求易安伟业科贸有限公司偿还投资款2250万元(前期收回的投资收益150万元，冲抵投资款)，于2006年9月20日经判胜诉。2006年12月20日公司向北京市第一中级人民法院申请执行。现查明被执行人易安伟业科贸有限公司、北京华天神龙科技发展有限公司均不在原住地经营，现去向不明；其法定代表人吴昌霞因涉嫌经济犯罪已被检察机关拘押，该公司相关资产已被检察机关查封，现无其他财产可供执行。公司已于2006年底将该委托理财转入其他应收款，并全额计提了坏账准备。
(十一)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项----股改承诺及履行情况：
沧州大化集团有限责任公司（以下简称“大化集团”）自获得上市流通权之日起，所持股份二十四个月内不上市交易；上述二十四个月届满后十二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧州大化的数量不超过沧州大化总数的5%。出售价格不低于8元（在公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入沧州大化账户归全体股东所有。自获得上市流通权之日起二十四个月，大化集团在沧州大化每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的30%，利润分配采取现金分红或法律规定的其他方式。大化集团将为河北沧州塑料集团股份有限公司及中国化学工程第十三建设公司垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排，代为垫付后，该等股份如上市流通，应当向承诺人偿还代为垫付的对价，或者取得承诺人的同意。承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
积极履行，情况良好。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于TDI公司处置固定资产的公告 《上海证券报》、《中国证 2008年1月8日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
第三届董事会第二十次会决议公告 《上海证券报》、《中国证 2008年1月19日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
关于为TDI公司提供银行贷款担保公告 《上海证券报》、《中国证 2008年1月19日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
股份司法冻结公告 《上海证券报》、《中国证 2008年1月29日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
2007年度业绩快报 《上海证券报》、《中国证 2008年1月29日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
关于拟组建中外合资企业的提示性公 《上海证券报》、《中国证 2008年2月5日 上海证券交易所网站：http://www.
告 券报》 sse.com.cn
第三届董事会第二十一次会议决议公 《上海证券报》、《中国证 2008年3月15日 上海证券交易所网站：http://www.
告 券报》 sse.com.cn
第三届监事会第九次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证 2008年3月15日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
关联交易公告 《上海证券报》、《中国证 2008年3月15日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》、《中国证 2008年4月2日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
关于更换股权分置改革保荐人的公告 《上海证券报》、《中国证 2008年4月2日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
澄清公告 《上海证券报》、《中国证 2008年4月2日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
股票交易异常波动公告 《上海证券报》、《中国证 2008年4月3日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
关于2007年度报告的补充公告 《上海证券报》、《中国证 2008年4月9日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》、《中国证 2008年4月30日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
第四届董事会第一次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证 2008年4月30日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
股票交易异常波动公告 《上海证券报》、《中国证 2008年5月8日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
2007年度分红派息实施公告 《上海证券报》、《中国证 2008年5月27日 上海证券交易所网站：http://www.
券报》 sse.com.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 488,175,298.68 259,225,842.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 10,955,053.89 31,321,077.09
应收账款 3 483,832.26 24,232,209.85
预付款项 5 201,722,045.07 94,800,411.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 11,651,164.66 12,027,118.81
买入返售金融资产
存货 6 204,684,145.49 185,472,467.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 1,019,561.96 2,328,601.11
流动资产合计 918,691,102.01 609,407,728.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 8 865,906,059.30 902,913,885.61
在建工程 9 407,546,489.86 274,323,034.70
工程物资 10 617,438,341.65 571,971,358.72
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 29,855,815.24 32,347,123.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 12 470,784.99 824,131.22
递延所得税资产 13 10,330,357.20 11,252,147.16
其他非流动资产
非流动资产合计 1,931,547,848.24 1,793,631,680.53
资产总计 2,850,238,950.25 2,403,039,409.29
流动负债：
短期借款 15 432,500,000.00 399,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 16 34,300,000.00
应付账款 17 101,281,880.33 81,322,286.74
预收款项 18 30,624,021.06 45,399,628.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19 16,766,742.26 24,573,499.17
应交税费 20 24,547,657.11 10,492,994.14
应付利息
应付股利 21 272,867.00 217,435.80
其他应付款 22 67,944,052.90 106,408,348.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 23 23,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 708,237,220.66 690,914,192.75
非流动负债：
长期借款 24 708,591,713.60 470,231,713.60
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,600,000.00 1,829,099.96
非流动负债合计 710,191,713.60 472,060,813.56
负债合计 1,418,428,934.26 1,162,975,006.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 25 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 26 356,138,133.77 356,138,133.77
减：库存股
盈余公积 27 88,168,688.21 88,168,688.21
一般风险准备
未分配利润 28 371,484,763.06 247,689,376.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,075,123,205.04 951,327,818.95
少数股东权益 356,686,810.95 288,736,584.03
所有者权益合计 1,431,810,015.99 1,240,064,402.98
负债和所有者总计 2,850,238,950.25 2,403,039,409.29
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
母公司资产负债表
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 240,069,500.02 212,175,273.74
交易性金融资产
应收票据 5,048,773.89 21,218,972.94
应收账款 1 484,870.04 24,134,245.13
预付款项 3 113,481,664.63 49,747,592.87
应收利息
应收股利
其他应收款 2 2,740,088.03 3,093,337.74
存货 93,458,654.03 95,716,710.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,019,561.96 2,328,601.11
流动资产合计 456,303,112.60 408,414,734.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4 300,000,000.00 300,000,000.00
投资性房地产
固定资产 237,327,649.57 241,126,959.09
在建工程 403,860,035.10 270,886,765.29
工程物资 543,454,204.95 497,987,222.02
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,671,748.24 17,895,286.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 470,784.99 824,131.22
递延所得税资产 7,655,713.24 8,586,320.84
其他非流动资产
非流动资产合计 1,510,440,136.09 1,337,306,684.92
资产总计 1,966,743,248.69 1,745,721,419.15
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 170,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 46,527,618.69 21,353,986.66
预收款项 20,401,746.41 39,402,312.37
应付职工薪酬 13,748,568.68 15,170,783.70
应交税费 8,042,619.57 4,760,130.94
应付利息
应付股利 272,867.00 217,435.80
其他应付款 64,156,615.92 78,427,529.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 303,150,036.27 329,332,178.98
非流动负债：
长期借款 665,360,000.00 470,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 800,000.00 800,000.00
非流动负债合计 666,160,000.00 470,800,000.00
负债合计 969,310,036.27 800,132,178.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 352,098,430.10 352,098,430.10
减：库存股
盈余公积 88,168,688.21 88,168,688.21
未分配利润 5 297,834,474.11 245,990,501.86
所有者权益（或股东权益）合计 997,433,212.42 945,589,240.17
负债和所有者（或股东权益）合计 1,966,743,248.69 1,745,721,419.15
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
合并利润表
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,153,822,285.26 871,141,149.53
其中：营业收入 29 1,153,822,285.26 871,141,149.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 860,562,512.96 655,269,591.91
其中：营业成本 746,579,585.93 570,521,111.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30 3,228,202.09 2,238,664.13
销售费用 4,779,248.86 3,822,563.45
管理费用 88,649,189.10 55,250,216.59
财务费用 17,175,613.82 12,250,357.28
资产减值损失 31 150,673.16 11,186,678.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 293,259,772.30 215,871,557.62
加：营业外收入 32 239,495.76 118,000.00
减：营业外支出 33 2,679,608.98 8,034,964.68
其中：非流动资产处置净损失 4,037.36 8,741.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 290,819,659.08 207,954,592.94
减：所得税费用 34 73,140,884.07 68,487,367.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 217,678,775.01 139,467,225.34
归属于母公司所有者的净利润 149,728,548.09 103,700,060.28
少数股东损益 67,950,226.92 35,767,165.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.5774 0.3999
（二）稀释每股收益（元/股） 0.5774 0.3999
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
母公司利润表
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6 598,323,518.32 560,098,858.13
减：营业成本 419,417,091.35 415,870,647.11
营业税金及附加 785,559.53 723,547.81
销售费用 4,663,321.80 3,643,848.49
管理费用 63,350,312.63 38,440,352.17
财务费用 4,700,258.59 2,958,810.85
资产减值损失 -101,293.43 424,590.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,508,267.85 98,037,061.14
加：营业外收入 1,000.00
减：营业外支出 200,000.00 24,100.18
其中：非流动资产处置净损失 8,741.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,308,267.85 98,013,960.96
减：所得税费用 27,531,133.60 32,216,699.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,777,134.25 65,797,261.24
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
合并现金流量表
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,197,698,654.09 788,616,284.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35 1,821,210.83 709,522.49
经营活动现金流入小计 1,199,519,864.92 789,325,806.82
购买商品、接受劳务支付的现金 706,287,511.22 511,394,433.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 50,999,796.81 53,410,381.68
支付的各项税费 120,277,825.74 121,841,267.08
支付其他与经营活动有关的现金 36 42,488,454.92 15,449,634.63
经营活动现金流出小计 920,053,588.69 702,095,716.90
经营活动产生的现金流量净额 279,466,276.23 87,230,089.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 230,706,091.01 147,060,861.20
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 230,706,091.01 147,060,861.20
投资活动产生的现金流量净额 -230,704,391.01 -147,060,861.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 467,500,000.00 528,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 467,500,000.00 528,500,000.00
偿还债务支付的现金 219,140,000.00 344,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,172,429.53 36,075,117.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 287,312,429.53 380,575,117.47
筹资活动产生的现金流量净额 180,187,570.47 147,924,882.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 228,949,455.69 88,094,111.25
加：期初现金及现金等价物余额 259,225,842.99 216,987,600.22
六、期末现金及现金等价物余额 488,175,298.68 305,081,711.47
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
母公司现金流量表
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 564,857,678.87 473,627,287.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 827,800.15 303,970.21
经营活动现金流入小计 565,685,479.02 473,931,257.24
购买商品、接受劳务支付的现金 367,472,574.58 343,553,299.29
支付给职工以及为职工支付的现金 30,506,619.62 34,258,993.08
支付的各项税费 33,500,115.88 33,982,397.34
支付其他与经营活动有关的现金 9,565,382.18 6,190,105.14
经营活动现金流出小计 441,044,692.26 417,984,794.85
经营活动产生的现金流量净额 124,640,786.76 55,946,462.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 215,430,193.45 143,446,133.13
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 215,430,193.45 143,446,133.13
投资活动产生的现金流量净额 -215,430,193.45 -143,446,133.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 220,000,000.00 315,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 315,000,000.00
偿还债务支付的现金 44,640,000.00 143,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,676,367.03 26,961,530.33
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,316,367.03 169,961,530.33
筹资活动产生的现金流量净额 118,683,632.97 145,038,469.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,894,226.28 57,538,798.93
加：期初现金及现金等价物余额 212,175,273.74 195,850,792.97
六、期末现金及现金等价物余额 240,069,500.02 253,389,591.90
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
合并所有者权益变动表
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末 259,331,620.00 356,138,133.77 88,168,688.21 247,689,376.97 288,736,584.03 1,240,064,402.98
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 259,331,620.00 356,138,133.77 88,168,688.21 247,689,376.97 288,736,584.03 1,240,064,402.98
余额
三、本期增减 123,795,386.09 67,950,226.92 191,745,613.01
变动金额
（一）净利润 149,728,548.09 67,950,226.92 217,678,775.01
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
上述（一）和 149,728,548.09 67,950,226.92 217,678,775.01
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
（四）利润分 -25,933,162.00 -25,933,162.00
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（ -25,933,162.00 -25,933,162.00
或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
四、本期期末 259,331,620.00 356,138,133.77 88,168,688.21 371,484,763.06 356,686,810.95 1,431,810,015.99
余额
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 200,301,869.75 306,632,393.09 1,202,326,028.35
余额
加：会计政策 -960,025.57 12,008,227.22 11,048,201.65
变更
前期差错更正 -5,752,560.06 -5,432,662.69 -11,185,222.75
二、本年年初 259,331,620.00 356,138,133.77 78,961,986.17 206,557,536.91 301,199,730.40 1,202,189,007.25
余额
三、本期增减 51,430.00 75,173,582.08 35,815,735.06 111,040,747.14
变动金额
（一）净利润 103,700,060.28 35,767,165.06 139,467,225.34
（二）直接计 51,430.00 48,570.00 100,000.00
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 51,430.00 48,570.00 100,000.00
上述（一）和 51,430.00 103,700,060.28 35,815,735.06 139,567,225.34
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
（四）利润分 -28,526,478.20 -28,526,478.20
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -28,526,478.20 -28,526,478.20
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
四、本期期末 259,331,620.00 356,189,563.77 78,961,986.17 281,731,118.99 337,015,465.46 1,313,229,754.39
余额
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
母公司所有者权益变动表
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 88,168,688.21 245,990,501.86 945,589,240.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 259,331,620.00 352,098,430.10 88,168,688.21 245,990,501.86 945,589,240.17
三、本期增减变动金额 51,843,972.25 51,843,972.25
（一）净利润 77,777,134.25 77,777,134.25
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
上述（一）和（二）小计 77,777,134.25 77,777,134.25
（三）所有者投入和减少资
本
（四）利润分配 -25,933,162.00 -25,933,162.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -25,933,162.00 -25,933,162.00
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 88,168,688.21 297,834,474.11 997,433,212.42
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 200,296,891.73 895,688,657.24
加：会计政策变更 -4,039,703.67 -960,025.57 -8,640,230.06 -13,639,959.30
前期差错更正
二、本年年初余额 259,331,620.00 352,098,430.10 78,961,986.17 191,656,661.67 882,048,697.94
三、本期增减变动金额 37,270,783.04 37,270,783.04
（一）净利润 65,797,261.24 65,797,261.24
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
上述（一）和（二）小计 65,797,261.24 65,797,261.24
（三）所有者投入和减少资
本
（四）利润分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -28,526,478.20 -28,526,478.20
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 78,961,986.17 228,927,444.71 919,319,480.98
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法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
公司概况
沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29号文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46号文件正式批准，于1998年9月24日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公司等五家，公司成立时注册资本1.79亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，同意公司向社会公众公开发行8000万股A股,发行价为每股4.42元，公司于2000年3月17日至24日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币353600000元（已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001号验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为2.59亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为1300001000993-1/1。2002年10月根据财政部财企[2002]332号批复文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转79万股给河北省经济贸易投资公司。
2006年4月7日公司完成了股权分置改革，主要内容：公司全体非流通股股东，以其持有的2640万股股份作为对价，支付给流通股，以换取其非流通股份的流通权，流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股东支付的3.3股股份。实施了上述股改方案后，股本总额不变，股本结构发生了相应变化。
根据2007年第一次临时股东大会决议，公司名称由河北沧州大化股份有限公司变更为沧州大化股份有限公司。
公司属于化工行业。主营尿素、TDI等化工产品的生产及销售。
公司在河北省工商行政管理局注册成立，法定代表人：平海军先生，注册地址：沧州市永济东路19号。
本公司的母公司沧州大化集团有限公司原属于沧州市人民政府国有资产监督管理委员会监管的国有独资公司，2006年10月18日，沧州市人民政府与中国化工集团公司签署了《沧州大化集团有限责任公司资产重组合作协议》,同时沧州市人民政府与中国化工集团公司分别授权沧州市人民政府国有资产监督管理委员会和中国化工农化总公司签署了《沧州大化集团有限责任公司增资扩股协议》。 沧州大化集团有限责任公司本次增资扩股完成后, 我公司的控股股东未发生变化，仍为沧州大化集团有限责任公司。中国化工农化总公司则将成为沧州大化集团有限责任公司的控股股东，进而成为我公司的实际控制人。中国化工农化总公司系国务院国有资产监督管理委员会所属的中国化工集团公司的全资子公司。
沧州大化集团有限责任公司此次增资扩股尚需取得中国证券监督管理委员会同意豁免并出具无异议函后，中国化工农化总公司免于向我公司现有股东发出收购要约后方可实施。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》（以下简称新企业会计准则）及其他有关规定进行确认和计量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计的基础上编制财务报表。
本公司2006年12月31日前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则及其有关规定。本财务报表按照《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号)、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）、《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释1号》等规定对需要追溯调整的事项进行了追溯调整，并对可比年度的财务报表进行了重新表述。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司以权责发生制为记账基础，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。如所确定会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、现值、公允价值计量，并在报表附注中披露。 本期会计要素的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
在外币交易初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记帐本位币金额反映。本公司在资产负债表日，按照下列规定进行会计处理： 1）外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因汇率不同产生的汇兑差额，计入当期损益。外币专门借款的汇兑差额，符合资本化条件的，计入相关资产成本。货币性项目是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或偿付的负债。 2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记帐本位币金额。非货币性项目是指货币性项目以外的项目。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1)金融资产、金融负债的分类
管理层按照取得金融资产或承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。
2)金融资产、金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
该类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用应当直接计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利，确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时以公允价值（扣除已到期或发放但尚未领取的债券利息、股利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业在活跃市场没有报价的债务工具的债权（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等），以向购货方或债务人应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时，按该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
取得时，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3)金融资产和金融负债的公允价值的确认
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
4)金融资产的终止确认
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）金融资产已转移，既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的。
5)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外，公司在资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。
（1）可供出售金融资产减值
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。如果该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（2）持有至到期投资减值
资产负债表日，有客观证据表明持有至到期投资发生减值，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产的原实际利率折现确定。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大是指余额100万元以上的应收款项。
年末对于单项重大的应收款项，单独进行减值测试。如果有客观证据表明已经发生减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
年末对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：公司原按账龄分析法计提坏账准备，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0.5
1－2年 0.5
2－3年 0.5
3年以上 10
3－4年 10
4－5年 20
5年以上 50
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如有客观证据表明该资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失应当在已计提坏帐范围内予以转回，计入当期损益。
10、存货核算方法：
1)存货的分类
存货分为原材料、库存商品、周转材料等。各类存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
2)存货的计价
原材料按实际成本计价，采用加权平均法确定发出存货的成本。库存商品入库按实际成本计价，采用先进先出法确定发出存货的成本。低值易耗品、包装物于领用时采用一次转销法进行摊销。
3)存货盘存制度
本公司采用永续盘存制。
4)存货跌价准备
本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
1）投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。
2）投资性房地产按照成本进行初始计量。并采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 5 4.75-2.17
机器设备 5-14 5 19-6.78
电子设备 5-14 5 19-6.78
运输设备 5-14 5 19-6.78
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每年年末对固定资产的使用寿命、预计净残值、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，进行会计估计变更处理。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，应当在发生时计入当期损益。
2) 其他说明
(1) 固定资产满足下列条件之一的，予以终止确认：该固定资产处于处置状态；该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
(2）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13、在建工程核算方法：
本公司在建工程按各项工程实际成本核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程项目，按估计价值转入固定资产，并按固定资产折旧政策计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
14、无形资产核算方法：
无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足以下两个条件的，予以确认：与该资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可靠计量。无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出，作为无形资产的成本。无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累计摊销额和累计减值损失后的余额计量。
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的预期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。如果无法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命内采用合理的方法对应摊销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则应视为会计估计变更。
本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命及摊销方法不同于以前的估计，则应改变其使用寿命及摊销方法，并按照会计估计变更进行处理。无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，满足以下条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
按实际成本核算，在受益期平均摊销。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
在资产负债表日判断资产（除存货、金融资产、按成本法核算，在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、长期股权投资的核算方法：
1）长期股权投资初始投资成本的确认
企业合并形成的长期股权投资中，对于同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于非同一控制下的企业合并，在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及发生的各项直接相关费用之和。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金方式取得的，按照实际支付的购买价款作为长期股权投资的初始投资成本，但不包括已宣告但尚未发放的现金股利。以发行权益性证券方式取得的，成本为所发行权益性证券的公允价值，但不包括已宣告但尚未发放的现金股利。投资者投入的长期投资，按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但是合同或协议约定的价值不公允除外。
2）长期股权投资的后续计量
(1)采用成本法核算的长期股权投资
本公司持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
(2)采用权益法核算的长期股权投资
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
投资企业取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）长期股权投资的处置
处置时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
18、借款费用资本化的核算方法：
1)借款费用的确认
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，指经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货。
2)借款费用资本化期间 借款费用在同时满足以下条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，应当暂停借款费用的资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
停止资本化：购建或者生产符合资本化的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
本公司只有发生在资本化期间的有关借款费用，才允许资本化。资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，但不包括借款费用暂停资本化的期间。
3)借款费用资本化金额的确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定；
（3）每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
本公司发生的借款辅助费用，在购建或者生产符合资本化的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据发生额予以资本化；之后发生的，在发生时根据发生额确认为费用。
19、收入确认原则：
1)销售商品收入
本公司销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2)提供劳务收入
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足以下条件：收入的金额能够可靠计量；相关经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠确定；已发生或将发生的成本能够可靠地计量），按完工百分比法确认提供劳务收入。确定提供劳务交易的完工程度，选用下列方法：（1）已完工作的测量；（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，按已收或预计能够得到收回的金额确认劳务收入，并结转已经发生的劳务成本，不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3)让渡资产使用权收入
让渡本企业资产使用权，在与交易相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠的计量时，确认收入。
20、确认递延所得税资产的依据：
本公司采用资产负债表债务法核算所得税。在取得资产、负债时，确定其计税基础。
资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
将当期所得税和递延所得税费用之和确认利润表中的所得税费用或收益。
21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
主要税种及税率
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税种 税率
增值税 13%，17%
营业税 5%
城建税 7%
企业所得税 25%
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(四)企业合并及合并财务报表
公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
沧州大化TDI有限责任公司 控股子公司 沧州市郊区达子店 有限责任公司 615,000,000.00 精制甲苯二异氰酸酯的生
产、销售
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子公司全称 期末实际投资额 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表
沧州大化TDI有限责任公司 300,000,000 51.43 51.43 是
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报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 8,985.13 16,515.41
银行存款： 488,166,313.55 259,209,327.58
合计 488,175,298.68 259,225,842.99
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期末，货币资金无外币，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的情况。
2、应收票据：
应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,955,053.89 31,321,077.09
合计 10,955,053.89 31,321,077.09
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3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的应收账 24,254,479.75 99.34 121,272.40 66.50
款
单项金额不重大但按信 60,585.69 11.08 60,585.69 96.14 60,585.69 0.25 60,585.69 33.22
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收账
款
其他不重大应收账款 486,263.57 88.92 2,431.31 3.86 99,500.00 0.41 497.50 0.28
合计 546,849.26 － 63,017.00 － 24,414,565.44 － 182,355.59 －
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
沧州大化集团有限责任公 23,008,955.19 115,044.78
司
沧州大化集团新星工贸有 486,263.57 2,431.32 1,245,524.56 6,227.62
限责任公司
合计 486,263.57 2,431.32 24,254,479.75 121,272.40
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
新星工贸公司 关联法人 486,263.57 1年以内 88.92
蓟县城关供销社第一批零商店 客户 3,979.09 5年以上 0.73
沧州市有机合成化工厂 客户 56,606.60 2-3年 10.35
合计 / 546,849.26 / 100
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
单项金额重大的其他 32,979,387.00 92.72 23,872,796.76 32,979,387.00 91.75 23,872,796.76
应收款项
单项金额不重大但按 1,916.21 0.01 168.17 1,608,882.15 4.48 8,044.41
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款项
其他不重大其他应收 2,587,036.56 7.27 44,210.18 1,356,322.44 3.77 36,631.61
款项
合计 35,568,339.77 - 23,917,175.11 35,944,591.59 - 23,917,472.78
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
易安伟业科贸有限公司 23,827,035.00 5年以上 66.99
天安保险股份有限公司 4,632,352.00 1年以内 13.02
河北省安全生产监督管理局安全科学 3,020,000.00 1年以内 8.49
技术中心
安全风险抵押金 1,500,000.00 1-2年 4.22
社会保险 580,469.86 1年以内 1.63
合计 33,559,856.86 / 94.35
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 195,555,511.39 96.11 88,287,587.68 91.51
一至二年 4,355,519.11 2.14 5,126,624.50 5.31
二至三年 1,460,420.23 0.72 370,901.90 0.38
三年以上 350,594.34 1.03 1,015,297.16 2.80
合计 201,722,045.07 100.00 94,800,411.24 100.00
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预付账款计提坏账准备情况如下：
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账龄 期末帐面余额 年初帐面余额
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 196,538,202.40 96.11 982,691.01 88,731,243.90 91.51 443,656.22
1-2年 4,377,406.14 2.14 21,887.03 5,152,386.43 5.31 25,761.93
2-3年 1,467,759.03 0.72 7,338.80 372,765.73 0.38 1,863.83
3年以上 2,111,161.48 1.03 1,760,567.14 2,712,292.68 2.80 1,696,995.52
合计 204,494,529.05 100.00 2,772,483.98 96,968,688.74 100.00 2,168,277.50
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(2)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
沧州大化集团黄骅氯碱有限 12,433,161.28 62,165.81 19,247,221.88 96,236.11
责任公司
沧州大化集团有限责任公司 3,917,106.14 19,585.53
中国化工农化总公司 49,008,610.82 245,043.05 19,939,403.30 99,697.02
合计 65,358,878.24 326,794.39 39,186,625.18 195,933.13
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6、存货：
存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 175,878,604.77 0 153,095,142.87 153,095,142.87
库存商品 16,225,601.83 0 18,906,179.58 333,897.06 18,572,282.52
在产品 11,489,852.90 0 12,585,298.42 12,585,298.42
消耗性生物资 263,083.41 0 261,322.34 261,322.34
产
包装物 827,002.58 0 958,421.52 958,421.52
合计 204,684,145.49 0 185,806,364.73 333,897.06 185,472,467.67
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7、其他流动资产：
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
待摊性质项目
保险费 818,700.33 2,328,601.11
房产税 200,861.63
合计 1,019,561.96 2,328,601.11
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8、固定资产
固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,875,677,924.22 15,797,228.88 227,088.75 1,891,248,064.35
其中：房屋及建筑物 412,141,649.35 2,185,914.79 414,327,564.14
机器设备 1,442,587,116.62 11,879,393.59 1,454,466,510.21
运输工具 7,886,372.50 227,088.75 7,659,283.75
办公设备 13,062,785.75 1,731,920.50 14,794,706.25
二、累计折旧合计： 955,267,367.71 52,798,242.53 220,276.09 1,007,845,334.15
其中：房屋及建筑物 182,043,281.78 8,591,173.21 190,634,454.99
机器设备 759,824,158.05 43,501,533.85 803,325,691.90
运输工具 4,412,966.70 247,222.28 220,276.09 4,439,912.89
办公设备 8,986,961.18 458,313.19 9,445,274.37
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
四、减值准备合计 17,496,670.90 17,496,670.90
其中：房屋及建筑物
机器设备 17,496,670.90 17,496,670.90
运输工具
五、固定资产净额合计 902,913,885.61 865,906,059.30
其中：房屋及建筑物 230,098,367.57 223,693,109.15
机器设备 665,266,287.67 633,644,147.41
运输工具 3,473,405.80 3,219,370.86
办公设备 4,075,824.57 5,349,431.88
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9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 407,546,489.86 0 407,546,489.86 274,323,034.70 0 274,323,034.70
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在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投 资金来 期末数
入占预 源
算比例
5万吨TDI 1,232,000,000 247,412,923.80 138,364,081.10 80 自筹及 385,777,004.90
贷款
15万吨大颗 12,800,000 10,304,344.91 10,304,344.91 80.5 自筹 0
粒2期
厂区地表水 14,760,000 10,723,249.12 1,542,630.49 83 自筹 12,265,879.61
、消防水改
造
水汽冷凝液 600,000 304,462.31 50.74 自筹 304,462.31
回收
三胺技术改 650,000 648,561.71 99.78 自筹 648,561.71
造
3万吨三胺 446,970.00 446,970.00
蒸汽系统改 140,000.00 140,000.00
造
10万吨TDI 200,000.00 82,717.00 282,717.00
10万吨硝酸 206,980.00 150,000.00 356,980.00
16万吨离子 343,650.00 245,000.00 588,650.00
膜烧碱
45万吨合成 300,000.00 300,000.00
氨80万吨尿
素
6万吨DNT 175,000,000 2,593,186.13 4.3 自筹及 2,593,186.13
贷款
盐酸电解 2,845,047.41 自筹 2,845,047.41
C7301改造第 1,110.00 467,000.00 468,110.00 自筹 0
二ODCB塔
重危监控 320,112.00 4,493.50 324,605.50 自筹 0
污水处理工 22,000.00 自筹 22,000.00
程
吸附塔项目 280,000.00 自筹 280,000.00
光气合成器( 150,000.00 自筹 150,000.00
R5121)
其他项目 425,623.44 119,407.35 545,030.79
合计 274,323,034.70 144,320,515.57 11,097,060.41 / / 407,546,489.86
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5万吨TDI项目资本化利息期初余额31,309,007.70元，期末余额50,136,879.63元，本期利息资本化率为6.94%。
10、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 期末数
专用材料 59,733,254.90 3,400,486.14 62,133,741.04
专用设备 4,297,315.00 0 4,297,315.00
预付大型设备款 507,316,308.69 43,066,496.79 550,382,805.48
其他材料 624,480.13 0 624,480.13
合计 571,971,358.72 46,466,982.93 617,438,341.65
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11、无形资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期减少额 期末账面余额
管理应用软件使用费 270,286.46 36,038.22 234,248.24
TDI生产技术 7,919,348.66 1,979,836.98 5,939,511.68
化工技术 257,803.30 57,055.02 200,748.28
检测仪技术 639,354.52 92,728.44 546,626.08
软件使用费 408,472.62 66,054.60 342,418.02
TDI公司土地使用权 5,226,857.56 72,094.62 5,154,762.94
母公司土地使用权 17,625,000.00 187,500.00 17,437,500.00
合计 32,347,123.12 2,491,307.88 29,855,815.24
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12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
低变炉催化剂 82,481.77 329,927.16
小低变炉催化剂 388,303.22 494,204.06
合计 470,784.99 824,131.22
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13.递延所得税资产
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项目 期末帐面余额 对应的暂时性差异金额 年初帐面余额 对应的暂时性差异金额
应收款项坏账准备 6,542,622.54 26,170,490.13 6,445,500.13 25,782,000.54
工程物资减值 2,500,000.00 10,000,000.00 2,500,000.00 10,000,000.00
存货跌价准备 83,474.27 333,897.06
固定资产减值 1,287,734.67 5,150,938.67 1,489,990.56 5,959,962.23
流动负债 733,182.20 2,932,728.80
合计 10,330,357.20 41,321,428.80 11,252,147.16 45,008,588.63
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14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 26,268,105.87 484,570.22 26,752,676.09
二、存货跌价准备 333,897.06 333,897.06 333,897.06
三、固定资产减值准备 17,496,670.90 17,496,670.90
四、工程物资减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 54,098,673.83 484,570.22 333,897.06 333,897.06 54,249,346.99
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15、短期借款
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 331,500,000.00 298,500,000.00
信用借款 101,000,000.00 101,000,000.00
合计 432,500,000.00 399,500,000.00
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16、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 34,300,000.00 0
合计 34,300,000.00 0
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17、应付账款
本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
沧州大化集团有限责任公司 889,453.33 1,447,919.56
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 216,583.00
合计 1,106,036.33 1,447,919.56
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18、预收账款
本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
沧州大化集团有限责任公司 12,022,415.42
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 163,560.20
中国化工农化总公司 546,730.45 32,321,879.20
合计 12,732,706.07 32,321,879.20
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19、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 12,409,900.00 41,990,155.42 44,240,055.42 10,160,000.00
二、职工福利费 0 1,363,979.87 1,363,979.87 0
三、社会保险费 7,420,236.58 11,111,160.55 16,388,706.68 2,142,690.45
四、住房公积金 794,821.89 3,103,408.79 3,367,096.97 531,133.71
五、其他 3,948,540.70 1,570,438.64 1,586,061.24 3,932,918.10
合计 24,573,499.17 59,139,143.27 66,945,900.18 16,766,742.26
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20、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
增值税 8,670,596.52 6,107,701.49
印花税 28,857.10 31,247.64
所得税 14,099,551.39 3,875,724.88
个人所得税 1,041,459.74 132,173.50
城建税 176,245.33 101,838.58
房产税 184,123.16 0
教育费附加 346,823.87 244,308.05
合计 24,547,657.11 10,492,994.14
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21、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
中国化学工程第十三建设公司 121,189.92 93,474.32
河北三威贸易有限公司（周维） 62,987.16 62,987.16
河北沧州塑料集团股份有限公司 88,689.92 60,974.32
合计 272,867.00 217,435.80
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22、其他应付款
本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
沧州大化集团有限责任公司 1,161,300.90 25,834,606.08
合计 1,161,300.90 25,834,606.08
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23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期末数 期初数
中国建设银行 0 23,000,000.00
合计 0 23,000,000.00
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24、长期借款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
担保借款 668,360,000.00 430,000,000.00
信用借款 231,713.60 231,713.60
合计 708,591,713.60 470,231,713.60
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25、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 259,331,620 100.00 259,331,620 100
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26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数
资本溢价（股本溢价） 351,560,318.76 351,560,318.76
其他资本公积 4,577,815.01 4,577,815.01
合计 356,138,133.77 356,138,133.77
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27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数
法定盈余公积 88,168,688.21 88,168,688.21
合计 88,168,688.21 88,168,688.21
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28、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 247,689,376.97 －
调整后年初未分配利润 247,689,376.97 －
加：本期净利润 149,728,548.09 －
应付普通股股利 25,933,162.00
期末未分配利润 371,484,763.06 －
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29、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,146,133,397.17 860,332,187.07
其他业务收入 7,688,888.09 10,808,962.46
合计 1,153,822,285.26 871,141,149.53
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 1,146,133,397.17 740,218,758.14 860,332,187.07 559,624,396.13
合计 1,146,133,397.17 740,218,758.14 860,332,187.07 559,624,396.13
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素 525,661,142.90 366,948,564.74 489,774,078.00 355,335,355.47
液氨 8,321,753.86 7,799,141.09 10,190,695.14 9,990,732.67
浓硝酸 30,402,754.17 17,489,003.78 20,093,834.29 17,717,268.34
硝铵 26,262,499.97 18,571,587.73 31,574,904.54 24,127,761.43
TDI 538,257,975.76 323,406,773.32 315,199,057.98 164,622,282.69
HCL 14,539,559.97 3,119,083.50 7,361,384.91 2,556,723.56
OTD 610,516.92 623,457.69 1,095,597.92 132,760.17
其他化工产品 2,077,193.62 2,261,146.29 2,054,121.47 2,152,998.98
公司内各业务分部间相互抵销 -17,011,487.18 -17,011,487.18
合计 1,146,133,397.17 740,218,758.14 860,332,187.07 559,624,396.13
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公司前五名客户的销售收入总额397,918,299.18元，占公司全部销售收入的34.72%。
30、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
营业税 340.00 340.00
城建税 988,213.67 763,246.40
教育费附加 2,239,648.42 1,475,077.73
合计 3,228,202.09 2,238,664.13
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31、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 484,570.22 1,302,548.75
二、存货跌价损失 -333,897.06 -115,870.16
三、工程物资减值损失 0 10,000,000.00
合计 150,673.16 11,186,678.59
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32、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 3,599.70
其中：固定资产处置利得 3,599.70
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
罚款收入 9,000.00 1,000.00
其他 226,896.06 117,000.00
合计 239,495.76 118,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 4,037.36 8,741.00
其中：固定资产处置损失 4,037.36 8,741.00
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
非常损失 713,355.62 8,010,864.50
罚款支出 200,000.00 15,359.18
其他 1,762,216.00
合计 2,679,608.98 8,034,964.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 72,219,094.11 68,189,618.23
递延所得税 921,789.96 297,749.37
合计 73,140,884.07 68,487,367.60
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35、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
利息收入 1,357,684.90
发明专利资助
房租收入 6,800.00
押金
捐赠、赔款收入 417,229.78
其他 39,496.15
合计 1,821,210.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业费用中的差旅费、设备租赁等 502,983.37
管理费用的业务招待费、会议费、宣传费、排污费、审计费、咨询费、信息披露费、差旅 8,780,751.47
费、河道维护费、土地租赁费等
计入制造费用的保险费、差旅费、房屋租赁费、设备租赁费等 4,564,033.24
风险抵押金
支付的财务费用（手续费） 1,515,997.64
赔偿、罚款支出 4,805,081.00
还款 20,000,000.00
其他 2,319,608.20
合计 42,488,454.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 217,678,775.01 139,467,225.34
加：资产减值准备 150,673.16 11,186,678.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 52,732,592.14 49,400,671.82
无形资产摊销 2,491,307.88 2,306,045.08
长期待摊费用摊销 353,346.23 353,346.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 437.66 8,741.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0
财务费用（收益以“－”号填列） 16,999,737.50 12,767,629.64
投资损失（收益以“－”号填列） 0 0
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 921,789.96 127,298.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,918,558.85 -35,078,767.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -78,345,848.72 -125,857,011.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 85,402,024.26 32,548,233.13
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 279,466,276.23 87,230,089.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 488,175,298.68 305,081,711.47
减：现金的期初余额 259,225,842.99 216,987,600.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 228,949,455.69 88,094,111.25
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的应收账款 24,254,479.75 99.75 121,272.40 66.68
单项金额不重大但按信用 60,585.69 11.06 60,585.69 96.13 61,628.69 0.25 60,590.91 33.32
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 487,306.57 88.94 2,436.53 3.87
合计 547,892.26 － 63,022.22 － 24,316,108.44 － 181,863.31 －
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
沧州大化集团有限责任公 0 0 23,008,955.19 115,044.78
司
合计 0 0 23,008,955.19 115,044.78
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
新星工贸公司 母公司的控股子公司 486,263.57 1年以内 88.75
蓟县城关供销社第一批零商店 无 3,979.09 5年以上 0.73
沧州市有机合成化工厂 无 56,606.60 2-3年 10.33
沧州大化TDI有限责任公司 控股子公司 1,043.00 1年以内 0.19
合计 / 547,892.26 / 100.00
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(4) 应收关联方款项情况
单位：亿元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 486,263.57 88.92
合计 / 486,263.57 88.92
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2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额重大的其 25,327,035.00 95.28 23,834,535.00 99.97 25,327,035.00 94.03 23,834,535.00 99.97
他应收款项
单项金额不重大但 1,916.21 0.01 168.17 0 1,608,882.15 5.97 8,044.41 0.03
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
项
其他不重大其他应 1,252,100.49 4.71 6,260.50 0.03
收款项
合计 26,581,051.70 － 23,840,963.67 － 26,935,917.15 － 23,842,579.41 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
易安伟业科贸有限公司--- 23,827,035 23,827,035 100 对方公司破产,公司于2006年底将该委托理财转入
委托理财 其他应收款，并于2007年全额计提了坏账准备。
风险抵押金 1,500,000 7,500 0.5 按公司会计政策提取。
合计 25,327,035.00 23,834,535.00 － －
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、预付账款：
本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
沧州大化集团有限责任公 3,401,800.00 17,009.00 0 0
司
合计 3,401,800.00 17,009.00 0 0
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4、长期股权投资
按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
沧州大化TDI有限责任公司 300,000,000.00 300,000,000.00 0 300,000,000.00
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5、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 245,990,501.86 －
调整后年初未分配利润 245,990,501.86 －
期末未分配利润 297,834,474.11 －
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6、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 592,725,344.52 553,687,633.44
其他业务收入 5,598,173.80 6,411,224.69
合计 598,323,518.32 560,098,858.13
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(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素 525,661,142.90 366,948,564.74 489,774,078.00 355,335,355.47
液氨 8,321,753.86 7,799,141.09 10,190,695.14 9,990,732.67
浓硝酸 30,402,754.17 17,489,003.78 20,093,834.29 17,717,268.34
硝铵 26,262,499.97 18,571,587.73 31,574,904.54 24,127,761.43
其他化工产品 2,077,193.62 2,261,146.29 2,054,121.47 2,152,998.98
合计 592,725,344.52 413,069,443.63 553,687,633.44 409,324,116.89
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 母公司对本 本企业最终控 组织机构代码
企业的持股 企业的表决 制方
比例(%) 权比例(%)
沧州大化集团有 沧州市永济东 有限责任 818,000,000.00 58.25 58.25 中国化工集团 10660499-6
限责任公司 路20号 公司 公司
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
沧州大化TDI有限责任 沧州市郊区达子 有限责任公 615,000,000.00 51.43 51.43 10662079-3
公司 店 司
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
中国化工农化总公司 其他 10001139-9
中国化工集团公司 其他 71093251-5
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 母公司的全资子公司 23569810-8
沧州百利塑胶有限责任公司 母公司的全资子公司 60130552-0
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 母公司的全资子公司 10662338-8
沧州大化集团建筑工程有限责任公司 母公司的全资子公司 70066449x
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中国化工农化总公司为本公司的实际控制人，中国化工集团公司为本公司的最终控制人。
4、关联交易情况
1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易 关联交易定价原 本期数 上年同期数
内容 则 金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
（%） （%）
沧州大化集团有限责任公司 材料 市场定价原则 4,667,715.91 3.40 2,331,891.15 1.72
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任 液碱 市场定价原则 23,624,822.32 100.00 19,603,751.28 100.00
公司
沧州大化集团新星工贸有限责任 编织袋 市场定价原则 12,389,498.29 100.00 11,564,413.72 100.00
公司
沧州大化集团有限责任公司 自来水 市场定价原则 1,840,004.36 16.80 6,889,410.62 100.00
沧州大化集团有限责任公司 维修费 市场定价原则 4,414,997.00 15.06 4,812,085.93 15.77
沧州大化集团新星工贸有限责任 劳务费 市场定价原则 2,335,954.94 100.00 1,904,620.75 100.00
公司
沧州大化集团建筑工程有限责任 维修费 市场定价原则 1,139,779.00 3.89 1,242,786.00 4.07
公司
中国化工农化总公司 DNT产品 市场定价原则 148,098,826.05 100.00
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(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
内容 金额 占同类交 金额 占同类交易
易金额的 金额的比例
比例（%） （%）
沧州大化集团有限责任公司 尿素 市场定价原则 81,928,648.76 15.59 81,403,564.40 16.62
沧州大化集团有限责任公司 硝铵 市场定价原则 9,286,729.92 35.36 7,351,760.08 23.28
沧州大化集团有限责任公司 氢气、蒸 市场定价原则 2,077,193.62 100.00 2,054,121.47 100.00
汽等
沧州大化集团新星工贸有限责任 液氨 市场定价原则 8,321,753.86 100.00 10,190,695.14 100.00
公司
沧州百利塑胶有限责任公司 天然气 市场定价原则 301,328.98 100.00 426,245.02 100.00
沧州大化集团有限责任公司 材料 市场定价原则 3,254,909.87 100.00 3,927,804.24 100.00
沧州大化集团新星工贸有限责任 OTD 市场定价原则 610,516.92 100.00 699,669.72 63.86
公司
中国化工农化总公司 尿素 市场定价原则 77,717,955.00 14.78 21,946,452.15 4.48
中国化工农化总公司 TDI 市场定价原则 46,520,654.74 14.76
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2) 关联租赁情况
本公司成立后，与沧州大化集团有限责任公司（以下简称"集团公司"）在生产经营、商标、房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。
(1)沧州大化集团有限责任公司将位于沧州市北环中路面积为150,313.5平方米的土地租赁给本公司，该资产涉及的金额为2,191,570.8元。
(2)沧州大化集团有限责任公司将面积共为25,636.86平方米的房屋租赁给本公司，该资产涉及的金额为3,076,423.20元。
(3)沧州大化集团有限责任公司将电气、仪表、运输等设备租赁给本公司，该资产涉及的金额为1,647,600.00元。
3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行
完毕
沧州大化TDI有限公司 沧州大化股份有限公司 200,000,000.00 2006年4月20日至2013年4 否
月13日
沧州大化股份有限公司 沧州大化ＴＤＩ有限公司 302,500,000.00 否
沧州大化集团有限责任公司 沧州大化股份有限公司 60,000,000.00 否
沧州大化集团有限责任公司 沧州大化股份有限公司 208,000,000.00 2007年1月4日至2016年1 否
月4日
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任 沧州大化股份有限公司 22,000,000.00 2006年11月30日至2015年 否
公司 9月14日
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5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 沧州大化集团有限责任公司 23,008,955.19
预收账款 沧州大化集团有限责任公司 12,022,415.42
应收账款 沧州大化集团新星工贸有限责任公司 486,263.57 1,245,524.56
预收账款 沧州大化集团新星工贸有限责任公司 163,560.20
预付账款 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 12,433,161.28 19,247,221.88
应付账款 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 216,583.00
预付账款 沧州大化集团有限责任公司 3,917,106.14
应付账款 沧州大化集团有限责任公司 889,453.33 1,447,919.56
其他应付款 沧州大化集团有限责任公司 1,161,300.90 25,834,606.08
预付账款 中国化工农化总公司 49,008,610.82 19,939,403.30
预收账款 中国化工农化总公司 546,730.45 32,321,879.20
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
无
2.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无
3.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
无
4.其他或有负债及其财务影响：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.93 14.71 0.5774 0.5774
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 14.03 14.82 0.5815 0.5815
的净利润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
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序号 财务报表项目 年初帐面余额/上年同期 期末帐面余额/本期数 差异变动金额 差异变动幅度（%）
数
1 货币资金 259,225,842.99 488,175,298.68 228,949,455.69 88.32%
2 应收票据 31,321,077.09 10,955,053.89 -20,366,023.20 -65.02%
3 应收帐款 24,232,209.85 483,832.26 -23,748,377.59 -98.00%
4 预付帐款 94,800,411.24 201,722,045.07 106,921,633.83 112.79%
5 其他流动资产 2,328,601.11 1,019,561.96 -1,309,039.15 -56.22%
6 在建工程 274,323,034.70 407,546,489.86 133,223,455.16 48.56%
7 长期待摊费用 824,131.22 470,784.99 -353,346.23 -42.87%
8 预收帐款 45,399,628.07 30,624,021.06 -14,775,607.01 -32.55%
9 应付职工薪酬 24,573,499.17 16,766,742.26 -7,806,756.91 -31.77%
10 应交税费 10,492,994.14 24,547,657.11 14,054,662.97 133.94%
11 其他应付款 106,408,348.83 67,944,052.90 -38,464,295.93 -36.15%
12 长期借款 470,231,713.60 708,591,713.60 238,360,000.00 50.69%
13 营业收入 871,141,149.53 1,153,822,285.26 282,681,135.73 32.45%
14 营业成本 570,521,111.87 746,579,585.93 176,058,474.06 30.86%
15 营业税金及附加 2,238,664.13 3,228,202.09 989,537.96 44.20%
16 管理费用 55,250,216.59 88,649,189.10 33,398,972.51 60.45%
17 财务费用 12,250,357.28 17,175,613.82 4,925,256.54 40.21%
18 资产减值损失 11,186,678.59 150,673.16 -11,036,005.43 -98.65%
19 营业外收入 118,000.00 239,495.76 121,495.76 102.96%
20 营业外支出 8,034,964.68 2,679,608.98 -5,355,355.70 -66.65%
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注1.货币资金增加主要是由于长期借款增加及正常销售收款增加。 注2.应收票据减少是由于部分银行承兑汇票到期托收或对外支付。 注3.应收帐款减少主要是由于本期大部分产品销售实行先收款后发货，杜绝了新增应收帐款的可能性，同时加大了往年应收款项清欠力度。 注4.预付帐款增加主要5万吨TDI项目预付的工程款增幅较大。 注5.其他流动资产减少是保险费等项目正常摊销减少。 注6.在建工程增加主要是5万吨TDI项目投资增加所致。 注7.长期待摊费用减少为正常摊销减少。 注8.预收帐款减少为正常销售业务的预收款减少。 注9.应付职工薪酬减少主要是由于年初计提的人工成本本期发放。 注10.应交税费增加主要是由于利润增加导致应交所得税增加。 注11.其他应付款增加主要是5万吨TDI项目设备购置中，应付未付设备购置款。 注12.长期借款增加是用于5万吨TDI项目的专门借款增加。 注13.营业收入增加是由于主要产品产销量及平均单价均有不同程度升高。 注14.营业成本增加是由于主要产品产销量上升，增幅与营业收入保持基本一致。 注15.营业税金及附加增加是由于营业收入增加使增值税升高，进而导致城建税和教育费附加增加。 注16.管理费用增加主要是由于本期固定资产修理费及计提人工成本增幅较大。 注17.财务费用增加是由于短期借款及贷款利率均有所升高。 注18.资产减值损失减少，根据各类资产状况计提减值准备，上年同期对部分工程物资计提了减值准备。 注19.营业外收入增加主要是由于财政专项拨款余款转入。 注20.营业外支出减少主要是由于上年同期TDI公司事故造成大额非常损失支出。
八、备查文件目录
1.经与会董事签署的沧州大化股份有限公司第四届董事会第三次会议决议。
2.经沧州大化股份有限公司董事长平海军、财务总监孙磊签字并盖章的财务报告。
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：平海军
沧州大化股份有限公司
2008年8月8日